1. Prinsip dan Landasan Dasar
Produk Bank Syariah

2. Titipan (Trust Depository)
 Al-Wadiah
dapat diartikan sebagai titipan / simpanan
Landasan Syariah
1. Al-Quran
“Sesungguhnya Allah menyuruh kamu untuk
menyampaikan amanat (titipan), kepada yang
berhak menerima” (An Nisa 58)
“Jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang
lain, maka hendaklah yang dipercaya itu
menunaikan amanatnya (hutang) dan hendaklah ia
bertaqwa kepada Tuhannya.” (Al Baqarah 283)

3. Titipan (Trust Depository)
2. Al-Hadits
“Dari Abu Hurairah, diriwayatkan bahwa
Rasulullah bersabda: ”Tunaikanlah amanat kepada
yang berhak menerimanya dan jangan membalas
khianat kepada orang yang telah mengkhianatimu
(HR Abu Dawud – no. 2936, dalam kitab Al-
Buyu, dan Hakim)
3. Ijma
Para tokoh ulama Islam sepanjang zaman telah
melakukan ijma‟, bahwa hal ini adalah kebutuhan
manusia.

4. Titipan (Trust Depository)
Al wadiah yad al amanah
Al wadiah yad adh dhamanah
 Aplikasi perbankan
Giro (Current Account)
Tabungan Berjangka (Saving Account)

5. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
 Al-Musyarakah
dapat diartikan sebagai kerjasama antara dua pihak
atau lebih dimana masing-masing pihak memberikan
kontribusi
Landasan Syariah
1. Al-Quran
“Dan sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang
yang bersyarikat itu sebagian mereka berbuat
zhalim kepada sebagaian yang lain kecuali orang
yang beriman dan mengerjakan amal shalih”
(QS Shad: 24)

6. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
2. Al-Hadits
“Dari Abu Hurairah, diriwayatkan bahwa
Rasulullah bersabda: ”sesungguhnya Allah Azza
Wa Jalla berfirman: “aku pihak ketiga dari dua
orang yang bersyarikat selama salah satunya tidak
mengkhianati lainnya. (HR Abu Dawud – no. 2936,
dalam kitab Al-Buyu, dan Hakim)
3. Ijma‟
Para tokoh ulama Islam sepanjang zaman telah
melakukan ijma‟ dan melegitimasi musyarakah
secara global walaupun terdapat perbedaan
pendapat dalam beberapa elemen daripadanya

7. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
 Jenis Al-Musyarakah
musyarakah pemilikan
musyarakah akad (kontrak)
1. Syirkah Al „Inan
Setiap pihak memberikan suatu porsi dari
keseluruhan dana dan berpartisipasi dalam kerja.
2. Syirkah Mufawadhah
Setiap pihak memberikan modal dengan jumlah
yang sama besar dan bertanggung jawab pada
porsi kerja yang sama besar pula.
3. Syirkah A‟mal
Kontrak kerjasama untuk melakukan pekerjaan
secara bersama.

8. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
4. Syirkah Wujuh
Kontrak antara dua orang atau lebih dengan
membeli barang secara kredit kemudian
menjualnya secara tunai.
5. Syirkah Al Mudharabah
 Aplikasi dalam perbankan
Pembiayaan proyek
Modal ventura

9. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
 Al-Mudharabah
dapat diartikan sebagai kerjasama antara dua pihak
atau lebih dimana pihak pertama sebagai shahibul
maal, dahn pihak lain sebagai mudharib
Landasan Syariah
1. Al-Quran
“…dan dari orang-orang yang berjalan di muka
bumi mencari sebagian karunia Allah” (QS Al
Muzammil; 20)
Yang menjadi argumen dari ayat ini adalah adanya
kata yadhribun yang sama dengan akar kata
mudharabah, yang berarti melakukan usaha

10. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
2. Al-Hadits
Dari Shalih bin Suhaib, bahwa Rasulullah
bersabda: “Tiga hal yang didalamnya terdapat
keberkatan, jual-beli secara tangguh, muqaradhah
(mudharabah), dan mencampur gandum dengan
tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk
dijual” (HR. Ibnu Majah no. 2280, Kitab At tijarah)
3. Ijma‟
Imam Zailai, dalam kitabnya Nasbu ar Rayah
(4/13), telah menyatakan bahwa para sahabat
telah meligitimasi pengolahan harta yatim secara
mudharabah.

11. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
 Jenis-jenis al Mudharabah
1. Mudharabah Mutlaqah
- cakupan usaha yang lebih luas, tidak dibatasi oleh
spesifikasi jenis usaha
2. Mudharabah Muqayyadah
- dibatasi dengan jenis usaha yang dikehendaki oleh
shohibul maal
 Aplikasi dalam perbankan
- Tabungan berjangka, deposito, deposito spesial
- pembiayaan modal kerja dan investasi khusus

12. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
 Al Muzara‟ah
kerjasama pengolahan pertanian antara pemilik lahan
dengan penggarap dimana imbalan (persentase) dari
hasil panen yang telah disepakati
Muzara‟ah : benih dari pemilik lahan
Mukharabah : benih dari penggarap
 Landasan Syariah
1. Al Hadits
Diriwayatkan dari Ibnu Umarbahwa Rasuslullah
pernah memberikan tanah kepada penduduknya
untuk digarap dengan imbalan bagian hasil buah-
buahan dan tanaman

13. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
2. Ijma‟
Bukhari mengatakan, bahwa telah berkata Abu
Jafar, “Tidak ada satu rumah pun di Madinah
kecuali penghuninya mengolah tanah secara
muzaraah dengan pembagian hasil 1/3 dan ¼. Hal
ini telah dilakukan oleh Sayidina Ali, Saad bin Abi
Waqash, Ibnu Mas‟ud, Umar bin Abdul Azis,
Qasim, keluarga Abu Bakar dan Keluarga Ali”
3. Penjelasan
dalam konteks ini, lembaga keuangan Islam dapat
memberikan pembiayaan bagi nasabah yang
bergerak dalam bidang plantation atas dasar
prinsip bagi hasil dari hasil panen

14. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
 Al Musaqah
penggarap hanya bertanggung jawab atas penyiraman
dan pemeliharaan. Sebagai imbalan, si penggarap
berhak atas nsibah tertentu dari hasil panen.
 Landasan Syariah
1. Al Hadits
Dari Ibnu Umar bahwa Rasulullah pernah
memberikan tanah dan tanaman kurma di Khaibar
kepada yahudi Khaibar untuk dipelihara dengan
mempergunakan peralatan dan dana mereka.
Sebagai imbalan, mereka memperoleh persentase
tertentu dari hasil panen.

15. Bagi Hasil (Profit-Sharing)
2. Ijma‟
Telah berkata Abu Ja‟far Muhammad bin ali bin
Husein bin Ali bin Abi Thalib bahwa Rasulullah
telah menjadikan penduduk Khaibar sebagai
penggarap dan pemelihara atas dasar bagi hasil

16. Jual Beli (Sale and Purchase)
 Al Murabahah
jual beli barang pada harga asal dengan tambahan
keuntungan yang disepakati
Landasan Syariah
1. Al Quran
“Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan
mengharamkan riba.” (Al Baqarah: 275)
2. Al Hadits
Dari Suhaib Ar Rumi r.a bahwa Rasulullah bersabda, “Tiga
hal yang didalamnya terdapat keberkatan: jual-beli secara
tangguh, mudharabah, dan mencampur gandum dengan
tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual.” (HR
Ibnu Majah)

17. Jual Beli (Sale and Purchase)
 Syarat Bai‟ Al Murabahah
1. Penjual memberitahu biaya modal kepada nasabah
2. Penjual menjelaskan apabila ada cacat/kerusakan
 Resiko Bai‟ Al Murabahah
1. Kelalaian; nasabah sengaja tidak membayar
angsuran.
2. Fluktuasi harga komparatif.
3. Penolakan nasabah.
4. Dijual.

18. Jual Beli (Sale and Purchase)
 Bai‟ as Salam
Pembelian barang yang diserahkan di kemudian hari
sementara pembayaran dilakukkan di muka
Landasan Syariah
1. Al Quran
“Hai orang-orang yang beriman, apabila kamu
bermuamalah tidak secara tunai untuk waktu
yang ditentukan, maka tuliskanlah.” (Al Baqarah:
282)

19. Jual Beli (Sale and Purchase)
2. Al Hadits
Ibnu Abbas meriwayatkan bahwa Rasulullah
datang ke Madinah dimana penduduknya
melakukan salaf (salam) dalam buah-buahan
untuk jangka waktu satu, dua dan tiga tahun.
Kemudian Beliau bersabda, “Barang siapa yang
melakukan salam, hendaknya ia melakukan
dengan takaran yang jelas dan timbangan yang
jelas pula, untuk jangka waktu yang diketahui.”
 Aplikasi dalam perbankan
Pembiayaan bagi petani

20. Jual Beli (Sale and Purchase)
 Al Murabahah
jual beli barang pada harga asal dengan tambahan
keuntungan yang disepakati
Landasan Syariah
1. Al Quran
“Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan
mengharamkan riba.” (Al Baqarah: 275)
2. Al Hadits
Dari Suhaib Ar Rumi r.a bahwa Rasulullah bersabda, “Tiga
hal yang didalamnya terdapat keberkatan: jual-beli secara
tangguh, mudharabah, dan mencampur gandum dengan
tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual.” (HR
Ibnu Majah)

21. Jual Beli (Sale and Purchase)
 Bai‟ al Istishna
Kontrak penjualan antara pembeli dan pembuat
barang
 Perbedaan antara Bai‟ Al Salam dengan Bai‟ al Istishna
Harga
salam : dibayar saat kontrak
istishna : boleh saat kontrak, boleh di angsur, boleh
kemudian hari

22. Sewa (Lease)
 Al Ijarah
akad pemindahan hak guna atas barang atau
jasa, melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti
pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri.
Landasan Syariah
1. Al Quran
“Dan jika kamu ingin anakmu disusukan oleh orang
lain, maka tidak dosa bagimu apabila kamu
memberikan pembayaran yang patut. Bertaqwalah
kamu kepada Allah dan ketahuilah bahwa Allah
Maha Melihat apa yang kamu kerjakan.” (Al
Baqarah: 233)

23. Sewa (Lease)
2. Al Hadits
Diriwayatkan dari Ibnu Abbas, bahwa Rasulullah
bersabda: “Berbekamlah kamu, kemudian
berikanlah olehmu upahnya kepada tukang bekam
itu.” (HR Bukhari dan Muslim)
Dari Ibnu Umar, bahwa Rasulullah bersabda:
“Berikanlah upah pekerja sebelum keringatnya
kering.” (HR Ibnu Majah)
 Al Ijarah al Muntahia Bittamlik (sewa-beli)
akad sewa yang diakhiri dengan kepemilikan barang di
tangan si penyewa

24. Jasa (Fee-based services)
 Al Wakalah
berarti penyerahan, pendelegasian atau pemberian
mandat.
 Landasan Syariah
1. Al Quran
“Jadikanlah aku bendaharawan negara (Mesir).
Sesungguhnya aku adalah orang yang pandai
menjagalagi berpengalaman.” (QS. Yususf:55)
2. Al Hadits
“Bahwasanya Rasulullah mewakilkan kepada Abu
Rafi‟ dan seorang Anshar untuk mewakilinya
mengawini Maimunah binti Al Harits. (Malik,
no.678, Kitab Al Muwaththa‟, Bab Haji)

25. Jasa (Fee-based services)
3. Ijma‟
Para ulama bersepakat dengan Ijma‟ wakalah
diperbolehkan bahkan cenderung mensunnahkan
dengan alasan hal tersebut termasuk jenis
ta‟awun atau tolong menolong.

26. Jasa (Fee-based services)
 Al Kafalah
Jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada
pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua
atau yang ditanggung
 Landasan Syariah
1. Al Quran
“Penyeru-penyeru itu berseru, „Kami kehilangan
piala raja, barangsiapa yang dapat
mengembalikannya akan memperoleh makanan
(seberat) beban unta dan aku menjamin
terhadapnya‟.” (QS. Yusuf: 72)

27. Jasa (Fee-based services)
2. Al Hadits
“Telah dihadapkan kepada Rasulullah (mayat
seorang laki-laki untuk dishalatkan). Rasulullah
bertanya “apakah dia mempunyai warisan?” Para
sahabat menjawab, “tidak”, Rasulullah bertanya
lagi, Apakah dia mempunyai hutang?” Sahabat
menjawab: “Ya, sejumlah tiga dinar.” Rasulullah
pun menyuruh para sahabat untuk
menshalatkannya (tetapi beliau sendiri tidak?.
Lalu Abu Qatadah berkata: “Saya
menjaminhutangnya ya Rasulullah.” Maka
Rasulullah pun menshalatkan mayat tersebut. (HR
Bukhari no. 2127, kitab Al Hawalah)

28. Jasa (Fee-based services)
 Jenis al Kafalah
1. Kafalah bin nafis (Personnel Guarantee)
2. Kafalah bil maal (Payment guarantee)
3. Kafalah bit Taslim (Leasing Guarantee)
4. Kafalah al munjazah (Performance Bonds)
5. Kafalah al muallaqah

29. Jasa (Fee-based services)
 Al Hawalah
Pengalihan beban hutang
 Landasan Syariah
1. Sunnah
Imam Bukhari dan Muslim meriwayatkan dari Abu
Hurairah, bahwa rasulullah pernah bersabda:
“Menunda pembayaran bagi orang yang mampu adalah
suatu kezhaliman. Dan jika salah seorang dari kamu
diikutkan (di-hawalah-kan) kepada orang yang
mampu/kaya, maka terimalah hawalah itu.
2. Ijma
Ulama membolehkan Hawalah pada hutang yang tidak
berbentuk barang/benda, karena Hawalah adalah
perpindahan hutang jadi harus pada uang atau kewajiban
finansial

30. Jasa (Fee-based services)
 Manfaat al Hawalah
1. memungkinkan penyelesaian hutang-piutang
dengan cepat
2. tersedianya dana talangan untuk hibah bagi yang
membutuhkan
3. menjadi salah satu sumber pendapatan (fee-based
income) bagi bank syariah

31. Jasa (Fee-based services)
 Ar Rahn
menahan salah satu harta milik si peminjam sebagai
jaminan atas pinjaman yang diterima
 Landasan Syariah
1. Al Quran
Jika kamu dalam perjalanan (dan bermuamalah
tidak secara tunai) sedang kamu tidak memperoleh
seorang penulis, maka hendaklah ada barang
tanggungan yang dipegang (oleh yang berpiutang).
(QS. Al Baqarah: 283)
2. Al Hadits
Dari Aisyah r.a bahwa Rasulullah pernah membeli
makanan dari seorang Yahudi dan menjaminkan baju besi.
(HR Bukhari no.1926, Kitab al Buyu dan Muslim)

32. Jasa (Fee-based services)
 Manfaat
 Menjaga kemungkinan nasabah untuk lalai
 Memberikan keamanan bagi penabung dan pemegang
deposito
 Membantu bagi yang kesulitan dana
 Risiko ar Rahn
 Wanprestasi
 Penurunan nilai aset yang ditahan atau rusak

33. Jasa (Fee-based services)
• Al Qardh
pemberian pinjaman harta kepada orang lain,
tanpa mengharapkan imbalan
Landasan Syariah
1. Al Quran
“Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah
pinjaman yang baik, maka Allah akan
melipatgandakan (balasan) oinjaman itu
untuknya, dan dia akan memperoleh pahala yang
banyak” (QS. Al-Hadid:11)
2. Al Hadits
Ibnu Mas‟ud meriwayatkan bahwa: Nabi
berkata, “Bukan seorang muslim yang meminjamkan
muslim lainnya kecuali bernilai sadaqah (HR. Ibnu
Majah no.2421, Kitab al Ahkam. Ibnu Hibban dan

34. Jasa (Fee-based services)
3. Ijma‟
Para ulama telah menyepakati bahwa al Qardh boleh
dilakukan dengan didasari pada tabiat manusia yang
tidak bisa hidup tanpa pertolongan dan bantuan
saudaranya.
• Aplikasi produk perbankan
• Produk pelengkap kepada nasabah yang telah
terbukti loyalitas dan bonafiditasnya yang
membutuhkan dana talangan segera
• Fasilitas nasabah yang memerlukan dana cepat
sedangkan ia tidak bs menarik dana karena
tersimpan dalam bentuk bentuk deposito
• Produk penyumbang usaha yang sangat kecil atau
sektor sosial

35. Jasa (Fee-based services)
• Sumber dana
• Modal Bank
• Dana zakat, infaq, dan sadaqah
• Manfaat
• membantu nasabah untuk mendapat dana
talangan jangka pendek
• Pembeda dengan bank konvensional
• Misi sosial kemasyarakatan