PANDUAN SIM RS | SIM RUMAH SAKIT | SIM KLINIK | HANUNG 0812 2606 2343

1. TUTORIAL - 1
REGISTRASI PASIEN CHEK-IN
BAG. REGISTRASI
Terdapat 2 tipe MEMBER yaitu grup CUSTOMER dan PASIEN.
Customer adalah pelanggan pembeli obat di bagian apotek secara
umum.
Member pasien adalah data pasien yang harus didaftar dikarenakan
akan melakukan pengobatan (perawatan).
1. DAFTAR PASIEN
1.1. Menu MASTER DATA CUSTOMER & PASIEN.
1.2. Klik kanan mouse, untuk menampilkan menu-menu
tambahan. Misal, klik CETAK ID-CARD atau tekan CTRL+P.
1.3. Tekan CTRL+F untuk mencari data dan isikan nama, alamat,
kota, dll.
1.4. Jika belum ada, tekan F2 untuk menambah pasien baru.
Isikan data, setiap pengisian diakhiri ENTER, dan isikan jenis
grup = PASIEN. Tekan ESC atau klik tombol SELESAI.
SIM – RS BERSALIN

2. 2. DAFTAR TAGIHAN (BILLING) R.M
2.1. Menu PERAWATAN, Klik DAFTAR REKAM MEDIS, akan
ditampilkan daftar rekam medis. Anda bisa melakukan
filter pasien dalam perawatan hari ini, keluar hari ini,
masuk hari ini, dan yang masih ada tagihan.
2.2. Tekan F2 untuk menambah transaksi perawatan baru. Atau
tekan CTRL+N.
2.3. Akan muncul form utama Billing Rekam Medis. Isikan data,
akhiri ENTER, sampai selesai dan tekan F8 untuk
menyimpan data dan keluar dari form R.M.
Beberapa data tidak bisa diisi karena akan terisi otomatis
melalui menu lain misal: Data Kamar Terkahir, Biaya-Biaya
Tindakan Medis, dll.
Hal. 2

3. 2.4. Klik kanan mouse pilih CETAK FORM REKAM MEDIS atau
tekan CTRL+P.
3. CETAK MEMO STATUS PASIEN BARU
Manfaat cetak status pasien adalah untuk mencetak memo
pemberitahuan status pasien baru misal untuk bagian: kamar,
pendaftaran, satpam kamar, keuangan, apotek, dll.
Hal. 3

4. Label status pasien biasanya ditempel di pintu kamar.
Tekan CTRL+Z untuk mencetaknya.
Hal. 4

5. TUTORIAL-2
PROSES CHECK-OUT PASIEN
BAG. KEUANGAN
4. PELUNASAN PERAWATAN
4.1. Klik menu KEUANGAN, klik menu UM & PELUNASAN
PERAWATAN atau tekan CTRL+L.
4.2. Isikan nilai pelunasan, cicilan atau uang muka pembayaran.
4.3. Akhiri ENTER dan pilih alokasi KAS. Dan tekan F8 untuk
memprosesnya.
Hal. 5

6. 5. MENU CHECK-OUT
5.1. Klik menu KEUANGAN klik PASIEN CHECK-OUT atau tekan
CTRL+O.
5.2. Muncul form CHECK-OUT, isikan nomor RM (atau langsung
ENTER untuk menampilkan daftar RM). Dan tekan F8
(Proses).
5.3. Jika status pembayaran pasien belum lunas, dan dijalankan
menu ini maka, dianggap pasien mengajukan “PROSES
CHECK-OUT”. Sehingga perhitungan pembayaran secara
otomatis yang melibatkan perhitungan jumlah hari inap
akan dihentikan. Namun, beberapa komponen data dan
daftar biaya masih dapat diubah.
Contoh perhitungan otomatis berdasarkan hari: biaya sewa
kamar inap, dan layanan tindakan medis harian.
5.4. Dan jika status pembayaran lunas, dan menu ini dijalankan,
maka status pasien menjadi “CHECK-OUT / KELUAR”.
Sehingga, komponen data yang berhubungan dengan
billing pasien tidak bisa dilakukan pengeditan.
6. CETAK MEMO STATUS PASIEN CHECK-OUT
Sperti halnya ketika pendaftaran RM baru, cetak status pasien bisa
dipakai memberitahukan terutama bagian kamar dan stpam bahwa
pasien telah diijinkan pulang ditandai info tagihan =0 dan status CO
(check-out) = BOLEH (diijinkan). Tekan CTRL+Z untuk mencetaknya.
Hal. 6

7. TUTORIAL - 3
PEMAHAMAN LAPORAN KEUANGAN
DENGAN APLIKASI RAWAT JALAN
BAG. REGISTRASI & KEUANGAN
Untuk memudahkan pemahaman proses pndaftaran sampai laporan
keuangan, kita buat studi kasus misal: Seorang pasien LUKA RINGAN
masuk dikenakan biaya administrasi Rp. 10,000; dan biaya IGD Rp.
15,000; tanpa diberikan resep obat, langsung pulang.
Maka urutan prosesnya adalah sbb:
7. PENDAFTARAN (BAG. REGISTRASI)
7.1. Klik menu PERAWATAN, klik menu PERAWATAN PASIEN
BARU atau CTRL+N
7.2. Isikan No.ID Member dengan “-“ anggap pasien umum
(temporer), rawat jalan, dengan pembayaran tunai.
7.3. Isikan biaya administrasi Rp. 15,000; dan IGD Rp. 10,000;
7.4. Tekan F8 untuk menyimpan data RM baru.
8. PEMBAYARAN
8.1. Klik menu KEUANGAN, klik UM & PEMBAYARAN
PERAWATAN atau CTRL+L
Muncul form pembayaran, ENTER untuk memunculkan
pilihan No.RM.
Hal. 7

8. Isikan Rp. 25,000; ENTER
Pilih lokasi kas KAS TUNAI
Tekan F8 untuk proses.
8.2. Klik menu KEUANGAN, klik menu PASIEN CHECK-OUT
atau CTRL+O
Muncul form check-out, ENTER untuk memunculkan
pilihan No.RM.
Tekan F8 untuk proses Check-Out.
8.3. Maka pasien umum tersebut sudah pulang... tuntas.
9. STATUS KAS
9.1. Klik menu KEUANGAN, klik menu ALIRAN & ALOKASI KAS
9.2. Lihat di sana terdapat Rp. 25,000; di KAS TUNAI.
10. LAPORAN AKUNTANSI
10.1. Klik menu LAPORAN, klik menu AKUNTANSI KEUANGAN,
klik REKAP NERACA BERJALAN
Akan terlihat posis KAS TUNAI (D) Rp. 25,000; dan
PENDAPATAN JASA (K) Rp. 25,000;
10.2. Klik menu LAPORAN, klik menu AKUNTANSI KEUANGAN,
klik SIMULASI LABA-RUGI
Terlihat bahwa PENDAPATAN (K) Rp. 25,000;
Dan biaya masih NOL.
10.3. Klik menu LAPORAN, klik menu AKUNTANSI KEUANGAN,
klik SIMULASI HARTA
Hal. 8

9. Terlihat bahwa posisi HARTA (D) Rp. 25,000;
Posisi modal pada akun LABA BERJALAN (K) Rp.
25,000;
Ini adalah sistem keuangan paling.... mendasar.
Hal. 9

10. TUTORIAL - 4
APLIKASI RAWAT INAP
BAG. REGISTRASI, KEUANGAN & PERAWATAN
Aplikasi ini bisa menangani rawat inap ataupun jalan. Bedanya,
secara umum, ada sewa kamar atau tidak. Sedangkan item-item
tindakan medis bisa dipakai semua.
DATA BILLING (TAGIHAN) REKAM MEDIS
Adalah Sarana Untuk Mencatat
SEMUA TRANSAKSI DAN BIAYA YANG DIBEBANKAN KEPADA
SEORANG PASIEN YANG SEDANG DIRAWAT ATAU BEROBAT
Bedakan dengan penjualan apotek kepada customer (non pasien
dalam perawatan) dalam tutorial sebelumnya.
Disarankan
Disediakan beberapa komputer untuk tugas dan diatur dengan hak
akses user berbeda menyesuaikan bagian masing-masing misal:
registrasi member, perawatan, keuangan, penjualan dan pengadaan
barang (inventori) apotek, dll.
11. REGISTRASI
Lihat tutorial-1: pendaftaran pasein hingga pembuatan transaksi
Rekam Medis baru.
Hal. 10

11. 12. TAMBAH TINDAKAN MEDIS
Terdapat beberapa catatan tindakan medis, lihat gambar:
12.1. CATATAN VISIT DOKTER
Fungsinya mencatat setiap kunjungan dokter.
Penambahan data Dokter dan biaya per visit diatur
melalui data karyawan: klik menu MASTER, klik
KARYAWAN & DOKTER, pilih status karyawan
sebagai dokter. Isikan tarif per visit dan konsultasi,
baik nilai yang akan dibayarkan ke dokter (bonus)
atau ditagihkan ke pasien.
Klik menu PERAWATAN, klik CATATAN VISIT
DOKTER, atau tekan CTRL+ALT+V.
Hal. 11

12. Tekan F2 untuk menambah, isikan tanggal jam, kode
dokter (enter untuk menampilkan daftar dokter), dll.
Ikuti ENTER.
Tekan F8 untuk menyimpannya.
12.2. CATATAN KONSUL DOKTER
Fungsinya mencatat setiap KONSULTASI dengan
dokter.
Penambahan data Dokter dan biaya per visit diatur
melalui data karyawan: klik menu MASTER, klik
KARYAWAN & DOKTER, pilih status karyawan
sebagai dokter. Isikan tarif per visit dan konsultasi,
baik nilai yang akan dibayarkan ke dokter (bonus)
atau ditagihkan ke pasien.
Klik menu PERAWATAN, klik CATATAN KONSUL
DOKTER, atau tekan CTRL+ALT+K.
Tekan F2 untuk menambah, isikan tanggal jam, kode
dokter (enter untuk menampilkan daftar dokter), dll.
Ikuti ENTER.
Hal. 12

13. Tekan F8 untuk menyimpannya.
12.3. PEMAKAIAN OBAT
Fungsinya mencatat setiap PEMAKAIAN OBAT oleh
pasien.
Penambahan data obat melalui data stok barang
apotek.
Klik menu PERAWATAN, klik PEMAKAIAN OBAT DLL,
atau tekan CTRL+ALT+O.
Tekan F2 untuk menambah, isikan tanggal jam, kode
dokter (enter untuk menampilkan daftar dokter), dll.
Ikuti ENTER.
Tekan F8 untuk menyimpannya.
Catatan:
Dengan prnsip yang sama, lakukan cara yang sama untuk
penambahan item tindakan medis. Untuk setting biaya tindakan
medis dan biaya layanan jasa lain-lain, klik menu MASTER dan pilih
menu misal: DATA ALAT MEDIS.
Lebih lanjut bisa diberikan tutorial langsung oleh tim teknis kami.
13. SETTING BIAYA TINDAKAN MEDIS
Klik menu MASTER, klik menu DATA ALAT MEDIS, dan menu-menu
lain di bawahnya. Lihat gambar.
Hal. 13

14. Contoh klik menu data pemakaian Alat Medis, maka akan
tampil form:
Semua data setting biaya ini polanya hampir sama (mirip), yaitu
terdapat komponen: KODE, DESKRIPSI, BIAYA JASA (ditagihkan ke
Hal. 14

15. pasien), SATUAN, UNIT (catatan jumlah tersedia), dan BONUS (nilai
fee jasa yang diberikan kepada petugas, dokter/perawat).
Untuk menambah klik icon [+] atau F3, maka kursor akan pindah ke
daftar alat medis, isikan KODE, ENTER, isikan DESKRIPSI, ENTER... dst
sampai semua kolom terisi dan tekan F10 atau klik panah ke-bawah
untuk menyimpan.
14. LIHAT BILLING R.M
Klik menu PERAWATAN, klik DAFTAR REKAM MEDIS atau tekan
CRTL+S, dan pilih data RM dan tekan F4 untuk melihat data
rekapannya. Masukan juga biaya-biaya lainnya sebelum ditagihkan
ke klien.
15. LAPORAN BILLING R.M
Klik menu LAPORAN, klik REKAP TAGIHAN KE PASIEN (F11) atau
RINCIAN TAGIHAN KE PASIEN (F12). Data laporan tersebut
mencerminkan kondisi terakhir posisi tagihan pasien.
Hal. 15

16. TUTORIAL - 5
PRODUK APOTEK
BAG. APOTEK
16. MENU TAMBAH STOK
16.1. Klik menu DATA PRODUK RETAIL, klik DAFTAR PRODUK.
16.2. Isikan kode produk, tekan ENTER, Isikan data lain-lain,
tekan ENTER, dst.
16.3. Awas!! isikan harga BELI TERAKHIR jika jumlah stok
ready tidak NOL.
16.4. Tekan F8 untuk memproses.
17. IMPOR MS.EXCEL
17.1. File Ms.Excel yang akan diimpor harus versi : Ms.Excel
97 – 2003.
17.2. Lihat dan buka file contoh Ms.Excel = DATA_SAMPEL.XLS
Hal. 16

17. Perhatikan gambar, nama worksheet = SHEET1, dan
baris ke-1 berisi NAMA KOLOM.
17.3. Klik menu DATA PRODUK RETAIL, klik IMPOR MS.EXCEL.
17.4. Klik menu BUKA FILE dan seleksi file Ms.Excel 97-2003
17.5. Pada QUERY isikan misal: SELECT * FROM [Sheet1$]
Hal. 17

18. 17.6. Klik menu QUERY, maka akan ditampilkan data produk
dari file Ms.Excel tersebut.
17.7. Lakukan penyesuaian data produk aplikasi dengan nama
kolom Ms.Excel.
17.8. Klik tombol IMPOR, jika ada yang gagal akan ada
pemberitahuan.
17.9. Masuk ke menu daftar produk untuk melihat hasil impor.
Hal. 18

19. TUTORIAL - 6
PEMBELIAN DAN HUTANG APOTEK
BAG. APOTEK & KEUANGAN
18. SUPLAYER
18.1. UMUM
Diberikan kode “-“ atau “UMUM”
Contoh: toko bebas dengan pembelian TUNAI.
Pembelian tunai...
18.2. PEMASOK TETAP
Kode bebas, tidak boleh sama.
Pembelian bisa tunai atau jatuh tempo.
19. PEMBELIAN
19.1. Klik menu APOTIK, klik PEMBELIAN atau tekan CTRL+B
19.2. Muncul daftar pembelian baik yang sudah lunas atau
PENDING (sementara tidak diproses dulu), tekan F2 atau
tambah pembelian baru.
19.3. Muncul form pembelian, pada kode item ketik kode
barang atau scan barcode atau langsung enter untuk
memunculkan daftar data barang.
Hal. 19

20. Isikan teks yang dicari, tekan Enter, kursor akan pindah di
daftar item, pilih itemnya, enter atau tekan F8.
19.4. Jika pembelian lebih dari 1 item bisa diketik/scan ulang
kode barang atau dobel klik dengan mouse item barang
atau tekan F5 -> seleksi item -> enter -> isikan jumlah
barang -> enter.
19.5. Setelah selesai tekan F8 – pembayaran, F9 – Pendeing,
atau F3 baru.
19.6. Jika tekan F8 maka akan muncul form penerimaan uang:
Isikan >= total transaksi, untuk tunai
Isikan < total transaksi, untuk jatuh tempo. Anda
akan disuruh pilih nama suplayer jika belum diisikan
pada langkah-3.
Hal. 20

21. Muncul form cetak bukti/faktur memakai dot
Matrix.
20. CICILAN HUTANG
20.1. HUTANG PEMBELIAN
Setiap pelunasan hutang mengacu pada pelunasan
PER FAKTUR.
Klik menu transaksi PELUNASAN FAKTUR
PEMBELIAN.
20.2. HUTANG LAMA
Jika terdapat suplayer lama, dan pihak kita punya
hutang tertentu, maka ketika menambah data
suplayer tersebut langsung isikan SALDO hutangnya.
Untuk pelunasan kasus no.2 ini tidak boleh melalui
menu Pelunasan Faktur Pembelian, tetapi melalui
menu transaksi klik PELUNASAN CICILAN NON
FAKTUR.
20.3. CICILAN HUTANG FAKTUR
Klik menu APOTEK, klik PELUNASAN FAKTUR
PEMBELIAN.
Tekan F2 untuk mencatat pembayaran hutang baru.
Tekan Enter agar posisi kursor di SUPLAYER, Enter,
untuk menampilkan daftar suplayer.
Akan muncul semua faktur yang pembeliannya
JATUH TEMPO.
Klik salahsatu item faktur, isikan NILAI CICILAN (tidak
harus langsung lunas), ulangi.... untuk beberapa
faktur juga boleh.
Hal. 21

22. Tekan F8 untuk memprosesnya...
Hal. 22

23. TUTORIAL - 7
PENJUALAN DAN PIHUTANG APOTEK
BAG. APOTEK & KEUANGAN
Apotek bisa melayani penjualan baik tunai ataupun jatuh tempo
kepada pihak luar, selain kepada pasien.
21. CUSTOMER
21.1. UMUM
Diberikan kode “-“ atau “UMUM”
Contoh: toko bebas dengan pembelian TUNAI.
Pembelian tunai...
21.2. PELANGGAN TETAP (SALES)
Kode bebas, tidak boleh sama.
Pembelian bisa tunai atau jatuh tempo.
22. PENJUALAN
22.1. Klik menu APOTIK, klik PENJUALAN atau tekan CTRL+J
22.2. Muncul daftar pembelian baik yang sudah lunas atau
PENDING (sementara tidak diproses dulu), tekan F2 atau
tambah pembelian baru.
22.3. Muncul form pembelian, pada kode item ketik kode
barang atau scan barcode atau langsung enter untuk
memunculkan daftar data barang.
Ketika muncul form daftar CUSTOMER: Isikan teks yang
dicari, tekan Enter, kursor akan pindah di daftar item,
Hal. 23

24. pilih itemnya, enter atau tekan F8.
22.4. Jika pembelian lebih dari 1 item bisa diketik/scan ulang
kode barang atau dobel klik dengan mouse item barang
atau tekan F5 -> seleksi item -> enter -> isikan jumlah
barang -> enter.
22.5. Setelah selesai tekan F8 – pembayaran, F9 – Pendeing,
atau F3 baru.
22.6. Jika tekan F8 maka akan muncul form penerimaan uang:
Isikan >= total transaksi, untuk tunai
Isikan < total transaksi, untuk jatuh tempo. Anda
akan disuruh pilih nama suplayer jika belum diisikan
pada langkah-3.
22.7. Muncul form cetak bukti/faktur memakai dot Matrix.
23. CICILAN PIHUTANG
23.1. PIHUTANG PENJUALAN
Setiap pelunasan pihutang mengacu pada pelunasan
PER FAKTUR.
Klik menu transaksi PELUNASAN FAKTUR
PENJUALAN.
23.2. PIHUTANG LAMA
Jika terdapat customer lama, dan pihaknya punya
hutang tertentu, maka ketika menambah data
customer tersebut langsung isikan SALDO
pihutangnya.
Hal. 24

25. Untuk pelunasan kasus no.2 ini tidak boleh melalui
menu Pelunasan Faktur Penjualan, tetapi melalui
menu transaksi klik PELUNASAN CICILAN PIUTANG
NON FAKTUR.
23.3. CICILAN HUTANG FAKTUR
Klik menu APOTEK, klik PELUNASAN FAKTUR
PENJUALAN.
Tekan F2 untuk mencatat pembayaran hutang baru.
Tekan Enter agar posisi kursor di SUPLAYER, Enter,
untuk menampilkan daftar CUSTOMER.
Akan muncul semua faktur yang pembeliannya
JATUH TEMPO.
Klik salahsatu item faktur, isikan NILAI CICILAN (tidak
harus langsung lunas), ulangi.... untuk beberapa
faktur juga boleh.
Tekan F8 untuk memprosesnya...
Hal. 25

26. TUTORIAL - 8
PERUBAHAN MODAL
BAG. KEUANGAN
Di awal pembukuan untuk lembaga yang sudah berjalan, biasanya
telah memiliki catatan stok barang, modal yang ditanam, catatan
hutang dan piutang, dll.
Berikut contoh pemanfaat fitur untuk memahami perubahan modal
yang berasal dari: setoran modal uang tunai, perubahan persediaan,
dan laporan laba-rugi.
24. SETOR MODAL TUNAI
Bos besar setor modal Rp. 500,000; untuk KAS TUNAI cadangan
biaya operasional.
Klik menu KEUANGAN, klik menu STOR KAS MODAL.
Hal. 26

27. Isikan nilai Rp. 500,000; pilih alokasi kas KAS TUNAI
Tekan F8 untuk proses...
Klik menu KEUANGAN, klik DATA AKUNTING & JURNAL
(CTRL+U)
Maka, akan diperoleh penambahan KAS TUNAI = 500,000; (D)
dan MODAL = 500,000; (K)
25. PRIVE (PENGAMBILAN MODAL)
Bos besar mengambil modal Rp. 500,000; dari KAS TUNAI untuk
keperluan dirinya.
Klik menu KEUANGAN, klik menu AMBIL KAS untuk PRIBADI
(PRIVE).
Isikan nilai Rp. 500,000;
Pilih alokasi kas KAS TUNAI
Tekan F8 untuk proses...
Klik menu KEUANGAN, klik DATA AKUNTING & JURNAL
(CTRL+U)
Hal. 27

28. Maka akan tercatat KAS TUNAI = 500,000 (K) dan MODAL =
500,000 (D). Sehingga jika dijumlah akan balance = 0.
26. MODAL STOK
Setiap penambahan stok baru yang bukan lewat pembelian,
tetapi melalui menu tambah produk atau impor produk dari file
Ms.Excel, secara otomatis dianggap sebagai penambahan
modal. Jadi, ketika stok ditambahkan maka persediaan
bertambah dan modal juga bertambah.
Pada menu penyeseuaian stok barang, jika akan ditambahkan
sejumlah barang (nilai positif) juga akan menambah modal dan
persediaan. Klik menu APOTEK, klik menu PENYESUAN BARANG
FISIK. Maka akan tercatat:
Perhatikan hasilnya:
1. Stok item produk bertamhah 5 satuan.
Hal. 28

29. 2. Misal HPB=30,000 maka akun persediaan akan
bertambah (D): 150,000. Dan modal akan bertambah (K):
150,000.
Pada menu penyeseuaian stok barang, jika dimasukkan nilai
negatif (mengurangi sejumlah) maka otomatis mengurangi
persedian, dan ada pilihan: mengurangi modal atau menambah
biaya. Dimasukan akun biaya, bisa dimaklumi misal diasumsikan
bahwa barang rusak atau dicuri. Dalam kolom akun akan
berbalik dengan proses sebelumnya.
Klik menu LAPORAN, klik menu AKUNTANSI KEUANGAN, klik
SIMULASI HARTA, akan terlihat jumlah persediaan dan modal
Anda setiap penambahan produk.
27. MODAL DARI LABA-RUGI
Pada kurun tertentu misal 1x dalam satu bulan, misal per tanggal
25, lakukan tutup buku. Klik menu KEUANGAN dan klik TUTUP BUKU
BULANAN. Maka akan dibuat neraca baru ringkasan. Dan akan
dihitung nilai laba-rugi usaha. Laba rugi tersebut akan ditambahkan
di akun LABA-RUGI TAHUN XXXX (3311).
Pada proses tutup buku, aplikasi akan melakukan menampilkan
neraca dan laporan-laporan keuangan sebelum proses. Silakan klik
PRINT ketika laporan tersebut muncul.
Hal. 29

30. TUTORIAL - 9
MANAJEMEN PERSONAL
BAG. KEUANGAN & PERSONALIA
28. DAFTAR KARYAWAN
Klik menu MASTER, klik menu KARYAWAN & DOKTER (CTRL+Y).
Akan tampak halaman daftar personal, daftar bonus, dan daftar
historis transaksi keuangan.
Beberapa menu yang tersedia:
1. Tombol: tambah data (F2), hapus (F3), edit (F4), dan
pencarian (Ctrl+F).
2. Menu pop-up (klik kanan mouse): Exspor Ms.Excel yang
meliputi data karyawan, dan daftar item dan transaksi
keuangan karyawan terseleksi.
29. TAMBAH KARYAWAN
Klik menu tambah (F2), muncul form isian data baru:
Hal. 30

31. Perhatikan:
Jabatan mempengaruhi pada bonus (fee) tindakan medis,
isikan: DOKTER, PERAWAT, ADMINISTRASI, SALES atau UMUM.
Status karyawan mempengaruhi posting gaji pokok: TETAP atau
TIDAK.
Gaji pokok, ada hubungannya dengan posing gaji pokok dan
pengambilan gaji karyawan.
Piutang, isikan jika ada. Selanjutnya, akan
bertambah/berkurang sesuai status transaksi keuangan
karyawan tersebut dengan organisasi.
Saldo ada hubungannya dengan posting gaji, posting bonus
(fee) dan hutang-piutang karyawan.
Hal. 31

32. 30. SUMBER GAJI
30.1. POSTING GAJI POKOK
Berlaku hanya kepada karyawan tetap. Klik menu
KEUANGAN, klik PERSONALIA, klik POSTING GAJI POKOK.
Jika ini dilakukan maka dalam catatan karyawan akan
terdapat data catatan hutang kepada karyawan, dan
penambahan saldo pada data karyawan.
30.2. POSTING BONUS (FEE) TINDAKAN MEDIS
Terdapat beberapa sumber tindakan medis yang bisa
menghasilkan bonus (fee) terhadap karyawan dokter dan
perawat (petugas). Untuk melihat settingnya klik menu
MASTER, klik salah satu menu data jenis tindakan medis.
Di dalamnya terdapat tarif bonus (fee) terhadap masing-
masing karyawan yang terlibat, yaitu:
Fee dokter setiap konsultasi pasien kepada
Dokter,
Fee dokter setiap Visit (kunjungan) Dokter ke
kamar pasien,
Fee perawat tugas memasang alat medis.
Fee perawat yang melakukan uji-tes laboratorium.
Fee perawat yang melakukan tindakan
keperawatan.
Fee perawat operator sarana penunjang medis.
Fee perawat dalam melakukan layanan jasa lain-
lain.
Hal. 32

33. Nilai fee bebas disetting, boleh NOL, tetapi dengan
diberikan penghargaan akan tercipta keadilan bekerja,
dan tanggungjawab.
30.3. POSTING BONUS LAIN-LAIN
Klik menu KEUANGAN, kiik menu PERSONALIA, klik
TAMBAH BONUS KARYAWAN.
31. PENGAMBILAN GAJI
Berlaku hanya kepada karyawan tetap. Klik menu KEUANGAN,
klik PERSONALIA, klik POSTING GAJI POKOK.
Hal. 33

34. TUTORIAL – 10
TRANSAKSI DASAR AKUNTANSI
BAG. KEUANGAN
Sistem akuntansi adalah suatu seni pencatatan keuangan. Tentu
harapannya, akan memudahkan pencatatan – pengecekan – kontrol
– kalkulasi dan memudahkan dalam pembuatan laporan
pertanggung-jawaban usaha. Karena SENI tentu pengembangan
polanya sesuai kemampuan pelakukanya.
32. KODE AKUN
Kode akunting dikelompokkan ke dalam: HARTA (1), HUTANG (2),
MODAL (3), PENDAPATAN (4) dan BIAYA (5). Setiap item kode akun
terdapat deskripsi, nilai debet, nilai kredit dan nilai saldo.
33. DEBET DAN KREDIT
Istilah debet dan kredit masing-masing berarti kiri dan kanan. Pada
sistem berpasangan, setiap penambahan nilai debet akan diikuti
penambahan nilai kredit, sehingga totalnya akan sama (balance).
Dalam aplikasi ini SALDO = DEBET – KREDIT dan jika bernilai
NEGATIF maka saldo ditulis di dalam tanda kurung (..).
34. AUTO POSTING
Secara otomatis, posting nilai suatu transaksi ke dalam item
akunting yang bersesuaian telah dikerjakan oleh software.
Namun demikian, dalam aktifitas usaha pastilah dibutuhkan sistem
akuntansi yang lebih luas dan komplek. Maka dalam aplikasi ini
Hal. 34

35. tersedia menu JURNAL UMUM terutama sangat bermanfaat untuk
penyesuaian-penyesuaian.
35. AKTIVA (HARTA)
Kode = 1xxx, adalah sumber ekonomis yang akan memberikan
keuntungan bagi usaha di masa depan. Contoh:
35.1. Kas
Akun kas menunjukkan pengaruh kas dari transaksi suatu
usaha. Kas berarti uang dan segala sesuatu yang
digunakan sebagai alat tukar yang diterima oleh bank
pada nilai nominalnya. Kas termasuk juga nilai sisa kas
perusahaan di Bank, uang kertas, uang logam, sertifikat
deposito, dan cek.
35.2. Piutang
Istilah piutang meliputi semua klaim dalam bentuk uang
terhadap entitas lainnya, termasuk individu, perusahaan
, atau organisasi lainnya. Artinya perjanjian perusahaan
atas penjualan untuk penerimaan kas di masa yang akan
datang.
35.3. Beban dibayar dimuka
Suatu usaha seringkali membayar dimuka sejumlah
beban pengeluaran tertentu. Beban dibayar dimuka
dalah suatu aktiva, karena menyebabkan perusahaan
terhindar dari penggunaan uang kas yang diperuntukkan
bagi pembayaran sejumlah beban tertentu. Contoh dari
beban dibyar dimuka adalah asuransi dibayar dimuka,
sewa dibayar dimuka, dan lain sebaginya.
Hal. 35

36. 35.4. Properti, Bangunan, dan Peralatan
Bagian ini disebut juga dengan aktiva tetap. Kecuali
tanah, aktiva tetap menyusut sejalan dengan berlalunya
waktu. Biaya akumulasi penyusutan, dan nilai buku dari
setiap jenis utama aktiva tetap biasanya dilaporkan di
neraca pada catatan yang menyertainya.
35.5. Persediaan
Juga merupakan kekayaan, mecerminkan total kekayaan
yang bersumber dari nilai “produk” yang
diperdagangkan.
36. KEWAJIBAN (HUTANG)
Kode 2xxx, adalah jumlah utang perusahaan kepada debitur. Dua
jenis kewajiban yang paling lazim ditemukan adalah (1) kewajiban
lancar dan (2) kewajiban jangka panjang. Contoh: hutang dagang,
hutang gaji, hutang pajak, hutang bunga, dan lain sebagainya
tergantung dari jenis transaksinya namun kasnya masih belum
dibayarkan.
37. MODAL
Kode 3xxx, adalah klaim pemilik terhadap perusahaan. Artinya
jumlah tuntutan (hak) pemilik terhadap aktiva perusahaan (harta).
Contoh: modal (setoran pemilik), laba-rugi usaha, dan prive
(pengambilan untuk pribadi pemilik).
Hal. 36

37. 38. PENDAPATAN
Kode 4xxx, adalah penambahan ekuitas pemilik yang bersumber
dari kegiatan usaha perusahaan baik penjualan produk maupun
usaha jasa yang diberikan kepada pelanggannya.tergantung dari
jenis usahnya.
39. HPP (HARGA POKOK PENJUALAN)
Kode 5xxx, biasanya mencerminkan nilai pokok biaya yang
terkandung dalam produk yang kita jual. Dalam proses penjualan,
nilainya sebanding dengan pengurangan nilai akun persediaan.
40. BEBAN
Kode 6xxx, adalah biaya dari operasi perusahaan. Beban mempunyai
pengaruh yang berkebalikan dari pendapatan. Sehingga beban akan
mengurangi akun ekuitas pemilik. Suatu usaha memerlukan akun
yang terpisah untuk setiap katagori bebannya, seperti beban gaji,
beban sewa, iklan, listrik, air, dan lain sebaginya.
41. ANALISIS TRANSAKSI
Setiap kali terjadi transaksi maka unsur-unsur dari persamaan
akuntansi seperti yang disebutkan di atas akan berubah, tetapi
persaman dasarnya tidak. Sebagai ilustrasi berikut:
Tanggal 10 Januari 2009 Pemilik menginvestasikan Rp
40.000.000 sebagai modal pendirian perusahaan. Akibat dari
transaksi ini maka pengaruhnya adalah akan menambah aktiva
pada akun kas dan menambah ekuitas pemilik pada akun modal
pemilik. Transaksi ini akan dicatat dengan jurnal berikut:
Hal. 37

38. Kas 40.000.000
Modal pemilik 40.000.000
Tanggal 21 Februari 2009 mengeluarkan kas sebesar Rp 600.000
untuk membayar gaji pegawai. Akibat dari transaksi ini maka
pengaruhnya adalah akan mengurangi aktiva pada akun kas dan
mengurangi ekuitas pemilik pada akun beban gaji. Transaksi ini
akan dicatat dengan jurnal berikut:
Beban Gaji 600.000
Kas 600.000
Tanggal 15 April 2009 membeli peralatan kantor seharga Rp
5.200.000 melalui penerbitan wesel berbunga 10%. Akibat dari
transaksi ini maka pengaruhnya adalah akan menambah aktiva
pada akun peralatan kantor dan menambah kewajiban pada
akun hutang usaha. Sedangkan bunga akan dicatat pada saat
pelunasan wesel tersebut. Transaksi ini akan dicatat dengan
jurnal berikut:
Peralatan Kantor 5.200.000
Hutang Usaha 5.200.000
Tanggal 10 Agustus 2009 dihasilkan jasa sebesar Rp 4.000.000
secara kredit. Akibat dari transaksi ini maka pengaruhnya adalah
akan menambah aktiva pada akun Piutang dan menambah
ekuitas pemilik pada akun pendapatan jasa. Transaksi ini akan
dicatat dengan jurnal berikut:
Piutang 4.000.000
Pendapatan Jasa 4.000.000
Hal. 38

39. Tanggal 8 September 2009 melunasi hutang sebesar Rp
7.000.000. Akibat dari transaksi ini maka pengaruhnya adalah
akan mengurangi Aktiva pada akun kas dan mengurangi
kewajiban pada akun hutang usaha. Transaksi ini akan dicatat
dengan jurnal berikut:
Hutang Usaha 3.000.000
Kas 3.000.000
Tanggal 18 Oktober 2009 Pemilik menarik uang dari perusahan
sebesar Rp 5.000.000. Akibat dari transaksi ini maka
pengaruhnya adalah akan mengurangi Aktiva pada akun kas dan
mengurangi Ekuitas Pemilik pada akun prive. Transaksi ini akan
dicatat dengan jurnal berikut:
Prive 5.000.000
Kas 5.000.000
Tanggal 29 November 2009 diterima Piutang dari pelanggan
sebesar Rp 10.000.000. Akibat dari transaksi ini maka akan
menambah aktiva pada akun kas dan mengurangi aktiva pada
akun piutang. Sehingga apada akhirnya saldo aktiva tidak akan
berubah. Transaksi ini akan dicatat dengan jurnal berikut:
Kas 1.000.000
Piutang 1.000.000
Tanggal 1 Desember 2009 Membayar secara kredit sebesar Rp
18.000.000 untuk sebuah mobil. Akibat dari transaksi ini maka
pengaruhnya adalah menambah Aktiva pada akun mobil dan
menambah kewajiban pada akun hutang usaha. Transaksi ini
akan dicatat dengan jurnal berikut:
Hal. 39

40. Mobil 18.000.000
Hutang Usaha 18.000.000
42. POSTING KE BUKU BESAR
Pada sistem akuntansi manual, biasanya setelah transaksi dicatat
pada buku-buku pembantu: penjualan, pembelian, hutang, piutang,
stok, dll. maka dilakukan posting ke buku besar. Yaitu, memindahan
akun-akun yang terdapat dalam buku harian (jurnal, pembantu) ke
dalam buku besar.
Buku besar adalah tempat sementara mengumpulkan akun sejenis
untuk kemudian diiktisarkan dalam neraca saldo. Cara melakukan
posting adalah dengan memindahkan akun-akun yang sama ke
dalam satu pengelompokan buku besar. Pemindahan hanya berlaku
sekali saja. semua dikerjakan aplikasi sescara otomatis.
43. NERACA SALDO
Neraca saldo merupakan ringkasan dari buku besar. Saldo-saldo
yang terdapat dalam buku besar dikumpulkan dalam satu tempat
yang kemudian disebut dengan neraca saldo. semua dikerjakan
aplikasi sescara otomatis.
44. POSISI HARTA
Yaitu mencerminkan nilai kekayaan usaha, semua dikerjakan
aplikasi sescara otomatis.
Hal. 40

41. 45. LABA RUGI
Mncerminkan laba-rugi usaha dalam kurun tertentu pada sistem
akuntansi manual, tetapi dalam aplikasi ini bersifat real-time
artinya sewaktu-waktu dapat dibuat laporan tersebut dan semua
dikerjakan aplikasi secara otomatis.
Hal. 41

42. Sabila Komputama adalah unit usaha yang berdiri sejak akhir 2010,
yang insyaAllah dengan memohon pertolongan Allah sedang
tumbuh dan berkembang, bergerak di bidang Teknologi Informasi
dengan fokus pada jasa pembuatan web dan aplikasi berbasis web,
serta pengembangan dan distribusi software sesuai dengan
kebutuhan customer, baik aplikasi yang sudah jadi maupun
customized sesuai dengan kebutuhan customer, aplikasi dekstop
maupun aplikasi berbasis web. Meski banyak melayani order secara
online, insyaAllah kami berlaku jujur dan amanah kepada client
dengan memberikan harga yang bersahabat.
Sabila Komputama juga melayani penyediaan dan instalasi beberapa
hardware sesuai dengan permintaan customer, seperti Lab Bahasa
dan lain-lain, insyaAllah, bekerja sama dengan rekanan kami yang
terpercaya.
SABILA KOMPUTAMA | HANUNG ANGGO YUDANTO
0812 2606 2343
0856 4718 6616
0271-7931116
3009ACC9
Hal. 42