Download luận án tiến sĩ với đề tài: Cơ cấu lại các ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, cho các bạn có thể tham khảo

1. i
L I CAM ðOAN
Tôi xin cam ñoan ñây là công trình khoa h c c a
riêng tôi. Các s li u, k t qu nêu trong lu n án là
trung th c và chưa t ng ñư c công b trong b t kỳ
công trình nào.
Nghiên c u sinh
Cao Th Ý Nhi

2. ii
M C L C
L I CAM ðOAN.....................................................................................i
M C L C ............................................................................................. ii
DANH M C CH VI T T T S D NG TRONG LU N ÁN.............vi
DANH M C CÁC B NG, BI U VÀ SƠ ð ...................................... vii
PH N M ð U .....................................................................................1
CHƯƠNG I NH NG V N ð LÝ LU N CƠ B N V CƠ C U
NGÂN HÀNG THƯƠNG M I ...............................................................4
1.1. Ho t ñ ng c a Ngân hàng thương m i trong n n kinh t th trư ng
........................................................................................................................ 4
1.1.1.Khái ni m Ngân hàng thương m i.................................................. 4
1.1.2. Các ho t ñ ng cơ b n c a Ngân hàng thương m i....................... 6
1.1.2.1. Ho t ñ ng huy ñ ng v n:......................................................... 6
1.1.2.2.Ho t ñ ng s d ng v n.............................................................. 9
1.1.2.3.Các ho t ñ ng khác .................................................................10
1.1.3. ð c ñi m trong kinh doanh c a ngân hàng thương m i hi n ñ i...13
1.2. Cơ c u Ngân hàng thương m i..........................................................17
1.2.1. Khái ni m cơ c u...........................................................................17
1.2.2.N i dung cơ c u Ngân hàng thương m i .....................................17
1.2.2.1. Cơ c u tài chính......................................................................18
1.2.2.2. Cơ c u ho t ñ ng....................................................................20
1.2.2.3. Cơ c u t ch c ........................................................................25
1.2.2.4. Cơ c u nhân l c......................................................................28
1.2.3. Nh ng khuynh hư ng nh hư ng ñ n cơ c u c a các ngân hàng.29
1.3. Cơ c u l i các NHTM.........................................................................32

3. iii
1.3.1.Khái ni m cơ c u l i ......................................................................32
1.3.2. M c tiêu c a cơ c u l i các NHTM .............................................33
1.3.3. S c n thi t c a cơ c u l i các NHTM trong th i kỳ h i nh p..34
1.3.3.1. S c n thi t c a m t h th ng ngân hàng ho t ñ ng hi u
qu . .......................................................................................................34
1.3.3.2. Áp l c c a quá trình h i nh p...............................................34
1.3.3.3. C nh tranh kinh doanh ngân hàng trong th i kỳ h i nh p.37
1.3.4. N i dung cơ c u l i các NHTM....................................................39
1.3.4.1. Quy trình cơ c u l i................................................................39
1.3.4.2. N i dung cơ c u l i NHTM...................................................41
1.4. Kinh nghi m cơ c u l i các NHTM NN c a m t s qu c gia trên
th gi i.........................................................................................................48
1.4.1. Kinh nghi m c a Trung qu c.......................................................48
1.4.2. Kinh nghi m c a Thái lan............................................................54
1.4.3.Kinh nghi m c a Malaysia............................................................56
1.5. Bài h c cho Vi t nam khi ti n hành cơ c u l i các NHTMNN trên
cơ s kinh nghi m c a th gi i. ................................................................58
1.5.1. V cách th c x lý n x u ...........................................................58
1.5.2. V nguyên t c tái c p v n .............................................................60
1.5.3. V cách th c tái c p v n...............................................................60
1.5.4. V vi c t o ni m tin cho dân chúng và các nhà ñ u tư...............61
CHUƠNG 2 TH C TR NG CƠ C U L I CÁC NGÂN HÀNG
THƯƠNG M I NHÀ NƯ C VI T NAM. ...........................................63
2.1 Gi i thi u v h th ng NHTM NN Vi t Nam....................................63
2.2. ð c trưng c a các NHTM Nhà nư c Vi t nam ...............................68
2.2.1. Hi u qu ho t ñ ng và t c ñ tăng trư ng th p..........................68
2.2.2. Kh năng qu n lý kém ..................................................................69
2.2.3. Công ngh l c h u ........................................................................70
2.2.4. Cơ c u t ch c kém hi u qu .......................................................70

4. iv
2.3. M c tiêu và Nguyên t c cơ c u l i các NHTMNN...........................71
2.3.1. Tính t t y u c a vi c cơ c u l i các NHTMNN Vi t nam...........71
2.3.2. M c tiêu và nguyên t c cơ c u l i các NHTMNN Vi t nam:.....72
2.3.3. N i dung chính c a cơ c u l i các NHTM NN Vi t nam...........73
2.4. Th c tr ng cơ c u l i các NHTM NN ViÖt Nam giai ®o¹n 2000 –
2005. ............................................................................................................75
2.4.1. Th c tr ng cơ c u các NHTM NN trư c th i ñi m 31/12/2000. 75
2.4.1.1. V tài chính .............................................................................75
2.4.1.2. V cơ c u t ch c và ho t ñ ng .............................................77
2.4.1.3. V cơ c u nhân l c.................................................................77
2.4.1.4. V hi n ñ i hoá và nâng c p công ngh ................................79
2.4.2. Th c tr ng cơ c u l i các NHTM NN ViÖt Nam giai ®o¹n 2000 -
2005..........................................................................................................81
2.4.2.1. Cơ c u l i tài chính.................................................................81
2.4.2.2.V cơ c u l i ho t ñ ng ...........................................................85
2.4.2.3. V cơ c u l i t ch c ho t ñ ng.............................................95
2.4.2.4. V cơ c u l i nhân l c............................................................99
2.4.2.5. V hi n ñ i hoá công ngh ngân hàng................................100
2.5. ðánh gía k t qu cơ c u l i NHTM NN Vi t nam giai ño n 2000 -
2005............................................................................................................103
2.5.1. K t qu ñ t ñư c..........................................................................103
2.5.2. Nh ng m t t n t i .......................................................................108
2.5.3. Các nguyên nhân.........................................................................115
2.5.3.1. Các nguyên nhân khách quan .............................................115
2.5.3.2. Nguyên nhân ch quan........................................................116
CHƯƠNG 3 GI I PHÁP CƠ C U L I CÁC NHTM NHÀ NƯ C VI T
NAM GIAI ðO N HI N NAY ..........................................................119
3.1. Quan ñi m và ñ nh hư ng phát tri n ngành ngân hàng ñ n năm
2010 và năm 2020.....................................................................................119

5. v
3.1.1. Quan ñi m v phát tri n ngành ngân hàng...............................119
3.1.2. ð nh hư ng phát tri n h th ng Ngân hàng Vi t Nam ñ n năm
2010........................................................................................................120
3.1.2.1. ð nh hư ng hoàn thi n h th ng pháp lu t v ti n t và ho t
ñ ng ngân hàng .................................................................................120
3.1.2.2. ð nh hư ng phát tri n các NHTMNN ñ n năm 2010........121
3.1.2.3. ð nh hư ng phát tri n d ch v ngân hàng..........................124
3.1.3. Các yêu c u v xây d ng h th ng Ngân hàng thương m i Vi t
Nam........................................................................................................125
3.1.4. Tri n v ng cơ c u l i các NHTM NN trong th i gian t i .........128
3.1.4.1. V chính sách, môi trư ng pháp lý.......................................128
3.1.4.2. N n kinh t ti p t c tăng trư ng cao và b n v ng................129
3.1.4.3. Th c l c v tài chính và ho t ñ ng c a các NHTM NN......129
3.2. ð xu t gi i pháp nh m cơ c u l i các NHTM NN Vi t nam trong
th i gian t i (ñ n năm 2010)...................................................................132
3.2.1.C ph n hoá NHTM NN..............................................................132
3.2.2. Nhóm gi i pháp v cơ c u l i tài chính......................................146
3.2.2.1. Ti p t c x lý n x u c a các NHTM NN...........................146
3.2.2.2. B sung v n ñi u l và tăng v n t có c a các NHTM NN 154
3.2.3. H p nh t các NHTM NN.................................................................... 157
3.2.4. Nhóm gi i pháp cơ c u l i mô hình t ch c ho t ñ ng tăng
cư ng năng l c qu n tr , ñi u hành c a NHTM NN Vi t nam .........159
3.2.5. Nhóm gi i pháp v nhân l c.......................................................168
3.2.6. Nhóm gi i pháp v hi n ñ i hoá công ngh ...............................170
K T LU N.........................................................................................177
DANH M C CÁC CÔNG TRÌNH C A TÁC GI ............................180
TÀI LI U THAM KH O ...................................................................181
PH L C

6. vi
DANH M C CH VI T T T S D NG TRONG LU N ÁN
Vi t t t N i dung
AMC Công ty qu n lý và khai thác n
ATM Máy rút ti n t ñ ng
Agribank Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n nông thôn Vi t nam
ASEAN Hi p h i các nư c ðông nam á
BIDV Ngân hàng ð u tư và Phát tri n Vi t nam
CPH C ph n hoá
DNNN Doanh nghi p nhà nư c
ICB Ngân hàng Công thương Vi t nam
MHB Ngân hàng Phát tri n nhà ð ng b ng sông C u Long
NHTM Ngân hàng thương m i
NHTMNN Ngân hàng thương m i nhà nư c
NH Ngân hàng
NHNNg Ngân hàng thương m i nư c ngoài
NHTW, NHTƯ Ngân hàng Trung ương
NSNN Ngân sách nhà nư c
POS ði m ch p nh n thanh toán th
ROA L i nhu n sau thu trên t ng tài s n
ROE L i nhu n sau thu trên v n ch s h u
TCTD T ch c tín d ng
TTCK Th trư ng ch ng khoán
VCB Ngân hàng Ngo i thương Vi t nam
WTO T ch c thương m i th gi i
IAS Chu n m c k toán qu c t
MIS H th ng thông tin qu n lý
IMF Qu ti n t qu c t
BASEL U ban giám sát

7. vii
DANH M C CÁC SƠ ð , B NG VÀ BI U ð
1. Sơ ñ
Sơ ñ 1.1: Mô hình t ch c c a NHTM ñơn gi n [49] ...........................26
Sơ ñ 1.2: Mô hình t ch c c a NHTM hi n ñ i [49] ...........................27
Sơ ñ 2.1 : Nh ng n i dung chính c a quá trình cơ c u l i NHTM NN
Vi t Nam .[16] ......................................................................................73
Sơ ñ 3.1: Mô hình thi t l p h th ng thông tin c a NHTM NN .........172
2. B ng
B ng 2.1: S lư ng các TCTD ho t ñ ng t i Vi t nam ñ n năm 2006...63
B ng 2.2: S li u v tình hình ho t ñ ng c a các TCTD Vi t nam........64
B ng 2.3. Cơ c u nhân viên có trình ñ ð i h c và sau ñ i h c ............78
B ng 2.4: V n ñi u l và v n t có c a các NHTM NN tính ñ n tháng
12/2005.................................................................................................81
B ng 2.5: V n t có c a các Ngân hàng thương m i Nhà nư c.............83
B ng 2.6: K t qu x lý n t n ñ ng c a các NHTM nhà nư c ............84
B ng 2.7: Di n bi n n t n ñ ng, n x u c a các NHTM NN...............85
B ng 2.8: Cơ c u cho vay theo thành ph n kinh t ................................89
B ng 2.9 : T l n x u trên t ng cho vay.............................................89
B ng 2.10: T l ph thu c kho n n d bi n ñ ng...............................91
B ng 2.11: Ch s ROE c a các NHTM NN..........................................91

8. viii
B ng 2.12: Chênh l ch lãi su t cho vay và lãi su t ti n g i c a các
NHTMNN .............................................................................................92
B ng 2.13: T l chi phí trên thu nh p c a các NHTM NN...................93
B ng 2.14: Ch s ROA c a các NHTM NN .........................................93
B ng 2.15: M t s ch s hi u qu c a các NHTM NN .......................111
B ng 3.1: D báo m c ñ thi u v n và nhu c u b sung v n c a các
NHTM NN giai ño n 2007 – 2010. .....................................................131
3. Bi u ñ
Bi u ñ 2.1: Th ph n huy ñ ng v n năm 2006.....................................66
Bi u ñ 2.2: Th ph n tài s n năm 2006 ................................................67
Bi u ñ 2.3: Th ph n cho vay, ñ u tư c a h th ng tài chính cu i năm
2006......................................................................................................68

9. 1
PH N M ð U
1. Tính c p thi t c a ñ tài
Hi n nay h i nh p kinh t gi a các khu v c và trên toàn th gi i ñã tr
thành m t xu th t t y u c a th i ñ i và di n ra m nh m trên nhi u lĩnh v c.
ðó là con ñư ng ng n nh t giúp các qu c gia ñang phát tri n rút ng n ñư c
th i gian quá trình công nghi p hoá hi n ñ i hoá ñ t nư c. ðây cũng là xu th
chung c a th i ñ i, là ñi u ki n c n thi t ñ m i qu c gia ñi vào qu ñ o chung
c a th gi i, là cơ h i ñ các nư c t n d ng ñư c dòng v n kh ng l cùng v i
công ngh tiên ti n. Trong xu th ñó, Vi t nam ñã ch ñ ng tham gia vào quá
trình h i nh p qu c t như gia nh p kh i ASEAN, tham gia vào khu v c m u
d ch t do ASEAN (AFTA), ký k t Hi p ñ nh thương m i song phương Vi t
nam – Hoa kỳ và ñ u năm 2007 ñã tr thành thành viên chính th c c a Hi p
h i thương m i th gi i (WTO). Bên c nh nh ng cơ h i và l i ích do h i nh p
mang l i thì yêu c u ñ t ra cũng r t l n bu c chúng ta ph i ñ i m t như s c ép
c nh tranh, nâng cao qu n lý nhà nư c nh m gi m thi u, h n ch r i ro (kh ng
ho ng, b t n kinh t …), t i ña hóa l i ích c a c nh tranh và h i nh p qu c t .
Trong ti n trình chung ñó c a c n n kinh t , các Ngân hàng thương
m i Vi t nam s có nhi u cơ h i hơn v tài chính, ngu n l c, công ngh , th
trư ng…. M t khác cũng ph i ñ i m t v i nh ng thách th c, áp l c, r i ro khi
m c v n hi n nay c a các Ngân hàng thương m i Vi t nam, ñ c bi t là các
Ngân hàng thương m i Nhà nư c (NHTMNN) quá th p so v i các Ngân hàng
thương m i (NHTM) khác trong khu v c; Trình ñ qu n lý còn h n ch ; các
tiêu chu n v ki m toán, k toán chưa phù h p v i thông l và tiêu chu n
qu c t ; trình ñ công ngh ñư c áp d ng chưa hi n ñ i; d ch v Ng©n h ng
còn nghèo nàn. Nh ng thách th c này s còn gia tăng hơn r t nhi u khi hi n
nay chúng ta ti p t c ñ y m nh h i nh p kinh t qu c t . ðòi h i các NHTM

10. 2
Vi t nam ph i ch ñ ng cơ c u l i nh m nâng cao năng l c c nh tranh, tham
gia vào quá trình h i nh p và c nh tranh kh c li t này.
Hi n nay NHTM NN Vi t nam còn quá nhi u b t c p và không còn
phù h p. N u chúng ta không ti n hành cơ c u l i s m thì ho t ñ ng c a các
NHTM NN s r t khó khăn khi ph i ñ i m t v i các ngân h ng l n c a nư c
ngoài. Trư c tình hình c p bách ñó, tác gi l a ch n ñ tài “Cơ c u l i các
Ngân hàng thương m i Nhà nư c Vi t nam trong giai ño n hi n nay”
làm ñ tài nghiên c u cho Lu n án ti n sĩ c a mình. ð tài này mang tính
thi t th c và phù h p v i th c t yêu c u c a h th ng các NHTM NN
Vi t nam hi n nay.
2. M c ñích nghiên c u
- Nghiên c u nh ng v n ñ lý lu n cơ b n v cơ c u và cơ c u l i
NHTM: N i dung, căn c và các nhân t nh hư ng. Nghiên c u cơ c u c a
NHTM NN trong ph m vi qu c gia cũng như kinh nghi m cơ c u l i NHTM
NN c a các nư c.
- Phân tích nh m ch ra nh ng h n ch trong cơ c u c a NHTM NN.
Phân tích và phát hi n nh ng b t c p trong cơ c u l i c a các NTHM NN Vi t
nam trong giai ño n 2000 – 2005.
- D báo tri n v ng v cơ c u l i các NHTM NN Vi t nam trong th i
gian t i.
- ð xu t gi i pháp nh ng gi i pháp ñ ng b và có tính th c thi,
góp ph n vào vi c cơ c u l i có hi u qu c a các NHTM NN Vi t nam
ñ n năm 2010.
3. Ph m vi nghiên c u
Nghiên c u tình hình cơ c u l i c a các NHTM NN d a trên các n i
dung: cơ c u l i tài chính, cơ c u l i t ch c và ho t ñ ng, cơ c u l i nhân l c
và nâng c p công ngh .

11. 3
4. Phương pháp nghiên c u
Là m t công trình nghiên c u khoa h c mang tính ng d ng th c ti n
nên trong quá trình th c hi n ñ tài, tác gi ch y u d a vào các phương pháp
nghiên c u như phương pháp duy v t bi n ch ng, duy v t l ch s , phương
pháp h th ng, phương pháp phân tích, so sánh, phương pháp t ng h p và
trong quá trình nghiên c u có s k t h p gi a lý lu n và th c ti n.
5. Nh ng ñóng góp c a lu n án
- H th ng hoá ñư c nh ng v n ñ mang tính lý lu n v cơ c u và cơ
c u l i c a NHTM.
- Rút ra nh ng bài h c kinh nghi m trong quá trình cơ c u l i các
NHTM NN c a th gi i ñ có th v n d ng vào Vi t nam.
- T vi c nghiên c u cơ c u NHTM NN và quá trình cơ c u l i các
NHTM NN ñã ñánh giá ñúng th c tr ng cũng như phát hi n ra nh ng nguyên
nhân d n ñ n vi c cơ c u l i các NHTM NN kém hi u qu trong giai ño n
2000- 2005.
- Xây d ng các ñ nh hư ng và ñ xu t các gi i pháp h u hi u nh m cơ
c u l i các NHTM NN Vi t nam ñ n năm 2010.

12. 4
CHƯƠNG I
NH NG V N ð LÝ LU N CƠ B N
V CƠ C U NGÂN HÀNG THƯƠNG M I
1.1. Ho t ñ ng c a Ngân hàng thương m i trong n n kinh t th trư ng
1.1.1.Khái ni m Ngân hàng thương m i
H th ng ngân hàng ñã ra ñ i t nh ng năm trư c th k 15 và có m t
quá trình phát tri n lâu dài t ngân hàng sơ khai ñ n ngân hàng hi n ñ i như
ngày nay. Cùng v i s phát tri n ñó có r t nhi u quan ñi m và ñ nh nghĩa
khác nhau v Ngân hàng. M i nhà kinh t hay trư ng phái, ñ o lu t khác nhau
khi ñưa ra quan ñi m ñ u xu t phát t ñ c thù v ho t ñ ng c a ngân hàng.
Tuy nhiên do h th ng các Ngân hàng ngày càng ña d ng v các d ch v c a
mình do v y khi ñưa ra ñ nh nghĩa s có nh ng cách nhìn nh n khác nhau
- Theo WordBank: “ Ngân hàng là t ch c tài chính nh n ti n g i ch y u
dư i d ng không kỳ h n ho c ti n g i ñư c rút ra v i m t thông báo ng n
h n ( ti n g i không kỳ h n, có kỳ h n và các kho n ti t ki m). Dư i tiêu ñ “
các ngân hàng” g m có: Các Ngân hàng thương m i ch tham gia vào các ho t
ñ ng nh n ti n g i, cho vay ng n h n và trung dài h n; Các ngân hàng ñ u tư
ho t ñ ng buôn bán ch ng khoán và b o lãnh phát hành; Các Ngân hàng nhà
cung c p tài chính cho lĩnh v c phát tri n nhà và nhi u lo i khác n a. T i
m t s nư c còn có các ngân hàng t ng h p k t h p ho t ñ ng ngân hàng
thương m i v i ho t ñ ng ngân hàng ñ u tư và ñôi khi th c hi n c d ch v
b o hi m”. [24]
- Theo Peter S.Rose: “ Ngân hàng là lo i hình t ch c tài chính cung c p
m t danh m c các d ch v tài chính ña d ng nh t - ñ c bi t là tín d ng, ti t
ki m và d ch v thanh toán. Và cũng th c hi n nhi u ch c năng tài chính nh t
so v i b t kỳ m t t ch c kinh doanh nào trong n n kinh t ”. [53]

13. 5
- Theo lu t pháp nư c M : “ b t kỳ m t t ch c nào cung c p tài kho n
ti n g i cho phép khách hàng rút ti n theo yêu c u ( như b ng cách vi t séc
hay b ng vi c rút ti n ñi n t ) và cho vay ñ i v i t ch c kinh doanh hay cho
vay thương m i s ñư c xem là m t Ngân hàng”. [53]
- Theo lu t 6-41 c a Pháp “nh ng xí nghi p hay cơ s hành ngh thư ng
xuyên, nh n c a công chúng dư i hình th c ký thác hay hình th c khác các s
ti n mà h dung vào các nghi p v chi t kh u, tín d ng hay tài chính thì ñư c
coi là Ngân hàng”. [54]
- Theo quy ñ nh t i ði u 20, Lu t các T ch c tín d ng c a nư c C ng
hoà xã h i ch nghĩa Vi t nam ñư c Qu c h i khoá X thông qua:
“ Ngân hàng là lo i hình t ch c tín d ng ñư c th c hi n toàn b ho t
ñ ng ngân hàng và các ho t ñ ng kinh doanh khác có liên quan. Theo tính
ch t và m c tiêu ho t ñ ng, các lo i hình ngân hàng g m ngân hàng thương
m i, ngân hàng phát tri n, ngân hàng ñ u tư, ngân hàng chính sách và các
lo i hình ngân hàng khác”. [17]
“ Ho t ñ ng ngân hàng là ho t ñ ng kinh doanh ti n t và d ch v ngân
hàng v i n i dung thư ng xuyên là nh n ti n g i và s d ng s ti n này ñ
c p tín d ng và cung ng các d ch v thanh toán”. [17]
T nh ng cách ñ nh nghĩa khác nhau trên v Ngân hàng, có th rút ra:
- Ngân hàng thương m i là m t trung gian tài chính làm c u n i gi a
nh ng ngư i ti t ki m và ñ u tư.
- Ngân hàng thương m i là m t doanh nghi p kinh doanh trong lĩnh v c
ñ c bi t- ñó là ti n t , tín d ng và thanh toán. Vì v y có th nói các ngân hàng
thương m i là nh ng doanh nghi p ñ c bi t. Th hi n s v n ñi u l , d ch
v th c hi n và nh ng ràng bu c v h n m c kinh doanh.
- Ngân hàng thương m i là m t lo i hình doanh nghi p cung c p các danh
m c các d ch v tài chính ña d ng nh t, ñ c bi t là tín d ng, ti t ki m và d ch

14. 6
v thanh toán và th c hi n nhi u ch c năng tài chính nh t so v i b t kỳ m t
t ch c kinh doanh nào trong n n kinh t .
Ngày nay cùng v i s phát tri n c a n n kinh t , dư i s tác ñ ng c a môi
trư ng c nh tranh và h p tác ñã t o nên s xâm nh p l n nhau gi a các ngân
hàng thương m i v i các ñ nh ch tài chính phi ngân hàng, v i các công ty mà
hình thành nên nh ng t p ñoàn kinh t l n. T ñó làm cho vi c rút ra m t
ñ nh nghĩa chính xác v ngân hàng thương m i không ph i là ñi u d dàng.
1.1.2. Các ho t ñ ng cơ b n c a Ngân hàng thương m i
1.1.2.1. Ho t ñ ng huy ñ ng v n:
M t ngân hàng thương m i b t kỳ bao gi cũng b t ñ u ho t ñ ng c a
mình b ng vi c huy ñ ng ngu n v n. ð i tư ng huy ñ ng c a NHTM là t t
c các ngu n ti n nhàn r i trong dân cư, t ch c kinh t v i b t kỳ quy mô và
th i h n nào. Nói cách khác, ho t ñ ng ngân hàng thương m i huy ñ ng và
t p trung v n c a t t c các ch th trong n n kinh t – nh ng ngư i có ti n
t m th i nhàn r i.
* V n ch s h u
V n ch s h u c a m i ngân hàng ñư c hình thành do tính ch t s h u
c a ngân hàng quy t ñ nh. ðây là ngu n v n ph c v cho quá trình kinh
doanh khi chưa có ngu n v n huy ñ ng t khách hàng. V n ch s h u bao
g m v n ñi u l , các qu d tr hình thành trong quá trình kinh doanh và các
tài s n khác theo quy ñ nh c a Nhà nư c.
Xét v ñ c ñi m ngu n v n ch s h u chi m t tr ng nh trong t ng
ngu n v n, thông thư ng kho ng 10% t ng s v n. Tuy chi m t tr ng nh
trong k t c u t ng ngu n v n nhưng nó có vai trò r t quan tr ng vì nó là v n
kh i ñ u cho uy tín c a ngân hàng ñ i v i khách hàng.
Th hi n:
- Ti n ñ ñ ñư c c p gi y phép thành l p và th c hi n ho t ñ ng ngân hàng

15. 7
- ði u ki n cho phát tri n và m r ng ho t ñ ng c a ngân hàng vì các
NHTM ch có th m r ng m ng lư i kinh doanh, gia tăng quy mô ho t ñ ng
v i m t m c v n ch s h u phù h p theo quy ñ nh c a Nhà nư c và m c ñ
r i ro trong kinh doanh c a ngân hàng.
- Là thư c ño năng l c tài chính c a m i NHTM
- B o v r i ro cho NHTM trong quá trình th c hi n ho t ñ ng kinh
doanh ti n t và d ch v ngân hàng. V n ch s h u không ch b o v cho ch
s h u c a ngân hàng mà còn b o v ngư i g i ti n và Nhà nư c trư c các
r i ro ñ c thù trong quá trình ho t ñ ng ngân hàng.
- Duy trì lòng tin c a công chúng ñ i v i ngân hàng
Các NHTM s d ng ngu n v n ch này ch y u ñ xây d ng, mua s m
tài s n c ñ nh, các phương ti n làm vi c và qu n lý theo m t t l nh t ñ nh
do Nhà nư c quy ñ nh. Ngoài ra các NHTM còn có th s d ng v n t có và
coi như t có c a mình ñ hùn v n, liên doanh, c p v n cho các công ty con
và các ho t ñ ng kinh doanh khác.
* Ti n g i ti t ki m
Hình th c này nh m thu hút ti n nhàn r i t các cá nhân dân cư. Thông
thư ng ngu n ti n g i ti t ki m chi m t tr ng r t l n trong t ng ngu n huy
ñ ng c a các NHTM, có lãi su t cao và s v n ñ ng c a ngu n v n này n
ñ nh. Nh ng ngư i g i ti n có th g i vào Ng©n h ng trong kho ng th i gian
ng n ho c dài tùy theo nhu c u d ki n s d ng trong tương lai. Cùng v i s
phát tri n c a n n kinh t , s c nh tranh ngày càng m nh m trong kinh doanh
là t t y u. Ngày nay các NHTM thư ng c nh tranh b ng cách nh n ti n g i
v i nhi u lo i kỳ h n khác nhau, lãi và phương th c tr lãi khác nhau và c
g ng ñáp ng t t nh t nhu c u c a ngư i g i ti n.
Hi n nay các NHTM thư ng áp d ng các lo i ti n g i ti t ki m là: ti n
g i ti t ki m không kỳ h n và ti n g i ti t ki m có kỳ h n

16. 8
* Ti n g i giao d ch
ðây là ngu n v n mà NHTM huy ñ ng ch y u t các doanh nghi p.
Trong n n kinh t th trư ng, h u h t t t c các doanh nghi p ñ u m tài
kho n giao d ch t i các NHTM. Ph n l n nh ng ho t ñ ng thu chi b ng ti n
c a các doanh nghi p ch y u là do các NHTM th c hi n. B i v y lưu lư ng
ti n trong tài kho n c a các doanh nghi p t i các NHTM m c d u chi m t
tr ng r t l n trong t ng ngu n huy ñ ng c a các NHTM nhưng s v n ñ ng
c a ngu n v n này thư ng không n ñ nh, lãi su t th p (th m chí b ng 0).
M c ñích c a ngu n ti n g i này không nh m l y lãi mà ñ th c hi n
các giao d ch. Ngày nay cùng v i s phát tri n c a n n kinh t , không ch có
các doanh nghi p mà nhi u ngư i dân cũng ñã l a ch n hình th c ti n g i này
ñ th c hi n các giao d ch trong cu c s ng hàng ngày c a mình. Do ñ c thù
c a ti n g i này là có th rút ra b t kỳ lúc nào nên còn g i là ti n g i không
kỳ h n hay ti n g i có th phát séc.
* Phát hành ch ng khoán n :
Khi nhìn vào b ng cân ñ i tài s n c a m t NHTM có th d dàng nh n
th y bên ngu n v n thì kho n m c huy ñ ng dư i hình th c ti n g i là chi m
t tr ng l n nh t và quan tr ng nh t. Tuy nhiên các NHTM cũng có th huy
ñ ng v n dư i nhi u hình th c khác n a như phát hành các công c n trên
th trư ng tài chính như: phát hành các ch ng ch ti n g i, phát hành trái
phi u, kỳ phi u. Nh m ñáp ng nhu c u ña d ng c a khách hàng cũng như s
c nh tranh ngày càng gay g t gi a các NH, các NHTM phát hành các lo i
gi y t có giá v i nhi u lo i kỳ h n, lãi su t khác nhau và có th ghi danh
ho c không ghi danh.
* Vay các ngân hàng khác
Bên c nh ngu n v n huy ñ ng, n u v n chua ñáp ng ñư c nhu c u
vay v n c a khách hành ho c ngân qu b thi u h t do có nhi u dòng ti n rút

17. 9
ra, các NHTM có th vay n t i các NH khác như vay NHTW qua hình th c
chi t kh u, tái chi t kh u các gi y t có giá, các h p ñ ng tín d ng ñã c p cho
khách hàng; ho c vay c a các t ch c tài chính khác trên th trư ng ti n t
nh m b sung cho thi u h t t m th i v v n.
* Ho t ñ ng ti p nh n v n
Các NHTM ti p nh n v n u thác t NHTW cho các chương trình c a
chính ph ho c t các t ch c kinh t c a các qu c gia và chính ph khác
ho c c a các ñ nh ch tài chính qu c t cũng như c a các ch th khác.
* Ho t ñ ng khác
Như ho t ñ ng cung c p d ch v tài chính khác như d ch v ñ i lý ki u
h i, d ch v thanh toán cho khách hàng, d ch v phát hành ch ng khoán cho
khách hàng, d ch v kinh doanh thương m i qu c t ( ký qu m L/C, b o lãnh)
1.1.2.2.Ho t ñ ng s d ng v n
* Ho t ñ ng tín d ng:
Hi n nay m c d u n n kinh t hi n ñ i, các d ch v c a NHTM r t phát
tri n nhưng ho t ñ ng cơ b n nh t c a NHTM v n là ho t ñ ng truy n th ng -
ho t ñ ng tín d ng.
ðây ñư c coi là ho t ñ ng quan tr ng nh t ñ i v i các NHTM. B i
ph n l n l i nhu n c a các NHTM có ñư c ch y u là thu t ho t ñ ng này.
Ho t ñ ng tín d ng là ho t ñ ng th c hi n quá trình cung ng v n cho n n
kinh t nh m ñáp ng nhu c u s n xu t, ñ u tư và tiêu dùng cho các ch th
trong n n kinh t .
ð thi t l p quy trình tín d ng thích h p và nâng cao hi u qu ho t ñ ng,
ho t ñ ng tín d ng ñư c phân chia theo nh ng tiêu chí khác nhau như m c ñích,
th i h n, m c ñ tín nhi m, phương pháp hoàn tr , phương th c c p tín d ng.
ð c thù c a NHTM là kinh doanh ti n t . N u g p r i ro t ho t ñ ng
tín d ng thì không ch ngân hàng và ngư i ti t ki m, ñ u tư nh hư ng mà s

18. 10
kéo theo nhi u h u qu cho n n kinh t . B i v y ñ t ra yêu c u các NHTM
ph i ñ c bi t chú ý dành nhi u ngu n l c ñ qu n tr các r i ro ti m n trong
ho t ñ ng này.
* Ho t ñ ng ngân qu
Là ho t ñ ng duy trì kh năng thanh toán thư ng xuyên cho khách hàng
và ngân hàng b ng vi c duy trì m t m c d tr thanh toán b t bu c có th do
NHTƯ quy ñ nh ho c do NHTM tính toán cũng như vi c ñ m b o cơ c u c a
các lo i ti n ñ thanh toán cho khách hàng. Các kho n d tr này có th là
ti n m t t i qu , ti n g i t i các t ch c tín d ng khác, ho c ch ng t có giá
có th chuy n thành ti n trong th i gian ng n như tín phi u kho b c ho c các
ch ng khoán ng n h n có tính thanh kho n cao.
* Ho t ñ ng ñ u tư
Ho t ñ ng ñ u tư là ho t ñ ng d a trên nguyên t c l i cùng hư ng l
cùng ch u. ð i v i các NHTM thì ch y u là ñ u tư gián ti p. Là ho t ñ ng cho
phép ngân hàng t ñ u tư trên th trư ng ch ng khoán thông qua vi c mua các
ch ng khoán do chính ph , công ty phát hành ho c tr c ti p góp v n vào doanh
nghi p ñ có th t o s ña d ng trong s d ng cũng như gi m r i ro, tăng thu
nh p và h tr thanh kho n khi c n thi t. Ho t ñ ng ñ u tư trên th trư ng ch ng
khoán c a các ngân hàng có th t th c hi n ho c thông qua các công ty con ñ
tìm ki m l i nhu n t vi c mua – bán ch ng khoán nh m hư ng chênh l ch giá
ho c hư ng thu nh p t lãi n u n m gi ch ng khoán ñ n ngày ñáo h n. Trong
quá trình phân b v n, ưu tiên c a ho t ñ ng ñ u tư th p hơn so v i m c tiêu
ñ m b o d tr b t bu c, d phòng thanh kho n và cho vay.
1.1.2.3.Các ho t ñ ng khác
ðây là nhóm ho t ñ ng ngày càng ñóng vai trò quan tr ng trong vi c
ña d ng hoá ho t ñ ng ngân hàng, gi m r i ro c a ngân hàng cũng như mang
l i nh ng kho n thu nh p v i t tr ng ngày càng l n. M c ñích c a các ho t

19. 11
ñ ng này là nh m tăng thêm ngu n thu nh p cho t ch c tín d ng và tho
mãn nh ng yêu c u c a n n kinh t . Các ho t ñ ng d ch v khác bao g m:
* D ch v u thác
Là d ch v qu n lý tài s n và qu n lý ho t ñ ng tài chính cho cá nhân
và doanh nghi p. D ch v này phát tri n m nh khi th trư ng tài chính phát
tri n và ñ i s ng m c cao. G m các d ch v :
- U thác trong qu n lý tài s n và th c hi n di chúc
- U thác trong danh m c ñ u tư ch ng khoán
- U thác trong vi c tr lương
- U thác phát hành c phi u, trái phi u, thanh toán lãi ho c l i t c và
thanh toán v n khi trái phi u ñáo h n.
* Tư v n
Ngân hàng cung c p d ch v tư v n d a trên nhu c u c a khách hàng và
ñ i ngũ chuyên gia tài chính hùng h u c a mình. Các d ch này bao g m:
- Tư v n v thu
- Xây d ng d án ñ u tư cho các doanh nghi p
- Tư v n phát hành c phi u và trái phi u cho doanh nghi p và chính ph
- Tư v n thi t l p k ho ch tài chính cho doanh nghi p và cá nhân
- Tư v n v công ngh , th trư ng cho các doanh nghi p trên cơ s
quan h v i khách hàng và thông tin v th trư ng, công ngh
Dư i s tác ñ ng c a môi trư ng c nh tranh, các NHTM ngày nay không
ch tư v n v tài chính mà còn có th tư v n v các v n ñ kinh t xã h i khác.
* Cung c p các d ch v b o hi m
Lo i d ch v b o hi m này nh m ñ m b o cho khách hàng thanh toán
n trong trư ng h p t vong ho c thương t t. Bên c nh ñó NH cung c p các
lo i b o hi m phi nhân th ( tài s n và tai n n). Tuy nhiên tuỳ theo quy ñ nh
c a t ng qu c gia cũng gi i h n các NH th c hi n d ch v này (như ph i

20. 12
thành l p công ty b o hi m tr c thu c ngân hàng; ho c ch ñư c cung c p b o
hi m theo m t t l nh t ñ nh so v i v n ch s h u Ngân hàng).
* Môi gi i
Các Ngân hàng có khuynh hư ng ña năng trong vi c cung c p các d ch
v tài chính tr n gói cho khách hàng, trong ñó có d ch v môi gi i.
D ch v môi gi i ñư c phát sinh nh các NHTM có l i th thông tin tài
chính, thương m i và kinh nghi m trong lĩnh v c tài chính. D ch v môi gi i
có nhi u lo i:
- Môi gi i giao d ch thương m i, nh t là các giao d ch thương m i qu c
t khi mà ñi u ki n ti p c n th trư ng c a các doanh nghi p có h n.
- Môi gi i ch ng khoán. Vi c cung c p d ch v này có th là tr c ti p
ho c gián ti p tuỳ theo lu t pháp t ng nư c.
* B o lãnh
Các NHTM có th phát hành các ch ng thư b o lãnh trong ñó NH cam
k t v i bên th 3 v vi c s th c hi n nghĩa v thay cho khách hàng khi khách
hàng không th c hi n ñúng nghĩa v ñã cam k t v i bên th 3. Nh có ho t
ñ ng b o lãnh c a các NHTM mà t o ñi u ki n cho các quan h kinh t ,
thương m i phát sinh nh t là các quan h kinh t thương m i qu c t . Bù vào
r i ro mà các NHTM có th gánh ph i, các NHTM s ñư c hư ng kho n l
phí do khách hàng tr .
* Phát hành và thanh toán h trái phi u Chính ph
* Kinh doanh vàng, ngo i t .
* Cho thuê t , két s t
* Chuy n ngân, thanh toán
Trư c s bùng n c a công ngh thông tin, các NH cung c p nhi u d ch
v NH ñi n t như: Th , Internet Banking, Phonebanking hay các d ch v
ngân hàng qu c t ñư c ngân hàng cung c p cho khách hàng c a mình.

21. DOWNLOAD ĐỂ XEM ĐẦY ĐỦ NỘI DUNG
MÃ TÀI LIỆU: 52728
DOWNLOAD: + Link tải: tailieumau.vn
Hoặc : + ZALO: 0932091562