Regulasi Usaha Simpan Pinjam, Kegiatan Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah, Jenis-jenis Simpanan, Pinjaman dan Pembiayaan Syariah, Penghimpunan, Pengelolaan dan Pendayagunaan Zakat, Infaq, sedekah dan Wakaf, Pendayagunaan ziswaf untuk pemberdayaan UMK Mustahik
Konsep Dasar Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya.ppt
REGULASI KSPPS
1. Regulasi Usaha Simpan Pinjam dan
Pembiayaan Syariah
Oleh :
Pristiyanto, SS. MM. MP.
KEMENTERIAN KOPERASI DAN UKM
REPUBLIK INDONESIA
2. Pembinaan
a. Pemerintah Menciptakan dan mengembangkan iklim dan
kondisi yang mendorong pertumbuhan dan
pemasyarakatan koperasi.
b. Pemerintah memberikan bimbingan, kemudahan dan
perlindungan kepada koperasi.
[pasal 60 ayat (1) dan (2)]
1. UU No. 25/1992 ttg Perkoperasian
2. PP No. 9/1995 ttg Kegiatan Usaha Simpan
Pinjam oleh Koperasi
LANDASAN HUKUM
a. Penghimpunan (simpanan dan tabungan) dan penyaluran
dana (pinjaman) dilakukan dengan pemberian imbalan,
yang ditentukan oleh Rapat Anggota.
[PP 9/1995, Pasal 23 ayat (1) dan ayat (2)]
b. Pemberian imbalan dapat berupa bunga atau dalam
bentuk lainnya antara lain berupa prinsip bagi hasil
[Penjelasan PP 9/1995, Pasal 23 ayat (1)]
3. 3. Permenkop dan UKM No 11/2017 ttg Usaha
Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah oleh
Koperasi
LANDASAN HUKUM
4. Permenkop dan UKM No 09/2018 ttg
Penyelenggaraan dan Pembianaan Perkoperasian
5. Permenkop dan UKM No 11 /2018 ttg Perizinan
Usaha Simpan Pinjam
4. 1. Memperkuat landasan pelaksanaan kegiatan usaha KSPPS/USPPS
Koperasi berlandaskan prinsip syariah Islam
2. Pengalihan kewenangan penilaian kesehatan KSPPS/ USPPS
Koperasi dari Deputi Bidang Pembiayaan kepada Deputi Bidang
Pengawasan
3. Penguatan kewenangan Deputi Bidang Kelembagaan dalam
pemberian izin usaha KSPPS/USPPS Koperasi
4. Pembinaan Teknis Usaha oleh Deputi Pembiayaan
5. Pembinaan dan Pengawasan Cabang, Cabang Pembantu dan
Kantor Kas oleh Walikota/Bupati selain oleh Gubenur/Kementerian
sesuai wilayah keanggotaan
6. Penguatan legalitas KSPPS/USPPS Koeprasi dalam pengembangan
kegiatan social (Maal) berupa Zakat, Infaq, Sedekah dan Wakaf
(ZISWAF), disamping kegiatan bisnis utamanya
7. Pengaturan pembentukan Sekunder KSPPS/USPPS Koperasi dan
pengaturan teknis lainnya
POKOK PENGATURAN PERMEN NO 11/2017
6. KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
Zakat
Infaq
Wakaf
Shodaqoh
Baitul Maal
untuk pemberdayaan anggota dan
masyarakat di bidang sosial dan ekonomi
diberikan kepada yang berhak menerimanya sesuai
dengan syariat Islam
harta atau nonharta yang dikeluarkan oleh
seseorang atau badan usaha di luar zakat untuk
kemaslahatan umum
perbuatan hukum wakif untuk memisahkan
dan/atau menyerahkan sebagian harta benda
yang dipisahkan untuk dimanfaatkan selamanya
atau untuk jangka waktu tertentu sesuai dengan
kepentingannya guna keperluan ibadah dan/atau
kesejahteraan umum menurut syariah
6
8. SIMPANAN
Tabungan Simpanan Berjangka
Mudharabah Muqayadah
ditentukan pemanfatan
oleh pemilik dana
(shahibul maal)
Mudharabah Muthlaqoh
keleluasaan pemanfaatan
oleh pengelola (mudharib)
Mudharabah (Bagi Hasil)
Wadi’ah Yad Dhamanah
dapat dimanfaatkan
pengelola (mudharib) dan
dapat diberi imbalan yg
tidak diperjanjikan (bonus)
Wadi’ah Yad Amanah
tidak dapat dimanfaatkan
pengelola (mudharib) dan
dapat menarik imbalan
(ongkos)
Wadi’ah (Titipan)
IMBALAN
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
8
9. Al Qord
kembali pokok, tidak ada
imbalan dan dapat menarik
biaya perolehan
Qordhul Hasan
kembali pokok, tidak ada
imbalan dan biaya perolehan
serta jika rugi/gagal pokok tidak
dikembalikan
TANPA
IMBALAN
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
PINJAMAN
9
10. PEMBIAYAAN
bagi hasil Mudharabah
Musyarakah
sewa menyewa Ijarah
Ijarah Muntahiya
Bit Tamlik
Ijarah Maushufah
Fi Zimmah
ijarah dan
kafalah
sewa menyewa
dgn perpindahan
kepemilikan
sewa menyewa
manfaat
barang/jasa
sewa-menyewa atas
manfaat dari transaksi
multi jasa
jual beli
Murabahah
Salam
Istisna
musyarakah
mutanaqishoh
musyarakah
mutanaqishoh
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
12. 1. Secara umum investasi adalah usaha penanaman atau penempatan
uang untuk memperoleh keuntungan (Kamus Bahasa Indonesia).
Berdasarkan definisi ini maka pada KSPPS/USPPS Koperasi yang
dapat dikategorikan investasi adalah :
a. investasi sebagai kegiatan usaha yaitu : penghimpunan dana
(simpanan, modal pinjaman dan modal penyertaan); dan
penyaluran dana yaitu pinjaman/pembiayaan, dan
b. investasi bukan sebagai kegiatan usaha yaitu : menempatkan
dana pada bank dan lembaga keuangan lainnya, pembelian
saham melalui pasar modal dan mengembangkan dana tabungan
melalui sarana investasi lainnya.
2. KSPPS/USPPS Koperasi dapat menghimpun dana (“investasi”)
simpanan berasal dari anggota/calon anggota dan modal pinjaman
berasal dari anggota/calon anggota, lembaga keuangan dan pasar
modal (obligasi dan surat hutang). Sedangkan penghimpunan dana
masyarakat (perorangan), pemerintah, Badan usaha dan badan-
badan lainnya hanya dapat diperoleh melalui modal penyertaan
yang memiliki persyaratan dan ketentuan diatur dalam PP No.
33/1998 tentang Modal Penyertaan.
3. KSPPS/USPPS Koperasi hanya dapat menyalurkan dana dalam bentuk
pinjaman atau pembiayaan, menempatkan dana pada bank dan
lembaga keuangan lainnya dan pembelian saham melalui pasar
modal. KSP/KJKS dapat menempatkan dana dalam sarana investasi
lainnya dengan memenuhi ketentuan peraturan perundang-
undangan di bidang investasi, yang pengawasannya pada Otoritas
Jasa Keuangan.
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
12
14. 14
Tahapan pengembangan promosi ekonomi anggota
InputProsesOutput
Prespektif BSC
ProsesPemberdayaanUMKOleh
KSP/KJKS/KBMT
KINERJA KOPERASI
15. MANFAAT
KUALITAS
KUANTITAS
Kemudahan anggota dalam
memperoleh layanan jasa dan produk
dari koperasi
Jasa dan produk mem-berikan dampak
terhadap promosi ekonomi
(peningkatan kesejahteraan) anggota
Kesesuaian antara jasa dan produk
yang ditawarkan dengan keinginan dan
karakteristik usaha anggota
Meningkatnya jumlah transaksi
anggota dalam menggunakan
keragaman jasa dan produk
AKSESIBILITAS1
2
3
4
KUNCI KEBERHASILAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
17. 17
Nama : Pristiyanto, SS. MM. MP.
Jabatan : Kabid Literasi dan Penumbuhan KSPPS/USPPS Koperasi
Pengalaman Ogr : Gerakan Pramuka, Forum Studi Islam , KOPMA, Senat/BPM, (Ketua
BPM UI 1997/1998)
Organisasi : - Sekretaris Koperasi KPDK , Kementerian KUKM
- Anggota Komite Bisnis Sosial CSR dan ZISWAF DPP MES
- Anggota Bidang Keuangan Mikro dan KUMKM DPP IAEI
- Koordinator Forum Studi dan Pemberdayaan KUKM
- Ketua Bidang Pengutan Organisasi ILUNI FIB UI
Alamat (K) : Deputi Pembiayaan Kementerian KUKM Lt. 3
Jl. HR Rasuna Said Kav. 3-4 Kuningan, Jakarta12940
Pendidikan : S1 Sastra Universitas Indonesia
Administrasi Bisnis Unkris Jakarta
Hukum Bisnis Untag Jakarta
S2 Magister Manajemen STIE IPWI Jakarta
Manajemen IKM Institut Pertanian Bogor
S3 Candidat Doktor Ilmu Manajemen
Universitas Negeri Jakarta
Telp. : 08121808043
Email : pristiyanto@gmail.com
BIODATA SINGKAT
22. Penyaluran Pendapatan
Bagi Hasil
INVESTOR
Bagi Hasil
Jual
Beli
Akad
Mudharabah
Musyarakah
Murabahah
Salam
Istisna
Ijaroh
Al -Ijaroh Al Muntahiya bi
al- Tamlik
Margin
Sewa/Jasa
Rahn
Fee
PenggabunganDanaPendapatan
Modal Usaha
Modal Kerja
Bibit Bawang
Mesin Pengoreng
Mesin Pengolah
Mobil Angkut
Mesin Pengemas
Modal Kerja
Mesin Pemotong
Alat Pertanian
Objek Transaksi
Akad
Idjarah
Biaya/Upah
KSPPS Modal
PengembalianModal100%Modal
Keahlian
Chaneling
Surplus Hasil
Usaha Selisih Hasil
Usaha
LabaUsaha
Linkage Pola Chaneling
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
23. Penyaluran Pendapatan
Bagi Hasil
INVESTOR
Bagi Hasil
Jual
Beli
Akad
Mudharabah
Musyarakah
Murabahah
Salam
Istisna
Ijaroh
Al -Ijaroh Al
Muntahiya bi al-
Tamlik
Margin
Sewa/Jasa
Rahn
Fee
PenggabunganDanaPendapatan
Modal Usaha
Modal Kerja
Bibit Kentang
Mesin Pengoreng
Mesin Pengolah
Mobil Angkut
Mesin Pengemas
Modal Kerja
Mesin Pemotong
Alat Pertanian
Objek Transaksi
Akad
Musyarakah
Surplus Hasil
Usaha
Selisih
Hasil
Usaha
NisbahX
NisbahY
KSPPS
50%Modal
50%ModalPengembalianModal
Eksekuting
Modal
Linkage Pola Eksekuting
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
24. Penyaluran Pendapatan
Bagi Hasil
INVESTOR
Pola Bagi Hasil
Pola
Jual
Beli
Akad
Mudharabah
Musyarakah
Murabahah
Salam
Istisna
Ijaroh
Al -Ijaroh Al
Muntahiya bi al-
Tamlik
Margin
Pola Sewa/Jasa
Rahn
Fee
PenggabunganDanaPendapatan
Modal Usaha
Modal Kerja
Bibit Talas
Mesin Pengoreng
Mesin Pengolah
Mobil Angkut
Mesin Pengemas
Modal Kerja
Mesin Pemotong
Alat Pertanian
Objek Transaksi
Akad
Musyarakah
KBMT Modal
50%Modal
50%ModalPengembalianModal
Join Financing
Surplus Hasil
Usaha Selisih
Hasil
Usaha
NisbahX
NisbahY
Linkage Pola Join Financing
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
25. Anggota KBMT (Shaibul Maal)
Pinjaman dgn Jangka Waktu yg
Disepakati
Akad Al Qord
Melunasi Pinjaman
Pengajuan Pinjaman Dana
Biaya Administrasi
Infaq (Tdk Diperjanjikan Sebelumnya)
Skema Pinjaman Al Qard
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
26. Anggota (Mudharib) KBMT (Shaibul Maal)
Proyek Usaha
Akad Mudharabah
Surplus Hasil Usaha
Minus Hasil Usaha (n)
100% Modal + Niibah XNiibah Y
Modal–(n)
Niibah XNiibah Y
Pengajuan Pembiayaan
Mudharabah
Niibah Bagi Hasil
Skema Pembiayaan Mudharabah
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
27. Anggota (Mudharib) KBMT (Shaibul Maal)
Proyek Usaha
Akad Musyarakah
Surplus Hasil Usaha
Modal + Niibah XModal + Niibah Y
Modal – (n)
Niibah XNiibah Y
Minus Hasil Usaha (n)
Modal – (n)
Pengajuan Pembiayaan Musyarakah
Hasil
Hasil
Niibah Bagi Hasil
Skema Pembiayaan Musyarakah
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
28. Anggota KBMT (Shaibul Maal)
Produsen/Suplayer
Barang
Pembayaran Tangguh/Cicilan
Akad Murabahah
Pengajuan Pembiayaan Murabahah
Margin Atas Harga Beli Barang
Sesuai Spesifikasi Anggota
Pengiriman
Skema Pembiayaan Murabahah
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
29. Anggota KBMT
Produsen/Suplayer
Barang
Pembayaran Tunai
Akad Salam
Pembelian dgn Pesanan Barang
Jadi Sesuai Spesifikasi
Margin Atas Harga Beli Barang
Sesuai Spesifikasi Anggota
Pengiriman
Skema Pembiayaan Salam
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
31. Anggota KBMT (Shaibul Maal)
Pinjaman dgn Jangka Waktu yg
Disepakati
Akad Rahn
Barang Gadai Dijual melalui Lelang Syariah
Melunasi Pinjaman + Biaya Pemeliharan Barang Gadai
Kelebihan Dana
Pengajuan Pinjaman Rahn
Biaya Pemeliharaan Barang dlm Waktu n
Barang Gadai
Tdk dpt Me lunasi Pinjaman + Biaya Pemeliharan Barang Gadai
Hasil Lelang
Kewajiban Kekurangan Dana
Perpanjangan Waktu
Pinjaman & Pemeliharaan
Skema Pembiayaan Rahn
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
32. Anggota KBMT
Perawatan Rutin/Tg Jawab Pemakaian
Aset Tetap
Pembayaran Sewa
Akad Ijaroh
Pengajuan Sewa Aset Tetap KBMT
Biaya Sewa & Perawatan
Rutin/Tg Jawab
Perawatan Besar/Tg Jawab Kepemilikan
Skema Pembiayaan Ijarah
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI
33. Anggota KBMT
Pembayaran Sewa dan
Angsuran
Akad Al -Ijaroh Al Muntahiya bi al- Tamlik
Pengajuan Sewa Beli Barang
Biaya Sewa & Angsuran Pembelian
Produsen/Suplayer
Barang
Pengiriman
Di Akhiri Pengalihan Hak Milik
Menjadi Milik Anggota Setelah
Angsuran Lunas
Skema Pembiayaan Al -Ijaroh Al Muntahiya bi al- Tamlik
KEGIATAN USAHA
KSPPS/USPPS KOPERASI