Dokumen tersebut membahas tentang pelaksanaan audit sistem manajemen menurut standar ISO 19011. Dokumen tersebut menjelaskan tahapan pelaksanaan audit mulai dari persiapan, pelaksanaan hingga penyelesaian audit beserta teknik dan aktivitas yang dilakukan pada setiap tahapannya seperti wawancara, pemeriksaan dokumen, verifikasi rekaman, pertemuan pembukaan dan penutupan. Dokumen tersebut juga menjelask

1. Audit Sistem Manajemen :
Pelaksanaan dan Aktivitas Audit
Training
ISO
19011

2. Gambar — Ikhtisar Proses Pengumpulan
dan Verifikasi Informasi

3. Pelaksanaan Audit
ISO
19011

4. Pelaksanaan Audit
01 Memulai Audit
02 Mempersiapkan Aktivitas Audit
03 Melaksanakan Aktivitas Audit
04 Mempersiapkan & Mendistribusikan Laporan Audit
05 Menyelesaikan Aktivitas Audit
06 Melaksanakan Tindak Lanjut Audit (Jika perlu)

5. Memulai Audit

6. Kontak Awal dengan Auditee
• Ketua tim audit harus memastikan bahwa hubungan
dilakukan dengan auditee untuk:
a) mengkonfirmasi saluran komunikasi dengan wakil
auditee;
b) mengkonfirmasi wewenang untuk melakukan
audit;
c) menyediakan informasi yang relevan tentang
sasaran, ruang lingkup, kriteria, metode audit dan
komposisi tim audit, termasuk ahli teknik; d...>>
01 Memulai Audit
Memulai Audit ...

7. Memulai Audit ...
Kontak Awal dengan Auditee ...
d) meminta akses terhadap informasi yang relevan
untuk keperluan perencanaan termasuk informasi
tentang resiko dan peluang yang telah
diidentifikasi oleh organisasi dan bagaimana ini
ditangani;
e) menentukan persyaratan perundang-undangan
dan peraturan yang berlaku dan persyaratan
lainnya yang relevan dengan kegiatan, proses,
produk dan jasa dari auditee;
f) mengkonfirmasi kesepakatan dengan auditee
mengenai taraf pengungkapan dan perlakuan
terhadap informasi rahasia; g.....>>

8. Kontak Awal dengan Auditee ...
g) melakukan pengaturan untuk audit termasuk
jadwal;
h) menentukan pengaturan yang spesifik lokasi
untuk akses, kesehatan dan keselamatan,
keamanan, kerahasiaan atau lainnya;
i) menyepakati kehadiran pengamat dan perlunya
pemandu atau intepreter untuk tim audit;
j) menentukan wilayah kepentingan, bermasalah
atau resiko terhadap auditee dalam kaitannya
dengan audit tertentu;
k) menyelesaikan masalah mengenai komposisi tim
audit dengan auditee atau klien audit.
Memulai Audit ...

9. Review Dokumen
Memulai Audit ...

10. Penentuan kelayakan audit
• Kelayakan dari audit harus ditentukan untuk
menyediakan kepercayaan yang cukup bahwa
sasaran audit dapat dicapai.
• Penentuan kelayakan harus mempertimbangkan
faktor-faktor seperti tersedianya hal berikut:
a) informasi yang memadai dan sesuai untuk
merencanakan dan melakukan audit;
b) kerjasama yang memadai dari auditee;
c) waktu dan sumber daya yang memadai untuk
melakukan audit.
*) Sumberdaya termasuk akses terhadap teknologi informasi dan komunikasi
yang memadai dan sesuai.
• Manakala audit tidak layak, maka alternatif harus diusulkan kepada klien
audit, yang disepakati dengan auditee.
Memulai Audit ...

11. Persiapan Audit
Tinjauan awal terhadap informasi terdokumentasi
• Informasi terdokumentasi sistem manajemen yang relevan
dari auditee harus ditinjau dalam rangka:
— mengumpulkan informasi untuk memahami operasional
dari auditee dan untuk mempersiapkan kegiatan audit dan
dokumen kerja audit yang berlaku (lihat 6.3.4 ISO),
misalnya tentang proses, fungsi;
— menetapkan ikhtisar taraf informasi terdokumentasi untuk
menentukan kemungkinan kesesuaian dengan kriteria
audit dan mendeteksi kemungkinan adanya masalah,
seperti kekurangan, penghilangan atau konflik.
02 Mempersiapkan Aktivitas Audit

12. Persiapan Audit ...
Tinjauan awal terhadap informasi terdokumentasi
...
• Informasi terdokumentasi harus mencakup, namun
tidak terbatas pada: dokumen dan catatan sistem
manajemen, maupun laporan audit terdahulu.
• Tinjauan harus memperhitungkan konteks dari
organisasi auditee, termasuk ukuran, sifat dan
kompleksitasnya, serta resiko dan peluang terkait.
Juga harus memperhitungkan ruang lingkup, kriteria
dan sasaran audit.

13. • Teknik Sampling
Persiapan Audit ...

14. • Teknik Sampling ...
Persiapan Audit ...

15. • Manfaat Checklist
Persiapan Audit ...

16. • Penyusunan Checklist
Persiapan Audit ...

17. Persiapan Audit ...

18. Perencanaan Audit
Pendekatan berbasis resiko terhadap perencanaan
• Ketua tim audit harus mengadopsi pendekatan
berbasis resiko terhadap perencanaan audit
berdasarkan informasi dalam program audit dan
informasi terdokumentasi yang disediakan oleh
auditee.
• Perencanaan audit harus mempertimbangkan resiko
dari kegiatan audit terhadap proses-proses auditee
dan menyediakan dasar bagi kesepakatan diantara
klien audit, tim audit dan auditee mengenai
pelaksanaan audit

19. Perencanaan Audit ...
• Perencanaan harus memfasilitasi penjadwalan dan
koordinasi yang efisien dari kegiatan audit untuk mencapai
sasaran secara efektif.
• Banyaknya rincian yang diberikan dalam rencana audit harus
mencerminkan ruang lingkup dan kompleksitas dari audit,
maupun resiko tidak tercapainya sasaran audit.
• Dalam merencanakan audit, ketua tim audit harus
mempertimbangkan hal berikut:
a) komposisi tim audit dan kompetensinya secara
keseluruhan;
b) teknik sampling yang sesuai (lihat A.6):
c) peluang untuk memperbaiki efektifitas dan efisiensi dari
kegiatan audit;
d) resiko terhadap pencapaian sasaran audit yang
ditimbulkan oleh perencanaan audit yang tidak efektif;
e) resiko terhadap auditee yang ditimbulkan oleh
pelaksanaan audit.
Pendekatan berbasis resiko terhadap perencanaan ...

20. Perencanaan Audit ...

21. Melaksanakan Aktivitas Audit

22. • Opening Meeting

23. Melaksanakan Aktivitas Audit ...

24. Memperoleh Bukti
Sumber-Sumber Bukti Audit
Melaksanakan Aktivitas Audit ...

25. Teknik Wawancara (1)
Melaksanakan Aktivitas Audit ...

26. Melaksanakan Aktivitas Audit ...
Mengajukan Pertanyaan Hasil yang Diharapkan

27. Melaksanakan Aktivitas Audit ...

28. Melaksanakan Aktivitas Audit ...

29. Tips Wawancara
Melaksanakan Aktivitas Audit ...
• Tepat waktu sesuai agenda,
namun biarkan komunikasi
mengalir
• Catat semua hasil wawancara
• Klarifikasi kembali dengan
personil yang diwawancara
sebelum meninggalkan tempat
• Membuat janji bila diperlukan,
untuk memperoleh informasi lebih
jauh.

30. Informasi Terdokumentasi
Informasi Terdokumentasi
Melaksanakan Aktivitas Audit ...

31. Pahami Kebijakan dan Sasaran
Pelajari Tanggunjawab &
Wewenang Auditee
Melaksanakan Aktivitas Audit ...

32. Teknik Pemeriksaan Informasi Terdokumentasi
Melaksanakan Aktivitas Audit ...

33. Teknik Pemeriksaan Informasi Terdokumentasi ...
Perhatikan :

34. Teknik Memverifikasi Rekaman
Melaksanakan Aktivitas Audit ...

35. Pertemuan PENUTUPAN` (pada akhir aktivitas Audit),
AGENDAnya:
Melaksanakan Aktivitas Audit ...

36. Melaksanakan Aktivitas Audit ...

37. Melaksanakan Aktivitas Audit ...
Laporan Tim Audit Laporan Manajemen Hasil Audit
Internal

38. Menyelesaikan Audit
Melaksanakan Aktivitas Audit ...

39. Tindak lanjut Audit

40. Tindak lanjut & Pengelolaan Hasil Audit
Distribusikan Laporan Audit
Penetapan apakah dibutuhkan audit tindak lanjut

41. SUBSCRIBE, LIKE & Share

42. www.slideshare.net/kenkanaidi
www.ken-spektakuler.blogspot.com
e-mail: kanaidi63@gmail.com
Fax. 022-4267749 HP. 0812 2353 284
WA. 0877 5871 1905
Pemateri Training
https://www.antawijaya.com/