Khoá Luận Phân Tích Tình Hình Cho Vay Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng AB Bank.

DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0917 193 864
TẢI FLIE TÀI LIỆU – VIETKHOALUAN.COM
1
KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP
ĐỀ TÀI : PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN
HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN
BÌNH- CHI NHÁNH HÀ NỘI
CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH & NGÂN HÀNG

2
HÀ NỘI - 2023

3
MỤC LỤC
LỜI NÓI ĐẦU..................................................................................................... 5
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN .............................. 6
1.1. KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM, VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGẮN HẠN ..6
1.1.1. Khái niệm tín dụng .................................................................................6
1.1.2. Khái niệm tín dụng ngắn hạn .................................................................7
1.1.3. Đặc điểm của tín dụng ...........................................................................7
1.1.4. Vai trò tín dụng...................................................................................... 7
1.2. PHÂN LOẠI PHƯƠNG PHÁP CHO VAY, MỨC CHO VAY, LÃI SUẤT
CHO VAY...................................................................................................... 8
1.2.1. Phân loại phương pháp cho vay............................................................ 8
1.2.2. Mức cho vay+quá trình vay vốn) .........................................................13
1.2.3. Lãi suất cho vay(các nhân tố ảnh hưởng) ...........................................15
1.3. NGUYÊN TẮC VÀ ĐIỀU KIỆN VAY VỐN .......................................15
1.3.1. Nguyên tắc ........................................................................................... 15
1.3.2. Điều kiện vay vốn .................................................................................16
1.4. THỜI HẠN VAY VỐN .........................................................................16
1.5. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 16
CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH- CHI NHÁNH HÀ NỘI ..................... 21
2.1 Khái quát ngân hàng ................................................................................21
2.2: Thực trạng cho vay ngắn hạn của chi nhánh ........................................23

4
2.3 Đánh giá thành công, hạn chế, tìm nguyên nhân của hạn chế ................40
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN
NGẮN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH- CHI NHÁNH
HÀ NỘI ............................................................................................................ 45
3.1. ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH- CHI NHÁNH HÀ NỘI ...................................46
3.1.1. Khó khăn ..............................................................................................46
3.1.2. Thuận lợi ..............................................................................................46
3.1.3. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại ngân hàng ..............47
3.2. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2015. 48
3.2.1. Phương hướng hoạt động của ngân hàng năn 2015 ...........................48
3.2.2. Các biện pháp chính sẽ triển khai thực hiện trong năm 2015............. 49
3.3. KIẾN NGHỊ ...........................................................................................61
3.3.1 Kiến nghị đối với cấp trên ....................................................................61
3.3.2. Kiến nghị đối với chi nhánh ……………………………………..61
3.3.3. Kiến nghị đối với khách hàng ..............................................................62
3.4. BÀI HỌC KINH NGHIỆM ................................................................... 62
KẾT LUẬN ....................................................................................................... 64
TÀI LIỆU THAM KHẢO................................................................................. 65

5
LỜI NÓI ĐẦU
Trong những năm qua, do cuộc khủng hoảng tài chính trong và ngoài nước
đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến kinh tế đất nước. Trong khi nền kinh tế nước ta
đang chuyền sang cơ chế thị trường, có sự quản lý vĩ mô của Nhà nước. Đặc biệt là
trước yêu cầu Công Nghiệp Hoá - Hiện Đại Hoá đất nước. Để khôi phục và phát
triển nền kinh tế quốc gia thì vai trò của ngành Ngân Hàng càng trở nên quan trọng
hơn, nhằm khai thác nguồn vốn nhàn rỗi cho vay phục vụ mục tiêu sản xuất kinh
doanh, thúc đẩy đầu tư và phát triển kinh tế.
Trong những năm trở lại đây. Một hiện tượng xảy ra trong nền kinh tế nước ta
đó là sự thừa vốn trong các Ngân hàng Thương mại trong khi các doanh nghiệp lại
đang khát vốn. Từ thực trạng này, Nhà nước và Chính phủ đã có hàng loạt chính
sách nhằm khai thông nguồn vốn và bản thân các ngân hàng thương mại cũng đã
tích cực tìm khiếm khách hàng, mở rộng đối tượng cho vay, đa dạng hóa các lọai
hình đầu tư vào những dự án thựa sự có hiệu quả.

6
Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội là một trong
những chi nhánh của Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình có vị trí địa bàn nằm
tại khu vực trung tâm của thành phố Hà Nội, Bên cạnh những lợi thế tương đối,
cũng có những áp lực cạnh tranh gây gắt. Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình-
Chi nhánh Hà Nội trong tất cả các hoạt động, trong đó hoạt động cho vay ngắn hạn
doanh nghiệp vừa và nhở ngày càng có vị trí quan trọng và chiếm tỷ trọng cao
trong toàn bộ hoạt động cho vay của Chi nhánh.
Qua thời gian tìm hiểu tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi
nhánh Hà Nội , từ thực tế trên, em đã chọn đề tài “Phân tích tình hình cho vay
ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội ”.
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
1.1. KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM, VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGẮN HẠN
1.1.1. Khái niệm tín dụng
- Thuật ngữ tín dụng xuất phát từ chữ La Tinh: Creditium có nghĩa là tin tưởng,
tín nhiệm. Trong tiếng Anh được gọi là Credit.Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam
tín dụng có nghĩa là sự vay mượn.
- Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa ngân hàng với cá nhân, tổ chức, tổ chức
kinh tế, được thực hiện với hình thức ngân hàng đứng ra huy động vốn bằng tiền và
cho vay đối với cá nhân, tổ chức, tổ chức kinh tế. Tín dụng ngân hàng là hình thức
tín dụng chủ yếu chiếm vị trí đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế.

7
1.1.2. Khái niệm tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn cho vay nhỏ hơn một năm,
được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ khách,
loại tín dụng này chủ yếu trong các NHTM và nguồn vốn của các ngân hàng là
những khoản tiền gửi ngắn hạn, mục đích của loại tín dụng này thường để cho vay
tạm thời thiếu hụt vốn lưu động, đồng thời cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá
nhân.
1.1.3. Đặc điểm của tín dụng
- Đối tượng của tín dụng ngân hàng là vốn tiền tệ.
- Các chủ thể trong tín dụng trong ngân hàng được xác định một cách rõ ràng.
- Tín dụng ngân hàng vừa là tín dụng mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn
với hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay, vừa là tín dụng tiêu dùng
không gắn với sản xuất kinh doanh.
1.1.4. Vai trò tín dụng
Thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hoá
- Góp phần đẩy nhanh tốc độ sản xuất, tiêu thụ sản phẩm thông qua hoạt động
cung ứng vốn kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh
tế trong xã hội.
-Góp phần sắp xếp, tổ chức lại sản xuất hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý, giải
quyết việc làm và thúc đẩy phát triển kinh tế.
- Góp phần quan trọng trong việc phát triển kinh tế xã hội của các nước chậm
phát triển, rút ngắn khoảng cách tụt hậu so với các nước phát triển.

8
Góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả
Khi thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ tạm thời nhàn
rỗi, đã góp phần giảm tiền mặt trong lưu thông, góp phần ổn định lại tiền tệ, kiểm
soát lạm phát. Sự ổn định tiền tệ đã góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh
doanh của cá nhân, doanh nghiệp, tạo ra nhiều sản phẩm hàng hoá cung ứng cho thị
trường, điều đó làm thị trường ổn định và giá cả ổn định.
Góp phần ổn định đời sống tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội
Thông qua hỗ trợ tín dụng cho các doanh nghiệp… đã góp phần giải quyết việc
làm cho người lao động. Thông qua hoạt động tín dụng, Nhà nước hỗ trợ vốn cho
các đối tượng chính sách xã hội như: hộ nghèo, học sinh sinh viên… bằng quỹ xoá
đói giảm nghèo, quỹ hỗ trợ học sinh sinh viên… nhằm giải quyết một phần khó
khăn về vốn cho các đối tượng chính sách xã hội. Từ đó, trật tự xã hội được ổn định
và như vậy sẽ thúc đẩy kinh tế phát triển.
1.2. PHÂN LOẠI PHƯƠNG PHÁP CHO VAY, MỨC CHO VAY, LÃI SUẤT
CHO VAY
1.2.1. Phân loại phương pháp cho vay
Cho vay luân chuyển (hạn mức tín dụng)
Trường hợp áp dụng: Áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn thường
xuyên.
Hạn mức Nhu cầu Nguồn vốn Nguồn vốn Nguồn
Tín dụng = VLĐ - kinh doanh + coi như + vốn
Ngắn hạn kỳ KH ngắn hạn tự có khác

9
Phương pháp cho vay, thu nợ, tính và thu lãi:
Cách cho vay:
Sau khi hạn mức tín dụng đã được duyệt, hai bên sẽ ký hợp đồng tín dụng để
làm cơ sở cho vay và thu nợ, mỗi lần nhu cầu vốn phát sinh đơn vị chỉ cần gởi đến
ngân hàng các chứng từ hoá đơn hoặc chứng từ thanh toán hợp lệ, hợp pháp thì sẽ
được ngân hàng giải ngân.
Thu nợ:
Áp dụng theo một trong 02 cách:
- Thu theo định kỳ.
- Thu theo doanh thu thực tế, mỗi lần doanh nghiệp có tiền bán hàng thì phải
dùng khoản tiền đó trả nợ cho ngân hàng. Đối với các khoản thu bằng chuyển
khoản, ngân hàng tự động ghi có vào tài khoản cho vay để thu nợ. Trường hợp
doanh thu phát sinh lớn vượt quá số dư thực tế của tài khoản cho vay thì ngân hàng
chỉ được thu hết nợ gốc còn lại bao nhiêu ngân hàng ghi có vào tài khoản tiền gởi
của doanh nghiệp vay vốn.
- Các khoản thu bằng tiền mặt: Doanh nghiệp vay vốn phải nộp tiền mặt vào
ngân hàng để trả nợ và chỉ để lại quỹ tiền mặt của mình một số nhất định theo thoả
thuận với ngân hàng.
Tính và thu lãi:

10
- Tính và thu lãi:
+ Tiền lãi được tính và thu mỗi tháng một lần.
+ Thời điểm tính lãi vào ngày cuối tháng hoặc chọn một ngày nhất định.
+ Phương pháp tính lãi: phương pháp tích số.
+ Tiền lãi hàng tháng = (Tổng số dư lãi x Lãi suất cho vay tháng) / 30.
+ Xác định vòng quay vốn tín dụng.
- Ngân hàng sẽ không quy định thời hạn nợ mà chỉ yêu cầu đơn vị vay vốn
phải thực hiện đúng vòng quay vốn tín dụng mà họ đã cam kết.
- Nếu đơn vị vay và trả nợ một cách bình thường, vòng quay vốn tín dụng được
thực hiện, chứng tỏ đơn vị vay vốn có hiệu quả.
- Nếu vòng quay vốn tín dụng thực tế nhỏ hơn vòng quay vốn theo hợp đồng thì coi
như doanh nghiệp trả nợ không đúng hạn và do đó sẽ phải chịu tiền phạt.
90 90 LS quá hạn – LS cho vay
Lãi phạt = Mức dư nợ x - x x VTDTT
bình quân VTDTT VTDKH (30,90,360)
Doanh số trả nợ trong kỳ
VT DTT =
Mức dư nợ bình quân

11
-
Xử lý nợ vay cuối kỳ: Thông thường ngân hàng sẽ ký với doanh nghiệp mỗi quý
một lần hoặc 06 tháng, 1 năm một lần.Vì vậy sau khi kết thúc quý hoặc năm hiện
hành thì ngân hàng cần phải xử lý số nợ vay luân chuyển.
Cho vay thông thường (cho vay từng lần)
Trường hợp áp dụng: Áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường
xuyên có tính chất đột xuất.
Đặc điểm:
- Vốn tín dụng chỉ tham gia vào một giai đoạn hay một quy trình nhất định trong
chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ luân chuyển vốn của đơn vị.
- Về phía ngân hàng thường việc cho vay và thu nợ được xử lý theo từng món
vay.
- Mỗi lần phát sinh nhu cầu vay vốn, bắt buộc bên vay phải tiến hành các thủ tục
làm đơn xin vay tiền theo các chứng từ hoá đơn xin vay để cán bộ tín dụng kiểm tra
đối tượng vay vốn, nếu đối tượng vay vốn phù hợp sẽ quyết định cho vay khi nhận
tiền vay thì đơn vị vay vốn bắt buộc ký vào HĐTD để cam kết trả nợ trong một thời
gian nhất định.
Cách cho vay, thu nợ, tính và thu lãi:
- Mỗi lần nhu cầu vay vốn phát sinh, doanh nghiệp cần phải làm đơn xin vay,
nói rõ số lượng vốn cần vay, mục đích sử dụng và thời gian vốn vay. Đơn xin vay
gởi kèm các chứng từ hoá đơn để chứng minh đối tượng vay vốn. Nếu đối tượng
vay vốn hoàn toàn phù hợp thì

12
cán bộ tín dụng ký đề nghị giải quyết cho vay, sau đó trên cơ sở ký duyệt của lãnh
đạo, CBTD sẽ tiến hành lập HĐTD và chuyển sang bộ phận kế toán để giải ngân.
- Có thể giải ngân bằng chuyển khoản hoặc tiền mặt
- Thu nợ: Việc thu nợ được thực hiện theo mức tiền và kỳ hạn đã quy định
trong khế HĐTD.
+ Trường hợp 1: Toàn bộ số nợ chỉ quy định một kỳ hạn. Toàn bộ số nợ phải
trả một lần vào cuối kỳ và lãi được tính và thu cùng một lúc với nợ gốc hoặc thu lãi
làm nhiều kỳ do ngân hàng và khách hàng thoả thuận.
+ Trường hợp 2: Một khoản nợ được chia ra làm nhiều kỳ hạn, mỗi kỳ hạn là
một mức tiền mà khi ngân hàng thu nợ gốc đồng thời sẽ tính và thu lãi cho vay.
- Phương thức cho vay: chính là sự kết hợp các phương pháp cho vay và các hình
thức tín dụng để thực hiện nghiệp vụ cho vay của NHTM (dựa trên giải nghĩa thì từ
Phương thức có nghĩa là “phương pháp và hình thức tiến hành” của Đại từ điển
tiếng Việt.
Phương pháp cho vay
Hình thức tín dụng
Từng lần Hạn mức
1. Phân loại theo thời hạn
- Tín dụng ngắn hạn Được Được
- Tín dụng trung hạn Được Không
- Tín dụng dài hạn Được Không
2. Phân loại theo đối tượng

13
- Tín dụng vốn lưu động Được Được
- Tín dụng vốn cố định Được Không
3. Phân loại theo mục đích
- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng
hoá
Được Được
- Tín dụng tiêu dùng Được Được
4. Phân loại theo bảo đảm tiền vay
- Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản Được Được
- Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản Được Được
Bảng1 : Sự kết hợp giữa Phương thức cho vay và hình thức tín dụng
 Như vậy, xét về mặt cấu tạo, phương thức cho vay luôn có hai thành phần, đó
là phương pháp cho vay kết hợp với các hình thức tín dụng, nếu chi tiết và cụ thể
hoá đơn nữa các thành phần đó thì sự kết hợp trên sẽ tạo ra các phương thức cho
vay đa dạng.
1.2.2. Mức cho vay+quá trình vay vốn)
Mức cho vay
Đối với cho vay ngắn hạn:
Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn
tự có của tổ chức tín dụng, trừ trường hợp các khoản vay từ các nguồn uỷ thác của
Chính Phủ, các tổ chức, cá nhân.
Trường hợp khách hàng vay vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng
thì thực hiện cho vay vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

14
Trường hợp đặc biệt để thực hiện nhiệm vụ kinh tế - xã hội mà khả năng hợp
vốn của các tổ chức tín dụng chưa đáp ứng được yêu cầu vay vốn của khách hàng
thì chỉ được thực hiện khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép đối với từng trường
hợp cụ thể.
Tổng dư nợ cho vay đối với các đối tượng hạn chế cho vay không vượt quá
58% vốn tự có của tồ chức tín dụng.
Mức cho vay trung và dài hạn:
Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn
tự có của tổ chức tín dụng, trừ trường hợp các khoản vay từ các nguồn uỷ thác của
Chính Phủ, các tổ chức, cá nhân.
Trường hợp khách hàng vay vượt quá 15% vốn tự có của Ngân hàng cho vay
thì phải thực hiện cho vay hợp vốn.
Tổng dư nợ các đối tượng hạn chế cho vay không được vượt 5% vốn tự có
của Ngân hàng cho vay.
Mức cho vay được tính toán dựa trên cơ sở sau:
Mức vốn tự có tối thiểu tham gia vào dự án: Thông thường mức vốn tự có
tham gia tỷ lệ tối thiểu 20% nhu cầu dự án vay vốn (đối với tài sản hình thành vốn
vay thì mức vốn tự có tham gia tối thiểu 15% dự án).
Nhu cầu vay = Tổng dự toán chi phí - vốn tự có tham
gia
Giá trị đảm bảo tiền vay = Giá trị tài sản đảm bảo + Vay không đảm
bảo

15
+ Nếu nhu cầu của dự án > giá trị đảm bảo tiền vay thì mức cho vay tối đa là
giá trị đảm bảo tiền vay.
+ Nếu nhu cầu vay vốn < giá trị đảm bảo tiền vay thì mức cho vay tối đa là
nhu cầu vay vốn.
1.2.3. Lãi suất cho vay(các nhân tố ảnh hưởng)
- Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ và doanh
số cho vay trong một thời kỳ nhất định.
Lãi suất = (lợi tức / vốn gốc) x 100%
- Thông thường lãi xuất tính cho tháng, quý, năm.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ, cho
vay lưu vụ lãi suất áp dụng tại thời điểm lưu vụ.
- Trong trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thoả
thuận ghi trên HĐTD
- Lãi suất quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay.
- Lãi suất mà Ngân hàng áp dụng trong thời điểm hiện tại là: 1.17 % / tháng,
tương đương 14 % / năm
1.3. NGUYÊN TẮC VÀ ĐIỀU KIỆN VAY VỐN
1.3.1. Nguyên tắc
Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong HĐTD
Nguyên tắc này nhằm đảm bảo tính hiệu quả của vốn vay tạo điều kiện thực
hiện việc hoàn trả nợ vay.
Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn đã thoả thuận trong HĐTD

16
Nguyên tắc này nhằm đảm bảo sự tồn tại và phát triển của các NHTM. Nguồn
vốn cho vay của Ngân hàng chủ yếu là nguồn huy động, đó là tài sản của chủ sở
hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, ngân hàng cũng hoàn trả cho chủ
sở hữu khi có yêu cầu.
Tiền vay được phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụng
tiền vay đã thoả thuận trong HĐTD.
1.3.2. Điều kiện vay vốn
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm
dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
- Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu
quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả
thi.
1.4. THỜI HẠN VAY VỐN
Căn cứ vào:
- Chu kỳ sản xuất, kinh doanh.
- Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư.
- Khả năng trả nợ của khách hàng.
- Nguồn vốn cho vay của Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình .
1.5. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
Chỉ tiêu vốn huy động trên tổng nguồn vốn:

17
Phản ánh khả năng huy động vốn của Ngân hàng trong một năm, vốn huy
động chiếm bao nhiêu % trong tổng nguồn vốn. Do đó nếu vốn huy động chiếm tỷ
trọng cao trong tổng nguồn vốn thì quá trình huy động vốn của Ngân hàng có hiệu
quả.
Vốn huy động
VHĐ/TNV = * 100%
Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ:
Phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nếu tỉ lệ này càng
thấp thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được trôi chảy và việc sử dụng vốn
có hiệu quả
Nợ xấu
NỢ XẤU/TDN = * 100%
Tổng dư nợ
Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn:
Cho biết trong tổng nguồn vốn mà Ngân hàng lấy ra để đầu tư thì dư nợ
chiếm bao nhiêu %. Nếu trong tổng nguồn vốn mà dư nợ chiếm tỷ lệ cao thì khả

18
năng cho vay của Ngân hàng tốt, nhưng nếu quá cao thì sẽ tiềm ẩn rủi ro mất khả
năng thanh toán. Nếu chỉ số này thấp chứng tỏ Ngân hàng sử dụng vốn không hiệu
quả, bởi vì còn rất nhiều khoản tồn động không sinh lãi. Ngoài ra, chỉ số này còn
xác định qui mô Ngân hàng.
Dư nợ
DN/TNV = * 100%
Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng:
Chỉ tiêu này phản ánh rằng đối với một Ngân hàng nếu vòng quay tín dụng
càng nhiều thì hiệu quả kinh doanh càng cao.
Doanh số thu nợ
VQVTD = (vòng)
Dư nợ bình quân
Chỉ tiêu hệ số thu nợ:
Phản ảnh hiệu quả khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng trong một thời kỳ nào
đó. Với tổng doanh số cho vay của Ngân hàng là bao nhiêu thì khả năng thu hồi nợ
chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng doanh số cho vay. Do đó doanh số thu nợ

19
chiếm tỷ lệ cao trong tổng doanh số cho vay thì quá trình thu nợ của ngân hàng đạt
hiệu quả.
Doanh số thu nợ
HSTN = * 100%
Doanh số cho vay
 Kết luận:
Trong quá trình hoạt động của mình Ngân hàng cũng như các doanh nghiệp
khác, ai cũng mong muốn việc kinh doanh sẽ đem lại một kết quả tối ưu hay đó
chính là lợi nhuận cao nhất. Nhưng kinh doanh như thế nào? Sử dụng đồng vốn ra
sao để mang lại những kết quả như mong muốn là đều không dễ.
Ngân hàng là trung gian tín dụng khi nó là “cầu nối” giữa người có vốn dư
thừa với người có nhu cầu về vốn. Chức năng này là đặc trưng và cơ bản nhất của
Ngân hàng, có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế hàng hóa
phát triển. Thông qua chức năng tín dụng, ngân hàng thương mại đã góp phần tạo
lợi ích cho tất cả các bên trong quan hệ là người gửi tiền, ngân hàng, người đi vay
và đảm bảo lợi ích cho nền kinh tế.
Để thực hiện tốt các vai trò và chức năng của mình các ngân hàng cần có
những chính sách cấp tín dụng và thu hồi nợ vay một cách có hiệu quả để duy trì
hoạt động của mình và đảm bảo nhu cầu vốn cung cấp cho nền kinh tế khi cần thiết,
mang lại kết quả kinh doanh cao nhất cho Ngân hàng của mình.

20

21
CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH- CHI NHÁNH HÀ NỘI
2.1 Khái quát ngân hàng
Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội là Ngân hàng chi
nhánh trực thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình được thành lập theo
Quyết định số 33/QĐ/HĐQT-TCCB, ngày 01/3/2004 của Hội đồng quản trị Ngân
hàng thương mại cổ phần An Bình.
Trong những năm qua, được sự chỉ đạo bám sát của Ngân hàng thương mại cổ
phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội đã bám sát đường lối phát triển kinh tế - xã hội
của địa phương, chăm lo cho công tác giáo dục nâng cao trình độ, huấn luyện, đào
tạo cán bộ, bồi dưỡng phẩm chất của đội ngũ lao động, phát huy nội lực hoàn thành
tốt các nhiệm vụ được giao.
CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY TẠI HỘI SỞ
Mạng lưới hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà
Nội bao gồm các đơn vị sau:
Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của các phòng như sau:
- Phòng Tín dụng và Thanh toán quốc tế: Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ tín dụng tại
Hội sở tỉnh; quản lý rủi ro, lãi suất, tỷ giá và kinh doanh đối ngoại tại Hội sở và
toàn chi nhánh tỉnh.

22
- Phòng Kế toán - Ngân quỹ: Tổ chức hạch toán kế toán; tham mưu chỉ đạo, điều
hành, quản lý kế hoạch tài chính, trực tiếp giao dịch thực hiện nghiệp vụ thanh
toán, kho quỹ và các dịch vụ ngân hàng khác.
- Phòng Kế hoạch – Tổng hợp: Tham mưu xây dựng chiến lược kinh doanh ngắn,
trung và dài hạn thuộc các lĩnh vực nguồn vốn và sử dụng vốn.
- Phòng Dịch vụ - Marketing: Triển khai thực hiện các sản phẩm ngân hàng và tiếp
thị khách hàng.
- Phòng Điện toán: Tổ chức xây dựng và thực hiện hiện đại hóa các dịch vụ ngân
hàng, quản lý, bảo dưỡng và sữa chữa máy móc, thiết bị tin học.
- Phòng Hành chính - Nhân sự: Tham mưu quản lý về công tác cán bộ, tài sản và
các chế độ liên quan đến cán bộ công nhân viên toàn chi nhánh.
Giám
đốc
P.Giám
đốc
Phòng
tín
dụng
và
thanh
toán
quốc tế
Phòng
điện
toán
Phòng
kế toán
ngân
quỹ
Phòng
Kế
toán
tổng
hợp
Phòng
tổ chức
hành
chính
P.Giám
đốc
P.Giám
đốc

23
Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức tại chi nhánh
2.2: Thực trạng cho vay ngắn hạn của chi nhánh
Phân tích tình hình huy động vốn
Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu của Ngân hàng chiếm tỷ trọng rất lớn
trong Ngân hàng, tạo nên những thuận lợi cho ngân hàng. Nguồn vốn huy động
càng nhiều thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng mở rộng, mở rộng công
tác cho vay. Nguồn vốn huy động bao gồm: tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi không kỳ
hạn, tiền gởi có kỳ hạn, phát hành kỳ phiếu ngân hàng…Vốn huy động được giới
hạn cho phép phải nhỏ hơn hoặc bằng 20 lần vốn tự có.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng (2012- 2014)
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu 2012 2013 2014
2013/2012 2014/2013
Số tiền % Số tiền %
I. Tổng VHĐ 277.050 418.036 517.860 140.986 50,89 99.824 23,88
1. Tiền gửi Kỳ hạn 23.201 30.352 23.010 7.151 30,82 (7.342) (24,19)
- Không kỳ hạn 19.951 30.135 16.030 10.184 51,05 (14.105) (46,81)
- Có kỳ hạn 3.250 217 6.980 (3.033) (93,32) (6.763) 3116,59
2. Tiền gửi TCTD 842 1.814 400 972 115,44 (1.414) (77,95)
3. Tiền gửi Tiết Kiệm 234.993 365.605 466.877 130.612 55,58 101.272 27,7
- TGTK KKH 5.630 6.537 2.963 907 16,11 (3.574) (54,67)
- TGTK CKH 229.363 359.068 463.914 129.705 56,55 104.846 29,20

24
4. Tiền gửi kho bạc 17.956 20.265 6.748 2.309 12,86 (13.517) (66,70)
5. Kỳ phiếu 58 0 610 (58) (100) 610 -
6. Chứng chỉ tiền gửi 0 0 20.215 0 - 20.215 -
II. Vốn điều hoà 342.729 363.633 175.378 20.904 6,1 (188.255) (51,77)
Tổng 619.779 781.669 693.238 161.890 26,12 (88.431) (11,31)
(Nguồn: Phòng kế toán Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh
Hà Nội )
*Diễn giải:
 TCTD: Tổ chức tín dụng.
 TGTK KKH: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.
 TGTK CKH: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.
Từ bảng diễn giải trên ta thấy tổng vốn huy động của ngân hàng trong 3
năm (2012 - 2014) điều tăng. Cụ thể năm 2012 là 277.050 triệu đồng, đến năm
2013 là 418.036 triệu đồng, tăng 140.986 triệu đồng so với năm 2012 tương ứng
tăng 50,89%. Đến năm 2014 tăng 99.824 triệu đồng, tương ứng tăng 23,88% so với
năm 2013. Trong 3 năm qua tổng vốn huy động của Ngân hàng thương mại cổ
phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội ngày càng tăng qua các năm là do ngân hàng đã
áp dụng nhiều biện pháp tích cực như giảm chi phí phát hành thẻ, tặng quà khuyến
mãi,…
* Tiền gửi của các Tổ chức tín dụng:
Trong quá trình kinh doanh của mình đôi khi gặp khó khăn, đôi khi kinh doanh
thuận lợi, thì hầu hết là các tổ chức tín dụng này có thể đem gởi tức thời hoặc lâu
dài để lấy lãi ở ngân hàng khác để đảm bảo khả năng thanh toán. Nhưng đây là

25
nguồn vốn chiếm tỷ trọng không cao so với các nguồn vốn huy động khác, chỉ
chiếm 0,30% năm 2012, 0,43% năm 2013, 0,08% năm 2014 trong 100% tổng vốn
huy động. Cụ thể, tiền gởi TCTD trong năm 2012 là 842 triệu đồng, thấp hơn 972
triệu đồng so với năm 2013 tương ứng giảm 115,44%. Năm 2014 Tiền gởi TCTD
là 400 triệu đồng giảm 1.414 triệu đồng so với năm 2013, tương ứng giảm 77,95 %.
Đây chỉ là tiền gởi tạm thời của các TCTD không nằm trong sự kiểm soát của ngân
hàng.
* Tiền gửi kỳ hạn:
Tiền gởi kỳ hạn bao gồm: tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn; biến
động không ngừng, lúc tăng lúc giảm, chủ yếu là tiền gởi thanh toán (tiền gửi
không kỳ hạn ). Tình hình kinh tế năm 2013 kéo dài sang đầu năm 2014 bị suy
thoái, khủng hoảng kinh tế, Việt Nam cũng bị ảnh hưởng từ nền kinh tế Mỹ. Năm
2012 huy động được 23.201 triệu đồng chỉ chiếm 8,37% so với 100% trong năm
2012. Năm 2013 huy động 30.352 triệu đồng tăng 7.151 triệu đồng tương ứng tăng
30,82% so với năm 2012. Năm 2014 huy động tiền gởi kỳ hạn được 20.010 triệu
đồng giảm 7.342 triệu đồng so với năm 2013 tương ứng giảm 24,19%.
Năm 2012đến năm 2013 nền kinh tế khá ổn định nhiều tổ chức kinh tế - cá
nhân làm ăn, kinh doanh có lãi, nhiều công ty, xí nghiệp ra đời nên nguồn vốn huy
động của ngân hàng tăng lên. Ngược lại từ cuối năm 2013 sang năm 2014 nguồn,
nền kinh tế mới bước đầu dần phục hồi trở lại, vốn huy động từ các tổ chức kinh tế
- cá nhân của ngân hàng lại giảm đáng kể, nhiều công ty, xí nghiệp gặp khó khăn

26
do ảnh hưởng của nền kinh tế, họ rút bớt tiền của mình để trang trải chi phí, tiền
lương nhân công…
* Tiền gửi tiết kiệm:
Trong năm 2012 TGTK là 234.993 triệu đồng, chiếm hai phần ba của năm
2012, cụ thể chiếm 84,82% trong 100% tổng vốn huy động của năm 2012. Qua
năm 2013 là 365.605 triệu đồng, chiếm 87,46% so với 100% tổng vốn huy động
của năm 2013, tăng 130.612 triệu đồng, tức là tăng 55,58% so với năm 2012. Đến
năm 2014 là 466.877 triệu đồng, chiếm 90,16% trong 100% của tổng nguồn vốn
huy động, tức là tăng 101.272 triệu đồng so với năm 2013, tương ứng tăng 27,7%.
Chúng ta thấy rằng TGTK qua 3 năm đều tăng, ngân hàng có những biện pháp
tốt để thu hút nguồn vốn trong dân cư, góp phần ổn định kinh tế - xã hội mang lại
hiệu quả trong hoạt động của ngân hàng. Mặt khác, nền kinh tế toàn cầu bị suy
thoái, Chính phủ đã không ngừng đưa ra những giải pháp nhằm kích cầu, kiềm chế
lạm phát. Tất cả các ngân hàng tăng lãi suất cho vay và tiết kiệm, vì thế mà TGTK
tăng lên rất cao. Ngân hàng đã góp phần thực hiện chính sách của Nhà Nước nhằm
ổn định nền kinh tế.
* Tiền gửi kho bạc: .
Tiền gửi này có tỷ trọng tương đối thấp so với các loại tiền gửi trên trong tổng
nguồn vốn huy động. Cụ thể: năm 2012 huy động được 17.956 triệu đồng, chiếm
6,48% trong 100% nguồn vốn huy động; năm 2013 huy động đạt 20.265 triệu đồng,
chiếm 7,31% trong tổng nguồn vốn huy động, tăng hơn 2.309 triệu đồng, tương
ứng tăng 12,86% so với năm 2012.

27
Năm 2014 con số huy động này đã giảm xuống 13.517 triệu đồng, tương ứng
giảm 66,70% so với nguồn vốn huy động được của năm 2013.
* Phát hành giấy tờ có giá: (bao gồm: kỳ phiếu và chứng chỉ tiền gửi ).
- Ngoài việc huy động vốn truyền thống Ngân hàng còn đa dạng hình thức huy
động vốn nhàn rỗi trong xã hội thông qua việc phát hành các chứng chỉ tiền gửi,
kỳ phiếu có mục đích, trái phiếu…
- Để đáp ứng cho nhu cầu thanh toán của ngân hàng hoặc chính sách điều tiết
kinh tế của chính phủ Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội
tiến hành phát hành GTCG. Cụ thể, năm 2012 Ngân hàng thương mại cổ phần An
Bình- Chi nhánh Hà Nội phát hành GTCG quy ra tiền là 58 triệu đồng, năm 2014
là 20.825 triệu đồng, năm 2013 Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi
nhánh Hà Nội không có phát hành GTCG do nền kinh tế có nhiều biến động, và
nhiều chính sách kìm hãm kinh tế đang lạm phát, khủng hoảng…
. Loại hình huy động này chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động
và không thường xuyên.
Bên cạnh nguồn vốn chủ yếu do ngân hàng huy động được thì nguồn vốn
điều hòa cũng chiếm một phần quan trọng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Cụ
thể: năm 2012 nguồn vốn này là 342.729 triệu đồng, chiếm 55,30% trong tổng
nguồn vốn; năm 2013 tăng 20.904 triệu đồng, tương ứng tăng 6,1% so với năm
2012. Năm 2014 nguồn vốn này đã giảm xuống còn 175.378 triệu đồng, tức giảm
188.255 triệu đồng, tương ứng giảm 51,77% so với năm 2013.

28
Tóm lại, Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội qua 3
năm công tác huy động vốn có hiệu quả, đặc biệt là TGTK mỗi năm mỗi tăng. Đời
sống dân cư ngày càng ổn định, vì thế mà TGTK ngày càng tăng lên và nhận thức
về tính an toàn, cũng như lợi ích từ việc gửi tiết kiệm của dân cư ngày càng được
nâng cao.
Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn giai đoạn ( 2012 – 2014)
Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn
Ngân hàng có đặc điểm là người đi vay, vừa là người cho vay. Đi vay NHNN
và cho các tổ chức kinh tế vay. Vì thế, Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình-
Chi nhánh Hà Nội ngoài việc huy động vốn thì cũng cho vay và cho vay như thế
nào để mang lại lợi nhuận, hạn chế thấp nhất rủi ro.
Sau đây là bảng doanh số cho vay theo thời hạn :
Bảng 2.2: Doanh số cho vay theo thời hạn (2012 – 2014)
Chỉ 2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013

29
(Nguồn: phòng Tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình-
Chi nhánh Hà Nội )
Doanh số cho vay của Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà
Nội nhìn tổng quát tăng từ năm 2012 đến năm 2013 là 230.671 triệu đồng, tương
ứng tăng 29,86%. Năm 2012 doanh số cho vay của ngân hàng là 772.571 triệu
đồng, bước qua sang năm 2013 doanh số cho vay là 1.003.242 triệu đồng. Sang
năm 2014 doanh số cho vay lại tiếp tục tăng lên đạt 1.167.734 triệu đồng, tương
ứng với mức tăng 16,40% so với năm 2013.
Riêng doanh số cho vay ngắn hạn năm 2012 là 688.640 triệu đồng, chiếm khá
cao trong tổng doanh số của năm, chiếm 89,14%, phần doanh số còn lại cho vay
trung và dài hạn chiếm 10,86%. Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn đối với
những hộ sản xuất nhỏ, kinh tế gia đình, chủ yếu là chăn nuôi, tiêu dùng, trồng
trọt,…cho nên doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên. Đời sống người dân càng được
nâng cao nên nhu cầu về vốn vay tạm thời cũng tăng lên.
tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn
hạn
688.640 89,14 847.990 84,52 1.039.110 88,99 159.350 23,14 191.120 22,54
Trung
hạn
Dài
hạn
83.931 10,86 155.252 15,48 128.524 11,01 71.321 84,98 (26.728) (17,22)
Tổng
cộng
772.571 100 1.003.242 100 1.167.734 100 230.671 29,86 164.492 16,40

30
Đến năm 2013 doanh số cho vay ngắn hạn là 847.990 triệu đồng, tăng
159.350 triệu đồng so với năm 2012 và tăng 23,14%. Trong đó doanh số cho vay
ngắn hạn chiếm 84,52%, còn lại cho vay trung - dài hạn chiếm 15,48%. Ta thấy
rằng trong khi năm 2012 ngân hàng cho vay ngắn hạn là chủ yếu thì sang năm 2013
ngân hàng cũng lại tập trung cho vay ngắn hạn, mặc dù doanh số cho vay trung và
dài hạn cũng có phần tăng.
Nhìn chung năm 2014 doanh số cho vay ngắn hạn lại tăng, có doanh số là
1.039.110 triệu đồng, chiếm 88,99%, trong khi cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm
11,01%, cao nhất so với cho vay trung hạn và dài hạn. Doanh số cho vay tăng hơn
năm 2013 là 22,54%, tức là tăng 191.120 triệu đồng. Ngược lại cho vay ngắn hạn
năm 2014 tăng thì doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2014 lại giảm so với năm
2013 là 17,22%.
Từ những phân tích trên ta nhận thấy doanh số cho vay ngắn hạn của ngân
hàng trong 3 năm đều tăng lên. Trong khi đó doanh số cho vay trung và dài hạn có
xu hướng ít lại, bởi vì ngân hàng đã hạn chế cho vay do năm 2013 kéo dài đến năm
2014 kinh tế nước ta gặp rất nhiều khó khăn do bị khủng hoảng kinh tế, thiên tai,
dịch bệnh…thường xuyên xảy ra. Nguồn vốn dùng để cho vay trung và dài hạn
phải đảm bảo ở mức hợp lý, vì thời gian dài nguồn thu của Ngân hàng rất lâu và rủi
ro càng cao. Mặt khác, lãi suất cho vay trung hạn thời điểm năm 2013 rất cao (có
khi lên hơn 20%/năm), điều đó làm cho khách hàng ngán ngẫm đi vay, thay vào đó
họ sẽ đầu tư vào khoản khác có thuận lợi hơn
Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn

31
Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn
Dư nợ là số tiền còn lại mà ngân hàng đã cho khách hàng vay sau khi đã lấy dư
nợ đầu kỳ cộng số cấp tín dụng, trừ đi doanh số thu về trong một kỳ nhất định. Hay
hiểu ngắn gọn là số tiền còn lại mà khách hàng chưa trả cho ngân hàng.
Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + DS cho vay – DS thu nợ
Sau đây là bảng tình hình dư nợ tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi
nhánh Hà Nộ i qua 3 năm 2012 – 2014:
Bảng 2.3: Dư Nợ Theo Thời Hạn (2012 - 2014)
Chỉ
tiêu
2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn
hạn
383.428 65,49 434.575 69,40 496.676 73,95 51.147 13,34 62.101 14,29

32
(Nguồn: phòng Tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh
Hà Nội )
Qua bảng số liệu trên ta thấy dư nợ của Ngân hàng thương mại cổ phần An
Bình- Chi nhánh Hà Nội tăng trưởng và ổn định. Năm 2012 tổng mức dư nợ là
585.495 triệu đồng, đến năm 2013 dư nợ là 626.149 triệu đồng, tăng 40.654 triệu
đồng, tức tăng 6,94%. Năm 2014 doanh số dư nợ là 671.616 triệu đồng, tăng
45.467 triệu đồng, tức tăng 7,26%.
Trong đó, dư nợ ngắn hạn năm 2012 là 383.428 triệu đồng, chiếm 65,49%.
Sang năm 2013 là 434.575 triệu đồng, chiếm 69,40%, tăng 51.147 triệu đồng, tức
tăng 13.34%. Đến năm 2014 dư nợ tăng lên, đạt 496.676 triệu đồng, tăng
62.101triệu đồng, tương ứng tăng 14,29%.
Bên cạnh cho vay ngắn hạn thì cho vay trung – dài hạn cũng chiếm tỷ trọng
khá lớn về dư nợ, tuy nhiên dư nợ của hai thành phần này đã giảm dần qua 3 năm.
Năm 2012 dư nợ trung hạn là 177.036 triệu đồng, chiếm 30,24% tỷ trọng. Đến năm
2013 dư nợ này là 166.960 triệu đồng, chiếm 26,66%, giảm hơn so với năm 2012 là
10.076 triệu đồng, tức giảm 5,69%. Sang năm 2014 mức dư nợ đạt 152.800 triệu
Trung
hạn
177.036 30,24 166.960 26,66 152.800 22,75 (10.076) (5,69) (14.160) (8,48)
Dài
hạn
25.031 4,27 24.614 3,94 22.140 3,30 (417) (1,67) (2.474) (10,05)
Tổng
cộng
585.495 100 626.149 100 671.616 100 40.654 6,94 45.467 7,26

33
đồng, chiếm 22,75%, năm 2014 giảm 14.160 triệu đồng so với năm 2013, giảm
8,48%.
Dư nợ dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ nhất trong tổng dư nợ, năm 2012 chỉ tiêu dư nợ
ngắn hạn đạt được 25.031 triệu đồng, nhưng sang năm 2013 lại giảm xuống còn
24.614 triệu đồng, mức giảm là 4,17 triệu đồng, tức là giảm 1,67% so với năm
2012. Đến năm 2014 dư nợ này lại giảm 2.474 triệu đồng, tức giảm 10,05% so với
năm 2013.
.Ta thấy rằng: mức tổng dư nợ đều tăng khá tốt qua 3 năm, điều này cho thấy
Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội đã mạnh dạng hơn
trong việc cho vay, xem xét các phương án vay vốn một cách chính xác, tiến hành
giải ngân kịp thời cho các thành phần kinh tế làm cho doanh số cho vay, thu nợ đều
tăng, dẫn đến dư nợ cũng tăng và đây được coi là mức dư nợ khá tốt đối với một
chi nhánh ngân hàng cấp III trên địa bàn .Vì vậy CBCNV của Ngân hàng thương
mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội cần phải nổ lực nhiều hơn nữa để tạo thế
vững mạnh cho hệ thống Ngân hàng nông nghiệp.
Phân tích nợ quá hạn ngắn hạn
Cùng với việc mở rộng quy mô hoạt động tín dụng của của mình thì ngân hàng
cũng phải
gánh chịu mức rủi ro tương ứng. Nợ quá hạn không thể không có ở bất kỳ ngân
hàng nào vì hầu hết rủi ro xảy ra sau khi cho vay, ngân hàng không lường trước
được mức rủi ro xảy ra và phụ thuộc nhiều yếu tố, yếu tố khách quan hay chủ quan

34
đều ảnh hưởng đến ngân hàng, có thể làm giảm lợi nhuận, ảnh hưởng đến hiệu quả
tín dụng và danh tiếng của ngân hàng.
Bảng 2.4: Nợ quá hạn theo thời hạn (2012-2014)
( Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình-
Chi nhánh Hà Nội )
Từ bảng trên ta thấy, nợ quá hạn trung - dài hạn không có từ năm 2013 –
2014. Việc thu nợ này và hoàn thành đúng cam kết theo hợp đồng của khách hàng
là tốt.
Năm 2012 tổng nợ quá hạn là 2.284 triệu đồng. Trong đó, nợ quá hạn ngắn hạn
là 837 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 36,65% so với tổng doanh số nợ quá hạn; nợ quá
Chỉ tiêu
2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013
Số tiền % Số tiền %
Số
tiền
%
Số
tiền
%
Số
tiền
%
Ngắn
hạn
837 36,65 5.965 100 2.880 100 5.128 612,66
(3.085
)
(51,7
2)
Trung
hạn
1.345 58,88 - - - -
(1.345
)
(100) - -
Dài hạn 102 4,47 - - - - (102) (100) - -
Tổng
cộng
2.284 100 5.965 100 2.880 100 3.681 161,16
(3.085
)
(51,7
2)

35
hạn trung hạn đạt 1.384 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 58,88% - chiếm tỷ trọng cao
nhất trong tổng nợ quá hạn; nợ quá hạn dài hạn chiếm tỷ trọng thấp nhất là 4,47%
trong tổng nợ quá hạn.
Đến năm 2013 tổng nợ quá hạn là 5.965 triệu đồng, tăng 3.681 triệu đồng so
với năm 2012 hay tăng 161,16%. Trong đó nợ quá hạn ngắn hạn năm 2013 là 5.965
triệu đồng, tăng 5.128 triệu đồng hay tăng 612,66% so với năm 2012, chiếm tỷ
trọng cao nhất trong tổng nợ quá hạn, chiếm 100% trong tổng nợ trong năm 2013.
Năm 2014 tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn này đã giảm xuống 3.085 triệu đồng
tương ứng với mức giảm 51,72% so với năm 2013. Và tỷ lệ tổng nợ quá hạn của
năm 2014 đã giảm xuống với tỷ lệ cùng với nợ quá hạn ngắn hạn so với năm 2013.

36
Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn giai đoạn
Bảng 2.5: Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân
hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội giai đoạn (2012-2014):
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2012 2013 2014
1. Vốn huy động Triệu đồng 277.050 418.036 517.860
2. DSCV ngắn
hạn
Triệu đồng 688.640 847.990 1.039.110
3. DSTN ngắn
hạn
Triệu đồng 606.836 787.529 982.346
4. Tổng dư nợ
ngắn hạn
Triệu đồng 383.428 434.575 496.676
5. Nợ quá hạn
ngắn hạn
Triệu đồng 837 5.965 2.880
6. Dư nợ ngắn
hạn bình quân
Triệu đồng 293.529,5 409.001,5 465.625,5

37
7. Dư nợ/Vốn
huy động
Lần 1,38 1,04 0,96
8. Hệ số thu nợ % 88,12 92,87 94,54
9. Vòng quay
vốn tín dụng
ngắn hạn
Vòng 2,07 1,92 2,1
10. Nợ quá hạn
ngắn hạn/ Dư
nợ ngắn hạn
% 0,22 1,37 0,58
Trong nền kinh tế thị trường, Ngân hàng cũng như các doanh nghiệp khác hoạt
động vì mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận. Bởi vì đó là điều kiện tiên quyết quyết định
sự tồn tại lâu dài và phát triển của Ngân hàng cũng như các doanh nghiệp. Chính vì
vậy mà hiệu quả sản xuất - kinh doanh luôn được đề cao, mà đối với Ngân hàng đó
chính là hiệu quả của việc sử dụng vốn.
* Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động:
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay của
ngân hàng. Qua bảng số liệu trên ta nhận thấy rằng chỉ tiêu này giảm dần trong 3
năm. Năm 2012 là 1,38 lần, năm 2013 là 1,04 lần, giảm 0,34 lần so với năm 2012.
Năm 2014 là 0.96 lần, giảm 0,08 lần so với năm 2013.
Tuy tỷ lệ giảm là không đáng kể, nhưng ta thấy rằng khả năng sử dụng vốn
ngắn hạn của ngân hàng ngày càng giảm hiệu quả, mặc dù dư nợ ngắn hạn trong

38
tổng dư nợ luôn chiếm tỷ trọng khá cao. Do đó, ngân hàng cần nâng cao hơn nữa
hiệu quả hoạt động, tránh tình trạng chỉ tiêu này gia giảm liên tục và để cạnh tranh
với các ngân hàng khác.
* Hệ số thu nợ :
Chỉ số này cho biết khả năng thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng hay khả năng trả
nợ của khách hàng, hệ số này càng lớn thì càng tốt.
Qua 3 năm hệ số này đều tăng, chứng tỏ khả năng thu nợ ngắn hạn của Ngân
hàng đạt hiệu quả. Cụ thể: Năm 2012 có 88,12%, năm 2013 có 92,87%, tăng 4,75%
so với năm 2012. Đến năm 2014 có 94,54%, tăng lên 1,67% so với năm 2013. Qua
3 năm ta thấy công tác thu nợ của ngân hàng diễn ra khá tốt, ngân hàng cần tiếp tục
phát huy và đẩy mạnh hơn nữa công tác thu hồi nợ, đôn đốc, nhắc nhở khách hàng
khi gần đến hạn trả nợ gốc và lãi vay.
* Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn:
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết thời gian thu
hồi nợ nhanh hay chậm, chỉ số này càng lớn càng tốt, nghĩa là khả năng thu hồi nợ
tốt.
Qua bảng số liệu trên ta thấy, năm 2012 là 2,07 vòng, nhưng đến năm 2013 là
1,92 vòng, giảm 0,15 vòng so với năm 2012. Đến năm 2014 là 2,1 vòng, tăng 0,18
vòng so với năm 2013. Nhìn chung vòng quay vốn năm 2012 đến năm 2013 có xu
hướng giảm nhưng mức giảm không đáng kể (dưới 1%), nguyên nhân của sự gia
giảm này là do ảnh hưởng của yếu tố cạnh tranh, bệnh dịch trên vật nuôi, đồng thời
do doanh số cho vay trung và dài hạn ngày càng chiếm tỷ trọng cao (cụ thể từ năm

39
(2012-2013) tăng 4,62%); trong khi đó thì doanh số cho vay ngắn hạn ngày càng
giảm dần về tỷ trọng (cụ thể năm (2012-2013) giảm 4,62% ). Đến năm 2014 lại
tăng lên chứng tỏ việc thu hồi nợ của Ngân hàng cũng khá tốt, và đã có những biện
pháp xử lý thích ứng và phù hợp.
* Nợ quá hạn ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn:
Hệ số này càng nhỏ càng tốt, phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng một
cách rõ rệt, cho biết Ngân hàng cho vay đạt hiệu quả hay đạt rủi ro ra sao? Ngân
hàng có tổng dư nợ ngắn hạn tăng khá cao trong 3 năm qua, nhưng nợ quá hạn có
sự giảm, đây là biểu hiện rất tốt trong hoạt động của Ngân hàng. Cụ thể năm 2012
chỉ số này là 0,22%, ; năm 2013 chỉ số này tăng lên 1,37%, mức tăng tương ứng
1,15%. Sang năm 2014 chỉ số này đã giảm xuống 0,79% khiến nợ quá hạn ngắn
hạn trên dư nợ ngắn hạn chỉ còn 0,58%.
Từ năm 2012 đến năm 2013 hệ số này ngày càng tăng lên cho thấy hoạt động
của ngân hàng kém hiệu quả và nợ quá hạn đã tăng lên với mức tăng vượt quá 1%.
Hệ số này tăng, hiệu quả cho vay và thu hồi nợ của ngân hàng giảm xuống, kéo
theo lợi nhuận của ngân hàng cũng giảm và tỷ lệ nợ quá hạn cũng gia tăng. Tuy
nhiên từ năm 2013-2014 thì chỉ số này đã giảm xuống đáng kể cụ thể đã giảm
xuống 0,79%, cho thấy đây là thành tích lý tưởng mà bất cứ Ngân hàng nào cũng
mong muốn đạt được. Từ đó cho thấy Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình-
Chi nhánh Hà Nội đã đề ra những giải pháp hữu hiệu và triệt để để thực hiện
những giải pháp đó, thích ứng với những khó khăn từ nền kinh tế thị trường nhằm

40
hạn chế tỷ lệ nợ quá hạn một cách tốt nhất, tăng thêm uy tín và vị thế cho Ngân
hàng.
 Kết luận: Với lĩnh vực hoạt động của mình là kinh doanh tiền tệ hòa cùng xu thế
mở cửa như hiện nay. Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội
cũng chịu sự cạnh tranh gay gắt bởi sự ra đời ngày càng nhiều các NHTM. Mặt dù
tồn tại ít nhiều khó khăn, vướng mắt trong công tác cho vay, huy động vốn, thu nợ,
nợ quá hạn (nợ xấu)… nhưng với quyết tâm của toàn thể đơn vị Ngân hàng thương
mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội đã cố gắng và nổ lực hết mình và đã đạt
được kết quả khá tốt trong 3 năm vừa qua như: lợi nhuận cao, doanh số cho vay
ngắn hạn tăng lên, công tác thu hồi nợ đạt hiệu quả cao, tốc độ tăng dư nợ nhanh
2.3 Đánh giá thành công, hạn chế, tìm nguyên nhân của hạn chế
Qua việc nghiên cứu phân tích tình hình cho vay, thu nợ và công tác mở rộng
hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh . Ta thấy rằng Chi nhánh đã đạt được
nhiều kết quả đáng khích lệ như:
- Khối lượng tín dụng tăng dần qua các năm qua đó phần nào góp phần thúc
đẩy mở rộng sản xuất kinh doanh trên địa bàn. Khoản tín dụng ngắn hạn cung cấp
đã thực sự giúp các doanh nghiệp nâng dần quy mô hoạt động từng bước trở thành
những doanh nghiệp lớn hơn.
- Các khoản vay có chất lượng đảm bảo, tỷ lệ nợ quá hạn gần như không
đáng kể qua đó góp phần tăng uy tín cũng như quy mô tín dụng của Chi nhánh.
Đạt được kết quả trên là do Chi nhánh đã thực hiện đúng và đầy đủ những
định hướng chung và quy định đối với cho vay ngắn hạn, đồng thời Chi nhánh cũng

41
có những biện pháp riêng như quan hệ tốt với khách hàng nhất là các doanh nghiệp;
có chính sách thông tin tuyên truyền cũng khá hiệu quả. Hiện nay Chi nhánh đang
tiến hành công tác thẩm định phân loại khách hàng, thường xuyên tiếp xúc với các
doanh nghiệp để nâng dần khối lượng đầu tư… Tuy nhiên, bên cạnh đó ta có thể
thấy những vấn đề còn vướng mắc, yếu kém trong hoạt động tín dụng ngắn hạn tại
Chi nhánh như:
- Dư nợ tín dụng ngắn hạn có tăng nhưng tỷ lệ tăng không cao chưa phù hợp
với quy mô vốn của ngân hàng – nếu không nói là còn quá thấp, trong khi đó dư nợ
trung và dài hạn lại chiếm tỷ lệ chủ yếu trong tổng dư nợ. Điều này làm Chi nhánh
có thể dễ dàng gặp rủi ro tín dụng do các khoản vay trung và dài hạn gây ra.
- Dư nợ tín dụng tập trung chủ yếu ở các DNNN, lượng tín dụng ngắn hạn
cung cấp cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không đáng kể. Trong khi đó, số
lượng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ lệ chủ yếu trên thị trường -
điều này có thể làm giảm khả năng cạnh tranh trong tương lai của Chi nhánh khi
các TCTD khai thác thị trường này. Ngoài ra sản phẩm tín dụng ngắn hạn cung cấp
thực sự chưa đa dạng, chưa thu hút được các khách hàng. Trong thời gian tới cần
thiết phải mở rộng, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ cung cấp.
Gặp phải những hạn chế, yếu kém này là do những nguyên nhân khách quan
và chủ quan sau:
Nguyên nhân khách quan:
Trước hết ta xem xét các nguyên nhân từ phía doanh nghiệp vay vốn. Hiện
nay các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn rất cao nhưng họ lại không hội tụ đủ các

42
điều kiện vay vốn. Đây là nguyên nhân làm Chi nhánh không thể tiến hành cho
vay:
- Không có dự án kinh doanh khả thi: khi tiến hành vay vốn ngân hàng các
doanh nghiệp phải có dự án khả thi được xây dựng trên cơ sở khoa học, thông tin
đầy đủ, phân tích đánh giá một cách chính xác.
- Không có đủ vốn tự có tham gia dự án: theo quy định của NHNo Việt Nam
thì nếu là dự án đầu tư mới thì vốn tự có của doanh nghiệp tham gia dự án là 40%
tổng vốn đầu tư, nếu là đầu tư mở rộng sản xuất thì doanh nghiệp phải có 10% tổng
vốn đầu tư. Đây là khó khăn đối với phần lớn các doanh nghiệp vì phần lớn các
doanh nghiệp ở Việt Nam là các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ.
- Không đủ tài sản thế chấp hợp pháp: Đối với các doanh nghiệp ngoài quốc
doanh hay các doanh nghiệp có quy mô vốn nhỏ muốn đi vay vốn thì cần phải có
tài sản thế chấp để đảm bảo vốn vay, phòng ngừa rủi ro khi dự án sản xuất kinh
doanh gặp khó khăn ngoài dự kiến, hoạt động không có hiệu quả. Trong khi đó các
doanh nghiệp này thường có nguồn vốn tự có thấp, phần lớn là nguồn đi vay.
Ngoài ra, Chi nhánh còn gặp một số khó khăn do các yếu tố khách quan từ
môi trường kinh tế, pháp luật gây ra như:
- Hệ thống văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng tuy đã cải
thiện nhưng chưa thực sự khoa học và đồng bộ, chưa phù hợp với môi trường cạnh
tranh của cơ chế thị trường. Thủ tục và điều kiện cho vay nhiều khi quá rườm rà
phức tạp kiến cho ngân hàng phải từ chối nhiều khoản cho vay. Ngoài ra việc thực
hiện pháp lệnh kế toán thống kê của doanh nghiệp chưa nghiêm túc, nhiều doanh

43
nghiệp có tư tưởng đối phó với ngân hàng bằng cách làm báo cáo sai sự thật. Ngoài
ra do chưa có quy định về kiểm toán bắt buộc cho các doanh nghiệp quy mô nhỏ
nên các báo cáo của các doanh nghiệp này thường không đúng theo chế độ hiện
hành, gây khó khăn lớn cho các cán bộ tín dụng.
- Những vấn đề về luật pháp ban hành còn chậm trễ trong triển khai, còn
nhiều bất cập và chồng chéo khiến các cán bộ tín dụng gặp khó khăn trong việc cấp
tín dụng.
- Các DNNN thông thường được hưởng ưu tiên của ngân hàng về mọi mặt
do đó tạo ra lợi thế cạnh tranh lớn so với các doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp
ngoài quốc doanh. Điều này dễ đẩy các doanh nghiệp nhỏ đến những khó khăn về
vốn. Các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Nhà nước thì thường đựơc ưu đãi
hơn về lãi suất ngân hàng, về thuế, đất đai... Trong khi đó như ta biết nhu cầu về
vốn tín dụng ngắn hạn của các doanh nghiệp lớn thường ít do các doanh nghiệp lớn
thường ổn định và có khả năng về vốn lớn do đó chủ yếu các khoản cho vay cung
cấp cho các doanh nghiệp lớn là khoản trung và dài hạn. Điều này sẽ càng làm cho
quy mô tín dụng ngắn hạn bị thu hẹp, các doanh nghiệp quy mô nhỏ không có điều
kiện vay các khoản ngắn hạn để tháo gỡ khó khăn về vốn.
- Vấn đề hình sự hoá quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp và ngân hàng
thường xuyên xảy ra. Bài học kinh nghiệm rút ra từ những vụ án cho thấy, nếu cán
bộ thẩm định chỉ cần sai một dự án và không thu hồi đựơc vốn thì có thể bị truy
cứu trách nhiệm hình sự cho dù số lãi thu đựơc từ hàng trăm dự án thẩm định đúng
trước là rất lớn. Do vậy, dù cẩn thận đến đâu cũng dễ có lúc nhầm vì vậy các cán bộ

44
thẩm định thường có tâm trạng lo sợ mà bỏ qua những dự án khả thi khi doanh
nghiệp không có tài sản thế chấp. Điều này cũng làm cho các doanh nghiệp gặ khó
khăn khi tiếp cận vốn vay ngân hàng.
Nguyên nhân chủ quan:
- Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội là một chi
nhánh mới được thành lập, hơn năm năm hoạt động chi nhánh chưa đủ thời gian để
thiết lập quan hệ, thu thập thông tin về các doanh nghiệp trên thị trường để có thể
đưa ra được những lời tư vấn hiệu quả cho hoạt động của các doanh nghiệp.
- Hơn nữa, đội ngũ cán bộ trẻ còn thiếu kinh nghiệm của chi nhánh cũng là
một khó khăn trong vấn đề mở rộng tín dụng.
- Tận dụng lợi thế của địa bàn và các quan hệ ngay từ bước đầu thành lập với
các khách hàng truyền thống. Chính vì vậy, chi nhánh luôn đặt quan tâm hàng đầu
vào hoạt động tín dụng cung cấp cho các công ty lớn này, đây cũng là vấn đề gây
trở ngại trong việc thực hiện cho vay các doanh nghiệp nhỏ khi vay vốn tại Chi
nhánh. Do các doanh nghiệp này có lợi thế là khách hàng quen thuộc uy tín của
ngân hàng nên thường được quan tâm và tạo điều kiện thuận lợi hơn các doanh
nghiệp khác. Hơn nữa do các Công ty, các doanh nghiệp lớn này chủ yếu chỉ có
nhu cầu vay vốn trung và dài hạn để đổi mới công nghệ, đầu tư vào dây chuyền sản
xuất nên làm tỷ trọng cho vay ngắn hạn theo đó càng giảm.
Chi nhánh chưa có một chính sách marketing ngân hàng hiệu quả, sản phẩm
của chi nhánh chưa thực sự hấp dẫn, ngoài ra dịch vụ đi kèm của chi nhánh gần như
chưa có vì vậy chưa thu hút được sự quan tâm của các doanh nghiệp.

45
- Chi nhánh còn quá thận trọng với khách hàng vay vốn đặc biệt là các doanh
nghiệp ngoài quốc doanh và các doanh nghiệp nhỏ.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN
NGẮN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH- CHI
NHÁNH HÀ NỘI

46
3.1. ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH- CHI NHÁNH HÀ NỘI
3.1.1. Khó khăn
Sản xuất nông nghiệp chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro: dịch bệnh, thiên tai, giá
cả nông sản không ổn định, khả năng sản xuất, trình độ dân trí, kiến thức khoa học
kỹ thuật, thị trường tiêu thụ… của người nông dân còn hạn chế dẫn đến rủi ro tín
dụng cao.
Ngày càng nhiều hệ thống NHTM lớn ra đời khiến sức cạnh tranh ngày càng
gay gắt.
Một số khách hàng với ý định không tốt đã tìm cách giả dối để vay vốn ngân
hàng, mặt khác một số khách hàng trong quá trình vay vốn đã sản xuất kinh doanh
không hiệu quả, sử dụng vốn vay không đúng mục đích nên không trả nợ cho Ngân
hàng đúng hạn, gây khó khăn cho Ngân hàng trong công tác thu hồi vốn và xử lý
nợ.
Công nghệ thông tin, cơ sở vật chất phục vụ khách hàng còn nhiều hạn chế.
3.1.2. Thuận lợi
Hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình hoạt động lâu đời, được
nhiều người dân biết đến với uy tín cao.
Kinh tế địa phương đang tăng trưởng liên tục, quá trình đô thị hóa ngày càng
diễn ra nhanh chóng, nhu cầu vốn đầu tư phát triển rất lớn, là cơ sở để Ngân hàng
mở rộng đầu tư tín dụng, đặc biệt là với những đối tượng là hộ sản xuất và doanh
nghiệp vừa và nhỏ.

47
Đa số CBCNV là dân địa phương nên rất am hiểu địa bàn, nắm bắt được nhu
cầu vay vốn của khách hàng.
Đội ngũ CBCNV nhiệt tình giúp đỡ nhau, liên tục được đào tạo nhằm nâng
cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp.
Đa số cán bộ chi nhánh đều có trình độ từ đại học trở lên, tuổi đời còn khá trẻ,
nhanh nhạy, khả năng nắm bắt công nghệ, kiến thức tốt, chủ động sáng tạo, linh
hoạt trong công tác nhiệm vụ của mình, phong cách phục vụ văn minh.
3.1.3. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại ngân hàng
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ quan trọng đối với bất kỳ Ngân Hàng nào.
Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội phần lớn phục vụ cho
Nông nghiệp, góp phần hỗ trợ vốn cho Nông nghiệp, thương mại, dịch vụ… cho
nhiều thành phần kinh tế, nhiều ngành nghề khác nhau…Do đó, rủi ro luôn cận kề
và không thể tránh khỏi, Ngân hàng sẽ có những giải pháp thích hợp, giảm thiểu rủi
ro đến mức thấp nhất.
- Thẩm định sẽ giúp cho khách hàng biết được khả năng vay hay không. Nếu
thẩm định không tốt, không chính xác sẽ dẫn đến thu nợ xấu, gây nên nợ quá hạn,
ảnh hưởng đến hiệu quả cho ngân hàng. Vì vậy, thẩm định cần đánh giá đúng thực
tế, không lơ là,…
- Đôi khi những thông tin mà khách hàng cung cấp không đúng với thực tế,
không chính xác, do đó việc thu thập thông tin cũng hết sức quan trọng, khi đó kinh
nghiệm sẽ giúp cho người đi thẩm định đưa ra câu trả lời có thể vay vốn được hay
không, và khi đó cần đến sự giúp đỡ của cấp trên để việc thẩm định tốt hơn.

48
- Và nhiều khi khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, sử dụng vốn
vay sai mục đích, dẫn đến việc sử dụng vốn không hiệu quả. Do đó, Ngân hàng cần
phải thường xuyên theo dõi món vay, đặc biệt là những món vay lớn, kiểm tra, đôn
đốc, nhắc nhở khách hàng khi đến hạn. Truyền đạt đến khách hàng nếu nợ đã quá
hạn sẽ áp dụng mức lãi suất phạt.
- Nếu khách hàng không thể trả nợ vay vì bị thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh,…thì
Ngân hàng cần tạo điều kiện cho khách hàng gia hạn nợ, để họ khắc phục hậu quả
thiên tai và tiếp tục sản xuất, kinh doanh,…
- Bất kỳ Ngân hàng nào hoạt động điều không tránh khỏi rủi ro, nhưng sẽ hạn
chế đến mức thấp nhất. Nếu Ngân hàng không thể can thiệp được thì nhờ đến chính
quyền địa phương can thiệp và hạn chế thấp nhất phát mãi tài sản.
- Ngân hàng cần trang bị những thiết bị hiện đại, phần mềm vi tính,… giúp cho
thao tác, xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, an toàn, chính xác hơn, loại bỏ những thủ
tục rờm rà, kém hiệu quả…
- Tạo không khí thoải mái nơi làm việc với những con người có năng lực,
phong cách chuyên nghiệp,…
 Tóm lại, việc nâng cao hiệu quả tín dụng cần thực hiện đồng bộ và toàn
diện, kịp thời chấn chỉnh những thiếu sót, khắc phục những yếu điểm, phát huy ưu
điểm của toàn hệ thống Ngân hàng và mang lại hiệu quả tối ưu nhất
3.2. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2015
3.2.1. Phương hướng hoạt động của ngân hàng năn 2015

49
Căn cứ tình hình hoạt động của Ngân hàng cơ sở theo chiến lược kinh
doanh mang lại lợi nhuận.
Nguồn vốn huy động năm 2015 phấn đấu tăng so với cuối năm 2014 là
14,94%, với tổng nguồn vốn huy động nội tệ: 586.500 triệu đồng.
Dư nợ tăng so với năm 2014 là: 7,21% với tổng dư nợ 700.000 triệu đồng.
Tài chính đảm bảo đủ lương kinh doanh cho CNVC, với lợi nhuận bằng năm
2014.
Tỷ lệ nợ xấu phấn đấu đạt từ dưới đến 2%.
3.2.2. Các biện pháp chính sẽ triển khai thực hiện trong năm 2015
Thực hiện tốt công tác Marketing ngân hàng.
Một trong những công tác hoạt động yếu nhất tại các ngân hàng hiện nay là
công tác Marketing. Trong xu thế hiện nay khi hoạt động của các TCTD cùng các
ngân hàng nước ngoài hay liên doanh nước ngoài ngày càng nhiều, các ngân hàng
luôn phải chịu sức ép cạnh tranh từ nhiều phía. Đồng thời do lượng khách hàng của
ngân hàng rất đa dạng vì vậy để thu hút khách hàng, tạo lợi thế cạnh tranh với các
ngân hàng thương mại khác thì Chi nhánh cần thực hiện tốt các chính sách
marketing cơ bản bao gồm:
Xây dựng chiến lược khách hàng
Vì trong ngân hàng, quan hệ với khách hàng giữ một vai trò cực kỳ quan
trọng do khách hàng là một yếu tố tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất và phân
phối dịch vụ ngân hàng. Việc tạo lập và duy trì quan hệ có ý nghĩa là đem lại sự

50
thành công lâu dài cho ngân hàng. Để thực hiện được chiến lược này Chi nhánh cần
thực hiện một cách có quy trình như sau:
(1) (2) (3) (4) (5)
Thu hút khách hàng: để thu hút khách hàng Chi nhánh cần tiến hành tổ chức
tuyên truyền, quảng cáo sâu rộng về chính sách, chế độ, thể lệ tín dụng đối với các
khách hàng, đặc biệt là đối với các cá nhân, các DNV&N- những khách hàng có
nhu cầu vay vốn ngắn hạn. Với khách hàng là các cá nhân thì việc thông báo trên
báo chí, trên các phương tiện truyền thanh có thể mang lại hiệu quả. Tuy nhiên, với
khách hàng là các Công ty, tổ chức kinh tế thì cần xúc tiến quan hệ bằng cách gửi
tài liệu, hình ảnh và các lợi ích thiết thực của khách hàng tới tận tay các doanh
nghiệp. Ngân hàng không nên có tư tưởng thụ động ngồi chờ khách hàng tới mới
cho vay mà cần trực tiếp tìm hiểu, liên lạc từ đó mới có thể mở rộng tín dụng.
Đây không phải vấn đề đơn giản đối với các ngân hàng cũng như tại Chi
nhánh do các ngân hàng đều rất cẩn trọng đối với khách hàng mới. Tuy nhiên trong
chiến lược kinh doanh của mình, để mở rộng tín dụng, Chi nhánh cần tích cực thu
hút khách hàng, từ đó tạo điều kiện tiếp xúc phỏng vấn, điều tra thu thập thông tin
từ khách hàng qua đó mới có thể lựa chọn, xây dựng một thị trường có số lượng
khách hàng đông đảo và đa dạng.
Thu hút
khách hàng
Khởi xướng
quan hệ
Phát triển
quan hệ
Duy trì
quan hệ
Kết thúc
quan hệ

51
Công tác thu hút khách hàng ngoài ra không chỉ đơn giản là việc quảng cáo,
đưa thông tin sâu rộng đến khách hàng về các nghiệp vụ, chính sách của Chi nhánh
mà việc tạo ấn tượng tốt nhất cho các khách hàng cũ cũng là một phương thức thu
hút khách mới rất hiệu quả. Khách hàng đến với ngân hàng có rất nhiều nguyên
nhân có thể chỉ đơn giản vì thái độ của nhân viên tín dụng cũng trở thành lợi thế
thu hút khách hàng. Vì vậy, Chi nhánh cần kết hợp tốt giữa hoạt động kinh doanh
tín dụng và hoạt động quảng cáo, tuyên truyền để có thể thu được hiệu quả tốt nhất,
thu hút được nhiều khách hàng nhất.
Đồng thời với hoạt động thu hút khách hàng, Chi nhánh cần thiết lập quan hệ
tốt với các trung tâm tư vấn doanh nghiệp, Quỹ hỗ trợ và phát triển DNV&N, trung
tâm thông tin tín dụng,… để tìm kiếm thông tin về khách hàng. Từ những thông tin
thu thập Chi nhánh mới có thể hiểu được rõ nhu cầu của các khách hàng, mới có
thể tìm ra những biện pháp thu hút khách hiệu quả nhất. Ngoài ra Chi nhánh cần tổ
chức nhiều các cuộc hội thảo giới thiệu về hoạt động ngân hàng, mời các doanh
nghiệp tham gia qua đó tạo cơ hội tiếp xúc với khách hàng.
Chi nhánh đã có một lượng cán bộ được huy động xuống cơ sở để tìm kiếm
khách hàng nhất là các doanh nghiệp nhỏ có tiềm năng nhưng hoạt động này chưa
mang lại hiệu quả cao cho Chi nhánh.
Khởi xướng quan hệ: Đây là giai đoạn đầu tiếp xúc với khách hàng mục tiêu
đã được ngân hàng định vị, chấp nhận giao dịch và sử dụng dịch vụ của ngân hàng
lần đầu tiên. Đây là giai đoạn đầu tiên quan trọng của ngân hàng, mối quan hệ ban
đầu tốt đẹp sẽ là tiền đề tốt để phát triển quan hệ tốt đẹp không chỉ với khách hàng

52
đó mà còn có cơ hội để mở rộng thêm khách hàng cho Chi nhánh. Chính vì vậy, khi
thiết lập quan hệ với khách hàng đặc biệt là những doanh nghiệp ở lần đầu tiên cần
những cán bộ tín dụng nhiều kinh nghiệm để tạo cho các doanh nghiệp cảm thấy an
tâm và hoạt động tín dụng có thể diễn ra nhanh chóng, thuận tiện nhất. Ngoài ra,
ngân hàng cần có liên hệ chặt chẽ với trung tâm phòng ngừa rủi ro, trung tâm thông
tin tín dụng,…để có thể đưa ra những quyết định tín dụng đúng đắn nhất, tránh rủi
ro tín dụng.
Phát triển quan hệ: Đây là giai đoạn phát triển của quan hệ tín dụng khi
khách hàng tiến hành mua thêm, sử dụng thêm dịch vụ của ngân hàng. Khi ngân
hàng đã xây dựng được mối quan hệ ban đầu tốt với khách hàng, hiểu rõ khách
hàng thì hoạt động tín dụng tiếp theo sẽ dễ dàng hơn và độ rủi ro có thể ít hơn và
thông qua đó ngân hàng cũng có thể nâng cao được uy tín của mình không chỉ với
khách hàng đó. Phát triển quan hệ với khách hàng, tạo lập những bạn hàng tin cậy,
thân tín lâu dài là một vấn đề rất quan trọng.
Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay khi cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày
càng gay gắt, để có thể giữ được mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng, khiến khách
hàng tin tưởng tiếp tục sử dụng dịch vụ của mình không phải là chuyện đơn giản.
Ngày nay các ngân hàng đều cố gắng để đưa đến cho khách hàng sự thoải mái, dễ
dàng và nhanh chóng khi sử dụng các dịch vụ của họ. Vì vậy, để phát triển tốt quan
hệ thì cần thiết phải đa dạng hoá các dịch vụ cung cấp, có đội ngũ cán bộ tín dụng
nhiều kinh nghiệm, nhiệt tình, khả năng nghiệp vụ chuyên môn cũng như tin học
tốt để tạo ấn tượng tốt đẹp cho khách hàng…

53
Tuy nhiên, trước khi phát triển quan hệ Chi nhánh cần có những tiêu thức
phân loại để chọn lựa ra những khách hàng có độ tin cậy cao, có nhiều ưu điểm, lợi
thế hay tiềm năng kinh doanh để phát triển quan hệ. Từ đó tạo điều kiện, giới thiệu
dịch vụ để các doanh nghiệp có thể dễ dàng mở rộng tín dụng tại Chi nhánh.
Các biện pháp phát triển quan hệ có thể tác động đến sự thoả mãn nhu cầu ở
mức độ cao hơn bằng cách ổn định và tăng cường chất lượng dịch vụ và chủ động
giới thiệu, hướng dẫn với khách hàng các sản phẩm dịch vụ liên quan. Đồng thời
trong quá trình cung cấp tín dụng Chi nhánh nên tiến hành cùng tham gia, cùng
hướng dẫn cho khách hàng qua đó không chỉ nâng cao, phát triển quan hệ với
khách hàng mà qua đó có thể giám sát việc sử dụng vốn -vay tại Chi nhánh cũng
như tư vấn cho khách hàng để có thể sử dụng có hiệu quả nhất đồng vốn vay.
Duy trì quan hệ: Đây là giai đoạn kết chặt mối quan hệ khách hàng khi
khách hàng đã có những mối giao dịch thường xuyên với ngân hàng nhằm biến họ
trở thành những khách hàng trung thành. Đây là giai đoạn mấu chốt của chiến lược
quan hệ khách hàng, nó quyết định thành công của ngân hàng, giai đoạn này lợi
nhuận đạt đỉnh cao và ổn định.
Do vậy, để duy trì quan hệ ngoài việc tăng cường thu thập thông tin về khách
hàng, Chi nhánh nên tiến hành trực tiếp tư vấn, giúp đỡ đặc biệt các doanh nghiệp,
để các doanh nghiệp này có thể đưa ra những quyết định kinh doanh đúng đắn.
Ngân hàng có thể tham gia dự án đầu tư của doanh nghiệp như là một nhà đầu tư,
một cổ đông được ưu tiên thu lãi đầu tiên.v.v. từ đó gắn quan hệ của ngân hàng và
doanh nghiệp thúc đẩy một mối quan hệ hợp tác kinh doanh cả hai đều có lợi. Đối

54
với các doanh nghiệp thì cần tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn tín dụng
trung và dài hạn để các doanh nghiệp dễ dàng đầu tư đổi mới công nghệ khi cần
thiết, qua đó gắn chặt, củng cố được quan hệ với doanh nghiệp trong thời gian dài,
từng bước duy trì và phát triển quan hệ.
Nếu thực hiện tốt mối quan hệ với khách hàng, ngân hàng sẽ dễ thiết lập
được những bạn hàng thân tín lâu dài qua đó hoạt động tín dụng sẽ dễ dàng hơn đối
với cả hai bên, ngân hàng sẽ gia tăng tín dụng và khách hàng cũng dễ dàng hơn
trong thủ tục vay. Ngoài ra có được sự tin tưởng của nhiều khách hàng, ngân hàng
sẽ tạo ra được uy tín đối với các khách hàng khác cũng như tạo được lợi thế cạnh
tranh trên thị trường.
Kết thúc quan hệ: Đây là giai đoạn có thể xảy ra trong quan hệ khách hàng
khi mối quan hệ không còn mang lại khả năng sinh lời triển vọng nữa và có thể gây
tổn thất cho ngân hàng. Đây là giai đoạn cực kỳ tế nhị phải đảm bảo sao cho sự kết
thúc diễn ra êm đẹp. Việc kết thúc quan hệ phải đảm bảo trong sự hữu nghị không
tạo dư luận xấu và phải thường xuyên theo dõi khách hàng ra đi để có xu hướng
hồi phục quan hệ trong tương lai.
Xây dựng chiến lược chất lượng dịch vụ ngân hàng.
Tuy không đóng vai trò mở đầu, nhưng trong hoạt động marketing chất
lượng dịch vụ trở thành tiêu điểm quyết định sự thành công của ngân hàng trên thị
trường. Ngày nay tuy các ngân hàng đều công nhận chất lượng dịch vụ là yếu tố
cạnh tranh chủ chốt nhưng chất lượng dịch vụ là một vấn đề rất phức tạp có quá
nhiều tiêu chí đánh giá. Chất lượng dịch vụ là cái khách hàng có thể nhận được,

55
chất lượng xuất phát từ nhu cầu khách hàng và kết thúc bằng sự “đánh giá” của
khách hàng. Chất lượng dịch vụ phải được thường xuyên cải tiến và nâng cấp sao
cho phù hợp với nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng. Có một chiến lựơc sản
phẩm đúng đắn thích hợp với nhu cầu đa dạng của khách hàng thì tất yếu ngân
hàng đó sẽ chiến thắng trong cạnh tranh. Vì thế Ngân hàng thương mại cổ phần An
Bình- Chi nhánh Hà Nội cần có một chiến lược sản phẩm đúng đắn. Tuy nhiên sản
phẩm tín dụng không như các sản phẩm khác, sản phẩm tín dụng thường đơn điệu
và khó cải tiến hơn nữa nó còn chịu sự quản lý chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nước
về lãi suất, hạn mức cho vay, thời hạn cho vay... do đó ngân hàng rất khó cải tiến
sản phẩm của mình. Tuy nhiên trong xu thế cạnh tranh hiện nay không chỉ các
doanh nghiệp, các ngân hàng cũng luôn luôn phải đổi mới sản phẩm, thị trường
yêu cầu sản phẩm ngày càng phải đa dạng về chủng loại và chất lượng ngày càng
cao. Hiện nay, tại Chi nhánh thì chỉ có hai hình thức tín dụng ngắn hạn cung cấp là
chủ yếu đó là cho vay theo từng món giao dịch và cho vay theo hạn mức tín dụng.
Do đó, Chi nhánh cần xem xét mở rộng các hình thức tín dụng ngắn hạn cung cấp
cho khách hàng như:
Hình thức cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà ngân hàng thoả
thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản.
Cho vay luân chuyển- do nhiều khách hàng có nhu cầu sử dụng tiền vay
thường xuyên nhưng lại cũng có thu nhập thường xuyên để trả nợ. Tuy nhiên khó
khăn với khách hàng việc phân định cụ thể thời điểm vay, lượng vay, thời điểm trả
nợ với các khoản thu nhập dùng trả nợ là không rõ ràng. Trong trường hợp này

56
hình thức cho vay luân chuyển là phù hợp nhất, tuy nhiên hình thức này thông
thường chỉ áp dụng tốt với các đơn vị kinh doanh thương mại- vòng quay vốn
nhanh và thường xuyên có thu nhập. Và hình thức này đòi hỏi khách hàng phải có
uy tín với ngân hàng.
Hình thức chiết khấu thương phiếu: như đã nghiên cứu ở trên, chiết khấu
cũng là một hình thức có rất nhiều ưu điểm và rủi ro cho hoạt động này là rât
Hình thức mua các khoản sẽ thu: trong nhiều trường hợp thay vì cầm thế các
khoản sẽ thu của mình để vay tiền cho nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn, doanh
nghiệp muốn bán đứt các khoản sẽ thu đó cho ngân hàng. Theo thoả thuận với
khách hàng, ngân hàng có thể mua đứt các khoản sẽ thu theo hình thức miễn truy
đòi hoặc có khả năng truy đòi lại doanh nghiệp bán. Những trường hợp này ngân
hàng sẽ giúp doanh nghiệp không phải chờ đợi đến khi nợ đáo hạn nhưng doanh
nghiệp sẽ phải chịu trả lãi cho khoản tín dụng ứng trước theo lãi suất cho vay cho
ngân hàng. Ngân hàng cũng có thể chủ động trong việc quyết định mua hay không
mua khi xem xét rủi ro của khoản sẽ thu.
Công tác tuyên truyền quảng cáo.
Công tác quảng cáo là một công tác rất quan trọng, hiện nay những suy nghĩ
sai lầm như hệ thống NHNo chỉ tiến hành cho vay các đối tượng làm nông nghiệp,
chỉ có chính sách ưu tiên cho nông dân vay vốn… không phải là ít. Điều này cũng
hạn chế không ít việc vay vốn của các đơn vị kinh doanh thương mại. Do đó Chi
nhánh cần có những biện pháp tuyên truyền quảng cáo hiệu quả như gửi thông tin
tới tận tay các doanh nghiệp, tổ chức họp báo giới thiệu sản phẩm mới, chính sách ,

Khoá Luận Phân Tích Tình Hình Cho Vay Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng AB Bank.

Khoá Luận Phân Tích Tình Hình Cho Vay Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng AB Bank.

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Khoá Luận Phân Tích Tình Hình Cho Vay Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng AB Bank.

Similar to Khoá Luận Phân Tích Tình Hình Cho Vay Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng AB Bank. (20)

More from Nhận Viết Thuê Đề Tài Vietkhoaluan.com / Zalo : 0917.193.864

More from Nhận Viết Thuê Đề Tài Vietkhoaluan.com / Zalo : 0917.193.864 (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (20)

Khoá Luận Phân Tích Tình Hình Cho Vay Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng AB Bank.