Báo Cáo Thực Tập Trường Đại Học Công Nghiệp Thực Phẩm Tp. Hồ Chí Minh

Nhận Làm Báo Cáo Thực Tập Điểm Cao – Trọn Gói
Zalo/Tele Nhắn Tin Báo Giá Cụ Thể : 0909.232.620
CÔNG THƯƠNG
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP THỰC PHẨM TP. HỒ CHÍ MINH
KHOA TÀI CHÍNH – KẾ TOÁN
………….0O0………….
ĐỀ TÀI THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
Đề tài:
NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP VỪA
VÀ NHỎTẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN
THƯƠNG TÍN – PGD 3 THÁNG 2
GVHD :Lê Trương Niệm
Lớp/Nhóm :02DHNH2
SV thực tập :Nguyễn Quốc Bão
TP. HCM, Tháng 3 năm 2023

LỜI CẢM ƠN
Sau 4 năm học tập tại Trường Đại Học Công Nghiệp Thực Phẩm
Thành Phố Hồ Chí Minh và sau 2 tháng đi thực tập trực tiếp tại Ngân
Hàng cổ phần Thương Tín- PGD 3/2 em đã tiếp thu được rất nhiều kinh
nghiệm và kiến thức quý báu cho bản thân và hoàn thành báo cáo tốt
nghiệp với tên”Hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn tại Ngân Hàng
cổ phần Thương Tín- PGD 3/2”
Trước tiên em xin chân thành cám ơn thầy …………… là người đã
hướng dẫn em thực hiện bài báo cáo này giúp bài báo cáo được hoàn
chỉnh hơn.
Em xin trân trọng gửi lời cám ơn đến ban giám đốc cùng anh chị tại
Ngân Hàng cổ phần Thương Tín- PGD 3/2 ở phòng tín dụng trong quá
trình thực tập đã tạo điều kiện thuận lợi, cung cấp các số liệu cần thiết
giúp em thực hiện tốt báo cáo này.
Mặc dù đã cố gắng, nhưng chắc chắn chuyên đề sẽ không tránh
khỏi những thiếu sót.Mong thầy thông cảm và góp ý cho em.Sự hướng
dẫn và góp ý của thầy là nguồn động viên rất lớn đối với em, nó sẽ giúp
em hoàn thành tốt bài báo cáo này.
Xin chúc thầy, ban giám đốc và các anh chị thật nhiều sức khỏe và
thành công.
Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn!
TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
............................................................................................................................
TP.HCM, ngày…. Tháng.. ….năm 2023
ĐẠI DIỆN CƠ QUAN THỰC TẬP

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................
...................................................................................................................................................

DANH MỤC BẢNG
Bảng 2.1 : TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CỦA Sacombank NĂM 2012-2014.....................70
Bảng 2.2: KẾ HOẠCH DƯ NỢ CỦA SACOMBANK - PGD 3 tháng 2 2023 ............38
Bảng 2.3 : TÍN DỤNG THEO LOẠI TIỀN VAY CỦA SACOMBANK NĂM 2012-
2014...................................................................................................................................38
Bảng 2.4: DOANH SỐ CHO VAY DNVVN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
CỦA SACOMBANK –PGD 3 THÁNG 2 NĂM 2012-2014 ............................................41
Bảng 2.5: DOANH SỐ THU NỢ DNVVN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
CỦA SACOMBANK – PGD 3 THÁNG 2 NĂM 2012-2014 .......................................212
Bảng 2.6. DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA SACOMBANK – PGD 3
THÁNG 2 NĂM 2012-2014...........................................................................................223
Bảng 2.7: DƯ NỢ DNVVN/TỔNG VỐN HUY ĐỘNG NĂM 2012-2014........................234
Bảng 2.8: DƯ NỢ DNVVN/TỔNG NGUỒN VỐN CỦA SACOMBANK-PGD 3
THÁNG 2 NĂM 2012-2014 ............................................................................................245
Bảng 2.9: DƯ NỢ DNVVN/TỔNG DƯ NỢ 2012-2014...............................................245
Bảng 2.10: VÒNG QUAY VỐN TÍN DỤNG DNVVN NĂM 2012-2014...................256
Bảng 2.11: NỢ XẤU DNVVN/TỔNG DƯ NỢ NĂM 2012-2014......................................46
Bảng 2.12: HỆ SỐ THU NỢ DNVVN CỦA SACOMBANK-PGD 3 THÁNG 2 NĂM
2012-2014...........................................................................................................................46

1
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN NGÂN
HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – PGD 3 THÁNG 2.
2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - PGD 3 tháng 2.
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển.
Phòng giao dịch 3 tháng 2 ( PGD 3 tháng 2) thuộc PGD quận 10 - Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Thương Tín.
Địa chỉ: 276-280 đường 3/2, P.12, Q.10, TPHCM
Điện thoại: +84838680383
Theo quyết định số 317/TCQD-PTCN09 ngày 17/10/2010, quyết định thành
lập Phòng giao dịch 3 tháng 2 trực thuộc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín –
PGD Quận 10.
Phòng giao dịch 3 tháng 2 chính thức đi vào hoạt động từ ngày 25/10/2010.
Các sản phẩm dịch vụ của PGD 3 tháng 2 bao gồm:
- Huy động vốn từ các doanh nghiệp, các tổ chức và dân cư: Các sản phẩm
huy động vốn của PGD 3 tháng 2 rất đa dạng gồm tiết kiệm và tài khoản tiền gửi cá
nhân và doanh nghiệp. Dòng sản phẩm tiết kiệm của Ngân hàng gồm các sản phẩm
tiết kiệm truyền thống, tiết kiệm tích luỹ, tiết kiệm trả trước với nhiều kỳ hạn và lãi
suất khác nhau.
- Hoạt động tín dụng – bảo lãnh: cung cấp cho khách hàng một dòng sản phẩm
tín dụng rất đa dạng và phong phú bao gồm cho vay vốn ngắn, trung và dài hạn
bằng VNĐ và ngoại tệ phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ; tài trợ, đồng tài trợ
cho các dự án; cho vay trả góp tiêu dùng, sinh hoạt gia đình; cho vay mua ô tô trả
góp; cho vay trả góp mua, xây dựng và sửa chữa nhà; cho vay du học; cho vay mua
cổ phần của các doanh nghiệp cổ phần hoá; dịch vụ bảo lãnh gồm bảo lãnh vay vốn,

2
bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo
hành sản phẩm...
- Thanh toán quốc tế, tài trợ xuất nhập khẩu: PGD 3 tháng 2 cung cấp một
cách nhanh chóng và an toàn cho các khách hàng những sản phẩm dịch vụ theo tiêu
chuẩn quốc tế.
- Kinh doanh mua bán ngoại tệ: là lĩnh vực khá mạnh của PGD 3 tháng 2. Với
đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp và hệ thống hỗ trợ hiện đại, Ngân hàng có thể đáp
ứng tốt nhu cầu ngoại tệ của khách hàng với mức giá cả cạnh tranh hợp lý với thủ
tục nhanh chóng thuận tiện. Ngoài ra, Ngân hàng còn có thể tư vấn cho khách hàng
để quản lý, phòng ngừa rủi ro và các hình thức kinh doanh phù hợp có lợi.
- Các dịch vụ khác: Ngoài các sản phẩm trên, Ngân hàng còn cung cấp cho
khách hàng nhiều dịch vụ khác như Dịch vụ tư vấn tài chính, dịch vụ ngân quỹ, chi
trả lương hộ cho doanh nghiệp, dịch vụ chuyển tiền nhanh trong nước, dịch vụ kiều
hối...
- Phát hành thẻ: sản phẩm thẻ của Ngân hàng rất đa dạng và phong phú, đáp
ứng nhu cầu của khách hàng như: thẻ tín dụng SACOMBANK Visa Platinum,
SACOMBANK Visa/ Master; các loại thẻ trả trước, thẻ ghi nợ...
- Mới đây Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín vừa triển khai dịch vụ mới
SACOMBANK Online - Mobile Service dành cho tất cả khách hàng cá nhân và
doanh nghiệp. Dịch vụ SACOMBANK Online - Mobile Service phiên bản 1.0 có
giao diện dễ sử dụng, thân thiện, bảo đảm tương thích hầu hết các dòng điện thoại
di động, máy tính bảng với các hệ điều hành hiện nay. Với mức độ đa dạng và
phong phú của các tính năng, tiện ích cug cấp cho khách hàng, bao gồm : truy vấn
thông tin số dư, lãi suất, phí, chứng khoán...; chuyển khoản trong và ngoài
SACOMBANK, chuyển tiền cho người nhận bằng thẻ, CMND/ passport; nạp tiền
điện thoại di động trả trước, thanh toán cước điện thoại di động trả sau; tạo và sử
dụng tài khoản đầu tư trực tuyến với lãi suất hấp dẫn; tạo và sử dụng tài khoản tiền
gửi Dynamic Online; vay trực tuyến, vay cầm cố số dư tiền gửi có kỳ hạn, thanh
toán tiền vay trực tuyến...

3
2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý.
Phòng giao dịch 3 tháng 2 gồm có 17 nhân viên làm việc dưới sự quản lý trực tiếp của
Giám đốc Võ Trọng Khánh, ngoài ra còn có 04 nhân viên bảo vệ và 01 nhân viên vệ
sinh.
Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức quản lý Phòng giao dịch 3 tháng 2.
2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh PGD 3 tháng 2.
Mặc dù mới thành lập được 3 năm nhưng với uy tín và thương hiệu của
SACOMBANK, cộng thêm sự quản lý tốt của ban giám đốc, PGD 3 tháng 2 đã liên
tục phát triển, hoạt động đảm bảo an toàn, kết quả kinh doanh có lãi.
Kết quả hoạt động kinh doanh của PGD 3 tháng 2 được thể hiện tóm tắt trong
bảng số liệu sau:
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ 25/05/2011 đến 31/12/2013 Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Thương Tín - PGD 3 tháng 2.

4
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh PGD 3 tháng 2 qua các
năm2011-2013)
Năm 2011 và 2012
Môi trường hoạt động: sau cuộc khủng hoảng tài chính kinh tế toàn cầu 2014,
năm 2011 với sự can thiệp mạnh tay của Chính phủ hầu hết các quốc gia trên thế
giới, nhìn chung kinh tế Việt Nam cũng đã cải thiện hơn, tốc độ tăng trưởng GDP
cải thiện dần qua các quý và đạt 5,3% cả năm 2011, CPI có mức tăng dưới 1% trong
suốt 10 tháng.
Mặc dù vậy thị trường ngân hàng năm 2011 vẫn còn nhiều diễn biến phức tạp
và ảnh hưởng trực tiếp đến lãi biên, lợi nhuận cũng như tăng trưởng quy mô của các
ngân hàng. Trong đó nổi lên là các vấn đề căng thẳng ngoại tệ; sự thay đổi chính
sách từ khuyến khích tăng tín dụng đầu năm (thông qua gói cho vay hỗ trợ lãi suất
4% từ 01/02/2011) chuyển sang kiểm soát chặt tăng trưởng tín dụng từ cuối quý II
và chấm dứt hỗ trợ lãi suất ngắn hạn từ cuối năm 2011; cũng như quy định chấm
dứt các hoạt động kinh doanh vàng tài khoản, hoạt động của các trung tâm giao dịch
vàng.
Năm 2012 nền kinh tế Việt Nam vẫn còn chịu ảnh hưởng tiêu cực từ cuộc
khủng hoảng tài chính thế giới. Bên cạnh đó, những biểu hiện bất ổn liên quan đến
lạm phát và tỷ giá như hệ quả của những yếu điểm trong cấu trúc nền kinh tế đất
nước có phần trở nên gay gắt hơn. Trong bối cảnh mới bước ra khỏi cuộc khủng

5
hoảng 2014-2011 với những chương trình nới lỏng chính sách tiền tệ để thúc đẩy
tăng trưởng, nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng phải điều chỉnh
sang chính sách thắt chặt để đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô cuối năm 2012. Điều
này đã khiến cho chính sách và môi trường kinh doanh ngành ngân hàng biến động
liên tục.
Ra đời trong điều kiện kinh tế phức tạp, nhiều khó khăn nhưng PGD 3 tháng 2
có kết quả hoạt động khá khả quan được thể hiện :
Năm 2011, thu nhập thuần từ lãi ma ngân hàng đạt được là 1,859,820,580
đồng, lãi thuần từ hoạt động dịch vụ là 577,493,427 đồng, lãi thuần từ hoạt động
kinh doanh ngoại hối là 280,704,000 đồng. Như vậy tổng thu nhập năm 2011 của
ngân hàng là 2,718,017,000 đồng, tuy nhiên do chi phí hoạt động ban đầu lớn lên
tới 4,180,018,007 nên lợi nhuận sau thuế của ngân hàng năm 2011 là âm
1,462,000,000 đồng.
Năm 2012, lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng là 4,498,974,461 đồng tăng
trưởng rõ rệt so với 6 tháng cuối năm 2011, trong đó thu nhập thuần từ lãi là chủ
yếu đạt 8,908,800,000 tăng trưởng 379% so với 6 tháng cuối năm 2011 và chiếm
khoảng 80,3% tổng thu nhập của ngân hàng. Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ trong
năm này đạt 1,768,815,000 đồng tăng trưởng 206% so với 6 tháng cuối năm 2011,
lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối tăng trưởng không cao, chỉ đạt
410,000,000 đồng.
Đạt được kết quả khả quan như trên là do trong năm 2011 và 2012 ngân hàng
SACOMBANK đã triển khai nhiều chương trình khuyến mãi, ở PGD 3 tháng 2 thì
các chương trình khuyến mãi chủ yếu nhằm vào cá nhân để thu hút nguồn vốn và
các hoạt động dịch vụ của ngân hàng.
Năm 2013
Môi trường hoạt động: Bước vào năm 2013, nền kinh tế nước ta gặp rất nhiều
khó khăn và thách thức. Tỷ lệ lạm phát tăng cao, lãi suất tăng cao và thị trường
ngoại hối bấp bênh làm tăng chi phí sản xuất, tạo khó khăn cho doanh nghiệp khi
tiếp cận vay vốn bằng cả nội tệ và ngoại tệ. Trước tình hình đó, Chính phủ đã ra

6
Nghị quyết 11 để kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và đảm bảo an sinh xã
hội. Theo đó, Ngân hàng Nhà nước thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ, giảm tốc
độ tăng trưởng cung tiền, giảm tăng trưởng tín dụng, và hạn chế tín dụng cho các
hoạt động kinh doanh bất động sản, chứng khoán. Các biện pháp này làm cho lãi
suất tăng cao, tác động tiêu cực lên khu vực doanh nghiệp, thị trường bất động sản
và thị trường chứng khoán. Mặc dù Chính phủ đã có những nỗ lực để kiềm chế lạm
phát và ổn định kinh tế vĩ mô, môi trường kinh doanh trong năm 2013 được đánh
giá không thuận lợi.
Lợi nhuận sau thuế năm 2013 của Ngân hàng là 6,934,972,455, tăng trưởng
54% so với năm 2012, đây là một kết quả khá khả quan trong điều kiện nền kinh tế
đang trong tình trạng khủng hoảng, môi trường kinh doanh được đánh giá là không
thuận lợi.
Trong đó thu nhập thuần từ lãi là 14,445,340,000 đồng tăng trưởng 62% so với
năm 2012 tuy nhiên lãi thuần từ hai hoạt động thế mạnh của ngân hàng
SACOMBANK là hoạt động dịch vụ và kinh doanh ngoại hối lại giảm. Lãi thuần từ
hoạt động dịch vụ đạt 1,801,873,500 đồng chỉ tăng trưởng 2% so với năm 2012, lãi
thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối đạt 350,000,000 đồng, giảm so với năm
2012.
Kết quả trên là do năm 2013, hoạt động dịch vụ của ngân hàng nhất là dịch vụ
dành cho khối khách hàng cá nhân giảm mạnh, nguyên do là do tình hình kinh tế
khó khăn các hộ gia đình thắt chặt chi tiêu, nguồn tiền nhàn rỗi cá nhân đầu cơ
ngoại tệ và vàng nên nguồn tiền gửi vào ngân hàng giảm kéo theo các hoạt động
dịch vụ cũng giảm theo.
Từ số liệu ở bảng trên, cho ta thấy, mặc dù được thành lập trong điều kiện nền
kinh tế khó khăn như vậy nhưng PGD 3 tháng 2 đã đạt được kết quả khá tốt, vượt
qua được giai đoạn khủng hoảng. Có được thành công như trên là nhờ:
- Thương hiệu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín được khẳng định
trong lòng người tiêu dùng, được trao nhiều giải thưởng có giá trị do các tạp chí lớn
trao tặng như: Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2011 do The Asset trao tặng; Ngân

7
hàng tốt nhất Việt Nam 2011 do The Banker trao tặng; Ngân hàng tốt nhất Việt
Nam 2011 do Global Finance trao tặng; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2011 do
Asiamoney trao tặng; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2011 do Euromoney trao tặng;
Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2011 do Finance Asia trao tặng; và còn nhận được
Huân chương lao động hạng Nhì do Chủ tịch nước trao tặng; Cờ thi đua của Ngân
hàng nhà nước trao tặng.
- PGD 3 tháng 2 được trang bị hệ thống vật chất, kỹ thuật hiện đại.
- PGD 3 tháng 2 có đội ngũ nhân viên và cán bộ có trình độ cao, trẻ, năng
động, nhiệt tình. Hàng năm đều có chương trình đào tạo nhân viên từ Hội sở và có
cuộc thi dành cho các nhân viên trong hệ thống Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương
Tín.
- Cơ cấu quản lý nhân viên trực tiếp tạo điều kiện bao quát tất cả mọi hoạt
động của PGD, điều chỉnh kịp thời khi xảy ra sai sót, linh hoạt trong cơ cấu quản lý.
2.2. Phân tích tình hình tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ
2.2.1. Tổng chung về tín dụng tại ngân hàng Sacombank - PGD 3 tháng 2
Song song với việc huy động, ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn huy động để đáp
ứng nhu cầu về vốn của các đối tượng và tạo ra lợi nhuận cho mình. Cùng với sự gia
tăng về nguồn vốn thì quy mô tín dụng và chất lượng tín dụng có xu hướng gia
tăng. Tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.1 : TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CỦA Sacombank NĂM 2012-2014
Chỉ
tiêu
2012 2013 2014
Chênh lệch
2013/2012
Chênh lệch
2014/2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Doanh số
cho vay
246.032 100 818.120 100 1.663.066 100 572.088 233 844.946 103
DN lớn 106.818 43 317.557 39 837.735 50 210.739 197 520.178 164
DNVVN 78.251 32 404.725 49 694.502 42 326.474 417 289.777 72
Cá nhân,
CNV,..
60.963 25 95.838 12 130.829 8 34.875 57 34.911 37
Doanh số
thu nợ
68.582 100 474.824 100 1.349.030 100 406.242 592 874.206 184
DN lớn 46.544 68 210.569 44 739.105 55 164.025 352 528.536 251

8
DNVVN 15.865 23 230.710 49 532.601 39 214.845 1354 301.891 131
Cá nhân,
CNV,..
6.173 9 33.545 7 77.324 6 27.372 443 43.779 131
Dư nợ 145.005 100 488.301 100 802.337 100 343.296 237 314.036 64
DN lớn 42.052 29 125.456 26 224.085 28 83.404 198 98.629 79
DNVVN 65.252 45 239.267 49 401.169 50 174.015 267 161.902 68
Cá nhân,
CNV,..
37.701 26 123.578 25 177.083 22 85.877 228 53.505 43
Nợ quá hạn 0 - 420 100 3.483 100 420 - 3.063 729
DN lớn, Cá
nhân,
CNV,..
Trong đó:
Nợ xấu
0
0
-
-
168
168
40
-
1.858
167
53
-
168
1
-
-
1.690
-
1.005
-
DNVVN
Trong đó:
Nợ xấu
0
0
-
-
252
252
60
-
1.625
311
47
-
252
252
-
-
1.373
59
544
-
a. Doanh số cho vay
Doanh nghiệp lớn: Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp lớn tăng qua
các năm. Năm 2012 doanh số cho vay là 106.818 triệu và hầu hết khách hàng
truyền thống khi Sacombank - PGD 3 tháng 2 còn trực thuộc PGD Thành phố Hồ
Chí Minh. Đến năm 2013 bên cạnh duy trì khách hàng củ PGD đẩy mạnh tìm
kiếm khách hàng mới nâng doanh số lên 317.557 triệu đồng.
Cá nhân, công nhân viên: Doanh số cho vay cá nhân chiếm tỷ trọng thấp
nhất trong tổng doanh số (doanh số năm 2012 chiếm 25%, năm 2013 chiếm 12%,
năm 2014 chiếm 8%). Nhìn chung Chi nhánh chưa cho nhóm khách hàng này
vay nhiều vì khách hàng chưa đưa ra được kế hoạch kinh doanh khả thi, hầu hết
chỉ dựa vào tài sản thế chấp là bất động sản trong khi tài sản thế chấp không phải
là nguồn thu chính.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ: Nhìn chung doanh số cho vay DNVVN tăng
qua các năm. Cụ thể doanh số năm 2013 là 404.725 triệu đồng, tăng 326.474
triệu, tỷ lệ tăng 417% so với năm 2012 (78.251 tỷ); năm 2014 doanh số là
694.502 triệu đồng, tăng 289.777 triệu, tỷ lệ tăng là 72%. Doanh số cho vay
DNVVN tăng do PGD đã thực hiện nhiều chính sách để thu hút khách hàng mới,

9
quyết tâm giữ khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp chế biến lương thực,
phân bón, xăng dầu,…làm ăn có hiệu quả, PGD cũng luôn chú trọng xây dựng
hình ảnh thương hiệu qua cách ứng xử của nhân viên với khách hàng, luôn nhắc
nhở nhân viên giao tiếp với khách hàng với ý thức và thái độ “Khách hàng là
người trả lương và đem lại lợi nhuận cho ngân hàng”. Mới đây PGD cho bố trí lại
chổ làm việc để tạo sự thân thiện đối với khách hàng. Khách hàng có thể trao đổi
thông tin thoải mái với nhân viên ngân hàng, không còn tâm lý e ngại khi đến
giao dịch với ngân hàng.
Tuy nhiên, tốc độ tăng doanh số năm 2014/2013 có giảm so với tốc độ tăng
của 2013/2012. Hiện tượng này xảy ra hầu như đối với tất cả ngân hàng chứ
không riêng gì Sacombank - PGD 3 tháng 2. Đó là kết quả của việc hạn chế
tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát của Chính phủ. Tác động của lạm
phát cũng ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, doanh nghiệp
thua lỗ và không đủ điều kiện để tiếp tục vay vốn ngân hàng
b. Doanh số thu nợ
Thu nợ là một trong những vấn đề rất quan trọng đối với tất cả mọi ngân
hàng. Doanh số thu nợ phản ánh khả năng đánh giá khách hàng của cán bộ khách
hàng, đồng thời phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Vì vậy thu hồi nợ
đúng hạn và đầy đủ luôn được PGD đặt lên hàng đầu. Thực tế cho thấy, không
chỉ nâng cao doanh số cho vay nhiều là tốt, mà ngân hàng muốn hoạt động hiệu
quả vừa phải chú trọng đến chất lượng món vay, vừa phải quan tâm đến công tác
thu nợ,…làm sao để cho đồng vốn bỏ ra được khách hàng đầu tư có hiệu quả,
ngân hàng thì thu hồi nợ nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả cao.
Doanh nghiệp lớn: Doanh số thu nợ doanh nghiệp lớn chiếm tỷ trọng cao
nhất trong tổng doanh số cho vay, doanh số thu năm 2012 chiếm 68%, năm 2013
chiếm 44%, năm 2014 chiếm 55% do các khoản vay của các doanh nghiệp này
lớn, khách hàng kinh doanh hiệu quả và trả nợ cho ngân hàng.
Cá nhân, công nhân viên: Đối với đối tượng khách hàng này PGD áp dụng
hình thức trả góp, trả dần phù hợp với thu nhập cũng như giảm áp lực trả nợ cho

10
khách hàng. Do áp dụng hình thức trả nợ linh hoạt mà doanh số thu nợ cá nhân,
công nhân viên,…tăng qua các năm.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ: Tình hình thu nợ DNVVN của PGD khá tốt, năm 2013
doanh số thu nợ là 230.710 triệu đồng, tăng thêm 214.815 triệu, tỷ lệ tăng thêm là
1354% so với năm 2012; năm 2014 doanh số thu nợ là 532.601 triệu, tăng thêm
301.891 triệu, tỷ lệ tăng thêm là 131%. Năm 2013 tốc độ tăng thu nợ rất cao do thu
các khoản nợ ngắn, trung hạn đến hạn mà PGD cho vay năm trước đó. Ngoài ra cán
bộ khách hàng cũng đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng kỹ lưỡng để biết được
khả năng trả nợ gốc và lãi đúng hạn trước khi cho vay, thực hiện tốt đảm bảo tiền vay
là kênh thu hồi nợ thứ hai khi khách hàng không có khả năng trả nợ, kiểm tra giám
các khoản vay đảm bảo khách hàng sử dụng đúng mục đích và có những biện pháp
xử lý kịp thời khi người vay đúng như cam kết. Bên cạnh đó, PGD còn có chính
sách cho phép trả nợ dần giảm áp lực trả nợ cho khách hàng.
Năm 2014 tình hình kinh tế diễn biến theo chiều hướng xấu, lạm phát gia
tăng, chính sách hạn chế tín dụng của NHNN làm ảnh hưởng đến hoạt động của
các ngân hàng trong đó có Sacombank - PGD 3 tháng 2, tốc độ tăng doanh số giảm
xuống kéo theo tốc độ tăng thu nợ cũng giảm xuống.
c. Dư nợ
Doanh nghiệp lớn: Doanh số thu nợ doanh nghiệp lớn cao là nguyên nhân
làm cho dư nợ chỉ chiếm tỷ lệ trung bình trong tổng dư nợ, dư nợ năm 2012
chiếm 29%, năm 2013 chiếm 26%, năm 2014 chiếm 28%. Một lý do nữa là hầu
hết các doanh nghiệp lớn là khách hàng của các ngân hàng bạn hoạt động trên địa
bàn đã lâu, Sacombank - PGD 3 tháng 2 muốn lôi kéo được nhóm khách hàng này
đòi hỏi phải có sự nổ lực rất lớn.
Cá nhân, công nhân viên: Các khoản nợ cũ và nợ mới thiết lập đã làm cho dư nợ cá
nhân, CNV,…lên ngôi (dư nợ năm 2012 chiếm 26%, năm 2013 chiếm 25%, năm
2014 chiếm 22%). Đặc điểm của nhóm khách hàng cá nhân là vay ít nhưng với số
lượng đông cũng tiêu thụ cho ngân hàng một lượng vốn lớn. Vì vậy, PGD nên có
những chính sách sàng lọc loại khách hàng này.

11
Doanh nghiệp vừa và nhỏ: Trong hoạt động tín dụng của PGD, cho vay đối
với DNNVV luôn chiếm tỷ trọng cao; cụ thể dư nợ năm 2012 là 45%, năm 2013
là 49%, năm 2014 là 55% trong tổng dư nợ cho vay. Cụ thể, tình hình dư nợ năm
2013 là 239.267 triệu tăng 174.015 triệu, tỷ lệ tăng 267% so với năm 2012 (65.252
triệu); dư nợ năm 2014 là 401.169 triệu tăng 161.902 triệu, tỷ lệ tăng 68% so với
năm 2013. Trong chiến lược phát triển Ngân hàng thành ngân hàng bán lẻ đa năng
hàng đầu Việt Nam, Sacombank luôn coi các DNVVN là nhóm khách hàng mục
tiêu, bởi vì những ưu thế vượt trội của nhóm khách hàng này về số lượng, đặc điểm
sử dụng vốn (đầu tư tín dụng vào các DNVVN sẽ làm cho vốn ngân hàng quanh
nhanh hơn), và đây cũng là đối tượng sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng nhất tạo
điều kiện cho ngân hàng “bán chéo” sản phẩm của mình. Nhận thức được điều
này Ngân hàng Ngoại Thương nói chung, Sacombank - PGD 3 tháng 2 nói riêng
luôn chú trọng mảng cho vay DNVVN.
d. Nợ xấu
Trong hoạt động kinh doanh không thể tránh khỏi rủi ro, hoạt động tín dụng tại Ngân
hàng cũng vậy, rủi ro tín dụng sẽ làm phát sinh nợ xấu tại Ngân hàng. Sacombank -
PGD 3 tháng 2 luôn quan tâm đặc biệt và có những biện pháp thích hợp để luôn duy
trì tỷ lệ dư nợ này trong mức cho phép Năm 2012 Ngân hàng không có nợ xấu. Đạt
được kết quả tốt này là do hầu hết các khoản cho vay được khách hàng sử dụng
đúng mục đích, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, nợ cho vay cơ bản có tài sản đảm
bảo.
Năm 2013 nợ xấu doanh nghiệp lớn, cá nhân 168 triệu, nợ xấu DNVVN là 252
triệu đồng chiếm 0,11%; năm 2014 nợ xấu là 311 triệu đồng chiếm 0,1%. Những
món nợ xấu phát sinh phần lớn tập trung vào một số doanh nghiệp kinh doanh thua
lỗ, quản lý kém do không theo kịp sự chuyển đổi, thích ứng với nền kinh tế thị
trường. Tuy tại Chi nhánh đã xuất hiện nợ xấu nhưng với con số không cao, nợ
xấu chỉ dưới 1% tổng dư nợ DNVVN vẫn nằm trong tỷ lệ cho phép (dưới 5%)
nhưng Ngân hàng đã cố gắng giảm đến mức thấp nhất vào cuối năm 2014. Đối với
các khoản nợ này, PGD yêu cầu khách hàng còn lại có cam kết thanh toán với lộ

12
trình cụ thể, giám sát nguồn thu của khách hàng. Tỷ lệ này rất đáng khích lệ, PGD
nên cố gắng duy trì và đảm bảo tỷ lệ này trong thời gian tới. Chất lượng tín dụng
khá tốt nên đến hết quý IV, tại PGD đã thực hiện trích lập 100% dự phòng chung
theo thông báo của Trung ương căn cứ theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN là
5.487 triệu đồng; “dự phòng cụ thể là 47 triệu đồng”, đến nay chưa có khoản vay
nào phải đề nghị sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro. Tất cả những điều này cho thấy
được hiệu quả và sự an toàn của hoạt động tín dụng tại PGD.
2.2.2 Phân tích tình hình tín dụng DNVVN qua các năm 2012-2014
a. Tín dụng theo thời hạn
Hoạt động của Ngân hàng chủ yếu là “lấy ngắn nuôi dài” vì hầu hết các
khoản huy động là ngắn hạn trong khi nhu cầu vay vốn của khách hàng có cả
ngắn, trung, dài hạn. Việc sử dụng nhiều vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn dễ
dẫn đến rủi ro thanh khoản. Do đó, công tác phân tích tín dụng theo thời hạn là một
việc làm rất quan trọng đối với mỗi ngân hàng nhằm đánh giá sự phân bổ tín dụng
theo kỳ hạn hợp lý hay chưa từ đó có những biện pháp khắc phục. Tình hình tín
dụng DNVVN theo thời hạn ở PGD Sacombank - PGD 3 tháng 2 được thể hiện ở
bảng sau:
Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Chênh lệch
2013/2012
Chênh lệch
2014/2013
1. Doanh số
cho vay
78.251 100 404.725 100 694.502 100 326.473 417 289.777 72
Ngắn hạn 32.866 42 183.584 45 382.254 55 150.719 459 198.670 108
Trung hạn 40.691 52 189.073 47 300.912 43 148.382 365 111.839 59
Dài hạn 4.695 6 32.068 8 11.336 2 27.373 583 -20.732 -65
2. Doanh số
thu nợ
15.865 100 230.710 100 532.601 100 214.844 1354 301,892 131
Ngắn hạn 9.043 57 140.733 61 324.887 61 131.690 1456 184.154 131
Trung hạn 5.553 35 80.748 35 191.736 36 75.196 1354 110.988 137
Dài hạn 1.269 8 9.228 4 15.978 3 7.959 627 6.750 73
3. Dư nợ 65.252 100 239.267 100 401.169 100 174.015 267 161.901 68

13
Ngắn hạn 24.143 37 66.995 28 124.362 31 42.852 177 57.367 86
Trung hạn 35.236 54 143.560 60 252,736 63 108.324 307 109.176 76
Dài hạn 5.873 9 28.712
252
12 24,070 6 22.839 389 -4.642 -16
4. Nợ quá hạn - - 100 311 100 252 - 59 23
Ngắn hạn - - 252 100 311 100 252 - 59 23
Trung và dài
hạn
- - - - - - - - -
Chiến lược kinh doanh của PGD là tập trung vào cho vay ngắn, trung hạn (đặc
biệt là ngắn hạn) đối với DNVVN trong những năm đầu hoạt động để vốn được
quay vòng nhanh. Khi hoạt động PGD đã đi vào ổn định thì mới tập trung vào tín
dụng dài hạn. Nhận thức được cơ hội đầu tư, PGD đã triển khai những chính sách
ưu đãi lãi suất, phí giao dịch, các chương trình khuyến mãi,… nỗ lực thu hút khách
hàng. Kết quả, doanh số cho vay ngắn hạn DNVVN ngày càng chiếm tỷ trọng cao
trong tổng doanh số cho vay (năm 2012 là 42%, năm 2013 là 45%, năm 2014 là
55%), doanh số năm sau cao hơn năm trước, năm 2012 doanh số là 32.866 triệu
đồng; năm 2013 doanh số tăng đột biến 183.584 triệu đồng, năm 2014 doanh số là
382.254 triệu tăng hơn 2 lần năm trước đó.
Cho vay trung hạn DNVVN tuy có giảm về tỷ trọng nhưng vẫn chiếm tỷ
trọng cao năm 2012 là 52%; 2013 là 47%, năm 2014 là 43% tổng doanh số và
vẫn tăng trưởng qua các năm. Cho vay dài hạn lại giảm tỷ trọng, doanh số năm
2012 chiếm 8%, năm 2013 chiếm 4%, năm 2014 chiếm 3% tổng doanh số. Năm
2013/2012 cho vay dài hạn tăng, nhưng 2014/2013 doanh số lại giảm 20.732 triệu,
tương ứng giảm 65% do ngay từ đầu PGD đã xác định chiến lược giảm cho vay
dài hạn để tập trung vào ngắn, trung hạn.
Việc Ngân hàng chú trọng mảng vay ngắn và trung hạn đối với DNVVN là
đúng đắn, vì thời hạn cho vay này phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của
của DNVVN. Cho vay ngắn và trung hạn làm cho vốn ngân hàng được quay
nhanh hơn trong khi cho vay dài hạn sẽ làm cho vốn bị đóng băng. Mặt khác, để
cho vay dài hạn hiệu quả đòi hỏi ngân hàng phải huy động vốn dài hạn mà việc
huy động nguồn vốn này trong dân chúng rất khó khăn vì sự e ngại về thời hạn,

14
lãi suất, lạm phát…trước những biến đổi không ngừng của nền kinh tế.
Doanh số thu nợ ngắn hạn: Trong tổng thu nợ DNVVN thì khoản thu
ngắn là đáng kể nhất, đặt biệt là thu nợ ngắn hạn chiếm trên 50% do PGD đầu tư
tín dụng ngắn hạn nhiều, các khoản cho vay ngắn hạn này có thời gian đáo hạn
trong một năm, sau khi kết thúc chu kỳ sản xuất kinh doanh thì khách hàng thanh
toán nợ cho Ngân hàng.
Doanh số thu nợ trung, dài hạn: Nhìn vào doanh số thu nợ trung hạn
DNVVN năm 2012 chỉ có 5.553 triệu là rất thấp so với 40.691 triệu mà PGD
bỏ ra cho vay, nhưng không thể đánh giá là PGD thu nợ kém mà đây là các khoản
cho vay cuối năm 2012 chưa đáo hạn. Sang năm 2013 doanh số thu nợ trung hạn
DNVVN là 80.748 triệu, tăng 75.196 triệu so với 2012, năm 2014 doanh số thu
là 191.736 triệu, tăng 110.988 triệu so với 2013 do thu các khoản nợ cho vay
năm trước đến hạn cộng thêm các khoản doanh nghiệp trả nợ dần Thu nợ dài
hạn rất thấp chỉ đạt 1.269 triệu năm 2012, tăng lên 9.288 triệu năm 2013 và đạt
15.978 triệu năm 2014 do PGD cho vay dài hạn ít và hầu hết các khoản vay đều
chưa đến hạn thanh toán.
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ 2014/2013 thấp hơn
2013/2012 do tình hình kinh tế Việt Nam năm 2014 bị tác động của khủng hoảng
kinh tế thế giới, những biến động của thị trường như tình trạng thiếu điện, giá
xăng dầu, vật tư, nguyên liệu tăng, tình hình thiên tai, dịch bệnh,…tác động bất
lợi đến sản xuất kinh doanh,…các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khó khăn
ảnh hưởng đến việc thu nợ, một số doanh nghiệp được Ngân hàng cho gia hạn.
Nhìn chung công tác thu nợ của PGD rất tốt, kết quả thu nợ cao ngân hàng
thận trọng trong công tác thẩm định và xét duyệt cho vay nên đã lựa chọn đầu tư
vào những phương án/dự án mang tính khả thi cao và có tính thuyết phục về hiệu
quả kinh tế; các CBKH làm tốt công tác nhắc nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng
hạn. Bên cạnh đó, đa số khách hàng vay của PGD là khách hàng truyền thống,
có uy tín và hoạt động có hiệu quả nên đảm bảo chi trả đúng thời hạn và PGD
luôn thực hiện nguyên tắc cho vay có tài sản đảm bảo nhằm đảm bảo khả năng

15
thu hồi nợ.
Dư nợ
Dư nợ ngắn hạn DNVVN tăng nhẹ qua các năm, năm 2012 là 24.143 triệu, năm
2013 đạt 66.995 triệu tăng 42.852 triệu, tương ứng tăng 177% so với năm 2012.
Năm 2014 dư nợ ngắn hạn là 124.362 triệu, tăng 57.367 triệu, tương ứng tăng 86%
so với năm 2013. Sớ dĩ dư nợ ngắn hạn thấp và chỉ tăng nhẹ qua các năm do các
khoản vay cũ đã đến hạn thanh toán và đã thu hồi, số dư nợ chủ yếu là các khoản
cho vay những tháng cuối năm.
Đối với dư nợ trung hạn DNVVN, các khoản nợ cũ chưa đáo hạn cộng thêm các
khoản vay mới làm cho dư nợ tăng nhanh, năm 2012 dư nợ chỉ là 35.236 triệu
tăng lên 143.560 triệu năm 2013 và đạt 252.736 triệu năm 2014. Biến động ngược
chiều với vay ngắn và trung hạn thì dư nợ dài hạn giảm xuống, năm 2014 dư nợ là
24.070 triệu, giảm 4.642 triệu, tương ứng giảm 16% so với năm 2013 do đặc thù là
các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ thường đầu tư cho những dự án nhỏ, có
thời gian thu hồi nhanh cộng với những diễn biến khó lường của năm 2014 khiến
cho các doanh nghiệp phải thận trọng cho những dự án dài hạn cũng như PGD đã
nghiêm túc thực hiện những chiến lược kinh doanh của mình.
Dư nợ tín dụng không ngừng tăng lên. Tuy nhiên, tăng dư nợ tín dụng
đồng nghĩa với việc tăng rủi ro. Do vậy, ngân hàng luôn chú trọng đến việc lập
các quỹ dự phòng nhằm đảm bảo tính an toàn và ổn định cho hoạt động tín dụng.
Việc trích lập dự trữ được thực hiện theo từng quý. Cứ vào cuối mỗi quý, Giám
Đốc cũng như trưởng trưởng phó phòng đôn đốc nhắc nhở các nhân viên tích cực
thu hồi nợ. Sau đó, ngân hàng sẽ tổng kết và tiến hành lập quỹ dự phòng phù hợp
với tình hình dư nợ thực tế.
Bảng 2.2: KẾ HOẠCH DƯ NỢ CỦA SACOMBANK - PGD 3 tháng 2 2023
Chỉ tiêu Dư nợ (Tỷ đồng) Tỷ lệ (%)
Tổng dư nợ 1.115 100

16
Dư nợ DNVVN 613 55
(Nguồn: Phòng khách hàng Sacombank - PGD 3 tháng 2)
Sau quá trình hoạt động và đánh giá kết quả đạt được, Sacombank - PGD 3
tháng 2 luôn xác định cho mình một phương hướng hoạt động mới với những chỉ tiêu
được đề ra khá phù hợp. Tín dụng đối với các DNNVV càng được ngân hàng
quan tâm đáng kể. Trong năm 2023 này, để ngăn chặn suy giảm kinh tế NHNN đã
ban hành quyết định hỗ trợ lãi suất cho các doanh nghiệp, PGD luôn xem xét loại
doanh nghiệp vừa và nhỏ để có thể có thể gánh vác một phần gánh nặng lãi suất
cho đối tượng doanh nghiệp này, đồng hành cùng với những khó khăn của doanh
nghiệp. Mức lãi suất cho vay được ngân hàng quan tâm nhiều hơn. Đây chính là
chính sách ưu đãi nhằm khuyến khích khách hàng đến với PGD ngày một nhiều
hơn. Đặc biệt ngân hàng luôn chú trọng đến tỷ lệ nợ quá hạn trong hoạt động tín
dụng của mình. Mức dư nợ này trong mục tiêu đề ra là phải thấp hơn 1% trên tổng
dư nợ hoạt động tín dụng. Đây chính là những nổ lực của PGD nhằm đem về lợi
nhuận cao nhất cho ngân hàng.
2.2.3. Tín dụng theo loại tiền vay
Bảng 2.3 : TÍN DỤNG THEO LOẠI TIỀN VAY CỦA SACOMBANK NĂM
2012-2014

17
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
2012 2013 2014
Chênh lệch
2013/2012
Chênh lệch
2014/2013
Doanh số cho vay 78.251 100 404.725 100 694.502 100 326.474 417 289.777 72
VNĐ 74.338 95 338.440 84 517.758 75 264.101 355 179.318 53
USD (quy ra VNĐ) 3.913 5 66.285 16 176.744 25 62.373 1594 110.459 167
Doanh số thu nợ 15.865 100 230.710 100 532.601 100 214.845 1354 301891 131
DN lớn 13.009 82 182.261 79 372.821 70 169.252 1301 190.560 105
DNVVN 2.856 18 48.449 21 159.780 30 45.593 1597 111.331 230
Dư nợ 65.252 100 239.267 100 401.169 100 174.015 267 161.901 68
VNĐ 63.947 98 220.126 92 365.063 91 156.179 244 144.937 66
USD (quy ra VNĐ) 1.305 2 19.141 8 36.105 9 17.836 1367 16.964 89
Nợ quá hạn 0 - 252 100 1.858 100 420 - 3.063 729
VNĐ
Trong đó: Nợ xấu
0
0
-
-
252
252
100
-
311
0
100
-
252
252
-
-
59
59
544
544
USD (quy ra VNĐ)
Trong đó: Nợ xấu
0
0
-
-
0
0
0
-
0
0
-
-
-
-
-
-
1.373
59
544
-
(Nguồn: Báo cáo tình hình dư nợ Sacombank - PGD 3 tháng 2 năm 2013-2014)
Đa phần các DNVVN tại địa bàn có nhu cầu vay vốn để mua nguyên vật
liệu, máy móc thiết bị, nói chung là cần vốn để đáp ứng nhu cầu thanh toán nội địa.
Vì vậy, PGD cho DNVVN vay VNĐ là chủ yếu, chiếm trên 3/4 doanh số cho vay
(doanh số năm 2012 là 95%, năm 2013 là 84%, năm 2014 là 75%). Tuy nhiên,
PGD cũng ngày càng đẩy mạnh cho vay bằng ngoại tệ đối với các doanh nghiệp có
nhu cầu nhập khẩu nguyên vật liệu từ nước ngoài, doanh số cho vay USD năm
2012 là 5%. Năm 2013 ngành may mặc, giày da, hạt điều, thủy sản,...của tỉnh tìm
được đầu ra ổn định tại các thị trường Châu Âu, Châu Á. Các doanh nghiệp tăng
cường nhập khẩu nguyên liệu: sợi, hóa chất, hạt nhựa, nguyên liệu may, phụ tùng,

18
thức ăn,…để đáp ứng các đơn đặt hàng mới với kim ngạch nhập khẩu là 330 triệu
USD, nhu cầu vay ngoại tệ để thanh toán cho phía nước ngoài tăng nên doanh số
USD tăng lên năm 2013 là 16%; năm 2014 thị trường các mặt hàng trên vẫn ổn
định và mở rộng đã thu hút nhiều doanh nghiệp mới tham gia sản xuất và xuất khẩu.
Nhập khẩu nguyên vật liệu được đẩy mạnh với kim ngạch nhập khẩu trong năm
đạt 400 triệu USD nên doanh số cho vay USD của PGD tiếp tục tăng lên 25%.
Trong năm 2014, tuy cùng với cả nước chịu những tác động của khủng
hoảng kinh tế thế giới, lạm phát trong nước gia tăng, nhưng nền kinh tế tỉnh vẫn
đạt tốc độ tăng trưởng khá đạt khoảng 14,3% - 14,5%, tốc độ tăng trưởng chung
cả nước không đạt chỉ tiêu đã điều chỉnh giảm đạt 6,23%. Cũng theo thống kê
của Sở kế hoạch đầu tư tỉnh về ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới đến
nền kinh tế tỉnh cho thấy, thế mạnh xuất khẩu của TP.HCM là hàng nông sản,
may mặc, giày da…Đây là những mặt hàng thiết yếu, do vậy khủng hoảng kinh tế
ít ảnh hưởng đến kim ngạch xuất khẩu của tỉnh.
Ngoài việc phải phân tích thẩm định kỹ lưỡng khách hàng thì công tác thu nợ luôn
được PGD quan tâm để đảm bảo an toàn đồng vốn. Bảng số liệu cho ta thấy thu nợ
chủ yếu là VNĐ do doanh số cho vay VNĐ cao. Doanh số thu nợ USD tăng dần theo
doanh số cho vay, năm 2012 chiếm 18%, năm 2013 chiếm 21%, năm 2014 chiếm
30% trong tổng doanh số cho vay. Công tác thu nợ ngoại tệ cũng được PGD chú
trọng, hầu hết những doanh nghiệp xuất nhập khẩu đều kinh doanh có hiệu quả và
có uy tín trong trả nợ ngân hàng để duy trì mối quan hệ lâu dài nên năm 2013
trong số 66.258 triệu (đã quy USD ra VNĐ) cho vay là thì thu được trên 48.449
triệu chiếm 72,4%, năm 2014 trong số 176.744 triệu (đã quy USD ra VNĐ) là thì
thu được trên 159.780 triệu chiếm gần 91%.
Dư nợ cho vay DNVVN bằng VNĐ qua năm 2012 chiếm tỷ trọng cao đến 95%
trong tổng dư nợ DNVVN là do nhu cầu vay bằng đồng nội tệ cao nên PGD triển
khai nhiều chính sách để thu hút đối tượng này.
Dư nợ USD năm 2012 là 63.947 triệu chiếm 5%; năm 2013 dư nợ USD tăng lên
220.126 triệu, chiếm 8% và tăng lên 365.063 triệu (chiếm 9%) vào năm 2014. Tuy

19
ra đời muộn so với các ngân hàng khác nhưng với thế mạnh của hệ thống
Sacombank là tài trợ xuất nhập khẩu với các hoạt động thanh toán quốc tế rất đa
dạng như mở L/C, nhờ thu, chuyển tiền bằng ngoại tệ,..
Cho vay USD chưa tương xứng với tiềm năng của PGD. Thực tế cho thấy tài trợ
hoạt động thanh toán quốc tế đem lại cho ngân hàng nhiều lợi ích: hưởng chênh
lệch lãi suất, huy động được vốn qua hoạt động thanh toán từ hình thức ký quỹ, khi
có ngoại tệ doanh nghiệp sẽ bán lại cho ngân hàng,… Hình thức thanh toán tại
PGD rất đa dạng nhưng không phải khách hàng nào cũng biết đến. Do đó, PGD
nên tạo sự nhận thức cho khách hàng về sản phẩm tăng cường quảng bá trên các
phương tiện thông tin đại chúng, từ cán bộ nhân viên ngân hàng,…
Nợ xấu
Qua bảng trên cho thấy tỷ lệ nợ xấu rất thấp. Cả 3 năm hoàn toàn không có nợ xấu
bằng ngoại tệ là điều đáng mừng. Đây là một sự cố gắng rất đáng khích lệ của tập
thể nhân viên và ban lãnh đạo Sacombank, một nguyên nhân nữa do
kinh doanh có lợi nhuận nên doanh nghiệp trả nợ đầy đủ, đúng hạn cho ngân
hàng và cũng hoan nghênh uy tín của ban lãnh đạo các doanh nghiệp trong giao
dịch với ngân hàng.
2.2.4. Tín dụng theo thành phần kinh tế
Hiệu quả kinh doanh của mỗi loại hình doanh nghiệp là khác nhau do nhiều
yếu tố quyết định: năng lực tài chính, trình độ năng lực của Ban lãnh đạo, chính
sách ưu tiên của Chính phủ,…Việc phân tích tín dụng theo thành phần kinh tế
giúp PGD phân loại được loại hình nào PGD nên tập trung đầu tư để có những
chiến lược kinh doanh đúng đắn. Để hiều rõ vần đề ta tiến hành đi sâu vào phân
tích:
a. Doanh số cho vay
Bảng 2.4: DOANH SỐ CHO VAY DNVVN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
CỦA SACOMBANK –PGD 3 THÁNG 2 NĂM 2012-2014

20
Chỉ tiêu
2012 2013 2014
Chênh lệch
2013/2012
Chênh lệch
2014/2013
DNNN 14.868 22 68.803 17 90.285 13 51.588 300 21.482 31
Công ty
TNHH, CP
39.126 48 230.693 57 402.811 58 193.133 514 172.118 75
DNTN 24.258 30 105.229 26 201.406 29 81.753 348 96.177 91
Doanh số
cho vay
78.251 100 404.725 100 694.502 100 326.474 417 289.777 72
(Nguồn: Phòng khách hàng Ngân hàng Sacombank - PGD 3 tháng 2)
Năm 2012 doanh số cho vay công ty TNHH, công ty Cổ phần là 39.126
triệu chiếm 48%, tăng lên 230.693 triệu năm 2013 (chiếm 57%), tăng 193.133
triệu, tốc độ tăng 514%; năm 2014 doanh số cho vay loại doanh nghiệp này là
402.811 triệu chiếm 58%, tăng 171.188 triệu, tốc độ tăng 75%.
Kế đến là cho vay đối với loại hình DNTN cũng chiếm tỷ trọng khá cao, năm
2012 doanh số cho vay công ty DNTN là 24.258 triệu chiếm 30%, tăng lên 105.229
triệu năm 2013 (chiếm 26%), tăng 81.753 triệu, tốc độ tăng 348%; năm 2014 doanh
số cho vay loại doanh nghiệp này là 201.406 triệu chiếm 29%, tăng 96.177 triệu, tốc
độ tăng 91%. PGD chưa cho DNTN vay nhiều vì chưa có nhiều doanh nghiệp chưa
đáp ứng được điều kiện vay vốn: các bảng báo cáo tài chính đa phần chưa qua kiểm
toán, trình độ quản lý điều hành của Ban lãnh đạo còn hạn chế, kế hoạch kinh doanh
chưa rõ ràng không đủ sức thuyết phục,…
Doanh số cho vay DNNN có tăng qua các năm nhưng xét về tỷ trọng trong
tổng doanh số thì thấp nhất và giảm dần, năm 2012 doanh số cho vay là 14.868
triệu chiếm 22%, năm 2013 doanh số là 68.803 triệu chiếm 17%, và năm 2014
doanh số là 90.258 triệu chiếm 13%. Hai năm 2013, 2014 Ngân hàng tiến hành
tái cấu trúc lại cơ cấu cho vay phù hợp với hiệu quả kinh doanh của từng loại
hình doanh nghiệp. Mặt khác xu hướng của Chính phủ là cổ phần tất cả các
DNNN chỉ trừ những doanh nghiệp thuộc ngành kinh tế mũi nhọn của đất nước,
số lượng DNNN giảm kéo theo doanh số giảm.

21
Bảng 2.5: DOANH SỐ THU NỢ DNVVN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
CỦA SACOMBANK – PGD 3 THÁNG 2 NĂM 2012-2014
Chỉ tiêu
2012 2013 2014
Chênh lệch
2013/2012
Chênh lệch
2013/2012
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
DNNN 3.014 39.221 69.238 36.207 1201 30.017 77
Công ty TNHH, CP 8.250 131.505 308.909 123.255 1494 177.404 135
DNTN 4.601 59.985 154.454 55.384 1204 94.469 157
Tổng doanh số thu
nợ DNVVN
15.865 230.711 532.601 214.845 1354 301.890 131
Nhìn chung, doanh số thu nợ DNVVN ở các thành phần kinh tế tăng qua các
năm nhưng về tốc độ tăng 2014/2013 có giảm so với năm 2013/2012, không phải do
Ngân hàng không thu hồi được nợ vay mà do tốc độ tăng doanh số cho vay năm
2014 giảm so với năm trước đó. Tình hình kinh tế trong năm 2014 diễn biến phức
tạp ảnh hưởng đến đầu ra của các doanh nghiệp, hàng hoá chậm luân chuyển, nợ
thương mại chậm thu hồi, thiên tai, dịch bệnh ảnh hưởng đến ngành lương thực,
chăn nuôi nên doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn đã khiến cho hiệu quả kinh doanh
giảm sút, dẫn đến chậm trả nợ ngân hàng. Măt khác, tiến trình cổ phần hoá các
DNNN được đẩy mạnh trong những năm gần đây một nhân tố ảnh đến doanh số thu
nợ DNNN năm 2013/2012 là 1201% nhưng đến năm 2014 chỉ còn 77%.
Sự dịch chuyển đầu tư tín dụng từ DNNN sang lĩnh vực đầu tư vào công ty
TNHH, công ty Cổ phần cho thấy PGD 3 tháng 2 đã có cái nhìn đúng hướng
về sự phát triển các thành phần kinh tế này.
b. Dư nợ

22
Bảng 2.6. DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA SACOMBANK –
PGD 3 THÁNG 2 NĂM 2012-2014
Chỉ tiêu
2012 2013 2014
Chênh lệch
2013/2012
Chênh lệch
2014/2013
DNNN 11.745 18 35.890 15 32.094 8 24.145 206 -3.797 -11
Công ty
TNHH, CP
35.236 54 136.382 57 252.736 63 101.146 287 116.354 85
DNTN 18.271 28 66.995 28 116.339 29 48.724 267 49.344 74
Dư nợ 65.252 100 239.267 100 401.169 100 174.015 267 161.902 68
Dư nợ DNNN chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng dư nợ và tăng giảm không
đều qua các năm. Cụ thể, dư nợ năm 2013 là 35.890 triệu tăng 24.145 triệu so với
năm 2012 (11.745 triệu), tỷ lệ tăng 206% là do Sacombank phải tài trợ vốn cho các
DNVVN theo chính sách phát triển DNVVN của chính phủ. Sang năm 2014, các
DNNN tiến hành cổ phần hóa nhiều và theo chỉ đạo của NHNN PGD thực hiện tái
cấu trúc lại các khoản cho vay theo hiệu quả kinh doanh từng loại hình doanh
nghiệp. Vì vậy, dư nợ năm 2014 giảm 3.797 triệu tương ứng giảm 11% so với năm
2013. Công ty TNHH, công ty CP là loại hình doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả và
được Nhà nước khuyến khích đầu tư. Mặt khác PGD cũng căn cứ vào lịch sử quan
hệ tín dụng, uy tín trả nợ mà tập trung tín dụng vào nhóm khách hàng này. Do đó,
dư nợ công ty TNHH, công ty CP chiếm tỷ trọng cao nhất và tăng qua các năm.
Cụ thể, dư nợ năm 2013 là 136.382 triệu tăng 101.146 triệu so với năm 2012
(35.236 triệu), Dư nợ năm 2014 là 252.736 triệu tăng 116.354 triệu so với năm
2013.
Dư nợ DNTN năm 2013 đạt gần 66.995 triệu, tăng 48.724 triệu so với năm
trước. Sang năm 2014 dư nợ tiếp tục tăng lên 116.339 triệu, tăng 49.344 triệu.
Đối với loại hình DNTN PGD tiến hành kết hợp nhiều biện pháp nghiệp vụ để

23
sàng lọc khách hàng chọn lựa những khách hàng kinh doanh hiệu quả để cho vay
nhằm đa dạng hóa khách hàng.
c. Nợ quá hạn
Năm 2012 PGD không có nợ quá hạn. Năm 2013 nợ xấu là 252 triệu đồng,
không có nợ quá hạn nhóm 2, năm 2014 nợ quá hạn là 1.625 triệu trong đó
nợ xấu là 311 triệu đồng và tập trung vào DNNN.
2.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng dnvvn của ngân hàng thông qua
các chỉ số
2.3.1. Chỉ số Dư nợ DNVVN/Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này giúp đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động tín dụng
DVVVN của ngân hàng. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của
Ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn có nghĩa là khả năng huy
động vốn của ngân hàng thấp.
Bảng 2.7: DƯ NỢ DNVVN/TỔNG VỐN HUY ĐỘNG NĂM 2012-2014
Chỉ tiêu ĐVT 2012 2013 2014
Tổng vốn huy động Triệu đồng 50.673 135.201 270.311
Dư nợ DNVVN Triệu đồng 65.252 239.267 401.169
Dư nợ DNVVN/Tổng vốn huy động Triệu đồng 1,3 1,8 1,5
(Nguồn: Tự thực hiện)
Dư nợ DNVVN/Tổng vốn huy động tăng giảm không đều. Dư nợ DNVVN
năm 2012 bằng 1,3 lần, năm 2013 dư nợ tăng lên 1,8 lần và năm 2014 giảm
xuống còn 1,5 lần tổng vốn huy động. Như vậy, năm 2012 cứ 1,3 đồng dư nợ
DNNVN thì có 1 đồng vốn huy động tham gia; năm 2013 là 1,8 đồng dư nợ; năm
2014 là 1,5 đồng dư nợ. Kết quả này cho thấy huy động vốn tại chỗ qua 3 năm
còn thấp chỉ riêng tài trợ cho DNVVN thì dư nợ đã vượt số vốn huy động. Phần
vốn thiếu buộc PGD phải nhận điều chuyển từ Hội sở.
Vốn huy động luôn có chi phí thấp hơn vốn điều chuyển, Ngân hàng sử
dụng nhiều vốn huy động để cho vay thì thu được lợi nhuận cao hơn do chênh

24
lệch lãi suất đầu ra và đầu vào lớn hơn. Việc nhận vốn điều chuyển từ Hội sở, lãi
suất điều chuyển cao làm giảm chêch lệch lãi suất dẫn đến giảm lợi nhuận. Vì
vậy, bên cạnh đầu tư vào hoạt động tín dụng thì Ngân hàng cần chú trọng đa
dạng hóa các hình thức huy động vốn nhằm đem lại lợi nhuận cao.
2.3.2. Chỉ số Dư nợ DNVVN/Tổng nguồn vốn
Bảng 2.8: DƯ NỢ DNVVN/TỔNG NGUỒN VỐN CỦA SACOMBANK-PGD 3
THÁNG 2 NĂM 2012-2014
Chỉ tiêu ĐVT 2012 2013 2014
Tổng nguồn vốn Triệu đồng 167.426 322.481 539.824
Dư nợ DNVVN/Tổng nguồn vốn % 39 74 74
Năm 2012 dư nợ DNVVN chỉ chiếm 39% tổng nguồn vốn, năm 2013 chỉ số
này là 74% và không thay đổi vào năm 2014. Kết quả này cho thấy, Ngân hàng
cần phải nâng tập trung huy động vốn, phát hành thêm cổ phiếu để tăng năng lực
tài chính cho mình. Đây cũng là một yếu tố để chiếm được lòng tin của khách
hàng.
2.3.3. Chỉ số Dư nợ DNVVN/Tổng dư nợ
Bảng 2.9: DƯ NỢ DNVVN/TỔNG DƯ NỢ 2012-2014
Chỉ tiêu ĐVT 2012 2013 2014
Tổng dư nợ Triệu đồng 145.005 488.301 802.377
Dư nợ DNVVN/Tổng dư nợ % 45 49 50

25
Đây là một trong những chỉ tiêu rất quan trọng để đánh giá hoạt động tài trợ
vốn cho DNVVN của ngân hàng. Từ bảng số liệu trên cho thấy, dư nợ DNVVN
đóng chỉ tiêu này là 45% trong tổng dư nợ của PGD vào năm 2012, 49% năm
2013 và năm 2014 là 50%. Như vậy, tín dụng DNVVN luôn là mảng tín dụng
quan trọng và hàng năm doanh loại DNVVN đã đem lại cho ngân hàng nguồn
thu nhập rất lớn.
Nhận thấy thế mạnh của địa bàn là DNVVN chiếm tỷ lệ rất cao nên ngay từ
khi mới thành lập Chi nhánh đã xác định khách hàng mục tiêu của mình là
DNVVN và luôn có những chính sách để thu hút nhóm khách hàng này.
2.3.4. Chỉ số vòng quay vốn tín dụng DNVVN
Bảng 2.10: VÒNG QUAY VỐN TÍN DỤNG DNVVN NĂM 2012-2014
Chỉ tiêu ĐVT 2012 2013 2014
Doanh số thu nợ DNVVN Triệu đồng 15865 230.710 532.601
Dư nợ DNVVN bình quân Triệu đồng 34.059 152.260 320.218
Vòng quay vốn tín dụng Vòng 0,5 1,5 1,7
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển của vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay
nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng
càng tốt. Chỉ tiêu này năm 2012 là 0,5 vòng do các khoản cho vay cuối năm
2012 chưa đến hạn thu hồi. Đến năm 2013 tăng lên 1,5 vòng và đến năm 2014
tăng trở lại thành 1,7 vòng do tốc độ tăng doanh số thu nợ nhanh hơn tốc độ tăng dư
nợ. Vòng quay vốn của PGD tăng qua các năm nhưng nhìn chung còn thấp dẫn đến
tạo ra lợi ích thấp. Ngân hàng cần tiếp tục duy trì phát huy những hiệu quả đạt
được, tăng cường công tác tín dụng nâng cao khả năng cạnh tranh đưa hoạt động
của Ngân hàng ngày càng phát triển.

26
2.3.5. Chỉ số Nợ xấu DNVVN/ Tổng dư nợ
Bảng 2.11: NỢ XẤU DNVVN/TỔNG DƯ NỢ NĂM 2012-2014
Chỉ tiêu ĐVT 2012 2013 2014
Nợ xấu DNVVN Triệu đồng 0 252 311
Tổng dư nợ Triệu đồng 145.005 488.301 802.377
Nợ xấu/Tổng dư nợ % 0 0,05 0,04
Chỉ số này giúp đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng, chỉ số này
càng lớn càng không tốt. Năm 2012, ngân hàng không có nợ xấu DNVVN,
năm 2013 là 0,05% và năm 2014 là 0,04%. Tỷ lệ nợ quá hạn đối với DNVVVN 3
năm qua vẫn ở dưới mức cho phép Ngân hàng Nhà Nước là 5%. SACOMBANK-
PGD 3 tháng 2 cần tiếp tục phát huy hiệu quả của công tác thu nợ như hiện nay. Tóm
lại, qua việc phân tích các chỉ tiêu tài chính, có thể nhận thấy tình hình hoạt động tín
dụng tai SACOMBANK-PGD 3 tháng 2 là khá tốt, mạng lưới tín dụng ngày càng
được mở rộng. Tuy nhiên, ngân hàng cần phát huy tích cực hơn nữa công tác huy
động vốn tại chỗ để tương xứng với quy mô tín dụng hiện có, giảm bớt gánh nặng
tín dụng cho nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở. Riêng về vấn đề nợ quá hạn, đây là
khó khăn chung của rất nhiều ngân hàng; mặc dù vậy, SACOMBANK-PGD 3 tháng
2 trong thời gian tới cần chủ động nâng cao hiệu quả của công tác thu nợ để cho đồng
vốn của PGD được đảm bảo an toàn, quay vòng nhanh mang lại nhiều lợi nhuận.
2.3.6. Hệ số thu nợ
Bảng 2.12: HỆ SỐ THU NỢ DNVVN CỦA SACOMBANK-PGD 3 THÁNG 2
NĂM 2012-2014
Chỉ tiêu ĐVT 2012 2013 2014
Doanh số thu nợ DNVVN Triệu đồng 15.865 230.710 532.601

27
Doanh số cho vay DNVVN Triệu đồng 78.251 404.725 694.502
Hệ số thu nợ % 20 57 77
Chỉ tiêu này giúp đánh giá khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ
của khách hàng. Ta thấy hệ số thu nợ của ngân hàng tăng dần qua 3 năm. Cụ thể,
năm 2012 là 20%, năm 2013 là 57% và năm 2014 là 77%. Sở dĩ, hệ số thu nợ năm
2012 chỉ đạt 20% có nghĩa là mang 1 đồng đi cho vay ngân hàng thu lại được 0,2
đồng, do PGD hoạt động hơn 2 tháng cũng có nghĩa là các khỏan cho vay chưa thể
thu hồi được. Năm 2013 mang 1 đồng đi cho vay ngân hàng thu lại được 0,57 đồng
và đến năm 2014 mang 1 đồng đi cho vay ngân hàng đã thu lại được 0,77 đồng. Kết
quả này đáng khích lệ, Ngân hàng cần tiếp tục duy trì và phát huy các biện pháp
thu hồi nợ đang thực hiện để giúp cho đồng vốn của ngân hàng luôn được đảm bảo an
toàn.

28
CHƯƠNG III: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN
DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – PGD 3 THÁNG 2

Báo Cáo Thực Tập Trường Đại Học Công Nghiệp Thực Phẩm Tp. Hồ Chí Minh

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Báo Cáo Thực Tập Trường Đại Học Công Nghiệp Thực Phẩm Tp. Hồ Chí Minh

Similar to Báo Cáo Thực Tập Trường Đại Học Công Nghiệp Thực Phẩm Tp. Hồ Chí Minh (20)

More from Nhận Viết Thuê Đề Tài Baocaothuctap.net / 0909.232.620

More from Nhận Viết Thuê Đề Tài Baocaothuctap.net / 0909.232.620 (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (20)

Báo Cáo Thực Tập Trường Đại Học Công Nghiệp Thực Phẩm Tp. Hồ Chí Minh