Perjantai-meeting 15.9.2023. Luennoitsijana lääketieteen tohtori, työlääketieteen dosentti, työterveyshuollon ja yleislääketieteen erikoislääkäri Kirsi Karvala, Varma.

1. Perustietoa työeläketurvasta
15.9.2023
Kirsi Karvala
Johtava asiantuntijalääkäri, Varma
LT, dosentti, työterveyshuollon ja yleislääketieteen erikoislääkäri

2. Työeläkejärjestelmästä
Mitä tarkoittaa maksuluokkamalli?
Mitä on yleinen ja ammatillinen työkyvyttömyys?
Mitä tarkoittaa työkyvyttömyyden uhka?
Aiheita

3. Työeläke perustuu
ansiotyöhön
• Saavutetun
toimeentulon
tason kohtuullinen
säilyttäminen
Kansaneläke
perustuu asumiseen
Suomessa
• Turvaa vähimmäis-
toimeentulon
Työeläkettä, kansaneläkettä vai molempia?
15.9.2023
Lähde: Kela

4. Työ- ja kansaneläkkeiden rahoitus, lait ja laitokset
TyEL
JuEL
MEL
YEL
MYEL
KEL
Työnantajat
Työntekijät
(+valtio MEL:n ja
valtion eläkkeissä )
Yrittäjät
Maatalousyrittäjät
Valtio
Valtio
Työeläkeyhtiöt (+eläkesäätiöt ja -kassat)
Keva (kunnat, valtio, kirkko, Kela, Suomen pankki)
Merimieseläkekassa
Työeläkeyhtiöt (+eläkekassat)
Mela
Kela
Työeläkejärjestelmä
Rahoitus Lait Laitokset

5. Työeläkejärjestelmän rahavirta 2022
15.9.2023

6. Työeläkemaksut 2023
Vuoden 2023
keskimääräinen
TyEL-maksu
24,84 %
15.9.2023
Työntekijän maksuosuudet (TyEL) 2023
- 17 – 52 -vuotiaat 7,15
- 53 – 62 -vuotiaat 8,65
- 63 – -vuotiaat 7,15
Työnantajan osuus (TyEL) keskimäärin 17,39*
YEL-maksu 2023
- 17 – 52 -vuotiaat 24,1
- 53 – 62 -vuotiaat 25,6
- 63 – -vuotiaat 24,1
* työnantajan osuus sisältää vuoden 2020 tilapäisen
alennuksen takaisinmaksua 0,44 %-yksikköä

7. Maksuluokkamalli
• Koskee vain yksityisaloja (TyEL)
• Koskee vain suuria työnantajia, joiden palkat
yhteensä vähintään 2,19 miljoonaa €
• Vaikuttaa työkyvyttömyysmaksuun
• Tavoitteena on kannustaa työnantajaa
panostamaan työkykyä edistäviin toimiin ja
pitämään osatyökykyiset töissä

8. • Vaikuttaa
täysimääräisenä, kun
yrityksen palkkasumma
on yli n. 35 milj. €
• Mallin piirissä on
noin 4 000 suurinta
suomalaista
työnantajaa, joista
noin 200 on niin suuria,
että mallin vaikutus on
täysimääräinen.
• Mallin ulkopuolelle
jää kokonsa vuoksi
lähes 140 000
työnantajaa
Maksuluokkamallin vaikutus
15.9.2023
Lähde: TELA

9. 15.9.2023
Maksuluokka ja eläkemeno
• Maksuluokkaan vaikuttaa toistaiseksi myönnettyjen eläkkeiden
(myös osatyökyvyttömyyseläkkeiden) eläkemeno.
• Eläkemeno on eläkkeen myöntövuoden viimeiselle päivälle
laskettu eläkevastuu.
• Työntekijän ”sairastuminen” eli itse eläketapahtuma on voinut
olla vuosiakin aiemmin.
• Eläkemeno vastaa siis rahamäärää jolla korko, paranevuus ja
kuolevuus huomioiden henkilön työkyvyttömyyseläke
(rahastoitu osa) pystytään keskimäärin maksamaan alimpaan
vanhuuseläkeikään saakka.
• Siihen vaikuttaa eläkkeen määrä, ikä ja kesto.
• Yrityksen omien eläkkeiden eläkemenoa verrataan saman
ikärakenteen mukaiseen keskimääräiseen
työkyvyttömyysmenoon. Tätä suhdetta kutsutaan
riskisuhteeksi ja sen perusteella määräytyy yrityksen
myöhempien vuosien maksuluokka. Mitä korkeampi suhdeluku
on, sitä korkeampi maksuluokka.
• 2 v. vaikuttaa - vuoden 2023 maksuluokka vuodet 2020 ja 2021
Eläkemeno = 12*”kuukausieläke”*pääoma-arvokerroin

10. Esimerkkejä maksuluokan vaikutuksesta
15.9.2023

11. Esimerkki maksuluokkaan vaikuttavasta eläkkeestä – pitkä häntä
• Työntekijä on töissä 31.12.2018 saakka yrityksessä C, sen jälkeen yrityksessä D
• Työntekijän työkyvyttömyys alkaa vuonna 2020. Kuntoutustuki myönnetään
vuonna 2021 ja työkyvyttömyyseläke vuonna 2023
• Yrityksille C ja D tulee maksuluokkaan vaikuttavaa eläkemenoa vuosina 2025 ja
2026
Yritys C
Yritys D
Työkyvyttömyyden alkaminen
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Sairauspäivärahoilla
Kuntoutustuki
kahdeksi vuodeksi Työkyvyttömyyseläke
2023 myönnetty työkyvyttömyyseläke
vaikuttaa ensimmäisen kerran vuoden 2025
maksuluokkaan

12. Yleinen vai
ammatillinen
työkyvyttömyys
Työkyvyttömyyden arviointi kun haetaan
määräaikaista tai pysyvää työkyvyttömyysetuutta

13. 15.9.2023
Etuudet
lakiperusteisia
Ammatillinen
vai yleinen
työkyvyn arvio
Kun työkyvyttömyys pitkittyy
Etuuden aikana
hoidetaan ja
kuntoutetaan
 paluu työelämään
Sairauspäiväraha Työkyvyttömyyseläkkeet
Työkyvyttömyyseläke Osatyökyvyttömyyseläke
Kela Työeläkelaitokset Työeläkelaitokset
Voidaan myöntää
• määräaikaisena hoidon ja
kuntoutumisen ajalle
= kuntoutustuki
• pysyvänä
= työkyvyttömyyseläke
toistaiseksi
Voidaan myöntää
• määräaikaisena hoidon ja
kuntoutumisen ajalle
= osakuntoutustuki
• pysyvänä
= osatyökyvyttömyyseläke
toistaiseksi
Ammatillinen
työkyvyn arvio
Yleinen työkyvyn arvio, paitsi
1) julkisen alan eläkelaissa ammatillinen arvio, jos palvelussuhde on
voimassa; 2) > 60-vuotiailla ammatillinen painotus
Kela
Sairausvakuutuslaki Työeläkelait Työeläkelait
Kansan-
eläkelaki
300 pv
Huom! Jos työkyvyttömyys jatkuu
sv-päivärahakauden jälkeen (max 300 pv),
ja haetaan eläke-etuutta,
työkyvyttömyyden kriteeri muuttuu
(oma työ  mikä tahansa työ)

14. Työkyky heikentynyt
vähintään 3/5:lla
sairauden, vian tai
vamman vuoksi
yhtäjaksoisesti
vähintään vuoden
ajaksi.
(esim. TyEL 35§,
JuEL 33§)
Työeläkelakien mukainen
kuntoutustuki/työkyvyttömyyseläke
15.9.2023
Kuntoutustuki myönnetään
määräajaksi hoidon ja
kuntoutumisen ajalle
• Kun on arvioitu, että työkyky palaa
hoidon tai kuntoutuksen avulla
• Kuntoutustuen aikana tulisi harkita
työhön paluun mahdollisuuksia
Työkyvyttömyyseläke
toistaiseksi on pysyvä
ratkaisu ja se voidaan
myöntää kuntoutustuen
jatkoksi tai suoraan

15. Työkyky heikentynyt
vähintään 2/5:lla
sairauden, vian tai
vamman vuoksi
yhtäjaksoisesti
vähintään vuoden
ajaksi.
Eläkkeen määrä on
puolet täydestä
eläkkeestä.
Huomaa: Kun yleinen
työkyvyn arvio, ei
arvioida pelkästään
omaan työhön.
Osakuntoutustuki/osatyökyvyttömyyseläke
15.9.2023
Tukee työelämässä
jatkamista sairaudesta
huolimatta, etenkin
työuran loppupäässä.
Työkokeilun jälkeen
joskus luonteva
vaihtoehto.
Osakuntoutustuki
myönnetään
määräajaksi hoidon ja
kuntoutumisen ajalle,
kun on arvioitu, että
työkyky palaa hoidon
tai kuntoutuksen
avulla.

16. Ikä, koulutus ja
ammattitaito sekä
aikaisempi työ saavat
työkyvyn arvioinnissa
suuremman
merkityksen mitä
vanhemmasta
eläkkeenhakijasta on
kysymys.
Työntekijän eläkelaki 35§
(ja muut kuin julkisen alan eläkelait)
Työkyvyn heikentymistä arvioitaessa otetaan huomioon
työntekijän jäljellä oleva kyky hankkia itselleen ansiotuloja
sellaisella saatavissa olevalla työllä, jota työntekijän voidaan
kohtuudella edellyttää tekevän. Tällöin otetaan huomioon myös
työntekijän koulutus, aikaisempi toiminta, ikä, asuinpaikka ja
muut näihin rinnastettavat seikat.
60 vuotta täyttäneen osalta painotetaan työkyvyttömyyden
ammatillista luonnetta.
Yleinen työkyvyn arvio
15.9.2023

17. (Osa)kuntoutustuen tai
(osa)työkyvyttömyyseläkkeen hakeminen
• Tarvitaan hakemus ja B-lausunto.
• Kun esitetään kuntoutustukea, tarvitaan hoito- ja
kuntoutussuunnitelma
• Jos et ole varma, täyttyvätkö eläkkeen
myöntämisen kriteerit, auta potilastasi
valmistautumaan hylkäyksen mahdollisuuteen
Eläkehakemuksen yhteydessä työeläkelaitoksessa
arvioidaan aina myös ammatillisen kuntoutuksen
mahdollisuuksia.
15.9.2023
B-lausunnossa keskeistä:
• Hyvä sairauden ja sen kulun kuvaus
• Tutkimustulosten kuvaus
• Tilankuvaus
• Oireiston vaikutus toimintakykyyn
• Hoito- ja kuntoutussuunnitelma
• Arvio voidaanko työkyky palauttaa hoidolla
tai kuntoutuksella
• Kuvaus, mitä hakijan työ vaatii
terveydentilalta ja suorituskyvyltä
• Arvio siitä, mitä haittoja sairaudesta aiheutuu
hakijan työskentelylle

18. 15.9.2023
• Ainoastaan sairaudesta, viasta tai vammasta johtuva työkyvyn
heikentyminen oikeuttaa etuuksiin, pelkät sosiaaliset syyt ja
taidolliset puutteet eivät oikeuta.
• Riittävän vaikea-asteinen työkykyyn vaikuttava sairaus, vika tai
vamma
• Sairauden ja toimintakyvyn välinen yhteys on voitava selittää
lääketieteellisillä löydöksillä
• Puhtaasti subjektiivisia tuntemuksia ei voida hyväksyä
työkyvyttömyyden tai sen uhkan perusteeksi
Arviointi
yhdenmukaista
ja perustuu
objektiivisiin
löydöksiin
Työkyvyttömyyseläkkeen myöntämisen
edellytyksiä

19. Työkyvyttömyyden
uhka
Mitkä ovat kriteerit kun arvioidaan oikeutta
työeläkelakien mukaiseen ammatilliseen
kuntoutukseen
Miten kuntoutuksen suunnittelu etenee

20. Työeläkekuntoutuksen myöntökriteerit
Sairaus
Sairaus tai vamma
aiheuttaa
todennäköisen uhkan
tulla työkyvyttömäksi
lähivuosien aikana.
Tarkoituksen-
mukaisuus
Kuntoutus mahdollistaa
työelämässäjatkamisen.
Viiden viime
vuoden työansiot ovat
vähintään 39 157,84 euroa
(vuoden 2023 tasossa) sekä
Edeltävien 36 kuukauden
aikana ansioita
(tai tältä ajalta ansiotyöstä
on oltu poissa
alle 3-vuotiaan lapsen tai
yli 3-vuotiaan adoptiolapsen
hoidon vuoksi).
Ikä alle alimman
vanhuuseläkeiän.
Ansiot ja ikä
Ei kuulu tapaturma- ja
liikennevakuutusyhtiön
kuntoutuksen piiriin
Työeläkekuntoutuja
15.9.2023

21. Työkyvyttömyyden uhka ja tarkoituksenmukaisuus
Todennäköinen työkyvyttömyyden uhka
• tarkoittaa, että on todennäköistä, että
hakijalle tulisi lähivuosina ilman
kuntoutustoimenpiteitä myönnettäväksi
työeläkelakien mukainen (täysi tai
osa)työkyvyttömyyseläke
• ”Lähivuosina” tarkoitetaan noin 5 vuoden
ajanjaksoa
• Työkyvyttömyyden uhkan arviointi
tehdään aina hakijan yksilöllisen
kokonaistilanteen perusteella
15.9.2023
Tarkoituksenmukaisuus
Otetaan huomioon
• johtaako haettu ammatillinen
kuntoutus todennäköisesti työntekijän
terveydentilalle sopivassa työssä
jatkamiseen tai työhön palaamiseen
• lykkääkö ammatillinen kuntoutus
työntekijän eläkkeelle jäämistä
• säästetäänkö eläkemenoa
Työeläkekuntoutuksella ehkäistään työkyvyttömyyseläkkeelle joutumista.

22. 15.9.2023
• Mitä pitempään työntekijä on työskennellyt samassa
ammatissa, mitä iäkkäämpi hän on ja mitä suppeampi
ammattitaito ja -koulutus hänellä on, sitä enemmän
työkyvyttömyyden uhkan arvioinnissa painaa hakijan
kykenemättömyys jatkaa nykyisessä työssään
(ammatillinen työkyvyn arvio).
• Sen sijaan nuoremmilla ja niillä, joilla jo on koulutusta tai
kokemusta myös muuhun työhön, työkyvyttömyyden uhkaa
arvioidaan myös muuhun työhön, jonka suorittamista heiltä
on kohtuullista edellyttää (yleinen työkyvyn arvio).
• Myös sairaus ja sen ennuste on harkintaan vaikuttava tekijä.
Kuntoutus-
oikeuden
arviointi
sisältää paljon
harkintaa
Mitä otetaan huomioon uhkan arvioinnissa

23. Työeläkekuntoutuksen hakeminen
• Tarvitaan hakemus ja B-lausunto.
• Kun työsuhde on olemassa, on työterveyshuolto
luontevin terveydenhuollon taho arvioimaan
työhön paluuta.
• Hoitavan tahon ja työterveyshuollon rooli
kannustaa työhön paluuseen on ratkaisevan tärkeä.
• Hakuvaiheessa alustava suunnitelma riittää, tai vain
todetaan ammatillisen kuntoutuksen tarve.
15.9.2023
B-lausunnossa keskeistä:
• Hyvä sairauden ja sen kulun kuvaus
• Tutkimustulosten kuvaus
• Hoidon ja sen vaikutusten kuvaus
• Hoito ja lääkinnällinen kuntoutus ovat
ensisijaisia ammatilliseen kuntoutukseen
nähden

24. Ensin selvitetään oikeus, sitten suunnitellaan
1. Kuntoutuksen ennakkopäätös
Kun työeläkekuntoutuksen kriteerit täyttyvät, työeläkelaitos antaa ennakkopäätöksen
oikeudesta ammatilliseen kuntoutukseen (voimassa 9 kk).
2. Kuntoutuksen suunnittelu ja toteutus
Ennakkopäätöksen jälkeen suunnitellaan kuntoutuksen sisältö ja edetään toteutukseen
• Eläkelaitoksen harkinnasta riippuvaa
• Kuntoutujalla mahdollisuus vaikuttaa
15.9.2023

25. Työeläkekuntoutuksen eteneminen
15.9.2023
Aina ensin selvitetään työntekijän mahdollisuudet palata omaan työhön tai siirtyä oman työnantajan
muuhun sopivaan työhön.
Kuntoutujalla on työeläkelaitoksessa oma kuntoutuksen yhteyshenkilö, kuntoutusasiantuntija.
Jos omalle työnantajalle ei voi palata, usein tehdään toimeksianto työuravalmentajalle.
Valmennus on kuntoutujalle maksutonta.
Työuravalmentaja tapaa kuntoutujaa tavoitteena tehdä suunnitelma työhön paluun mahdollistamiseksi.
Kuntoutusohjelman aikana työeläkelaitos maksaa kuntoutujalle kuntoutusrahaa,
suuruudeltaan työkyvyttömyyseläke + 33 %.

26. • Tuetaan kevennettyä työhön paluuta tai uuteen
työhön siirtymistä.
• Työt järjestetään niin, että työntekijä voi
työskennellä ylimääräisenä työntekijänä, eikä
häneltä vaadita täyttä työpanosta.
• Työaikaa nostetaan asteittain, alussa vähintään
20h viikossa (tavallisesti 4h/pv ja päivävuoroja).
Tavoitteena normaali työaika ja työvuorot
viimeisille 2-3 viikolle.
• Tyypillisesti 3 kk, perustellusta syystä sitä
voidaan jatkaa 6 kk saakka.
• Usein omalle työnantajalle omaan tai uuteen
työhön. Mahdollista myös uudelle
työnantajalle.
Työkokeilu on yleisin
työeläkekuntoutuksen keino
15.3.2023
15.9.2023

27. Myös muita
keinoja:
työhön-
valmennus,
yrittäjyyden
tukeminen
• Mahdollinen vaihtoehto, jos aikaisempi
koulutus- ja työhistoria eivät
mahdollista työllistymistä terveydentilan
kannalta soveltuvaan työhön
• Tavoitteena työkyvylle soveltuvamman
ammatin hankkiminen
• Koulutustaso ja -muoto arvioidaan
yksilöllisesti
• Koulutus voi olla syventävää lisäkoulutusta
tai uuteen tutkintoon johtavaa koulutusta
• Vaihtoehtona oppilaitosmuotoinen opiskelu
tai oppisopimuskoulutus
Uudelleenkoulutus
15.9.2023

28. Jos työeläke-
kuntoutuksen kriteerit
eivät täyty, hakija
saattaa olla oikeutettu
Kelan ammatilliseen
kuntoutukseen.
Erilaiset lakiperusteet.
Tarkastellaan kyseessä
olevan lain kriteerien
täyttymistä.
Työeläkekuntoutus
• Työelämään kiinnittyneet
Kelan ammatillinen kuntoutus
• Työelämään kiinnittymättömät
Huomaa vaihtoehtoiset reitit palata työhön:
• Paluu työhön ilman ammatillisen kuntoutuksen toimia
• Työpaikan omat tuki- ja työn muokkauskeinot
• Osasairauspäiväraha
• Työterveyshuoltolain mukainen työkokeilu (Kela)
• Muut keinot, esim. opiskelu aikuiskoulutustuen turvin
Työnjako Kelan kanssa
15.9.2023

29. TWITTER
@varma_tweet
LINKEDIN
linkedin.com/company/varma
FACEBOOK
facebook.com/tyoelakevarma
INSTAGRAM
@tyoelakevarma
@varmakiinteistot
15.9.2023
Kiitos!
kirsi.karvala@varma.fi
X @KirsiKarvala