manajemen resiko yang melekat pada kontrak perbankan syariah

1. M A N A JEMEN R I S I KO PA DA
KO N T R A K BA N K S YA R I ' A H
Dosen pengampu
Syafril Djeilani,.SE,.MM

2. Kelompok 4
MUJADI
NORHALIZA
NESAH WULANDARI
M. RAMADHANI
RADIAN M. Ariadi

3. IDENTIFIKASI RISIKO
PEMEGANG SAHAM
PEMERINTAH
KARYAWAN
NASABAH
DAMPAK
Menemukan atau
mengetahui risiko-risiko
yang mungkin timbul
dalam kegiatan yang
dilakukan oleh
perusahaan atau
organisasi.

4. PROSES MANAJEMEN RISIKO
IDENTIFIKASI
PEMANTAUAN
PENGUKURAN
PENGENDALIAN

5. ?
.
Bagaimana
Tahapan
Identifikasi Risiko?
1. Menyusun daftar risiko secara komprehensif
2. Menganalisis karakter risiko yang melekat pada
bank
3. Menggambarkan proses terjadinya risiko
4. Menentukan besarnya probalitas sebuah risiko
yang akan terjadi
5. Membuat daftar sumber terjadinya risiko
disetiap risiko
6. Menentukan instrumen yang tepat

6. Kontrak Kemitraan
dan Risiko

7. AKAD MUSYARAKAH
Sistem kolaborasi dua pihak untuk membangun
suatu usaha. Keuntungan yang didapat merupakan
hasil kesepakatan bersama.
RISIKO UTAMA:
1. Pembiayaan
2. Operasional
3. Pasar
4. Likuiditas

8. .
Jenis Kesepakan Bisnis Ventura. Dalam Sistem
Keuangan Islam Mudharabah Adalah Jenis Khusus
Dari Kemitraan Modal Dan Usaha Sehingga Dianggap
Sebagai Intermediasi Keuangan Islam.
AKAD MUDHARABAH
STRUKTUR
Kontrak kesepakatan ada 2 pihak.
1. Pihak prtama menyediakan modal (bank)
2. Pihak kedua mendedikasikan keahliannya (nasabah)
Note: Kerugian apapun yang terjadi sepenuhnya
ditanggung oleh pihak penyedia modal (lembaga
keuangan).

9. SEPENUHNYA DITANGGUNG OLEH PIHAK
PENYEDIA MODAL (LEMBAGA KEUANGAN)
RISIKO BAGI LEMBAGA KEUANGAN
Operasional
Ketidakmampuan mitra
usaha untuk proyek
Likuiditas

10. ANALISIS TERJADINYA
RESIKO
PERIODE
Selama masa berjalannya investasi dan
perjanjian yang dilakukan
Selama masa bagi untung dan
tanggung rugi, jika ada

11. AKAD MURABAHAH
Kontrak kesepakatan yang melibatkan 3 pihak, yaitu
lembaga keuangan, pembeli (klien) dan penjual.
Dengan menerapkan transaksi murabahah lembaga
Keuangan dihadapkan pada resiko pembiayaan, resiko
operasional, resiko pasar, dan resiko likuiditas secara
bersamaan.

12. AKAD ISTHISNA
Digunakan untuk suatu produk barang atau pembuatan suatu aset,
artinya pembeli melakukan pembayaran diawal tetapi penyerahan
barang/aset dilakukan pada waktu yang akan datang.
RISIKO
1. Lembaga keuangan dihadapkan pada risiko operasional, risiko pasar,
risiko pembiayaan dan risiko likuiditas.
2. Untuk risiko kredit muncul pada saat penjualan komoditas atau aset yang
dibangun ditagihkan kepada pelanggan.
3, Resiko pasar terjadi dimana harga komoditas sudah ditetapkan pada saat
kesepakatan terjadi namun pada saat penyerahan produk fluktuasi harga
komoditas dapat menyebabkan terjadinya perbedaan dari harga yang
sebenarnya dipasar.

13. AKAD SALAM
Kontrak penjualan di muka yang komoditasnya diserahkan pada waktu
tertentu , sedangkan harga keseluruhan dibayar diawal. Bank dibayar diawal
sedangkan penyerahan barang ditunda.
Salam mempunyai kemungkinan resiko operasional, yang disebabkan oleh
kegagalan dari pihak penjual dalam menyerahkan komoditas karena
ketidaksesuaian spesifikasi komoditas.
Lembaga keuangan juga dihadapkan pada risiko pembiayaan yg disebabkan
oleh kegagalan pihak pembeli untuk membeli komoditas pada harga yang
disepakati.

14. AKAD IJARAH
Ijarah adalah kontrak keuangan leasing yang
memberikan hak untuk menggunakan suatu
komoditas atau layanan untuk jangka
waktu tertentu.

15. RISIKO
Risiko gagal bayar
Keluarnya pihak penyewa
dari kontrak
Peristiwa bencana dapat
merusak komoditas
Nilai pembayaran cicilan sewa
tidak sesuai dengan harga pasar
Pembayaran yang
terlambat
Harga aset pada saat jatuh tempo
berbeda dengan harga saham
Pihak penyewa menolak untuk membeli
komoditas diakhir masa sewa karena
fluktuasi harga pasar

16. TERIMA KASIH

17. PERTANYAAN
DARI KELOMPOK
1,2,3,5,6,

18. Pertanyaan dari kelompok 1
1. Anida: Dibagian akad ijarah, pemateri menyebutkn risiko
dalam akad ijarah, dimana "nilai pembayaran cicilan sewa
tidak sesuai dengan harga pasar" pemateri menyebutkn
bisa tinggi dr harga pasar dan juga bisa rendah dari harga
pasar, kenapa alasan tersebut bisa menyebabkan risiko
dalam akad ijarah?
Jawaban: Jika nilai pembayaran cicilan itu ditetapkan terlalu
tinggi dari harga pasar, maka kemungkinan yang terjadi ialah
penyewaan akan dibatalkan sehingga potensi penerimaan
sewa akan hilang. Begitu juga sebaliknya, jika nilai
pembayaran ditetapkan terlalu rendah dari harga pasar maka
yang terjadi akan tidak optimal penerimaan yang didapatkan.

19. Pertanyaan dari kelompok 1
2. Ahmad Fuady: Apakah tujuan dari pengukuran resiko pada sebuah usaha?
dan apa sajakah metode yg digunakan?
Jawaban: Mengukur usaha dilakukan dengan tujuan untuk mengetahui
relative tingkat pentingnya dan memperoleh informasi untuk menetapkan
kombinasi peralatan manajemen risiko yang tepat untuk menangani. Metode
untuk mengukur risiko ini antara lain:
1) Metode sensitivitas merupakan suatu cara pengukuran dampak pada
eksposur dari akibat pergerakan variabel suatu risiko. Pengukuran dengan
metode sensitivitas ini banyak digunakan karena metode ini paling mudah
teknis perhitungannya dan hamper semua analis dan manajer perusahaan
pernah melakukan metode sensitivitas terhadap rencana keputusan.
Adapun variabel risiko yang dianalisis menggunakan metode sensitivitas
antara lain: risiko suku bunga, risiko nilai tukar, risiko pasar, risiko kredit,
dan risiko likuiditas.
2) Metode volatilitas merupakan metode yang menunjukkan besaran
kemungkinan hasil di sekitar ekspektasi hasil. Volatilitas yang sering
digunakan adalah jangkauan (range) dan standar deviasi. Perhitungan
standar deviasi dapat menggunakan dua jenis data yaitu data historis dan
data hasil peramalan.

20. Pertanyaan dari Kelompok 2
3. Hujjatul Hidayah: Bagaimana cara menyusun daftar resiko secara
komprehensif?
Jawaban: Komprehensif dapat diartikan lengkap, benar, teliti, dan luas.
Dalam manajemen risiko, risiko secara komprehensif disusun
berdasarkan peristiwa-peristiwa yang mungkin menciptakan,
meningkatkan, mencegah, menurunkan, memperlambat atau menunda
pencapaian tujuan. Risiko yang dimasukkan dalam BCM hanya risiko
yang dapay menyebabkan bisnis terhenti total atau yang dapat
menghentikan salah satu dari proses bisnis yang bersifat kritis. Untuk itu
perlu identifikasi disetiap komponen-komponen atau aset-aset penting
yang membuat proses-proses tersebut berjalan dengan baik dan
dampaknya bila salah satu dari komponen atau aset tersebut terganggu.

21. Pertanyaan dari kelompok 3
4. Khadijah Ariyani: Dampak risiko dalam kontrak bank syariah
dimana ada pemegang saham kemudian karyawan dan nasabah apa
apa aja dampak risikonya bagi setiap yg terdampak tadi?
Jawaban:
- Dampak bagi pemegang saham yaitu hilangnya seluruh investasi,
penurunan nilai investasi, harga saham yang turun karena reputasi
yang buruk/ penurunan laba, hilangnya deviden sebagai akibat dari
penurunan laba.
- Dampak bagi karyawan yaitu kehilangan pekerjaan, hilangnya
pendapatan misalnya penurunan bonus atau penundaan
peningkatan upah karena dampak dari perusahaan.
- Dampak bagi nasabah memang tidak secara langsung dan tidak
terlihat jelas tetapi tetap bisa dirasakan mislanya penurunan
kualitas layanan konsumen, penurunan ketersediaan produk dan
krisis likuiditas.

22. Pertanyaan dari kelompok 5
5. Syahrul : Apakah bisa dijelaskan mudharabah secara etimologi dan
contohnya?
Jawaban: Dalam pengertian singkatnya akad mudharabah yaitu suatu
akad kerja sama dimana tidak ada modal dari pengelola, karena
modal uang 100% berasal dari pemilik modal (shahibul maal).
Adapun contoh dari penerapan mudharabah dalam bank syariah
yaitu: saudara A ingin membuka usaha dibidang kuliner. Untuk
membuka usaha tersebut, saudara A memerlukan modal yang cukup
banyak, tetapi uang yang ia miliki tidak cukup untuk dijadikan modal
usahanya. Untuk menutupi kekurangan modal usahanya, akhirnya dia
pun memutuskan untuk meminjam uang kepada bank syariah. Uang
tersebut digunakan untuk modal usaha dengan perjanjian bagi hasil,
yakni saudara A akan mendapat keuntungan sebesar 60% dan bank
syariah akan mendapat keuntungan sebesar 40% dengan jangka
waktu pengembalian setahun. Setelah persetujuan kedua belah pihak
ditandatangani, saudara A diberikan pinjaman.

23. Selanjutnya:
Setelah satu tahun lamanya saudara A menjalani usaha tersebut dan
menyetor uangnya kepada bank syariah melalui tabungan
mudharabah, ia pun dapat mengembalikan uang yang dipinjam
beserta keuntungannya pada bank syariah untuk dilakukan
pembagian hasil sesuai dengan perjanjian yang telah disetujui.
Jadi, dapat disimpulkan bahwa mudharabah adalah akad yang
dilakukan oleh pemilik modal dan pengelola modal untuk bekerja
sama dengan menggunakan sistem bagi hasil, yakni keuntungan yang
diperoleh akan dibagi kepada kedua belah pihak sesuai dengan
perjanjian yang telah disepakati, dan apabila mengalami kerugian
maka yang menanggung adalah pemilik modal, kecuali kerugian
tersebut akibat dari kecurangan yang dilakukan oleh pengelola modal.

24. Pertanyaan dari kelompok 6
6. Zahratunnor: Pada materi akad ijarah. Ada risiko peristiwa
bencana dapat merusak komoditas. Nah bisakah kalian menjelaskan
mengenai peristiwa bencana yg seperti apa yg dimaksud pada akad
Ijarah?
Jawaban: Dalam akad ijarah salah satu risiko yang dihadapi yaitu
peristiwa bencana dapat merusak komoditas. Jadi komoditas itu ialah
barang sewaan, bencana yang dimaksud seperti kecelakaan yang tak
terduga kemudian terjadinya bencana alam seperti banjir, tanah
longsor dalan lain-lain yang dapat merusak suatu aset sewaan
tersebut. Oleh karenanya hal tersebut berdampak pada kerugian.