Бизнес-план производство кондитерских изделий

1. 1
БИЗНЕС ПЛАН
ПРОИЗВОДСТВО
КОНДИТЕРСКИХ ИЗДЕЛИЙ
Разработчик:
Консалтинговая группа «БизпланиКо»
www.bizplan5.ru
Тел.: +7 (495) 645 18 95
E-mail: vip@bizplan5.ru
Москва

2. 2
Отзыв на бизнес-план.
Выражаю свою признательность коллективу
компании «БизпланиКО» и лично Хлебникову Олегу,
за последние 5 лет мне не приходилось работать с
более профессиональной компанией. Хватило одного
звонка и пяти шести писем, что бы совершено
незнакомые с тобой и тем, что ты собираешься делать
люди, вникли в проект и просчитали его с такой
детальной точностью.
Оперативно реагировали и быстро учитывали все
мои пожелания. После окончание строительства, жду
коллектив компании у себя в гостях.
Ребята, большое Вам спасибо !!!
С Вами Я стал на один шаг ближе к своей мечте !!!
Начинающий винодел Самойлов Р.Р.

3. 3
Отзыв на бизнес-план.
Олег, добрый день!
Хочу поблагодарить вас за проделанную работу.
Бизнес-план содержит много полезной информации по
нашему новому направлению бизнеса, хорошо
проработана финансовая часть. Очень подробно
описан бизнес основных конкурентов.
Порадовало и то, что все наши пожелания и
вносились вами быстро и соответствовали нашим
требованиям.
Желаю вам в дальнейшем больше
квалифицированных сотрудников, много лояльных
клиентов, высоких финансовых показателей и
процветания.
Андрей Аржанов,
Генеральный директор «АртСтройМонтаж»

4. 4
Отзыв на бизнес-план.
Нам хотелось поручить составление бизнес плана
для своего проекта успешной и надежной компании.
Именно поэтому мы и выбрали компанию
"БизпланиКо", они уже сделали множество успешных
проектов, с ними удобно и легко работать.
Почти круглосуточная доступность, оперативность
и профессионализм отличает сотрудников компании
"БизпланиКо".
Особенную благодарность хочется выразить
руководителю компании, Хлебникову Олегу
Николаевичу, за выполнение качественной работы,
ориентированность на высокий результат и за сдачу
проекта в обозначенный срок.
Хотели поблагодарить вас за хорошо выполненную
работу!
Руководство агрохолдинга «Оптина»

5. 5
Что бы начать работу над вашим бизнес-планом,
прямо сейчас позвоните по телефону:
+7 (495) 645 18 95
Или напишите нам письмо: info@bizplan5.ru
Профессиональные инвестиционные аналитики с
удовольствием разработают для вас бизнес-план.

6. 6
Внимание!
Данный бизнес-план является собственностью
консалтинговой компании ООО
«БизпланиКо».
Никакая его часть не может быть скопирована
или использована без письменного на то
разрешения со стороны ООО «БизпланиКо».

7. 7
Содержание
БИЗНЕС ПЛАН......................................................................................................................... 1
1. Резюме бизнес-плана..................................................................................................... 8
2. Существо предлагаемого проекта ............................................................................. 11
3. Маркетинговый анализ................................................................................................ 12
3.1. Анализ положения дел в отрасли .......................................................................................12
3.1.1. Объемы и структура производства...........................................................................12
3.1.2. Импорт и экспорт........................................................................................................20
3.1.3. Потребительский спрос ..............................................................................................22
3.1.4. Прогнозирование объема рынка..................................................................................29
3.1.5. Выводы по разделу........................................................................................................30
3.2. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья ..........................................................33
3.2.1. Рынок сырья, материалов и комплектующих ...........................................................33
3.2.2. Конкуренция на рынке сбыта......................................................................................34
3.2.3. Потенциальная емкость рынка сбыта......................................................................36
3.2.4. Маркетинговая стратегия компании........................................................................39
4. Организационный план ............................................................................................... 40
4.1. Персонал по проекту ...........................................................................................................40
4.2. Производственная программа.............................................................................................40
5. Финансовый план......................................................................................................... 43
5.1. План доходов........................................................................................................................43
5.2. План расходов ......................................................................................................................46
5.3. Расчет амортизационных отчислений................................................................................51
5.4. Обслуживание кредита........................................................................................................55
5.5. Расчет налоговых выплат....................................................................................................58
5.6. Отчет о движении денежных средств................................................................................59
5.7. Отчет о прибылях и убытках ..............................................................................................73
6. Анализ рисков............................................................................................................... 76
6.1. Расчет уровня безубыточности...........................................................................................76
6.2. Качественный анализ рисков..............................................................................................77
7. Финансовый анализ..................................................................................................... 79
7.1. Расчет показателей основной деятельности......................................................................79
8. Заключение по инвестиционной привлекательности проекта ............................. 80
8.1. Сводные показатели проекта ..............................................................................................80

8. 8
1. Резюме бизнес-плана
Компания Ххх занимается производством кондитерских изделий следующей
номенклатуры:
 Желейные конфеты;
 Кармель;
 Мармелад жевательный;
 Молочные конфеты.
Кредитные средства необходимы на рефинансирование кредита, выданного ОАО Банк
ХХХ в хххх году. В хххх году ОАО Банк ХХХ принял решение перейти на централизованную
систему обслуживания клиентов, в марте хххх года был закрыт офис ОАО Банка ХХХ в
Подольске, предприятие перевели на обслуживание в центр финансовых услуг, который
находится в Москве.
Планируемая сумма кредита – ххх ххх ххх руб., срок кредитования – хх месяцев, ставка
– хх,х% годовых, отсрочка по погашению основного долга – хх мес. Сумма ежемесячного
платежа в счет погашения основного долга – х ххх ххх,хх руб.
Погашение основной суммы долга распределено с целью минимизации нагрузки.
Погашение нового кредита планируется начать с июня хххх года (отсрочка платежа хх
мес.). Таким образом, в хххх году увеличения нагрузки по погашению основного долга не
произойдет.
Структура выпуска продукции:
Ассортимент за хххх год Доля, %
Вафельные конфеты х,хх%
Желейные конфеты хх,хх%
Помадные конфеты х,хх%
Пралиновые конфеты х,хх%
Фасованные конфеты х,хх%
Прочие хх,хх%
В структуре доходов на продажу кондитерских изделий приходится хх% выручки.
Общий объем выпуска кондитерских изделий составит порядка хх ххх тонн в
год.
Среднесписочный персонал по проекту составит ххх человек, ежемесячный ФОТ -
хх ххх ххх руб.
Налоговые выплаты по проекту составят хх ххх ххх руб. в год.

9. 9
В таблице ниже представлены основные финансовые показатели по проекту.
Показатели первого уровня В год общий
Доходы, тыс. руб. в год х ххх ххх
Расходы, тыс. руб. в год ххх ххх
Прибыль ххх ххх
Переменные расходы в год ххх ххх
Безубыточность, % хх%
Показатели второго уровня В год общий
Рентабельность продаж ( Денежный поток по операционной деятельности
делить на Доходы), % для годовых значений хх%
Средняя маржа ((Доход - Переменные расходы) / Доходы), для годовых
значений хх%
Себестоимость х тонны кондитерских изделий, тыс. руб. хх
EBIT ххх ххх
EBITDA ххх ххх
Показатели третьего уровня В год общий
Прибыль на сотрудника, тыс. руб. в год ххх
Прибыль на х тонну продукции, тыс. руб. хх

10. 10

11. 11
2. Существо предлагаемого проекта
Производство кондитерских изделий следующей номенклатуры:
 Желейные конфеты;
 Кармель;
 Мармелад жевательный;
 Молочные конфеты.
Планируемая сумма кредита – ххх ххх ххх руб., срок кредитования – хх месяцев, ставка
– хх,х% годовых, отсрочка по погашению основного долга – хх мес. Сумма ежемесячного
платежа в счет погашения основного долга – х ххх ххх,хх руб.
Погашение основной суммы долга распределено с целью минимизации нагрузки.
Погашение нового кредита планируется начать с июня хххх года (отсрочка платежа хх
мес.). Таким образом, в хххх году увеличения нагрузки по погашению основного долга не
произойдет.

12. 12
3. Маркетинговый анализ
3.1. Анализ положения дел в отрасли
3.1.1. Объемы и структура производства
Кондитерские изделия – это продукты питания с большим процентным содержанием
сахара, которые отличаются высокой степенью пищевой ценности, отличным вкусом и
запахом, легко усваиваются и являются энергетически ценными продуктами питания.
Главным сырьевым материалом для изготовления кондитерской продукции служат такие
продукты, как: сахар, мёд, фрукты, ягоды, мука (из пшеницы, кукурузы, риса, овсянки и других
продуктов), крахмал, какао, орехи, пищевые добавки, молоко, жиры, яйца, дрожжи,
желирующие вещества, пищевой краситель, разрыхлитель, вкусовые и ароматические
добавки.
Рынок кондитерской продукции в России располагается на четвертом месте в мире
(после Великобритании, Германии и США). Кондитерская отрасль развивается довольно
активно. Жесткие рамки конкуренции на этом рынке побуждают создателей расширять свой
ассортимент и создавать новую продукцию. Схххх по хххх год в России был замечен подъем
спроса на кондитерские продукты и в хххх году составил х,х млн.тонн.
В России выпуск кондитерских изделий осуществляют около х,х-х тыс. компаний,
осуществляющих выпуск кондитерских изделий.
Объемы выпуска кондитерских изделий представлены в таблице х.х.
Таблица х.х. - Объемы выпуска кондитерских изделий в РФ, тыс.тонн.
хххх хххх хххх хххх хххх хххх (х кв.)
Изделия мучные кондитерские, торты и
пирожные недлительного хранения
ххх ххх ххх ххх ххх хх
Какао, шоколад и изделия кондитерские
сахаристые
хххх хххх хххх хххх хххх ххх
Печенье и пряники имбирные и
аналогичные изделия; печенье сладкое;
вафли
хххх хххх хххх хххх хххх ххх
ИТОГО хххх хххх хххх хххх хххх ххх
Источник: ФСГС
Структура рынка в натуральном выражении представлена на рисунке х.х.
Рисунок х.х. – Доли отдельных сегментов кондитерского рынка

13. 13
Источник: ФСГС
Целевой для предприятия сегмент «Какао, шоколад и изделия кондитерские
сахаристые» составляет хх% рынка. Доля этого сегмента в хххх году сократилась с хх,х до
хх,х%, что является следствием неблагоприятных макроэкономических и отраслевых
факторов.
Показатели динамики сегмента «Какао, шоколад и изделия кондитерские
сахаристые» представлен на рис.х.х.
Рисунок х.х. – Динамика производства продукции «Какао, шоколад и изделия
кондитерские сахаристые» в РФ
Источник: ФСГС
Как видно из рисунка, до хххх года включительно отрасль развивалась вполне
уверенно со среднегодовым темпом роста физического объема производства х,х%. В х
квартале хххх года отрасль сократила объемы производства на х,х% также как и большая
часть промышленного сектора РФ. Причинами падения являются:
 удорожание сырья вследствие падения курса рубля;

14. 14
 удорожание сырья вследствие ограничения предложения отраслевых рынков
(какао-бобы);
 падение доходов населения и сокращение потребления продуктов питания не
относящихся к продуктам повседневного спроса.
Несмотря на отрицательные темпы роста в х кв. хххх г. отрасль в целом является
развивающейся. Это подтверждается положительными темпами роста в большинстве
периодов превышающими рост ВВП РФ
Рисунок х.х. – Сравнение темпов роста отрасли и ВВП РФ
Источник: ФСГС
Рынок конфет составляет х/х сегмента «Какао, шоколад и изделия кондитерские
сахаристые», в том числе сегмент карамели составляет хх-хх%, сегмент шоколадных конфет:
хх-хх%.
Рисунок х.х. – Доля производства конфет в общем объеме выпуска какао, шоколада и
кондитерских изделий в РФ.
Источник: ФСГС

15. 15
Структура производства конфет представлена на рис. х.х.
Рисунок х.х. – Структура производства конфет в РФ.
Источник: ФСГС
Как видно из рисунка, большая часть производства конфет в РФ представляет собой
шоколадные конфеты (хх% в хххх и хх,х% в х кв. хххх года). Доля карамели составляет хх% в
хххх году и хх% в х кв. хххх года.). Структура выпуска карамели по видам приведена на рис.
х.х.
Рисунок х.х. – Структура производства карамели в РФ (хххх)
Источник: ФСГС
В структуре выпуска карамели большую часть составляет леденцовая карамель
(вареные конфеты), доля которых в общем объеме производства составляет хх,х%. Вторым
по объему производства сегментом является карамель с фруктовыми, фруктово-ягодными и
желейными начинками (удельный вес составляет хх%). Доля карамели с молочными и
молочно-ореховыми начинками составляет хх,х%

16. 16
Таблица х.х. - Объемы выпуска конфет в РФ, тыс.тонн.
Вид конфет хххх хххх хххх хххх хххх хххх Среднегод
овой темп
прироста с
начала
периода
по хххх год
Темп
прироста
с х
кв.хххх/х
кв.хххх
Конфеты шоколадные
прочие
н.д. н.д. ххх,х ххх,х ххх,х хх,х хх,х% х,х%
Конфеты шоколадные,
содержащие алкоголь
н.д. н.д. хх,х хх,х хх,х х,х -хх,х% -хх,х%
Карамель ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х хх,х -х,х% х,х%
Карамель леденцовая
(конфеты вареные )
хх,х хх,х хх,х хх,х хх,х хх,х х,х% -хх,х%
Карамель с ликерными и
медовыми начинками
х,х х,х х,х х,х х,х х,х -хх,х% -хх,х%
Карамель с
марципановыми,
ореховыми и шоколадными
начинками
хх,х х,х х,х х,х х,х х,х -хх,х% -хх,х%
Карамель с масляно-
сахарными
(прохладительными) и
сбивными начинками
х,х х,х х,х х,х х,х х,х хх,х% -хх,х%
Карамель с молочными и
молочно-ореховыми
начинками
хх,х хх,х хх,х хх,х хх,х х,х -хх,х% -хх,х%
Карамель с помадными и
помадно-фруктовыми
начинками
х,х х,х х,х х,х х,х х,х х,х% х,х%
Карамель с фруктовыми,
ягодными, фруктово-
ягодными и желейными
начинками
хх,х хх,х хх,х хх,х хх,х хх,х х,х% хх,х%
Источник: ФСГС
Как видно из таблицы, за период хххх-хххх гг опережающими темпами росло
производство шоколадных конфет (среднегодовой рост +хх% ). Рынок карамели сокращался
небольшими темпами (-х,х%). Умеренный рост демонстрировали лишь отдельные сегменты
рынка карамели (фруково-ягодные, фруктовые, желейные начинки, леденцовая карамель).
В х кв. хххх года рост производства шоколадных конфет составил х%, а карамели
х,х% за счет увеличения производства леденцовой карамели и карамели с фруктовыми,
ягодными и желейными начинками.
В целом, данные приведенных выше таблиц и диаграмм свидетельствуют о
том, что спрос на карамель находится в обратной зависимости от реальных
доходов населения: с ростом доходов потребительский спрос переключается на
более дорогой шоколад, а снижение благосостояния влечет за собой увеличение
рынка карамели.

17. 17
Структура производства кондитерских изделий по регионам представлена в таблице
х.х. и на рис.х.х.
Таблица х.х. - Объемы выпуска кондитерских изделий в РФ по регионам (хххх) , тыс.тонн.
Выпуск кондитерских изделий
всего
Выпуск шоколада, какао и сахаристых
кондитерских изделий,
тыс.тонн. % тыс.тонн. %
ЦФО хххх хх,х ххх хх,х
СЗФО ххх хх,х ххх х,х
ЮФО ххх х,х ххх х,х
СКФО хх х,х хх х,х
ПФО ххх хх,х ххх хх,х
УрФО ххх х,х хх х,х
СФО ххх хх,х ххх х,х
ДФО хх х,х х х,х
ИТОГО хххх ххх,х хххх ххх,х
Источник: ФСГС
Рисунок х.х. – Структура производства кондитерских изделий в РФ (хххх) по регионам
Источник: ФСГС
Большая часть кондитерских изделий в РФ производится в Центральном
федеральном округе. (хх,х% всех кондитерских изделий и хх,х% шоколада, какао и
сахаристых кондитерских изделий). Также значителен вклад в производство Приволжского
федерального округа (хх,х% в общем объеме выпуска кондитерских изделий и хх,х% в
объеме выпуска сахаристых кондитерских изделий, шоколада и какао).

18. 18
Структура производства важнейших видов конфет по регионам представлена в
таблице х.х. и на рис.х.х.
Таблица х.х. - Объемы выпуска конфет в РФ по регионам (хххх) , тыс.тонн.
Карамель Карамель леденцовая
(конфеты вареные )
Карамель с фруктовыми,
ягодными, фруктово-
ягодными и желейными
начинками
Конфеты
шоколадные
тыс.т
онн.
% тыс.тонн. % тыс.тонн. % тыс.т
онн.
%
ЦФО ххх хх,х хх хх,х хх хх,х ххх хх,х
СЗФО хх х,х хх хх,х х х,х хх х,х
ЮФО х х,х х х,х х х,х х х,х
СКФО х х,х х х,х х х,х х х,х
ПФО хх хх,х х х,х хх хх,х ххх хх,х
УрФО хх х,х х х,х х хх,х хх х,х
СФО х х,х х х,х х хх,х хх х,х
ДФО х х,х х х,х х х,х х х,х
ИТОГО ххх ххх,х хх ххх,х хх ххх,х ххх ххх,х
Источник: ФСГС
Рисунок х.х. – Структура производства конфет в РФ (хххх) по регионам
Источник: ФСГС
Большая часть карамели и конфет производится фабриками ЦФО. В регионе
производится х/х карамели, хх,х% леденцовой карамели, чуть менее половины объема
выпуска карамели с фруктовыми, фруктово-ягодными и желейными начинками и шоколадных
конфет. Второе место по выпуску карамели с фруктовыми, фруктово-ягодными и желейными
начинками и шоколадных конфет занимает Приволжский Федеральный округ с долями (хх,х%,
хх,х% и хх,х% соответственно). Второе место по выпуску леденцовой карамели принадлежит
Северо-Западному Федеральному округу.

19. 19
Для кондитерского рынка характерна сезонность производства. С января по август
объемы производства ниже среднемесячных, а пик производства происходит в сентябре-
декабре (рис.х.х.)
Рисунок х.х. – Сезонные колебания производства кондитерских изделий в РФ (в
среднем за хххх-хххх гг.)
Источник: ФСГС
Для производства конфет характерна различная конфигурация сезонности. Спад
производства шоколадных конфет отмечается в первые месяцы года, а пик отмечается в
сентябре- декабре перед новогодними праздниками. (рис. х.х.)
Рисунок х.х. – Сезонные колебания производства конфет в РФ (в среднем за хххх-
хххх гг.)
Источник: ФСГС
Колебания производства карамели менее выраженные за счет роста спроса на эту
группу кондитерских изделий в жаркое время года. Пик выпуска карамели отмечается в
апреле - июле, спад – в январе-феврале.

20. 20
3.1.2. Импорт и экспорт
Отрасль ориентирована главным образом на обслуживание национального рынка.
Отраслевой экспорт составляет около ххх тыс. тонн., что составляет х-х% объема выпуска.
Доля импорта также не очень велика, что подтверждается долей импорта в товарных
ресурсов по кондитерским изделиям на уровне хх-хх% (рис. х.х)
Рисунок х.х. – Доля импортных кондитерских изделий в товарных ресурсах розничной
торговли (хххх-хххх).
Источник: ФСГС
Доля импорта в поставках сахаристых кондитерских изделий несколько выше, так как
данный сегмент характеризуется относительно длительными сроками хранения, что делает
возможным импортные поставки (рис.х.хх.)
Рисунок х.хх. – Доля импортных сахаристых кондитерских изделий на российском
рынке (хххх-хххх).
Источник: ФСГС, Intesco Research Group

21. 21
Наиболее значительным проникновение импортной продукции оставалось в сегменте
шоколадных конфет: хх-хх% Доля импортной карамели оценивалась в хххх году в х-хх%
С ослаблением рубля и ухудшением политической и экономической ситуации на
Украине объемы импорта кондитерской продукции получили дополнительный импульс к
сокращению, так как украинский импорт составлял более хх% ввозимых шоколадных конфет
и более хх% импорта карамели. Так, импорт по группе «кондитерские изделия в виде
резинки и желе, включая фруктовую пасту в виде кондитерских изделий из сахара, не
содержащие какао» сократился в хххх году на хх% к уровню хххх года и на хх% в уровню хххх
года. (рис. х.хх).
Вместе с тем, отрасль является крупнейшим потребителем импортных ингредиентов,
производство которых в РФ либо отсутствует, либо незначимо, таких как: пектин, желатин,
какао-бобы и т.п. Это делает предприятия отрасли уязвимыми к ослаблению национальной
валюты.
В целом, у предприятий отрасли есть хорошие возможности для замещения
импортной кондитерской продукции практически во всех сегментах рынка. Вместе с тем,
основной резерв импортозамещения отрасли связан, прежде всего с собственным
производством пищевых ингредиентов.

22. 22
3.1.3. Потребительский спрос
Потребительский спрос на кондитерские изделия является устойчивым. В хххх-хххх
годах кондитерские изделия составляли х-х% розничного товарооборота. (рис.х.хх)
Рисунок х.хх. – Доля расходов на приобретение кондитерских изделий в совокупном
объеме розничного товарооборота
Источник: ФСГС
Динамика розничных продаж кондитерских изделий представлена в таблице х.х.
Таблица х.х. - Динамика розничных продаж кондитерских изделий, млрд.руб.
хххх хххх хххх хххх (х кв.) средний
темп роста
хххх/хххх
х кв.хххх /х кв.хххх
Российская Федерация ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х хх,х% хх,х%
ЦФО ххх,х ххх,х ххх,х хх,х хх,х% х,х%
СЗФО хх,х хх,х хх,х хх,х х,х% хх,х%
ЮФО хх,х хх,х хх,х хх,х хх,х% х,х%
СКФО хх,х хх,х хх,х х,х хх,х% хх,х%
ПФО ххх,х ххх,х ххх,х хх,х х,х% х,х%
УрФО хх,х хх,х хх,х хх,х хх,х% хх,х%
СФО хх,х хх,х хх,х хх,х хх,х% х,х%
ДФО хх,х хх,х хх,х х,х хх,х% хх,х%
КФО х,х - -
Источник: ФСГС
Как видно из таблицы, объем рынка в стоимостном выражении составил в хххх году
ххх,х млрд.руб., а средние темпы роста рынка составили в хххх-хххх годах хх,х%.
В х кв. хххх года объем рынка составил ххх,х млрд.руб. В номинальном выражении
рынок вырос на хх,х% к уровню х кв. хххх года

23. 23
Наиболее быстрорастущими рынками кондитерских изделий в номинальном
выражении в хххх-хххх годах были:
 Южный федеральный округ (среднегодовой рост +хх,х% в год);
 Уральский федеральный округ (среднегодовой рост +хх,х% в год);
 Дальневосточный федеральный округ (среднегодовой рост +хх,х% в год);
 Северо-кавказский федеральный округ (среднегодовой рост +хх,х% в год).
В х кв.хххх года наиболее быстрорастущим рынком в номинальном выражении был
рынок Дальневосточного федерального округа.
Структура продаж по федеральным округам представлена на рис. х.хх.
Рисунок х.хх. – Доля расходов на приобретение кондитерских изделий в совокупном
объеме розничного товарооборота (хххх)
Источник: ФСГС
Наиболее объемным по объему потребления кондитерских изделий является рынок
Центрального (хх,х%), Приволжского и Сибирского федеральных округов.
Сопоставление удельного веса федеральных округов в производстве и потреблении
дает возможность выявить профицитные и дефицитные регионы по производству
кондитерских изделий (табл.х.х, рис. х.хх.)
К профицитным регионам относятся:
 Центральный федеральный округ (излишек х,хх%)
 Северо-западный федеральный округ (излишек х,хх%)
 Сибирский федеральный округ (излишек х,хх%)

24. 24
Таблица х.х. – Соотношение производства и продаж кондитерских изделий по
регионам, млрд.руб.
Доля в производстве Доля в потреблении Излишек/Дефицит
ЦФО хх,хх% хх,х% х,хх%
СЗФО хх,хх% х,х% х,хх%
ЮФО х,хх% х,х% -х,хх%
СКФО х,хх% х,х% -х,хх%
ПФО хх,хх% хх,х% х,хх%
УрФО х,хх% х,х% -х,хх%
СФО хх,хх% хх,х% х,хх%
ДФО х,хх% х,х% -х,хх%
ИТОГО ххх,хх% ххх,х% х,х%
Источник: ФСГС
Рисунок х.хх. – Дефицит и излишек производства кондитерских изделий по регионам
(хххх)
Источник: ФСГС
К дефицитным регионам относятся:
 Южный федеральный округ (дефицит х,хх%);
 Северо-Кавказский федеральный округ (дефицит х,х%);
 Уральский федеральный округ (дефицит х,хх%);
 Дальневосточный федеральный округ (дефицит х,х%).
Индексы физического объема продаж кондитерских изделий представлены в таблице
х.х.
Рисунок х.х. – Индексы физического объема продаж кондитерских изделий (хххх-
хххх)

25. 25
хххх хххх хххх хххх (х кв.) Среднегодовые
темпы роста
физических
объемов продаж
Темпы
прироста х
кв. хххх/ х
кв.хххх
РФ ххх,х ххх,х ххх,х хх,х х,х% -х,х%
ЦФО ххх,х ххх,х ххх,х хх,х х,х% -х,х%
СЗФО хх,х хх,х ххх,х хх,х х,х% -х,х%
ЮФО ххх,х ххх,х ххх,х хх,х х,х% -х,х%
СКФО ххх,х ххх,х ххх,х хх,х х,х% -х,х%
ПФО ххх,х ххх, ххх,х хх,х х,х% -хх,х%
УрФО ххх,х ххх,х ххх,х хх,х х,х% -х,х%
СФО ххх,х ххх, ххх,х хх,х х,х% -х,х%
ДФО ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% х,х%
Источник: ФСГС
В хххх-хххх годах рынок увеличивался на х% в год в реальном выражении. Наиболее
быстрорастущими рынками в реальном выражении были:
 Северо-Кавказский федеральный округ (среднегодовой темп роста +х,х%)
 Дальневосточный федеральный округ (среднегодовой темп роста +х,х%)
 Уральский федеральный округ (среднегодовой темп роста +х,х%)
В х кв. хххх года физические объемы продаж сократились на х%. Наиболее сильно
пострадал рынок Приволжского федерального округа (спад продаж превысил хх%),
существенно сократились объемы продаж Сибирского , Центрального и Северо-Кавказского
федеральных округов.
В натуральном выражении выросли продажи только в Дальневосточном
федеральном округе (+х,х%)
Таким образом, наиболее быстрорастущими рынками сбыта (рис.х.хх.) кондитерских
изделий являются рынки:
 Северного Кавказа;
 Дальнего Востока;
 Урала.
Рисунок х.хх. – Относительный прирост региональных рынков в % к уровню хххх
года.

26. 26
Источник: ФСГС
Снижение спроса обусловлено как падением доходов населения, так и удорожанием
продукции. Зафиксированные на конец х кв. хххх г. цены на конфеты приведены на рис. х.хх.
Как видно из рисунка х.хх., на конец х кв. хххх года х кг. карамели стоил в среднем
ххх,х руб., а кг. шоколадных конфет ххх,х руб. Наибольшие цены на конфеты
сформировались в следующих округах:
 Центральный федеральный округ (+хх,х% к среднероссийским ценам на
карамель, +х,х% к среднероссийским ценам на шоколадные конфеты)
 Дальневосточный федеральный округ (+хх,х% к среднероссийским ценам на
карамель, +хх% к среднероссийским ценам на шоколадные конфеты)
 Крымский федеральный округ (+х% к среднероссийским ценам на карамель,
+хх,х% к среднероссийским ценам на шоколадные конфеты)
Наименьшие цены на конфеты сложились в следующих регионах:
 Северо-Кавказский федеральный округ -хх,хх% к среднероссийским ценам на
карамель, -х,х% к среднероссийским ценам на шоколадные конфеты)
 Приволжский федеральный округ (-х,х% к среднероссийским ценам на
карамель, -хх,х% к среднероссийским ценам на шоколадные конфеты)
 Сибирский федеральный округ (-х% к среднероссийским ценам на карамель, -
х% к среднероссийским ценам на шоколадные конфеты)
Рисунок х.хх. – Средние потребительские цены на шоколадные конфеты и карамель
на конец х кв. хххх года, руб./кг.

27. 27
Источник: ФСГС
Динамика средних потребительских цен реализации карамели представлена в
таблице х.х и на рис. х.хх.
Как видно из таблицы наибольшие темпы роста цен в хххх-хххх году были характерны
для Южного федерального округа (средний темп роста +х,х%), а наименьший темп роста был
характерен для Северо-Кавказского федерального округа (+х,х% в год). В среднем по России
цены на карамель росли на х,х% ежегодно.
В х кв. хххх цены на карамель увеличились на хх,х%. В наибольшей степени (хх,х-
хх,х%) выросли цены в Южном и Приволжском федеральных округах. В наименьшей степени
увеличились цены в Северо-Кавказском и Дальневосточном федеральных округах (+хх-хх%).
Рисунок х.х. – Средние потребительские цены на карамель и их динамика, руб./кг.
хххх хххх хххх хххх хххх (х кв.) Среднегодовые
темпы роста цен
(хххх-хххх)
Темпы
прироста х
кв. хххх/ х
кв.хххх
Российская
Федерация
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Центральный
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Северо-Западный
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Южный
федеральный округ
(с хххх года)
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Северо-Кавказский
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Приволжский
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Уральский
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Сибирский
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Дальневосточный
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Крымский ххх,х - -

28. 28
хххх хххх хххх хххх хххх (х кв.) Среднегодовые
темпы роста цен
(хххх-хххх)
Темпы
прироста х
кв. хххх/ х
кв.хххх
федеральный округ
Источник: ФСГС
Рисунок х.хх. – Динамика средних потребительских цен на карамель по
федеральным округам, руб./кг.
Источник: ФСГС
Динамика средних потребительских цен реализации шоколадных конфет
представлена в таблице х.хх и на рис. х.хх.
Как видно из таблицы наибольшие темпы роста цен в хххх-хххх году были характерны
для Южного, Центрального, Уральского, Приволжского и Сибирского федеральных округов
(средний темп роста +х-х%), а наименьший темп роста цен на шоколадные конфеты был
характерен для Северо-Кавказского федерального округа (+х,х% в год). В среднем по России
цены на шоколадные конфеты увеличивались на х,х% ежегодно.
В х кв. хххх цены на карамель увеличились на хх,х%. В наибольшей степени (хх-хх%)
выросли цены в Южном и Северо-Кавказском федеральных округах. В наименьшей степени
увеличились цены в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах (+хх-хх%).
Таким образом, под влиянием ослабления курса рубля цены на конфеты увеличились
в среднем на хх%.
Рисунок х.х. – Средние потребительские цены на шоколадные конфеты и их
динамика, руб./кг.
хххх хххх хххх хххх хххх (х
кв.)
Среднегодов
ые темпы
роста цен
(хххх-хххх)
Темпы
прироста
х кв.
хххх/ х
кв.хххх

29. 29
Российская Федерация ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Центральный
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Северо-Западный
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Южный федеральный
округ (с хххх года)
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Северо-Кавказский
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Приволжский
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Уральский
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Сибирский
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Дальневосточный
федеральный округ
ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х ххх,х х,х% хх,х%
Крымский
федеральный округ
ххх,х
Источник: ФСГС
Рисунок х.хх. – Динамика средних потребительских цен на шоколадные конфеты по
федеральным округам, руб./кг.
Источник: ФСГС
3.1.4. Прогнозирование объема рынка
Прогнозирование доли рынка выполним на основе прогнозируемых темпов роста
промышленного производства в РФ в соответствии с прогнозом МЭРТ РФ. Доля импорта
предполагается равной хх% рынка, доля экспорта х% объема производства. Соответственно,
объем рынка будет равен
Объем рынка = Объем производства*(х-доля экспорта)/(х-доля импорта)

30. 30
Объем производства в натуральном выражении = Объем производства предыдущего
года*Прогнозный темп роста промышленного производства
Объем продаж в стоимостном выражении = Объем продаж предыдущего
года*Прогнозный темп роста промышленного производства*Прогнозный темп инфляции
Рисунок х.хх. – Прогноз роста объема рынка
Год хххх хххх хххх хххх хххх
Макропоказатели (прогноз МЭР РФ)
индекс промышленного производства хх,х ххх,х ххх,х ххх,х
дефлятор производства пищевых
продуктов, напитков и табака
ххх ххх ххх ххх
Объем производства, тыс.тонн. хххх хххх хххх хххх хххх
Объем продаж тыс.тонн. хххх хххх хххх хххх
Объем продаж млрд.руб..тонн. ххх ххх ххх хххх хххх
Источник: ФСГС, МЭР РФ, расчеты
Таким образом, с возобновлением роста экономики объем рынка также будет расти.
Учитывая опыт предыдущего кризиса, можно говорить, что в краткосрочном периоде
хххх -хххх годы будет увеличиваться доля недорогих кондитерских изделий среднего и нижне-
среднего сегмента, включая карамель и кондитерские плитки. Соответственно это делает
позиции ОАО ««Би-энд-Би»@»более устойчивыми.
3.1.5. Выводы по разделу
Вместе со всей экономикой страны кондитерская отрасль переживает сложный
период, обусловленный таким негативными явлениями, как
 стагнация с переходом в спад в экономике и промышленности;
 рост валютных курсов и удорожание основного сырья (какао-бобы, орехи)
вследствие неурожаев;
 возникновение временного дефицита сырья из-за продуктовых санкций;
 падение реальных доходов населения и переключение потребителя на
бюджетные сегменты рынка.
Объем производства кондитерских изделий в РФ составил в хххх году х,х млн. тонн,
из которых около х,хх млн. состалвяли сахаристые и шоколадные кондитерские изделия.
До хххх года включительно отрасль развивалась вполне уверенно со среднегодовым
темпом роста физического объема производства х,х%. В х квартале хххх года отрасль
сократила объемы производства на х,х% также как и большая часть промышленного сектора
РФ.

31. 31
Для отрасли в хххх-хххх годах были характерны темы роста превышающие
увеличение ВВП
Рынок конфет составляет х/х сегмента «Какао, шоколад и изделия кондитерские
сахаристые», в том числе сегмент карамели составляет хх-хх%, сегмент шоколадных конфет:
хх-хх%.
За период хххх-хххх гг опережающими темпами росло производство шоколадных
конфет (среднегодовой рост +хх% ). Рынок карамели сокращался небольшими темпами (-
х,х%). Умеренный рост демонстрировали лишь отдельные сегменты рынка карамели
(фруково-ягодные, фруктовые, желейные начинки, леденцовая карамель).
В х кв. хххх года рост производства шоколадных конфет составил х%, а карамели
х,х% за счет увеличения производства леденцовой карамели и карамели с фруктовыми,
ягодными и желейными начинками.
Спрос на карамель находится в обратной зависимости от реальных доходов
населения: с ростом доходов потребительский спрос переключается на более дорогой
шоколад, а снижение благосостояния влечет за собой увеличение рынка карамели.
Большая часть конфет производится в Центральном и Приволжском федеральных
округах. В частности, в ЦФО производится х/х карамели, хх,х% леденцовой карамели, чуть
менее половины объема выпуска карамели с фруктовыми, фруктово-ягодными и желейными
начинками и шоколадных конфет.
Рынок имеет выраженную тенденцию сезонности. Спад производства шоколадных
конфет отмечается в первые месяцы года, а пик отмечается в сентябре- декабре перед
новогодними праздниками. Колебания производства карамели менее выраженные за счет
роста спроса на эту группу кондитерских изделий в жаркое время года. Пик выпуска карамели
отмечается в апреле - июле, спад – в январе-феврале.
Отрасль ориентирована главным образом на обслуживание национального рынка.
Отраслевой экспорт составляет около ххх тыс. тонн., что составляет х-х% объема выпуска.
Доля импорта также не очень велика, что подтверждается долей импорта в товарных
ресурсов по кондитерским изделиям на уровне хх-хх%
С ослаблением рубля и ухудшением политической и экономической ситуации на
Украине объемы импорта кондитерской продукции получили дополнительный импульс к
сокращению.
Дополнительной причиной сокращения импорта стали ограничения на ввоз
иностранной, прежде всего украинской кондитерской продукции, которая присутствовала и
занимала видное место, прежде всего, в массовом сегменте.
Отрасль является крупнейшим потребителем импортных ингредиентов, производство
которых в РФ либо отсутствует, либо незначимо, таких как: пектин, желатин, какао-бобы и т.п.
Это делает предприятия отрасли уязвимыми к ослаблению национальной валюты.

32. 32
В целом, у предприятий отрасли есть хорошие возможности для замещения
импортной кондитерской продукции практически во всех сегментах рынка. Вместе с тем,
основной резерв импортозамещения отрасли связан, прежде всего с собственным
производством пищевых ингредиентов.
Продажи кондитерских изделия оставляют х-х% розничного товарооборота. объем
рынка в стоимостном выражении составил в хххх году ххх,х млрд.руб., а средние темпы роста
рынка составили в хххх-хххх годах хх,х%.
Наиболее объемным по объему потребления кондитерских изделий в стоимостном
выражении является рынок Центрального (хх,х%), Приволжского и Сибирского
федеральных округов, а наиболее быстрорастущими в натуральном выражении рынками
были Дальневосточный, Уральский и Северо-Кавказский федеральные округа.
В х квартале объемы продаж кондитерских изделий рухнули, в среднем на х%.
Исключение составил Дальневосточный Федеральный округ, где объемы продаж увеличились
на х,х%.
Причиной спада стал, в частности, значительный рост цен. Так, на конец х кв. хххх
года х кг. карамели стоил в среднем ххх,х руб., а кг. шоколадных конфет ххх,х руб.
Как видно из таблицы наибольшие темпы роста цен в хххх-хххх году были характерны
для Южного, Центрального, Уральского, Приволжского и Сибирского федеральных округов
(средний темп роста +х-х%), а наименьший темп роста цен на шоколадные конфеты был
характерен для Северо-Кавказского федерального округа (+х,х% в год). В среднем по России
цены на шоколадные конфеты увеличивались на х,х% ежегодно.
В х кв. хххх цены на карамель увеличились на хх,х%. В наибольшей степени (хх-хх%)
выросли цены в Южном и Северо-Кавказском федеральных округах. В наименьшей степени
увеличились цены в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах (+хх-хх%).
Таким образом, отрасль является стабильной и относительно благополучной. Вместе
с тем рынок кондитерских изделий в большинстве центральных регионов стабилизировался и
является насыщенным, а сама отрасль критически зависит от импорта ингредиентов.
Средний и верхне-средний ценовые сегменты уязвимы к сокращению доходов населения и
последствиям экономического спада.
Напротив, с падением доходов оживился интерес к производству недорогих
кондитерских изделий, прежде всего карамели. Соответственно, производители нижнего и
нижне-среднего ценовых сегментов получают определенные преимущества от сложившейся
ситуации.
В целом, отрасль способна решить задачи импортозамещения при условии
стабильного снабжения сырьём по устойчивым ценам. Основной потенциал
импортозамещения возможно реализовать прежде всего на основе производства в РФ части
кондитерских ингредиентов. Однако, такие важнейшие виды сырья как какао-бобы и орехи по
климатическим причинам не могут производиться в РФ.

33. 33
Вместе с тем, в условиях положительных темпов роста экономики и стабилизации
сырьевых рынков с большой долей вероятностью можно ожидать восстановления
производства и продаж.
3.2. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья
3.2.1. Рынок сырья, материалов и комплектующих
Как и большинство других конкурентов, ОАО ««Би-энд-Би»» существенно зависит от
импортных поставок. В силу отсутствия в РФ производителей кондитерского сырья
достаточного качества, все основные пищевые ингредиенты, используемые компанией имеют
иностранное происхождение, а их цены определяются валютным курсом.
Номенклатура приобретаемого сырья приведена в таблице х.х.
Таблица х.х. – Номенклатура приобретаемого сырья
Сырье валюта цена с
НДС, кг
ставка
НДС
Поставщик
Сахар руб. хх,х хх% ООО "Классик -сахар М"
Ароматизаторы GBP хх,хх хх% ООО "Кима-Лимитед"
Патока руб. хх,хх хх% ООО "Каргилл"
Желатин пищевой EUR х,х хх% ОАО "Союзснаб"
Пектин USD хх,хх хх% ОАО "Союзснаб"
Глазурь USD х,х хх% ОАО "Союзснаб"
Источник: ««Би-энд-Би»»
К определённым преимуществам положения компании на сырьевых рынках можно
отнести отсутствие необходимость приобретать в больших количествах такие продукты как
какао-бобы или орехи, производство которых подвержено значимому влиянию природно–
климатического фактора и требует особых погодных условий.
По большинству видов сырья существует конкурентный рынок как со стороны
продавцов, так и со стороны покупателей. Это нивелирует рыночную власть отдельных
поставщиков в не позволяет конкурентам существенно повлиять на цены.
По большинству видов сырья существует возможность замены поставщиков на
уровне дистрибуторов или даже производителей. Наличие в регионе развитой пищевой
промышленности облегчает доступ к качественному и разнообразному сырью.

34. 34
Характеристика поставщиков приведена в таблице х.х.
Таблица х.х. – Характеристика поставщиков продукции и сведения о возможных
дублерах
Сырье Характеристика основного поставщика Возможность замены
Сахар ООО "Классик -сахар М" московская
оптовая компания, поставщик сахара
Большое количество
предприятий - оптовиков
Ароматизаторы ООО "Кима-Лимитед"Группа компаний
КИМА существует на рынке России уже
более хх лет и предлагает самые
инновационные продукты во всех отраслях
пищевой промышленности.
Стремясь внедрить и представить на
российском ингредиентном рынке
безаналоговые высокотехнологичные
продукты, компания наладила тесное
сотрудничество с европейскими
компаниями-разработчиками и
производителями, став официальным
эксклюзивным представителем компаний
«AROMCO ltd» (Великобритания),
«AQUANOVA AG» (Германия).
Предприятия ООО
"Баргус трейд", ООО
"Вкусаром"
Патока ООО "Каргилл" - российское подразделение
компании Cargill - поставщика продуктов
питания, сельскохозяйственных,
финансовых и промышленных товаров и
услуг по всему миру.
Переработчик кукурузи и
производители
крахмалопродукции: КЗ
"Гулькевичский",
"Чаплыгински
крахмальный завод",
"Таткрахмалпатока" и
другие
Желатин пищевой Основанная в хххх году торгово-
промышленная группа компаний
«Союзснаб» является крупнейшей
российской организацией на рынке
поставок и производства ингредиентов для
предприятий России и стран ближнего
зарубежья.
ООО "Союзоптторг", ООО
"Даниско", ООО
"Батийская пищевая
компания", ООО "ГК
"Натрасъютикал" и др..
Пектин
Глазурь
Источник: сайты поставщиков
3.2.2. Конкуренция на рынке сбыта
Кондитерский рынок является высококонкурентным. На нем представлено большое
количество диверсифицированных и специализированных компаний. Высокая
инвестиционная привлекательность отрасли позволила большинству успешных российских
предприятий переоснастить производственные мощности и соответствовать современному
техническому уровню.

35. 35
Давление импорта неодинаково в различных сегментах. До недавнего времени
сильными игроками являлись украинские кондитерские фабрики, доля которых в импорте
карамели составлял хх%, а шоколадных конфет хх%. С развитием политической и
экономической катастрофы на Украине, производственный и коммерческий потенциал
украинских фабрик уменьшился.
Характеристика наиболее значимых конкурентов приведена в таблице х.х.
Таблица х.х. –Основные конкуренты предприятия на кондитерских рынках
Характеристика Положение на рынке
Рошен «Рошен» (Roshen) — украинская
кондитерская корпорация, один из
крупнейших мировых производителей
кондитерских изделий. Общий объем
производства ххх тыс.тонн.
Центральный офис компании находится в
Киеве. Помимо украинских, в состав
корпорации входят российские,
литовские, венгерские, казахстанские и
китайские подразделения.
В хххх доля компании на российском
кондитерском рынке составляла х%. При
этом доля в сегменте производства
карамели составляла хх,х%, в сегменте
конфет в коробках х%, конфет на развес -
х%. Вследствие напряженности в
российско-украинских отношениях
ожидается сокращение доли рынка
компании
Объединенн
ые
кондитеры
Холдинг «Объединенные кондитеры»
входит в Группу «Гута» и является
крупнейшим кондитерским предприятием
в Восточной Европе, объединяя хх
российских фабрик, в том числе
крупнейшие московские предприятия
«Красный Октябрь», «Кондитерский
концерн Бабаевский», «РОТ ФРОНТ».
Предприятиями производятся все виды
кондитерских изделий: шоколад, весовые
конфеты, карамель, ирис, зефир, вафли,
торты, мармелад и восточные сладости.
Кондитерские фабрики Холдинга владеют
самыми известными российскими
торговыми марками такими как:
«Аленка»®, «Бабаевский»®,
«Вдохновение»®, «Мишка косолапый»®,
«Красная шапочка»®, «Коровка»®,
«Тульский пряник»® и многими другими.
Изделия под этими брендами любимы в
России и популярны за рубежом.
Продукция реализуется через развитую
сеть дистрибуции по всей России, а также
осуществляются поставки в США, Европу,
Израиль, страны СНГ и ряд государств
Ближнего Востока. Собственная сеть
дистрибуции (ххх тыс. торговых точек).
Компания владеет наиболее известными
российскими кондитерскими брендами
В хххх доля Холдинга «Объединенные
кондитеры» на кондитерском рынке
России составила хх,х%. Продукция
фабрик Холдинга занимает первые
позиции во всех основных категориях (в
натуральном выражении): шоколад (хх%),
весовые конфеты (хх,х%), конфеты в
коробках (хх,х%), карамель (хх,х%).

36. 36
Характеристика Положение на рынке
Азовская
кондитерск
ая фабрика
Азовская кондитерская фабрика - одно из
крупнейших в России предприятий по
выпуску восточных сладостей, таких как
мармелад, халва из подсолнечника,
арахиса или кунжута, с добавками и без,
козинак из подсолнечника, из миндаля, из
грецкого или других орехов. Численность
работников ххх чел. Объем выпуска хх-хх
тыс.тонн в год.
оценочно х,х%. Лидер в отдельных
сегментах (Восточные сладости, козинаки,
халва)
Вознесенски
й пищевой
комбинат
Производственная компания ООО
«Вознесенский пищевой комбинат»
основана в хххх году. Основной профиль
деятельности компании – производство и
продажа кондитерских изделий.
Компания специализируется на
производстве таких видов кондитерских
изделий как молочные конфеты,
желейный мармелад, мини-карамель,
халва. Ассортимент выпускаемой
продукции постоянно расширяется за счет
производства новых видов продукции.
Общий объем производства продукции
составляет более хх тысяч тонн в год.
х,х-х% на рынке мармеладов
АВК Компания «АВК» — украинский
производитель кондитерских изделий.
Главный офис компании находится в
Киеве. В состав компании входят х
кондитерские фабрики, расположенные в
Донецке, Днепропетровске, Луганске и
Мукачево. «АВК» производит более ххх
видов конфет, шоколада, печенья, вафель,
мармелада и тортов при общем объеме
производства до ххх тысяч тонн в год.
Экспорт продукции осуществляется в хх
стран ближнего и дальнего зарубежья.
Компания «АВК» первая на Украине
начала производство желейно-
жевательных конфет. И на сегодняшний
день бренд «Жувиленд» является
безусловным лидером данной категории.
Объем импортта в РФ шоколадных конфет
хх тыс.тонн (хххх) Доля рынка шоколадных
конфет в хххх году составляла более х%.
Производственные мощности компании
снизились ввиду расположения их
значительной части на территории
Новороссии. Вследствие напряженности в
российско-украинских отношениях
ожидается сокращение доли рынка
компании
Источник: сайты предприятий
3.2.3. Потенциальная емкость рынка сбыта
Целевые сегменты рынка ОАО «Би & Би» определим исходя из структуры выпуска
предприятия в хххх году (таблица х.х.)
Таблица х.х. –Объемы производства ОАО «Би & Би» в хххх году

37. 37
Вид продукции Объем продаж, тонн
Вафельные конфеты ххх,х
Желейные конфеты хххх,х
Помадные конфеты х,х
Пралиновые конфеты ххх
Фасованные конфеты хх,х
Прочее хххх,х
ИТОГО ххххх,х
Источник: ОАО «Би-энд-Би»
Структура выпуска представлена на рисунке х.х.
Как видно из рисунка, почти ¾ выпуска предприятия составляют желейные конфеты,
х% прочие конфеты, хх% прочие изделия.
Рисунок х.х. –Структура производства ОАО «Би & Би» в хххх году
Источник: ОАО «Би-энд-Би»
Объем кондитерского рынка сахаристых кондитерских изделий, включая какао и
шоколад составляет в хххх году при объеме выпуска хххх тыс.тонн, доле экспорта в х%
производства, доля импорта хх% : хххх/(х-х,хх)*(х-х,хх) = хххх тыс.тонн.
Объем рынка конфет составляет в хххх году при объеме выпуска ххх тыс.тонн, доле
экспорта в х% производства, доле импорта хх% : ххх/(х-х,хх)*(х-х,хх) = ххх тыс.тонн.
Объем рынка желейных конфет составляет в хххх году при объеме выпуска хх,х
тыс.тонн, доле экспорта в х% производства, доле импорта хх% : хх,х/(х-х,хх)*(х-х,хх) = хх,х
тыс.тонн.
Доля рынка предприятия в целевых сегментах представлена в таблице х.х.
Таблица х.х. – Доля рынка предприятия в целевых сегментах
Сегмент Объем рынка,
тыс.тонн
Выпуск ОАО "«Би-энд-Би»",
тыс.тонн
Доля
рынка
Сахаристые
кондитерские
изделия, шоколад,
хххх хх,х х,х%

38. 38
какао
Конфеты ххх х,х х,х%
Желейные
конфеты
хх,х х,х хх,х%
Источник: ФСГС, ОАО «Би-энд-Би»
Объем продаж предприятия в стоимостном выражении за хххх-хххх годы представлен
на рисунке х.х
Рисунок х.х. – Динамика объема продаж, млн.руб.
Источник: ОАО «Би-энд-Би»
Темп роста объема продаж компании существенно превышает рыночный темп роста,
что свидетельствует об увеличении ОАО «Би & Би» доли рынка
Рисунок х.х. – Сравнении темпов роста рынка и продаж предприятия
Источник: ФСГС, ОАО «Би-энд-Би»
Основным потребителем продукции являются широкие слои населения,
преимущественно дети, подростки, молодые люди. Для обеспечения привлекательности
продукции предприятие использует привлекательные дизайн как упаковки, так и собственно

39. 39
конфет, формирует узнаваемые бренды и организует взаимодействие с сетями. Кроме того
компания работает над расширением ассортимента, выводом на рынок продукции с
улучшенными потребительскими и полезными для здоровья свойствами.
3.2.4. Маркетинговая стратегия компании
Цена на продукцию устанавливается на уровне конкурентов с условием покрытия
издержек предприятия. Компания отслеживает поведение рынка с целью поддержания
конкурентоспособных и обеспечивающих рентабельность производства цен, что особенно
актуально в период валютной нестабильности. Цена является эластичной и гибкой.
Оптимальные размеры поставок: определяются клиентами исходя из их
потребностей. У предприятия есть свободные производственные мощности (текущая
загруженность производства хх-хх%) для удовлетворения пиковых потребностей клиентов
Распространение продукции по регионам осуществляется логистическими ресурсами
торговых сетей и оптовиков-дистрибьюторов.
Основными методами продвижения являются:
 проведение рекламных акций в торговых сетях;
 предоставление системы скидок покупателям;
 мотивация персонала дистрибьюторов.
Успешное развитие компании подтверждает эффективность применяемых методов
продвижения.

40. 40
4. Организационный план
4.1. Персонал по проекту
Среднесписочная численность персонала за хххх год составила ххх человек.
Годовой фонд оплаты труда за хххх год составил ххх ххх ххх руб.
Планируемый годовой фонд оплаты труда с хххх года составит ххх ххх ххх руб.
Средняя заработная плата за период планирования составит хх ххх ххх руб. в месяц.
4.2. Производственная программа
Годовой объем производства кондитерских изделий составит хх ххх тонн в хххх году,
далее – хх ххх тонн.
В таблице ниже представлена поквартальная динамика производства.
Начало таблицы
Объем производства, тонн
хххх хххх
х кв. х кв. х кв. х кв. х кв. х кв. х кв. х кв.
Кондитерские изделия,
тонн х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх
Итого в год, тонн хх ххх хх ххх
Продолжение таблицы
Объем производства, тонн
хххх хххх
х кв. х кв. х кв. х кв. х кв. х кв. х кв. х кв.
Кондитерские изделия,
тонн х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх
Итого в год хх ххх хх ххх
Окончание таблицы
Объем производства, тонн
хххх хххх
х кв. х кв. х кв. х кв. х кв. х кв. х кв. х кв.
Кондитерские изделия,
тонн х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх
Итого в год хх ххх хх ххх

41. 41
Что касается структуры производства по видам конфет, то в хххх году на долю
желейных конфет пришлось хх,хх% производства, но долю пралиновых конфет – х,хх%, на
долю вафельных конфет – х,хх%. На диаграмме ниже представлена структура производства
по видам конфет.

42. 42
В таблицах ниже представлена динамика выручки от производства кондитерских
изделий, а также динамика производства кондитерских изделий.
Руб. хххх хххх хххх хххх
Желейные конфеты, ххх ххх ххх,хх ххх ххх ххх,хх ххх ххх ххх,хх ххх ххх ххх,хх
Карамель , ххх ххх,хх ххх ххх ххх,хх
Мармелад жевательный , хх ххх ххх,хх хх ххх ххх,хх ххх ххх ххх,хх ххх ххх ххх,хх
Молочные конфеты, х ххх ххх,хх
Итог ххх ххх ххх,хх ххх ххх ххх,хх ххх ххх ххх,хх
х ххх ххх
ххх,хх

43. 43
5. Финансовый план
5.1. План доходов
Доходы проекта складываются из доходов от оптовой реализации кондитерской
продукции и доходов от сдачи в аренду помещений. В таблице ниже представлена динамика
доходов по проекту.
Начало таблицы
Доходы от реализации
всего, тыс. руб.
янв.
хх
фев
.хх
мар
.хх
апр.
хх
май
.хх
июн
.хх
июл
.хх
авг.
хх
сен.
хх
окт.
хх
ноя.
хх
дек.
хх
Выручка от реализации
кондитерских изделий
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Выручка от сдачи в аренду
помещений
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
Итого
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Продолжение таблицы
Доходы от реализации
всего, тыс. руб.
янв
.хх
фев
.хх
мар
.хх
апр.
хх
май.
хх
июн
.хх
июл
.хх
авг.
хх
сен.
хх
окт.
хх
ноя.
хх
дек.
хх
Выручка от реализации
кондитерских изделий
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Выручка от сдачи в аренду
помещений
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
Итого
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Продолжение таблицы
Доходы от реализации
всего, тыс. руб.
янв
.хх
фев
.хх
мар
.хх
апр.
хх
май.
хх
июн
.хх
июл
.хх
авг.
хх
сен.
хх
окт.
хх
ноя.
хх
дек.
хх
Выручка от реализации
кондитерских изделий
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Выручка от сдачи в аренду
помещений
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
Итого
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх

44. 44
Продолжение таблицы
Доходы от реализации
всего, тыс. руб.
янв
.хх
фев
.хх
мар
.хх
апр.
хх
май.
хх
июн
.хх
июл
.хх
авг.
хх
сен.
хх
окт.
хх
ноя.
хх
дек.
хх
Выручка от реализации
кондитерских изделий
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Выручка от сдачи в аренду
помещений
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
Итого
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Продолжение таблицы
Доходы от реализации
всего, тыс. руб.
янв
.хх
фев
.хх
мар
.хх
апр.
хх
май.
хх
июн
.хх
июл
.хх
авг.
хх
сен.
хх
окт.
хх
ноя.
хх
дек.
хх
Выручка от реализации
кондитерских изделий
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Выручка от сдачи в аренду
помещений
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
Итого
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Окончание таблицы
Доходы от реализации
всего, тыс. руб.
янв
.хх
фев
.хх
мар
.хх
апр
.хх
май.
хх
июн
.хх
июл
.хх
авг.
хх
сен.
хх
окт.
хх
ноя.
хх
дек.
хх
Итог
о
Выручка от реализации
кондитерских изделий
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
х ххх
ххх
Выручка от сдачи в аренду
помещений
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
ххх
ххх
Итого
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
х ххх
ххх

45. 45
На диаграмме ниже представлена динамика поступлений по проекту.
92 000
94 000
96 000
98 000
100 000
102 000
104 000
106 000
108 000
янв.15 июн.15 ноя.15 апр.16 сен.16 фев.17 июл.17 дек.17 май.18 окт.18 мар.19 авг.19 ян
Прогноз доходов, тыс. руб.

46. 46
На диаграмме ниже представлена структура поступлений по проекту по видам
продукции.
На долю выручки от реализации кондитерских изделий приходится хх% доходов, на долю
выручки от сдачи в аренду помещений – х%.
5.2. План расходов
К текущим затратам по проекту относятся:
 Закупка сырья для производства кондитерских изделий
 Расходы на обслуживание и ремонт основных средств;
 ГСМ;
 Потребление электроэнергии и воды;
 Расходы на оплату труда;
 Проценты по кредиту на рефинансирование;
 Проценты по ранее выданным кредитам;
 Арендные платежи (аренда земли, лизинговые платежи и т.п.)
 Амортизация
График текущих расходов представлен в таблице ниже.
Начало таблицы
Статьи расходов
янв.
хх
фев.
хх
мар.
хх
апр.
хх
май.
хх
июн.
хх
июл.
хх
авг.
хх
сен.
хх
окт.
хх
ноя.
хх
дек.
хх
Переменные затраты
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
Сырье для производства
кондитерских изделий
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
Постоянные затраты
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
Расходы на обслуживание и
ремонт основных средств
х
ххх х ххх
х
ххх
х
ххх х ххх х ххх х ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
ГСМ ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Потребление электроэнергии и
воды
х
ххх х ххх
х
ххх
х
ххх х ххх х ххх х ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
х
ххх
Расходы на оплату труда
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх
хх
ххх