Dokumen ini membahas tentang suku bunga dan faktor-faktor yang mempengaruhi suku bunga kredit, termasuk kebutuhan dana, persaingan, dan kebijakan pemerintah. Juga dijelaskan metode pembebanan suku bunga seperti sliding rate, flat rate, dan floating rate, serta contoh perhitungan suku bunga dan bagi hasil dalam pembiayaan. Selain itu, terdapat analisis mengenai angsuran dan keuntungan yang diinginkan dalam konteks pembiayaan.

1. Syafril, SE, MMSyafril, SE, MM
Dosen Universitas Nahdlatul UlamaDosen Universitas Nahdlatul Ulama
&&
ASMI Citra Nusantara BanjarmasinASMI Citra Nusantara Banjarmasin
20152015

2. SUKU BUNGASUKU BUNGA
FAKTOR YG MEMPENGARUHI SUKUBUNGAFAKTOR YG MEMPENGARUHI SUKUBUNGA
1.1. KEBUTUHAN DANAKEBUTUHAN DANA
2.2. PERSAINGANPERSAINGAN
3.3. KEBIJAKSANAAN PEMERINTAHKEBIJAKSANAAN PEMERINTAH
4.4. TARGET LABA YG DIINGINKANTARGET LABA YG DIINGINKAN
5.5. JANGKA WAKTUJANGKA WAKTU
6.6. KUALITAS JAMINANKUALITAS JAMINAN
7.7. REPUTASI JAMINANREPUTASI JAMINAN
8.8. PRODUK YANG KOMPETITIFPRODUK YANG KOMPETITIF
9.9. HUBUNGAN BAIKHUBUNGAN BAIK
10.10. JAMINAN PIHAK KETIGAJAMINAN PIHAK KETIGA

3. KOMPONEN DALAM MENENTUKAN SUKU BUNGAKOMPONEN DALAM MENENTUKAN SUKU BUNGA
1.1. TOTAL BIAYA DANA (COST OFTOTAL BIAYA DANA (COST OF
FUND)FUND)
2.2. BIAYA OPERASIBIAYA OPERASI
3.3. CADANGAN RESIKO KREDITCADANGAN RESIKO KREDIT
4.4. LABA YANG DIINGINKANLABA YANG DIINGINKAN
5.5. PAJAKPAJAK

4. CONTOH SOALCONTOH SOAL::
PT BANK AMAN MENENTUKAN SUKUPT BANK AMAN MENENTUKAN SUKU
BUNGA DEP 18% PA. CADANGAN WAJIB YGBUNGA DEP 18% PA. CADANGAN WAJIB YG
DITETAPKAN PEMERINTAH 5%. BY.DITETAPKAN PEMERINTAH 5%. BY.
OPERASI 6% DAN CAD. RESIKO KREDITOPERASI 6% DAN CAD. RESIKO KREDIT
MACET 1%. LABA YG DIINGINKAN 5% DANMACET 1%. LABA YG DIINGINKAN 5% DAN
PAJAK 20%.PAJAK 20%.
PERTANYAAN:PERTANYAAN:
BERAPA BUNGA KREDIT YG DIBERIKANBERAPA BUNGA KREDIT YG DIBERIKAN
(BASED LENDING RATE) KEPADA(BASED LENDING RATE) KEPADA
DEBITUR / PEMINJAM??DEBITUR / PEMINJAM??

5. PENYELESAIANPENYELESAIAN
BUNGA YG DIBEBANKANBUNGA YG DIBEBANKAN
COST OF FUND =COST OF FUND = 100% - CAD. WAJIB100% - CAD. WAJIB
= 18%= 18%
100% - 5%100% - 5%
== 18%18%
95%95%
= 18.95%= 18.95% 19%

6. UTK MENGHITUNG BUNGA KREDIT YG DIBERIKAN SBB.:UTK MENGHITUNG BUNGA KREDIT YG DIBERIKAN SBB.:
• COST OF FUNDCOST OF FUND 19%19%
• TOTAL BIAYA OPERASITOTAL BIAYA OPERASI 6%6%
25%25%
• CAD RESIKO KREDIT MACAETCAD RESIKO KREDIT MACAET 1%1%
26%26%
• LABA YG DIINGINKANLABA YG DIINGINKAN 5%5%
31%31%
• PAJAK 20% DARI LABA (5%)PAJAK 20% DARI LABA (5%) 1%1%
32%32%

7. JENIS PEMBEBANAN SUKU BUNGA KREDITJENIS PEMBEBANAN SUKU BUNGA KREDIT
1.1. SLIDING RATESLIDING RATE
PEMBEBAN BUNGA SETIAP BULANPEMBEBAN BUNGA SETIAP BULAN
DIHITUNG DARI SISA PINJAMANNYA,DIHITUNG DARI SISA PINJAMANNYA,
SEHINGGA JUMLAH BUNGA YG DIBAYARSEHINGGA JUMLAH BUNGA YG DIBAYAR
MENURUN SEIRING PENURUNAN POKOKMENURUN SEIRING PENURUNAN POKOK
PINJAMAN, AKAN TETAPI PEMBAYARANPINJAMAN, AKAN TETAPI PEMBAYARAN
POKOK PINJAMAN SAMA JADI CICILANPOKOK PINJAMAN SAMA JADI CICILAN
SETIAP BULANNYA SEMAKIN MENURUNSETIAP BULANNYA SEMAKIN MENURUN

8. 2. FLAT RATE2. FLAT RATE
• PEMBEBAN BUNGA SETIAPPEMBEBAN BUNGA SETIAP
BULANNYA TETAP DARI JUMLAHBULANNYA TETAP DARI JUMLAH
PINJAMANNYA DEMIKIAN PULAPINJAMANNYA DEMIKIAN PULA
POKOK PINJAMAN SETIAP BULANNYAPOKOK PINJAMAN SETIAP BULANNYA
DIBAYAR SAMA, SEHINGGA CICILANDIBAYAR SAMA, SEHINGGA CICILAN
SETIAP BULANNYA SAMA SAMPAISETIAP BULANNYA SAMA SAMPAI
KREDIT LUNASKREDIT LUNAS

9. 3. FLOATING RATE3. FLOATING RATE
• PEMBEBANAN BUNGA DIKAITKANPEMBEBANAN BUNGA DIKAITKAN
DENGAN BUNGA YG ADA DIPASARDENGAN BUNGA YG ADA DIPASAR
UANG, SEHINGGA BUNGA YGUANG, SEHINGGA BUNGA YG
DIBAYARKAN TERGANTUNG DARIDIBAYARKAN TERGANTUNG DARI
BUNGA PASAR UANG PD BULAN TSB.BUNGA PASAR UANG PD BULAN TSB.

10. SoalSoal
• PT KembarMandiri memperolehPT KembarMandiri memperoleh
persetujuan kredit dari Bank Monaspersetujuan kredit dari Bank Monas
senilai Rp.60 juta. Jangka waktusenilai Rp.60 juta. Jangka waktu
pinjaman 12 bln. Bunga pinjamanpinjaman 12 bln. Bunga pinjaman
sebesar 24% pa. Biaya administasisebesar 24% pa. Biaya administasi
sebesar 1% dari pinjaman.sebesar 1% dari pinjaman.
• PertanyaanPertanyaan
Hitung angsuran PT KembarMandiriHitung angsuran PT KembarMandiri
dengan Metode Flate dan Sliding Ratedengan Metode Flate dan Sliding Rate

11. 4. BAGI HASIL4. BAGI HASIL
• PERHITUNGAN BAGI HASIL PRODUKPERHITUNGAN BAGI HASIL PRODUK
PEMBIAYAAN DILAKUKAN ATAS DASARPEMBIAYAAN DILAKUKAN ATAS DASAR
REVENUE ATAU PROFIT SHARING.REVENUE ATAU PROFIT SHARING.
• REVENUEREVENUE
1.1. HASIL PENJUALAN (SALES) UTK BIDANGHASIL PENJUALAN (SALES) UTK BIDANG
PERDAGANGAN / INDUSTRIPERDAGANGAN / INDUSTRI
2.2. JML TERMIJN YG DITERIMA UTK BIDANGJML TERMIJN YG DITERIMA UTK BIDANG
KONTRAKTORKONTRAKTOR
• PROFIT = EBITPROFIT = EBIT

12. NISBAHNISBAH
• EKSPEKTASI BH UTK INVESTOREKSPEKTASI BH UTK INVESTOR 16%16%
• KEUNTUNGAN YG DIINGINKANKEUNTUNGAN YG DIINGINKAN 7%7%
• EKSPEKTASI PENDAPATANEKSPEKTASI PENDAPATAN 23%23%
• PENJUALAN / REVENUEPENJUALAN / REVENUE Rp. 2.200.000Rp. 2.200.000
• COGSCOGS Rp. 1.500.000Rp. 1.500.000
• GROSS PROFITGROSS PROFIT Rp. 700.000Rp. 700.000
• OVERHEAD COSTOVERHEAD COST Rp. 100.000Rp. 100.000
• EBITEBIT Rp.Rp. 600.000(27.27%)600.000(27.27%)
• TRADE CYCLETRADE CYCLE = 3 KALI= 3 KALI

13. PEMBIAYAAN YG DIBERIKANPEMBIAYAAN YG DIBERIKAN
• (100% - 27,27%) X Rp. 2.200.000/12 X(100% - 27,27%) X Rp. 2.200.000/12 X 4 = Rp.4 = Rp.
533.353533.353
• ROI = 600.000/533.000 x 100% = 112.57%ROI = 600.000/533.000 x 100% = 112.57%
• PERHITUNGAN NISBAHPERHITUNGAN NISBAH
• 23% x Rp. 533.00023% x Rp. 533.000 = Rp. 122.590= Rp. 122.590
• BANK = Rp. 122.590/2.200.000 x 100 = 5.57%BANK = Rp. 122.590/2.200.000 x 100 = 5.57%
• NASABAH = 100% - 5.57% = 94.43%NASABAH = 100% - 5.57% = 94.43%
Rp. 533.000

14. Debt CollectorDebt Collector