Konsep penyaluran dana/kredit bank

1. (Lending)
Manajemen Kredit
Bank
Y. Rahmat Akbar, SE,
M.Si
Bank & Lembaga Keuangan Lain

2. Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Bisnis Bank

3. Pos-pos Keuntungan Bank
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Pendapatan
Bunga/Marjin
Pendapatan
Operasional
Keuntungan Bank (Kotor,
belum termasuk beban
lainnya)
Hasil Bunga Kredit/Marjin
Provisi & Adm Kredit
Pendapatan Komisi/Fee
Pendapatan transaksi valas
Kenaikan nilai surat
berharga
Pendapatan lain

4. Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, MSi
• Umum (populer) :
 Credire (yunani) > Kepercayaan
 Creditum (latin ) > Kepercayaan akan
kebenaran
• Sisi Bank :
 kredit adalah kekayaan bank yang dikelola
pihak lain
Kredit adalah ....

5. Unsur-unsur Kredit
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
1. Adanya Dua Pihak

6. Unsur-unsur Kredit
2. Adanya Kepercayaan
Keyakinan pemberi kredit kepada
penerima atas dasar analisa :
- Kemampuan Bayar
- Kemauan Bayar
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

7. Unsur-unsur Kredit
3. Uang atau Tagihan
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Tunai , BG, L/C. Kartu
Kredit

8. Unsur-unsur Kredit
3. Perjanjian
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
didukung oleh bukti persetujuan, bila
perlu dikuatkan oleh pejabat
berwenang (notaris/PPAT)
Persetujuan
On The Spot
Permohonan

9. Fungsi Kredit
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Menjadi motivator dan dinamisator
peningkatan kegiatan perdagangan dan
perekonomian
Memperlancar arus barang dan arus uang.
Meningkatkan kegairahan berusaha
masyarakat.
✓
1
2
3
4
✓
✓
✓
Meningkatkan produktivitas dana yang
ada.

10. Struktur Kredit Bank
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

11. Struktur Kredit Bank
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Kredit
(Cash Loan)
Kredit KonsumerKredit InvestasiKredit Modal Kerja
Kredit yang
berhubungan dengan
kebutuhan pribadi
(non usaha)
Kredit yang dibutuhkan
untuk membiayai
kebutuhan modal kerja
suatu perusahaan,
digunakan untuk
menunjang perputaran
usahanya
Fasilitas kredit yang
bertujuan untuk
membiayai investasi
penunjang kegiatan
usaha

12. Kredit Modal Kerja
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

13. Bentuk Fasilitas Kredit Modal Kerja
Fasilitas kredit modal kerja dengan jangka pendek s.d 1 tahun yang
penarikannya menggunakan cek/giro, dengan jumlah penarikan bebas
asalkan tidak melebihi plafond kredit. Kewajiban yang harus dibayar tiap
bulannya adalah angsuran bunga. Sedangkan pokok kredit dilunasi pada
saat jatuh tempo kredit atau dapat diperpanjang kembali.
Pinjaman Rekening Koran (PRK)
1
Fasilitas kredit modal kerja dengan jangka waktu tertentu dengan jumlah
penarikan sekaligus sebesar plafond kredit. Kewajiban yang harus dibayar
debitur tiap bulannya adalah angsuran pokok dan bunga. Sehingga pada
saat jatuh tempo kredit lunas.
Kredit Angsuran Berjangka
2
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

14. Kredit Investasi
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

15. Bentuk Fasilitas Investasi
2
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Kredit Angsuran Berjangka Kredit Konstruksi
Pencairan Dana Sekaligus Bertahap sesuai termin
Pembayaran Angsuran Langsung angsur (Pokok
dan Bunga) pada bulan
berikutnya
Selama termin berjalan,
hanya bayar bunga
(grace period)
Contoh Penggunaan Pembelian pabrik, mesin,
hotel, dsb
Pembangunan pabrik,
pembangunan hotel,
dsb

16. Kredit Konsumer
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

17. Kenapa kredit dibutuhkan?
Perusahaan
atau Individu
Kekurangan
Dana
Membutuhkan
Dana
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Kredit

18. Suatu pabrik sepatu mengalami peningkatan permintaan dari langganan tetapnya,
dimana pada suatu waktu kapasitas mesin sudah tidak dapat lagi memenuhi
permintaan langganannya. Hal ini dikarenakan kapasitas mesin sudah maksimal
dan umur mesin juga sudah tua karena telah dibeli 10 tahun yang lalu, tetapi mutu
produk yang dihasilkan mesin tersebut masih dapat diterima
Contoh Kasus 1
1
Debitur membeli mesin baru
kapasitas sama dengan mesin lalu
untuk menambah kapasitas
produksi
Alternatif Penyelesaian
Membeli mesin baru dengan
kapasitas double dan menjual
mesin lama
Alternatif Penyelesaian
3
Mengoper kelebihan order ke
perusahaan lain (CMT)
Alternatif Penyelesaian
1. Alternatif 1 dan 2 : debitur membutuhkan
kredit investasi dan modal kerja
+ rencana, jadwal dan mutu produksi dapat
dijaga dan diawasi langsung
- Plafond kredit lebih besar dan ada risiko
kemampuan pengembalian pinjaman karena
ada angsuran
2. Alternatif 3 : debitur hanya membutuhkan
kredit modal kerja
+ plafond krediit lebih kecil, tidak perlu
investasi mesin baru, risiko kredit lebih kecil
- Risiko adanya kualitas produksi yang tidak
standar
2
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

19. Memilih untuk membeli tempat baru
Memilih untuk kontrak/sewa tempat terlebih dahulu,
sehingga tidak perlu mengajukan kredit investasi
Toko perabotan rumah tangga yang sudah berjalan usahanya selama
6 tahun, dimana usahanya dinilai sangat berhasil dan langganannya
sangat banyak. Karena itu menurut penilaianya perlu adanya ekspansi
usaha dengan membuka outlet baru ditempat yang lain.
Contoh kasus 2
Kredit Modal
Kerja
Kredit
Investasi
Pada kasus ini debitur diidentifikasikan adanya kebutuhan untuk
membeli tempat usaha baru dan sekaligus kebutuhan modal kerjanya.
Sehingga diperoleh kesimpulan sbb:
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

20. Contoh Kasus 3
Seorang pedagang diberikan pilihan oleh suppliernya untuk memilih cara
pembayaran. Saat ini yang berjalan diberikan credit term selama 1 bulan tetapi
supplier menawarkan cash discount 3% apabila pembayaran dilakukan tunai.
Membeli dengan
kredit 1 bulan =
tidak ada diskon
Membeli tunai :
diskon 3%, bayar
bunga kredit 1,5%
Adanya
kebutuhan modal
kerja untuk
mendapatkan
cash discount
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

21. 3
5
1 2
4
6
a. Pelunasan
b. Top Up
c. Kredit
Bermasalah
Siklus Proses Kredit
7
a
b
c
Permohonan
Kredit
Analisa &
Evaluasi
Kredit
Negosiasi
Kredit
Penetapan
Struktur
Kredit
Rekomendasi
& Putusan
Kredit
Putusan,
Perjanjian
dan
Pencairan
Kredit
Monitoring
Kredit

22. Jenis-jenis Pembebanan Angsuran Kredit
Pembebanan
bunga setiap
bulan yang
dihitung dari sisa
pinjamannya
sehingga jumlah
bunga yang
dibayar nasabah
setiap bulan
menurun seiring
dengan turunnya
pokok pinjaman.
Efektif (Sliding Rate)
1
Tetap (Flat Rate)
Pembebanan
angsuran dengan
komposisi pokok
pinjaman naik
dan bunga
menurun setiap
bulannya,
sehingga cicilan
setiap bulan
sama.
Anuitas (Morgage)
Pembebanan
bunga setiap
bulan tetap dari
jumlah
pinjamannya,
demikian pula
pokok pinjaman
setiap bulan juga
dibayar sama
sehingga cicilan
setiap bulan
sama.
32
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

23. Metode Perhitungan Bunga
Flat Rate, Sliding Rate, Anuitas
Flat Rate = %Bunga x Jumlah Pinjaman
Jangka Waktu Pinjaman
Rumus
Anuitas
Flat
Sliding
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Anuitas = %Bunga x Saldo Pinjaman
Jangka Waktu Pinjaman
Sliding = %Bunga x Saldo Pinjaman
Jangka Waktu Pinjaman

24. Pokok Flat/Sliding = Jumlah Pinjaman
Jangka Waktu Pinjaman
Metode Perhitungan Pokok
Flat & Sliding, Anuitas
Sliding
AnuitasFlat
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Angs Anuitas = Plafond Kredit x %bg /12
Faktor Anuitas
Faktor Anuitas = 1 - 1 jk waktu
1 + %bg
12
Angs Flat/Sliding = Pokok + Bunga
Pokok Anuitas = Angs Anuitas - Bunga

25. Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
PT. MAKMUR telah memperoleh persetujuan fasilitas kredit dari
BANK KAYA senilai Rp 60.000.000,-. Jangka waktu kredit adalah
12 bulan. Bunga dibebankan sebesar 24% pa
Berapa jumlah angsuran setiap bulan dengan menggunakan flat
rate, sliding rate dan anuitas?
Contoh Soal :

26. Perhitungan Bunga Flat
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Jumlah Pinjaman
Pokok Pinjaman =
Jangka Waktu Pinjaman
Besar Bunga Jumlah Pinjaman
Bunga =
Jangka Waktu Pinjaman

24% × Rp 60.000.000
Bunga = = Rp 1.200.000/bulan
12 bulan
Rp 60.000.000
Pokok Pinjaman = = Rp 5.000.000/bulan
12 bulan
Angsuran = Pokok Pinjaman + Bunga
Angsuran = Rp 5.000.000,- + Rp 1.200.000,- = Rp 6.200.000,-

27. TABEL PERHITUNGAN KREDIT
Dengan Flat Rate
(dalam ribuan)
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Bulan Sisa Pinjaman Pokok Pinjaman Bunga Angsuran
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
55.000,-
50.000,-
45.000,-
40.000,-
35.000,-
30.000,-
25.000,-
20.000,-
15.000,-
10.000,-
5.000,-
0
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
1.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
6.200,-
Jumlah 60.000,- 14.400,- 74.400,-

28. Perhitungan Bunga Sliding
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Jumlah Pinjaman
Pokok Pinjaman =
Jangka Waktu Pinjaman
Rp 60.000.000
Pokok Pinjaman = = Rp 5.000.000/bulan
12 bulan
Bunga pada Bulan 1
24% × Rp 60.000.000
Bunga = = Rp 1.200.000
12 Bulan
Pada Bulan 2
24% × Rp 55.000.000
Bunga = = Rp 1.100.000
12 Bulan
dst

29. TABEL PERHITUNGAN KREDIT
Dengan Sliding Rate
(dalam ribuan)
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Bulan Sisa Pinjaman Pokok Pinjaman Bunga Angsuran
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
55.000,-
50.000,-
45.000,-
40.000,-
35.000,-
30.000,-
25.000,-
20.000,-
15.000,-
10.000,-
5.000,-
0
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
5.000,-
1.200,-
1.100,-
1.000,-
900,-
800,-
700,-
600,-
500,-
400,-
300,-
200,-
100,-
6.200,-
6.100,-
6.000,-
5.900,-
5.800,-
5.700,-
5.600,-
5.500,-
5.400,-
5.300,-
5.200,-
5.100,-
Jumlah 60.000,- 7.800,- 67.800,-

30. Perhitungan Bunga Anuitas
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Bunga pada Bulan 1
24% × Rp 60.000.000
Bunga = = Rp 1.200.000
12 Bulan
Pokok = angs bulanan - bunga
dst
Pokok = Rp.5.673.758 – Rp.1.200.000 = Rp.4.473.758
Faktor Anuitas = 1 - 1 12 = 0,2115
1+ 24%
12
Angsuran bulanan = 60.000.000 x 24% : 12 = Rp.5.673.758
0,2115
Angs bulanan = Plafond Kredit x %bg /12
Faktor Anuitas

31. TABEL PERHITUNGAN KREDIT
Dengan Anuitas
(dalam ribuan)
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Bulan Sisa Pinjaman Pokok Pinjaman Bunga Angsuran
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
55.526,-
50.963,-
46.309,-
41.562,-
36.719,-
31.780,-
26.742,-
21.603,-
16.362,-
11.016,-
5.563,-
0
4.474,-
4.563,-
4.654,-
4.747,-
4.842,-
4.939,-
5.038,-
5.139,-
5.242,-
5.346,-
5.453,-
5.563,-
1.200,-
1.111,-
1.019,-
926,-
831,-
734,-
636,-
535,-
432,-
327,-
220,-
111,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
5.674,-
Jumlah 60.000,- 8.088,- 68.088,-

32. Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
Saudara mengajukan permohonan kredit senilai Rp.120.000.000,-
untuk jangka waktu kredit adalah 12 bulan.
Jenis bunga yang dibebankan oleh bank tersebut adalah
- 12% pa sliding rate
- 10% pa flat rate
- 8% pa anuitas
Coba Saudara hitung dengan menggunakan flat rate, sliding rate,
dan anuitas jumlah angsuran setiap bulan beserta berikut tabel
perhitungannya secara lengkap!
Manakah jenis pembebanan bunga yang Saudara pilih?
Contoh Soal :

33. Sistem Pembayaran Angsuran
3 In Arrear : angsuran pertama dibayar di belakang
In Advance : angsuran pertama dibayar di depan
In Arrear / In Advance
Pembebanan bunga dikaitkan dengan bunga yang ada di pasar uang
sehingga apabila terjadi perubahan suku bunga, maka angsuran juga ikut
berubah sesuai dengan perubahan tingkat bunga.
Floating
1
Pembebanan bunga tidak dikaitkan dengan bunga yang ada di pasar
sehingga apabila terjadi perubahan suku bunga, maka angsuran tidak ikut
berubah/tetap sesuai perjanjian awal.
Fix
2
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si

34. Setiap fasilitas kredit mempunyai tingkat kemungkinan realisasi pembayaran bunga dan
pokok oleh debitur yang berbeda-beda, maka kualitas kredit digolongkan menjadi lancar,
dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet melalui kriteria :
- Prospek usaha
- Kinerja debitur
- Kemampuan bayar
Kollektibilitas Kredit
3
Kurang Lancar
Tunggakan pokok/bunga di
atas 90 hari s.d 120 hari
2
Dalam Perhatian Khusus
Tunggakan pokok/bunga
sampai 90 hari
1
Lancar
Pembayaran tepat waktu dan
tidak ada tunggakan
4
Diragukan
Tunggakan pokok/
Bunga di atas 120 hari
s.d 180 hari
5
Macet
Tunggakan pokok/
bunga lebih dari 180 hari
Bank & Lembaga Keuangan Lain Y. Rahmat Akbar, SE, M.Si
NPL
(Non
Performing
Loan)

35. THANK YOU!