Kajian penerapan manajemen risiko di bpkp a heri s dan dimas
•
1 like•1,723 views
Dokumen tersebut membahas penerapan manajemen risiko di BPKP, meliputi kerangka kerja manajemen risiko yang terdiri dari mandat dan komitmen, desain kerangka kerja, penerapan, pemantauan dan peninjauan, serta perbaikan kerangka kerja berkelanjutan.
Recommended
More Related Content
What's hot
What's hot (20)
Viewers also liked
Viewers also liked (13)
Similar to Kajian penerapan manajemen risiko di bpkp a heri s dan dimas
Similar to Kajian penerapan manajemen risiko di bpkp a heri s dan dimas (20)
Recently uploaded
Recently uploaded (10)
Kajian penerapan manajemen risiko di bpkp a heri s dan dimas
- 1. KAJIAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI BPKP KAJIAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI BPKP KAJIAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI BPKP KAJIAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI BPKP Disusun oleh DIMAS -Tubel Spirit Australia Didukung oleh AGUSTINUS HERI S-Tala
- 2. Manajemen Risiko -> Latar Belakang • PP No. 60Tahun 2008 tentang SPIP instansi pemerintah wajib melakukan penilaian risiko -> Tujuan-> Tujuan • Mengantisipasi dan menangani risiko dengan efektif dan efisien • Mengidentifikasi, mengukur dan mengendalikan risiko serta memantau kinerja manajemen risiko • Mengintegrasikan proses manajemen risiko ke dalam perencanaan, pelaksanaan dan evaluasi kinerja -> Manfaat-> Manfaat • Menghindarkan terjadinya hal-hal yang tidak diharapkan • Memberikan perlindungan kepada pemilik risiko • Meningkatkan efisiensi, reputasi dan tingkat kepercayaan stakeholders Manajemen Risiko • PP No. 60Tahun 2008 tentang SPIP instansi pemerintah wajib melakukan penilaian risiko • Mengantisipasi dan menangani risiko dengan efektif dan efisien • Mengidentifikasi, mengukur dan mengendalikan risiko serta memantau kinerja manajemen risiko • Mengintegrasikan proses manajemen risiko ke dalam perencanaan, pelaksanaan dan evaluasi kinerja • Menghindarkan terjadinya hal-hal yang tidak diharapkan • Memberikan perlindungan kepada pemilik risiko • Meningkatkan efisiensi, reputasi dan tingkat kepercayaan stakeholders
- 3. TANTANGAN BPKP KE DEPAN WORLD CLASS INTERNAL AUDITOR ASSURANCE SDM PROFESIONAL KELEMBAGAAN AKUNTABILITAS ASSURANCE PROFESIONAL INTEGRITAS AKUNTABILITAS SPIP TANTANGAN BPKP KE DEPAN WORLD CLASS INTERNAL AUDITOR CONSULTING KELEMBAGAAN AKUNTABILITAS CONSULTING AKUNTABILITAS SPIP
- 4. Landasan Teori Manajemen Risiko Kerangka Kerja AS/NZS ISO 31000:2009 Risk Management – Principles and Guidelines Prinsip Kerangka Kerja AS/NZS ISO 31000:2009 Risk Management – Principles and Guidelines Landasan Teori Manajemen Risiko Kerangka Kerja AS/NZS ISO 31000:2009 Risk Management – Principles and Guidelines Kerangka Kerja Proses AS/NZS ISO 31000:2009 Risk Management – Principles and Guidelines
- 5. Prinsip Manajemen Risiko Menciptakan nilai tambah Bagian terpadu proses organisasi 1 2 Sistematis, terstruktur dan tepat waktu Berdasarkan informasi terbaik 65 9 10 Transparan dan inklusif Dinamis, berulang dan responsif 9 10 Prinsip Manajemen Risiko Bagian pengambilan keputusan Menangani ketidakpastian 3 4 Khas untuk pengguna Mempertimbangkan faktor manusia & budaya 7 11 8 Dinamis, berulang dan responsif Perbaikan organisasi berkelanjutan 11
- 6. Kerangka Kerja Manajemen Risiko Mandat dan komitmen Desain kerangka kerja Implementasi Kerangka Kerja Manajemen Risiko Implementasi Pemantauan dan reviu Pengembangan kerangka kerja berkelanjutan
- 7. Proses Manajemen RisikoProses Manajemen Risiko
- 8. Penerapan Manajemen Risiko di Kementerian Keuangan Prinsip Strategi Dasar: PMK No. 191/PMK.09/2008 tentang Penerapan Manajemen Risiko di Kementerian Keuangan Prinsip • Patuh pada UU • Orientasi jangka panjang • Berimbang Strategi • Identifikasi dan mitigasi risiko • Penyiapan kompetensi instansi • Integrasi proses MR kedalam proses kerja • Membangun budaya sadar risiko • Membangun kesiapan internal unit dalam mengantisipasi dan mengatasi risiko • Meningkatkan tingkat kematangan MR • Identifikasi dan mitigasi risiko • Penyiapan kompetensi instansi • Integrasi proses MR kedalam proses kerja • Membangun budaya sadar risiko • Membangun kesiapan internal unit dalam mengantisipasi dan mengatasi risiko • Meningkatkan tingkat kematangan MR Penerapan Manajemen Risiko di Kementerian Keuangan Strategi Pelaporan Dasar: PMK No. 191/PMK.09/2008 tentang Penerapan Manajemen Risiko di Kementerian Keuangan Strategi • Identifikasi dan mitigasi risiko • Penyiapan kompetensi instansi • Integrasi proses MR kedalam proses kerja • Membangun budaya sadar risiko • Membangun kesiapan internal unit dalam mengantisipasi dan mengatasi risiko • Meningkatkan tingkat kematangan MR Pelaporan • Laporan profil risiko dan peta risiko terkini • Sistem informasi MR • Identifikasi dan mitigasi risiko • Penyiapan kompetensi instansi • Integrasi proses MR kedalam proses kerja • Membangun budaya sadar risiko • Membangun kesiapan internal unit dalam mengantisipasi dan mengatasi risiko • Meningkatkan tingkat kematangan MR
- 10. Penerapan Manajemen Risiko pada PT Pupuk Kaltim Kerangka Kerja Penerapan Manajemen Risiko pada PT Pupuk Kaltim Proses
- 11. Sistem PelaporanSistem Pelaporan Jenis Laporan: • Laporan Profil Risiko Unit Kerja (3 bulan sekali) • Laporan Peristiwa Risiko Unit Kerja (1 bulan setelah informasi) • Laporan Kejadian Luar Biasa di Unit Kerja (3 bulan sekali) • Laporan Produk dan Aktivitas Baru Unit Kerja (1 bulan setelah informasi) • Laporan Profil Risiko Perusahaan (3 bulan sekali) • Laporan Kejadian Luar Biasa (1 bulan setelah informasi) • Laporan Produk dan Aktivitas Baru (1 bulan setelah informasi) • Laporan Kegiatan Penerapan Manajemen Risiko (1 tahun sekali) Jenis Laporan: • Laporan Profil Risiko Unit Kerja (3 bulan sekali) • Laporan Peristiwa Risiko Unit Kerja (1 bulan setelah informasi) • Laporan Kejadian Luar Biasa di Unit Kerja (3 bulan sekali) • Laporan Produk dan Aktivitas Baru Unit Kerja (1 bulan setelah informasi) • Laporan Profil Risiko Perusahaan (3 bulan sekali) • Laporan Kejadian Luar Biasa (1 bulan setelah informasi) • Laporan Produk dan Aktivitas Baru (1 bulan setelah informasi) • Laporan Kegiatan Penerapan Manajemen Risiko (1 tahun sekali) Jenis Laporan: • Laporan Profil Risiko Unit Kerja (3 bulan sekali) • Laporan Peristiwa Risiko Unit Kerja (1 bulan setelah informasi) • Laporan Kejadian Luar Biasa di Unit Kerja (3 bulan sekali) • Laporan Produk dan Aktivitas Baru Unit Kerja (1 bulan setelah informasi) • Laporan Profil Risiko Perusahaan (3 bulan sekali) • Laporan Kejadian Luar Biasa (1 bulan setelah informasi) • Laporan Produk dan Aktivitas Baru (1 bulan setelah informasi) • Laporan Kegiatan Penerapan Manajemen Risiko (1 tahun sekali)
- 12. Manajemen Risiko di BPKP Menciptakan nilai tambah Bagian terpadu proses organisasi Prinsip Manajemen Risiko 1 2 Menciptakan nilai tambah Bagian terpadu proses organisasi Sistematis, terstruktur dan tepat waktu Berdasarkan informasi terbaik 65 Sistematis, terstruktur dan tepat waktu Transparan dan inklusif Dinamis, berulang dan responsif 9 10 Manajemen Risiko di BPKP Bagian pengambilan keputusan Menangani ketidakpastian Prinsip Manajemen Risiko 43 Bagian pengambilan keputusan Menangani ketidakpastian Khas untuk penggunanya Mempertimbangkan faktor manusia dan budaya 7 8 Mempertimbangkan faktor manusia dan budaya Dinamis, berulang dan responsif Perbaikan organisasi berkelanjutan 11
- 13. Kerangka Kerja Manajemen Risiko MANDAT DAN KOMITMEN PERBAIKAN KERANGKA KERJA BERKELANJUTAN DESAIN KERANGKA MANAJEMEN RISIKO PERBAIKAN KERANGKA KERJA BERKELANJUTAN PEMANTAUAN DAN PENINJAUAN KERANGKA KERJA 5 Kerangka Kerja Manajemen Risiko MANDAT DAN KOMITMEN 1 PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DESAIN KERANGKA MANAJEMEN RISIKO 1 2 PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO PEMANTAUAN DAN PENINJAUAN KERANGKA KERJA 3 4
- 14. Mandat dan Komitmen1 1 Mandat dan Komitmen Komite MR: pengawasan, melakukan menetapkan kebijakan, strategi dan metodologi Ketua MR: menyusun arah kebijakan, strategi penerapan dan metodologi Komite MR: pengawasan, melakukan menetapkan kebijakan, strategi dan metodologi Ketua MR: menyusun arah kebijakan, strategi penerapan dan metodologi Unit Pemilik Risiko: terdiri dari pemilik, koordinator, administrator dan pegawai Inspektorat: mengeveluasi ketaatan dan efektivitas penerapan MR Unit Pemilik Risiko: terdiri dari pemilik, koordinator, administrator dan pegawai Inspektorat: mengeveluasi ketaatan dan efektivitas penerapan MR
- 15. 1. Pemahaman organisasi dan konteks 2. Penetapan kebijakan manajemen risiko Desain Kerangka Kerja MR2 1. Pemahaman organisasi dan konteks 2. Penetapan kebijakan manajemen risiko 6. Sistem komunikasi dan pelaporan 5. Sumber daya 6. Sistem komunikasi dan pelaporan 2. Penetapan kebijakan manajemen risiko 3. Akuntabilitas Desain Kerangka Kerja MR 2. Penetapan kebijakan manajemen risiko 3. Akuntabilitas 4. Integrasi ke dalam proses organisasi 4. Integrasi ke dalam proses organisasi 5. Sumber daya
- 16. Identifikasi dan mitigasi risiko Penyiapan kompetensi instansi Penerapan Manajemen Risiko3 1 2 Penyiapan kompetensi instansi Pengintegrasian proses manajemen risiko ke dalam proses kerja Membangun budaya sadar risiko Membangun kesiapan internal dalam antisipasi dan mengatasi risiko 5 4 3 2 Membangun kesiapan internal dalam antisipasi dan mengatasi risiko Meningkatkan tingkat kematangan manajemen risiko6 5 Penerapan Manajemen Risiko Pengintegrasian proses manajemen risiko ke dalam proses kerja Membangun kesiapan internal dalam antisipasi dan mengatasi risiko Membangun kesiapan internal dalam antisipasi dan mengatasi risiko Meningkatkan tingkat kematangan manajemen risiko
- 17. Menetapkan ukuran kinerja penerapan MR Pemantauan dan Peninjauan Kerangka Kerja4 1 Mengukur kemajuan penerapan MR berkala Meninjau berkala Memastikan kebijakan risiko telah dipatuhi 2 3 4 Memastikan kebijakan risiko telah dipatuhi Reviu atas efektivitas kerangka kerja penerapan MR 4 5 Menetapkan ukuran kinerja penerapan MR Pemantauan dan Peninjauan Kerangka Kerja Mengukur kemajuan penerapan MR berkala Memastikan kebijakan risiko telah dipatuhiMemastikan kebijakan risiko telah dipatuhi Reviu atas efektivitas kerangka kerja penerapan MR
- 18. • Memastikan bahwa siklus PDCA (Plan, Do, Check, Action) diterapkan pada manajemen risiko. Berdasarkan hasil pemantauan dan reviu, dilakukan penetapan keputusan untuk pelaksanaan kerangka kerja, kebijakan serta rencana pengembangan manajemen risiko di masa yang akan datang. • Keputusan yang diambil harus mampu mengarah pada pengembangan penerapan dan budaya manajemen risiko organisasi. Perbaikan Kerangka Kerja Berkelanjutan5 • Memastikan bahwa siklus PDCA (Plan, Do, Check, Action) diterapkan pada manajemen risiko. Berdasarkan hasil pemantauan dan reviu, dilakukan penetapan keputusan untuk pelaksanaan kerangka kerja, kebijakan serta rencana pengembangan manajemen risiko di masa yang akan datang. • Keputusan yang diambil harus mampu mengarah pada pengembangan penerapan dan budaya manajemen risiko organisasi. • Memastikan bahwa siklus PDCA (Plan, Do, Check, Action) diterapkan pada manajemen risiko. Berdasarkan hasil pemantauan dan reviu, dilakukan penetapan keputusan untuk pelaksanaan kerangka kerja, kebijakan serta rencana pengembangan manajemen risiko di masa yang akan datang. • Keputusan yang diambil harus mampu mengarah pada pengembangan penerapan dan budaya manajemen risiko organisasi. • Memastikan bahwa siklus PDCA (Plan, Do, Check, Action) diterapkan pada manajemen risiko. Berdasarkan hasil pemantauan dan reviu, dilakukan penetapan keputusan untuk pelaksanaan kerangka kerja, kebijakan serta rencana pengembangan manajemen risiko di masa yang akan datang. • Keputusan yang diambil harus mampu mengarah pada pengembangan penerapan dan budaya manajemen risiko organisasi. Perbaikan Kerangka Kerja Berkelanjutan • Memastikan bahwa siklus PDCA (Plan, Do, Check, Action) diterapkan pada manajemen risiko. Berdasarkan hasil pemantauan dan reviu, dilakukan penetapan keputusan untuk pelaksanaan kerangka kerja, kebijakan serta rencana pengembangan manajemen risiko di masa yang akan datang. • Keputusan yang diambil harus mampu mengarah pada pengembangan penerapan dan budaya manajemen risiko organisasi. • Memastikan bahwa siklus PDCA (Plan, Do, Check, Action) diterapkan pada manajemen risiko. Berdasarkan hasil pemantauan dan reviu, dilakukan penetapan keputusan untuk pelaksanaan kerangka kerja, kebijakan serta rencana pengembangan manajemen risiko di masa yang akan datang. • Keputusan yang diambil harus mampu mengarah pada pengembangan penerapan dan budaya manajemen risiko organisasi.
- 19. Penerapan Proses Manajemen Risiko Asesmen RisikoAsesmen Risiko Penerapan Proses Manajemen Risiko