Recommended
Recommended
More Related Content
Similar to 5. Materi - Elfin Elyas - Penerapan Manajemen Risiko pada Kemendagri.pdf
Similar to 5. Materi - Elfin Elyas - Penerapan Manajemen Risiko pada Kemendagri.pdf (20)
Recently uploaded
Recently uploaded (20)
5. Materi - Elfin Elyas - Penerapan Manajemen Risiko pada Kemendagri.pdf
- 1. MANAJEMEN RISIKO KEMENTERIAN DALAM NEGERI REPUBLIK INDONESIA PENERAPAN DR. ELFIN ELYAS, S.Sos, M.Si., CRGP INSPEKTUR III INSPEKTORAT JENDERAL KEMENTERIAN DALAM NEGERI
- 2. 1. Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah 2. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 40 Tahun 2010 tentang Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah dilingkungan Kementerian Dalam Negeri 1. Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah 2. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 40 Tahun 2010 tentang Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah dilingkungan Kementerian Dalam Negeri budaya, proses, dan struktur yang diarahkan untuk memberikan keyakinan yang memadai dalam pencapaian tujuan dan sasaran organisasi dengan mengelola Risiko pada tingkat yang dapat diterima. budaya, proses, dan struktur yang diarahkan untuk memberikan keyakinan yang memadai dalam pencapaian tujuan dan sasaran organisasi dengan mengelola Risiko pada tingkat yang dapat diterima. penerapan kebijakan, prosedur, dan praktik manajemen yang bersifat sistematis atas aktivitas komunikasi dan konsultasi, penetapan konteks, identifikasi Risiko, analisis Risiko, evaluasi Risiko, penanganan Risiko, serta pemantauan / dan reviu. penerapan kebijakan, prosedur, dan praktik manajemen yang bersifat sistematis atas aktivitas komunikasi dan konsultasi, penetapan konteks, identifikasi Risiko, analisis Risiko, evaluasi Risiko, penanganan Risiko, serta pemantauan / dan reviu. Profil Risiko adalah penjelasan tentang total paparan tingkatan risiko yang dinyatakan dengan tingkat Risiko dan perkembangannya. Profil Risiko adalah penjelasan tentang total paparan tingkatan risiko yang dinyatakan dengan tingkat Risiko dan perkembangannya. Unit Pemilik Risiko yang selanjutnya disingkat UPR adalah unit kerja yang bertanggungjawab melaksanakan manajemen risiko. Unit Pemilik Risiko yang selanjutnya disingkat UPR adalah unit kerja yang bertanggungjawab melaksanakan manajemen risiko. Peta Risiko adalah gambaran tentang seluruh Risiko yang dinyatakan dengan tingkat/level masing-masing Risiko. Peta Risiko adalah gambaran tentang seluruh Risiko yang dinyatakan dengan tingkat/level masing-masing Risiko. SEKILAS MANAJEMEN RISIKO
- 3. PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO PADA KEMENDAGRI APPLICATION OF 1. Pengembangan budaya sadar Risiko a. Sosialisasi b. Internalisasi Proses Risiko 2. Bentuk Pengembangan a. Komitmen Pimpinan b. Penghargaan terhadap pengelolaan Risiko yang baik c. Pengintegrasian Manajemen Risiko dalam proses organisasi 1. Pengembangan budaya sadar Risiko a. Sosialisasi b. Internalisasi Proses Risiko 2. Bentuk Pengembangan a. Komitmen Pimpinan b. Penghargaan terhadap pengelolaan Risiko yang baik c. Pengintegrasian Manajemen Risiko dalam proses organisasi 2. Pembentukan struktur Manajemen Risiko a. Menteri/ KDH sebagai pengarah; b. Sekjen/ Sekda sebagai penanggung jawab penyelenggaraan; c. Irjen/ Irda sebagai penanggung jawab pengawasan; dan d. Pimpinan UKE I, Kadis OPD dan UPT sebagai Unit Pemilik Risiko. 2. Pembentukan struktur Manajemen Risiko a. Menteri/ KDH sebagai pengarah; b. Sekjen/ Sekda sebagai penanggung jawab penyelenggaraan; c. Irjen/ Irda sebagai penanggung jawab pengawasan; dan d. Pimpinan UKE I, Kadis OPD dan UPT sebagai Unit Pemilik Risiko. 3. Penyelenggaraan Proses Manajemen Risiko a. Penetapan tujuan; b. Komunikasi dan konsultasi; c. Penetapan konteks; d. identifikasi Risiko; e. Analisis Risiko; f. Evaluasi Risiko; g. Penanganan Risiko; dan h. Pemantauan dan reviu 3. Penyelenggaraan Proses Manajemen Risiko a. Penetapan tujuan; b. Komunikasi dan konsultasi; c. Penetapan konteks; d. identifikasi Risiko; e. Analisis Risiko; f. Evaluasi Risiko; g. Penanganan Risiko; dan h. Pemantauan dan reviu
- 4. PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO PADA KEMENDAGRI PENGARAH PENGARAH MENTERI MENTERI PENANGGUNGJAWAB PENYELENGGARAAN PENANGGUNGJAWAB PENYELENGGARAAN UNIT PEMILIK RISIKO UNIT PEMILIK RISIKO PENANGGUNGJAWAB PENGAWASAN PENANGGUNGJAWAB PENGAWASAN SEKRETARIS JENDERAL SEKRETARIS JENDERAL INSPEKTUR JENDERAL INSPEKTUR JENDERAL SATGAS MR UKE I SATGAS MR UKE I Penanggung Jawab: Sekjenl/ Irjenl/ Dirjen/Kaban KetUa: Karo Ren/ Ses Itjen/ Ses Ditjen/ Ses Badan Sekretaris: Pejabat Administrator Bidang Perencanaan/ Program Koordinator: Kepala Biro Perencanaan Sekretaris: Kepala Bagian Evaluasi dan Pelaporan Biro Perencanaan Struktur Manajemen Risiko 1. Menteri/ KDH sebagai pengarah berwenang menetapkan arah kebijakan Manajemen Risiko 2. Sekjen/ Sekda sebagai penanggung jawab penyelenggaraan berwenang mengoordinasikan penerapan Manajemen Risiko 3. Irjen/ Irda sebagai penanggung jawab pengawasan sebagaimana berwenang memberikan keyakinan yang memadai atas penerapan Manajemen Risiko 4. Pimpinan UKE I/ Kadis/ OPD dan UPT sebagai Unit Pemilik Risiko wajib menerapkan Manajemen Risiko pada satuan kerja masing- masing Struktur Manajemen Risiko 1. Menteri/ KDH sebagai pengarah berwenang menetapkan arah kebijakan Manajemen Risiko 2. Sekjen/ Sekda sebagai penanggung jawab penyelenggaraan berwenang mengoordinasikan penerapan Manajemen Risiko 3. Irjen/ Irda sebagai penanggung jawab pengawasan sebagaimana berwenang memberikan keyakinan yang memadai atas penerapan Manajemen Risiko 4. Pimpinan UKE I/ Kadis/ OPD dan UPT sebagai Unit Pemilik Risiko wajib menerapkan Manajemen Risiko pada satuan kerja masing- masing
- 5. TAHAPAN MANAJEMEN RISIKO Pemantauan dan Reviu Risiko Pemantauan dan reviu dilaksanakan oleh manajemen dan dimaksudkan untuk memastikan bahwa Manajemen Risiko dan usulan perbaikan telah dilaksanakan sesuai rencana Pemantauan dan Reviu Risiko Pemantauan dan reviu dilaksanakan oleh manajemen dan dimaksudkan untuk memastikan bahwa Manajemen Risiko dan usulan perbaikan telah dilaksanakan sesuai rencana Penanganan Risiko Mengidentifikasi berbagai opsi penanganan Risiko yang tersedia dan memutuskan opsi penanganan Risiko Penanganan Risiko Mengidentifikasi berbagai opsi penanganan Risiko yang tersedia dan memutuskan opsi penanganan Risiko Evaluasi Risiko Pengambilan keputusan mengenai perlu tidaknya dilakukan penanganan Risiko lebih lanjut serta prioritas penanganannya Evaluasi Risiko Pengambilan keputusan mengenai perlu tidaknya dilakukan penanganan Risiko lebih lanjut serta prioritas penanganannya Penetapan Tujuan: a. Lingkungan internal dan eksternal; b. Tugas dan fungsi unit kerja; c. Pihak-pihak yang berkepentingan; d. penentuan konteks dan kategori Risiko. Penetapan Tujuan: a. Lingkungan internal dan eksternal; b. Tugas dan fungsi unit kerja; c. Pihak-pihak yang berkepentingan; d. penentuan konteks dan kategori Risiko. Identifikasi Risiko a. Mengidentifikasi kegiatan, penyebab dan proses risiko b. mendokumentasikan proses identifikasi risiko dalam sebuah daftar risiko Identifikasi Risiko a. Mengidentifikasi kegiatan, penyebab dan proses risiko b. mendokumentasikan proses identifikasi risiko dalam sebuah daftar risiko Analisis Risiko Menentukan nilai dari suatu sisa risiko yang telah di- identifikasi dengan mengukur nilai kemungkinan dan dampaknya Analisis Risiko Menentukan nilai dari suatu sisa risiko yang telah di- identifikasi dengan mengukur nilai kemungkinan dan dampaknya
- 6. PENETAPAN TUJUAN MANAJEMEN RISIKO Penetapan Tujuan: a. Lingkungan internal dan eksternal; b. Tugas dan fungsi unit kerja; c. Pihak-pihak yang berkepentingan; d. penentuan konteks dan kategori Risiko. Penetapan Tujuan: a. Lingkungan internal dan eksternal; b. Tugas dan fungsi unit kerja; c. Pihak-pihak yang berkepentingan; d. penentuan konteks dan kategori Risiko. Tujuan organisasi ditetapkan dalam Rencana Strategis (Renstra) dan Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tujuan dalam Manajemen Risiko dibagi menjadi empat tingkatan sesuai dengan konteksnya yaitu konteks strategis, konteks operasional, konteks pelaporan, dan konteks kepatuhan KONTEKS KRITERIA RISIKO PENJELASAN Strategi Tujuan Kementerian sebagai penjabaran visi, misi, dan Nilai Risiko Kebijakan Risiko yang disebabkan kebijakan nasional, kebijakan anggaran, dan kebijakan internal yang berdampak langsung terhadap pencapaian tujuan Risiko Reputasi Risiko yang disebabkan oleh menurunnya tingkat kepercayaan pemangku kepentingan eksternal yang bersumber dari persepsi negatif Risiko Hukum Risiko yang disebabkan oleh adanya tuntutan hukum Pemanfaatan sumber daya secara efektif, efisien, dan ekonomis Risiko Keuangan Risiko yang disebabkan oleh kecurangan yang disengaja dan mengurangi nilai asset/merugikan keuangan negara Risiko Operasional Risiko yang disebabkan oleh ketidakcukupan SOP, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan adanya kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Pelaporan Keandalan Pelaporan Risiko Pelaporan Risiko yang disebabkan oleh ketidakandalan pelaporan dalam pengambilan keputusan internal dan ketidaksesuaian pelaporan dengan standar terkait. Kepatuhan ketaatan terhadap peraturan Risiko Kepatuhan Risiko yang disebabkan tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan yang berlaku KATEGORI RISIKO
- 7. TUJUAN, SASARAN DAN INDIKATOR PADA KEMEDAGRI SASARAN STRATEGIS (SS) 1 Terwujudnya Sistem Politik dan Penyelenggaraan Urusan Pemerintahan Umum berdasarkan Nilai-Nilai Pancasila TUJUAN 1 Terwujudnya stabilitas politik dalam negeri INDIKATOR (SS) 1, Indeks Politik dan Pemerintahan Umum yang meliputi: 1. Indeks Demokrasi Indonesia 2. Indeks Pelayanan Ormas, 3. Indeks Peringatan Dini, dll SASARAN STRATEGIS (SS) 2 1. Meningkatnya koordinasi pelaksanaan urusan pemerintahan daerah 2. Meningkatnya Kualitas Pembangunan Daerah 3. Meningkatnya Kualitas Perangkat Daerah 4. Meningkatnya Kualitas Kepegawaian Daerah 5. Meningkatnya Kualitas Kebijakan Daerah 6. Meningkatnya Kualitas Kerja Sama Daerah 7. Meningkatnya Kualitas Keuangan Daerah 8. Meningkatnya Kualitas Pelayanan Publik 9. Meningkatnya Kualitas Peran Kepala Daerah dan DPRD Indikator (SS) 2, Indeks Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah yang diukur dari: 1. Indeks Koordinasi Urusan Pemerintahan Pusat dan Daerah (SS.2.1) 2. Indeks Perencanaan Pembangunan Daerah (SS.2.2) 3. Indeks Otonomi Daerah (SS.2.3-6) 4. Indeks Penyelenggaraan Pemerintahan Desa (SS.2.1) 5. Indeks Pengelolaan Keuangan Daerah (SS.2.7) 6. Indeks Pelayanan Kependudukan dan Pencatatan Sipil (SS.2.1) 7. Indeks Kualitas Pelaksanaan Trantibumlinas (SS.2.1) 8. Indeks Inovasi Daerah (SS.2.8-9) 9. Indeks Pengawasan Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah (SS.2.1-9) SASARAN STRATEGIS (SS) 3 Meningkatnya Penyelenggaraan Pemerintahan yang Transparan dan Akuntabel di Lingkungan Kemendagri Indikator (SS) 3, Indeks Pelayanan Internal terdiri dari: 1. Indeks SPBE Kemendagri 2. Indeks RB Kemendagri 3. Indeks Pelayanan Publik TUJUAN 2 Terwujudnya Sinergitas Koordinasi Pembangunan Pusat dan Daerah TUJUAN 3 Terwujudnya Tata Kelola yang Baik di lingkungan Kemendagri PROSES PENETAPAN TARGET DAN SASARAN
- 8. 8 KERTAS KERJA REVIU PROGRAM DAN SASARAN
- 9. IDENTIFIKASI RISIKO Identifikasi Risiko a. Mengidentifikasi kegiatan, penyebab dan proses risiko b. mendokumentasikan proses identifikasi risiko dalam sebuah daftar risiko Identifikasi Risiko a. Mengidentifikasi kegiatan, penyebab dan proses risiko b. mendokumentasikan proses identifikasi risiko dalam sebuah daftar risiko METODOLOGI Metodologi yang tepat akan mengarahkan ketepatan proses penilaian, sedang keterlibatan para pemilik Risiko penting karena mereka yang mengerti kegiatan dan menjadi pihak yang terkena dampak atas kegagalan pencapaian tujuan No . Metode Teknik Identifikasi Keterangan 1. Kualitatif Brainstorming P 2. Kualitatif- kuantitatif Facilitated Workshop P 3. Prakiraan dan Perencanaan Strategis What-If case scenario analysis P 4. Pemeringkatan Check List R 5. Pembahasan Pimpinan Priostising P/R 6. Hasil Diagnostic Assesment (DA) / Temuan Audit/ Evaluasi Daftar Potensi Risiko R P=Prospektif; R=Retrospektif Hasil identifikasi Risiko dituangkan dalam Tabel Daftar Risko No. Indikator Kinerja Permasalahan Risiko Penyebab Dampak Pengendalian Intern yanng ada Sisa Risiko Pernyataan Pemilik Uraian Sumber C/UC Uraian Pihak yang terkena 1. 2.
- 10. ANALISIS RISIKO Analisis Risiko Menentukan nilai dari suatu sisa risiko yang telah di- identifikasi dengan mengukur nilai kemungkinan dan dampaknya Analisis Risiko Menentukan nilai dari suatu sisa risiko yang telah di- identifikasi dengan mengukur nilai kemungkinan dan dampaknya Tingkat Risiko Tingkat Risiko Dampak Risiko Dampak Risiko Kemungkinan Risiko Kemungkinan Risiko Tahapan: 1. Menetapkan jenis analisis Risiko sesuai tujuan, ketersediaan data, dan tingkat kedalaman analisis Risiko yang dilakukan 2. Melakukan analisis Risiko terhadap sumber Risiko; 3. Mengkaji kekuatan dan kelemahan dari sistem dan mekanisme pengendalian, baik proses, peralatan, dan praktik yang ada; Tahapan: 1. Menetapkan jenis analisis Risiko sesuai tujuan, ketersediaan data, dan tingkat kedalaman analisis Risiko yang dilakukan 2. Melakukan analisis Risiko terhadap sumber Risiko; 3. Mengkaji kekuatan dan kelemahan dari sistem dan mekanisme pengendalian, baik proses, peralatan, dan praktik yang ada; 4. Melakukan analisis terhadap besarnya kemungkinan terjadinya suatu Risiko dan dampaknya; 5. Melakukan analisis terhadap tingkat suatu Risiko; 6. Melakukan analisis terhadap profil Risiko atau peta Risiko 7. Melakukan analisis terhadap tingkat Risiko gabungan (komposit) untuk masing-masing kategori Risiko. 4. Melakukan analisis terhadap besarnya kemungkinan terjadinya suatu Risiko dan dampaknya; 5. Melakukan analisis terhadap tingkat suatu Risiko; 6. Melakukan analisis terhadap profil Risiko atau peta Risiko 7. Melakukan analisis terhadap tingkat Risiko gabungan (komposit) untuk masing-masing kategori Risiko. 2 2 1 1 3 3 5 5 PETA RISIKO 4 4
- 11. EVALUASI DAN PENANGANAN RISIKO Evaluasi Risiko Pengambilan keputusan mengenai perlu tidaknya dilakukan penanganan Risiko lebih lanjut serta prioritas penanganannya Evaluasi Risiko Pengambilan keputusan mengenai perlu tidaknya dilakukan penanganan Risiko lebih lanjut serta prioritas penanganannya Pertimbangan Evaluasi Risiko Risiko yang perlu mendapatkan penanganan Prioritas penanganan Risiko Besarnya dampak penanganan Risiko Tabel Indikator Risiko Penanganan Risiko Mengidentifikasi berbagai opsi penanganan Risiko yang tersedia dan memutuskan opsi penanganan Risiko Penanganan Risiko Mengidentifikasi berbagai opsi penanganan Risiko yang tersedia dan memutuskan opsi penanganan Risiko Tahapan Memilih Opsi Penanganan Risiko Menghindari Risiko Menerima Risiko Menyusun Renaksi penanganan Risiko Cadangan Risiko Tabel Rencana Aksi Penanganan Risiko
- 12. PROFILING RISK REGISTER PROVINSI PENANGANAN RESIKO
- 13. RENCANA TINDAK PENGENDALIAN RENCANA TINDAK PENGENDALIAN PERENCANAAN DAN ANGGARAN DAERAH
- 14. PEMANTAUAN RISIKO Pemantauan dan Reviu Risiko Pemantauan dan reviu dilaksanakan oleh manajemen dan dimaksudkan untuk memastikan bahwa Manajemen Risiko dan usulan perbaikan telah dilaksanakan sesuai rencana Pemantauan dan Reviu Risiko Pemantauan dan reviu dilaksanakan oleh manajemen dan dimaksudkan untuk memastikan bahwa Manajemen Risiko dan usulan perbaikan telah dilaksanakan sesuai rencana Tahapan : 1. Pengendalian rutin pelaksanaan penanganan Risiko 2. Pemantauan efektivitas semua langkah dalam proses penanganan Risiko 3. Pemantauan dan reviu dilakukan secara berkala sekurang-kurangnya 6 (enam) bulan sekali Pemantauan dan reviu menghasilkan keluaran (output) dalam bentuk laporan hasil pemantauan dan reviu
- 15. PERAN APIP DALAM PENCEGAHAN KORUPSI ASPEK PEMBAGIAN URUSAN Percepatan Penyelesaian Batas Desa ASPEK KEBIJAKAN DAERAH Harmonisasi Kebijakan Untuk Memberikan Kemudahan Investasi ASPEK KERJA SAMA DAERAH Peningkatan Daya Saing Daerah ASPEK KEPEGAWAIAN PADA PERANGKAT DAERAH Satpol PP dan Damkar ASPEK KELEMBAGAAN DAERAH Inspektorat Daerah dan RSUD ASPEK PEMBANGUNAN DAERAH Pengelolaan SIPD ASPEK KEUANGAN DAERAH Peningkatan PAD Pengelolaan BMD Kontribusi BUMD Dana Desa ASPEK PELAYANAN PUBLIK Penyederhanaan Perizinan FOKUS PENGAWASAN UMUM 2021