1. Pengertian dan batasan kredit. 2. Jenis kredit. 3. Tahapan dalam pemberian kredit. 4. Aspek – aspek analisa kredit. Rasio keuangan

1. INTRODUCTION TO
BANKING
Course 3 Yudy Yunardy S.E., M.M.

2. WHO AM I ?
Fifteen years of Banking experience, six years’
experience in Trade Finance Operations
background with Unsecured Loan experience,
equipped with another seven years’ experience in
Management Information Analyst and Dashboard
Reporting. Vastly experienced in Bank Indonesia
reporting (LBU, SID, LBBU, BMPK etc.)

3. EMPLOYMENT SUMMARY
2014 Present Indonesia Banking School
2013 2014 Deutschebank AG
2011 2012 Misys Plc
2010 2011 DBS Indonesia
2010 2010 ANZ Bank
2005 2010 RBS Bank
2004 2005 Vendor at Bank Mandiri, BCA and Circle K
1999 2004 HSBC Bank
1998 1999 MetLife Insurance
1997 1998 Demographic Institution FEUI
1996 1997 Private Investment Manager

4. RULES
1. Disable your comm. device
2. Presence 80% minimum
3. Time alloc. 08.00 – 10.30

5. TEXTBOOK
Siamat, Dahlan
(2005), Bank
dan Lembaga
Keuangan

6. GRADING EVALUATION
1. Quiz / exercise 25%
2. Assignments 15%
3. Midterm 25%
4. Final 35%

7. PREVIOUSLY…

8. PEMBAGIAN KELOMPOK
Kelompok 1 Kelompok 2 Kelompok 3 Kelompok 4
Raditya Dimas W Nada Tabira I Birrulloh Alyatunisa A Aileen Griselda
Fahmi Emir Gabriel Findya Mutiara B Devi Aryanti S
Safira K
Kelompok 5 Kelompok 6 Kelompok 7 Kelompok 8
Maksum Habibie Anjani Mutter Ines Maudy K A A A N Intan S
Catherine Christiya V Dalvian A Mawaddah F Maikel Budiman T

9. TUGAS PRESENTASI KELOMPOK
1. Buatlah produk tabungan dg fitur-
fitur yg menarik masyarakat untuk
menempatkan dananya di bank
anda (selain fitur bunga tinggi)
2. Buatlah produk giro dg fitur-fitur yg
menarik masyarakat untuk
menempatkan dananya di bank
anda (selain fitur bunga tinggi)

10. TUGAS PRESENTASI KELOMPOK
3. Buatlah produk deposito dg fitur-fitur
yg menarik masyarakat untuk
menempatkan dananya di bank anda
(selain fitur bunga tinggi)
4. Bank apakah yang memiliki dana giro
dan tabungan tertinggi di Indonesia th
2014 (sesuai laporan keuangan Des
2014 pd ojk.go.id) dan apakah kiat
suksesnya?

11. PENGERTIAN DAN BATASAN
KREDIT
Section 1

12. ASAL KATA KREDIT
berasal dari bahasa latin
“credo” yang berarti
kepercayaan untuk menaruh

13. PENGERTIAN KREDIT
kemampuan untuk melaksanakan
suatu pembelian atau mengadakan
suatu pinjaman dengan suatu janji,
pembayaran akan dilaksanakan
pada jangka waktu yang telah
disepakati

14. UU NO 10 TH 1998
penyediaan uang atau tagihan yang
dapat dipersamakan dengan itu,
berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan pinjam -meminjam antara
bank dengan pihak lain yang
mewajibkan pihak peminjam untuk
melunasi utangnya setelah jangka
waktu tertentu dengan pemberian
bunga

15. UNSUR-UNSUR KREDIT
1. Terdapat dua pihak,
kreditur dan debitur
2. Kepercayaan
3. Kesepakatan
4. Penyerahan barang, jasa
atau uang

16. UNSUR-UNSUR KREDIT
5. Jangka Waktu
6. Risiko
a)Kesengajaan
b)Ketidaksengajaan
7.Kompensasi bunga

17. JENIS-JENIS KREDIT Section 2

18. DARI SEGI PENGGUNAAN
1. Kredit Investasi
2. Kredit Modal Kerja

19. DARI SEGI TUJUAN
1. Kredit Produktif
2. Kredit Konsumtif
3. Kredit Perdagangan

20. DARI SEGI JANGKA WAKTU
1. Kredit Jangka Pendek
2. Kredit Jangka Menengah
3. Kredit Jangka Panjang

21. DARI SEGI JAMINAN
1. Kredit dengan jaminan
2. Kredit tanpa jaminan

22. DARI SISI SUMBER DANA
1. Dana bank sendiri
2. Bersama bank lain
3. Dana luar negeri

23. DANA BERSAMA BANK LAIN
1. Sindikasi
2. Konsorsium
3. Joint financing

24. DANA BERSAMA BANK LAIN
Sindikasi / Joint financing Konsorsium
Analisa kredit Peserta Bank induk
Kontrak kredit Semua peserta Bank induk
Suku bunga Semua peserta Bank induk
Hubungan dg debitur Diwakili agen Bank induk

25. DANA LUAR NEGERI
1. Two step loan
2. Buyer’s credit
3. Onshore loan
4. Offshore loan

26. TAHAPAN PEMBERIAN KREDIT Section 3

27. PROSES PEMBERIAN KREDIT
1. Persiapan kredit
2. Analisa kredit
3. Keputusan kredit
4. Pelaksanaan dan
administrasi
5. Supervisi dan pembinaan

28. PERSIAPAN KREDIT
1. Konsultasi
2. Wawancara
3. Survey lapangan

29. ANALISA KREDIT - PRINSIP KREDIT 4P
1.Personality
2.Purpose
3.Payment
4.Prospect

30. ANALISA KREDIT - PRINSIP KREDIT 6C
1.Character
2.Capacity
3.Capital
4.Collateral
5.Condition of economic
6.Constraint

31. ASPEK-ASPEK ANALISA KREDIT Section 4

32. ANALISA KREDIT - PRINSIP KREDIT 6A
1. Aspek yuridis
a) Badan usaha
b) Izin
c) Perjanjian
2. Aspek pasar dan pemasaran
3. Aspek teknis
4. Aspek manajemen
a) Struktur organisasi
b) Sistem dan prosedur

33. ANALISA KREDIT - PRINSIP KREDIT 6A
5.Aspek keuangan
a) Liquidity ratio
b) Leverage ratio
c) Activity ratio
d) Profitability ratio
6.Aspek sosial ekonomis

34. FINANCIAL RATIOS
1. Liquidity ratio
a) Current ratio = CA/CL
b) Cash ratio =
𝐶𝑎𝑠ℎ+𝑀𝑎𝑟𝑘𝑒𝑡𝑎𝑏𝑙𝑒 𝑠𝑒𝑐𝑢𝑟𝑖𝑡𝑖𝑒𝑠
𝐶𝑢𝑟𝑟𝑒𝑛𝑡 𝐿𝑖𝑎𝑏𝑖𝑙𝑖𝑡𝑖𝑒𝑠
2. Leverage ratio
a) Debt ratio = Total debt/TA
b) Debt to equity ratio =
𝐿𝑜𝑛𝑔 𝑡𝑒𝑟𝑚 𝑑𝑒𝑏𝑡 + 𝑉𝑎𝑙𝑢𝑒 𝑜𝑓 𝑙𝑒𝑎𝑠𝑒𝑠
𝐴𝑣𝑒𝑟𝑎𝑔𝑒 𝑠ℎ𝑎𝑟𝑒ℎ𝑜𝑙𝑑𝑒𝑟𝑠′ 𝑒𝑞𝑢𝑖𝑡𝑦
a) Times interest earned =
𝐸𝐵𝐼𝑇 (𝑁𝑒𝑡 𝑖𝑛𝑐𝑜𝑚𝑒)
𝐴𝑛𝑛𝑢𝑎𝑙 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑡 𝑒𝑥𝑝𝑒𝑛𝑠𝑒

35. FINANCIAL RATIOS
3. Activity ratio
a) Inventory TO =
𝐶𝑂𝐺𝑆
𝐴𝑣𝑔 𝑖𝑛𝑣𝑒𝑛𝑡𝑜𝑟𝑦
or
𝑆𝑎𝑙𝑒𝑠
𝐼𝑛𝑣𝑒𝑛𝑡𝑜𝑟𝑦
b) Receivable TO =
𝑁𝑒𝑡 𝑐𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡 𝑠𝑎𝑙𝑒𝑠
𝐴𝑣𝑔 𝑛𝑒𝑡 𝑟𝑒𝑐𝑣
c) Total Asset TO =
𝑁𝑒𝑡 𝑠𝑎𝑙𝑒𝑠
𝑇𝐴
d) WC TO =
𝑆𝑎𝑙𝑒𝑠
(𝐶𝐴−𝐶𝐿)

36. FINANCIAL RATIOS
4. Profitability ratio
a) Profit margin =
𝑁𝑒𝑡 𝐼𝑛𝑐𝑜𝑚𝑒
𝑁𝑒𝑡 𝑆𝑎𝑙𝑒𝑠
b) ROA =
𝑁𝑒𝑡 𝐼𝑛𝑐𝑜𝑚𝑒
𝑇𝐴
c) ROE =
𝑁𝑒𝑡 𝐼𝑛𝑐𝑜𝑚𝑒
𝐴𝑣𝑒𝑟𝑎𝑔𝑒 𝑠ℎ𝑎𝑟𝑒ℎ𝑜𝑙𝑑𝑒𝑟𝑠′ 𝑒𝑞𝑢𝑖𝑡𝑦

37. FINANCIAL RATIOS
1. Current ratio, mengukur kemampuan perusahaan
dalam membayar kewajiban jangka pendeknya
dengan menggunakan aktiva lancar yang dimiliki
2. Cash ratio, mengukur kemampuan perusahaan
dalam membayar kewajiban jangka pendek dengan
kas yang tersedia dan yang disimpan di bank
3. Debt ratio, perbandingan antara hutang lancar dan
hutang jangka panjang dan jumlah seluruh aktiva
diketahui. Rasio ini menunjukkan berapa bagian dari
keseluruhan aktiva yang dibelanjai oleh hutang

38. FINANCIAL RATIOS
4. Debt to equity ratio, perbandingan antara hutang–
hutang dan ekuitas dalam pendanaan perusahaan
dan menunjukkan kemampuan modal sendiri,
perusahaan untuk memenuhi seluruh kewajibannya
5. Times interest earned, mengukur kemampuan
perusahaan untuk melunasi hutang-hutang nya
6. Inventory TO, mengukur seberapa cepat persediaan
terjual dlm kurun waktu tertentu
7. Receivable TO, mengukur tingkat efektifitas
perusahaan dalam penjualan kredit maupun
penagihan piutang

39. FINANCIAL RATIOS
8. TATO ratio, mengukur kemampuan perusahaan
menggunakan aset nya untuk menghasilkan penjualan
9. Working capital turnover, mengukur efektifitas
perusahaan menggunakan modal kerja untuk
menghasilkan penjualan
10. Profit margin, mengukur tingkat keuntungan
perusahaan terhadap penjualannya
11. ROA, mengukur tingkat keuntungan perusahaan
terhadap total aset nya
12. ROE, mengukur tingkat keuntungan perusahaan
terhadap ekuitas pemegang saham

40. REKAPITULASI

42. ASSIGNMENTS
Aktiva Pasiva
Cash 63,000 Current Liabilities 90,000
Receivables 45,000 Shareholders Equity 180,000
Inventory 47,250
Fixed Asset 114,750
Total Asset 270,000 Total Liability 270,000
Balance sheet PT KLM at 2000
Sales 480.000
Net sales 405.000
COGS 285.500
Gross profit 121.500
Operational cost 81.000
Net Income 40.500
Income statement PT KLM at 2000

43. ASSIGNMENTS
1. Calculate current ratio
2. Calculate cash ratio
3. Calculcate Inventory TO
4. Calculcate TATO
5. Calculcate WCTO
6. Calculcate Profit Margin
7. Calculcate ROA
8. Calculcate ROE (Assuming only 1
shareholder)

44. THANK YOU See you next week

45. REFERENSI
1. Veithzal Rivai, Bank and Financial Institution
Management (Jakarta : Rajawali Pers, 2007)
2. Astiko, Manajemen Perkreditan (Yogyakarta :
andi Offset, 1996)
3. Thomas Suyatno, Dasar-dasar perkreditan
(Jakarta, Gramedia, 1998)
4. Martono, Bank dan lembaga keuangan lain
(Yogyakarta : Ekonisia, 2002)
5. H. Rachmat Firdaus dan Maya Ariyanti,
Manajemen Perkreditan Bank Umum (Bandung :
Alfabeta, 2009)