الوثيقة تتناول دراسة جدوى لمشاريع الشباب التي تهدف إلى تحويل الأفكار والابتكارات إلى مشاريع تجارية ناجحة. تشمل الدراسة عناصر تقييم الجدوى الاقتصادية والفنية والسوقية، مما يساعد أصحاب المشاريع في تحديد إمكانيات النجاح واحتياجات السوق. تعتبر دراسة السوق من النقاط الأساسية فهم سلوك المستهلك وتحليل الطلب والعرض لتوجيه القرارات الاستثمارية.

1. . ‫بنفسك‬ ‫لمشروعك‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تعد‬ ‫كيف‬
‫من‬ ‫يمتلكون‬ ‫الذين‬ ‫الشباب‬ ‫عشرات‬ ‫من‬ ‫العديد‬ ‫هناك‬‫األفكار‬‫االختراعات‬ ‫وربما‬
‫ال‬ ‫ولكنهم‬ , ‫ناجحة‬ ‫تجارية‬ ‫مشاريع‬ ‫إلى‬ ‫تتحول‬ ‫أن‬ ‫يمكن‬ ‫التي‬ ‫واالبتكارات‬
. ‫التمويلية‬ ‫الجهات‬ ‫على‬ ‫أفكارهم‬ ‫لعرض‬ ‫الالزمة‬ ‫المهارات‬ ‫يمتلكون‬
‫هذا‬ ‫جدوى‬ ‫لتقييم‬ ‫فقط‬ ‫تساعدك‬ ‫لن‬ ‫لمشروعك‬ ‫األولية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫إن‬
‫ولكنها‬ , ‫االقتصادية‬ ‫الناحية‬ ‫من‬ ‫المشروع‬‫أيضا‬‫تساعدك‬ ‫سوف‬–‫لتقييم‬ ‫فقط‬
‫ولكنها‬ , ‫االقتصادية‬ ‫الناحية‬ ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫هذا‬ ‫جدوى‬‫أيضا‬‫تساعدك‬ ‫سوف‬–
‫هللا‬ ‫بأذن‬–‫ال‬ ‫وهناك‬ . ‫لمشروعك‬ ‫الالزم‬ ‫التمويل‬ ‫على‬ ‫الحصول‬ ‫على‬‫عشرات‬
‫الدراسة‬ ‫هذه‬ ‫إعداد‬ ‫في‬ ‫تساعدك‬ ‫أن‬ ‫يمكنها‬ ‫التي‬ ‫النماذج‬ ‫من‬،‫النماذج‬ ‫وهذه‬
‫مقسمة‬‫إلى‬‫ثالثة‬‫أقسام‬. ‫المالية‬ ‫والدراسة‬ ‫الفنية‬ ‫والدراسة‬ ‫السوق‬ ‫دراسة‬ :

2. ‫السوق‬ ‫دراسة‬
‫النقطة‬ ‫السوق‬ ‫دراسة‬ ‫تعد‬‫األساسية‬‫لتوضيح‬‫إمكانية‬‫نجاح‬‫أي‬ً‫ا‬‫تجاري‬ ( ‫مشروع‬
) ً‫ا‬‫خدمي‬ ‫أو‬ ,ً‫ا‬‫صناعي‬ ,
‫في‬ ‫المشروع‬ ‫وقدرة‬ ‫المستهلكين‬ ‫من‬ ‫عدد‬ ‫ألكبر‬ ‫خدماته‬ ‫أو‬ ‫منتجاته‬ ‫تقديم‬ ‫في‬
‫االستثمارية‬ ‫الفرصة‬ ‫صاحب‬ ‫على‬ ‫يجب‬ ‫لذا‬ , ‫العمل‬ ‫ومواصلة‬ ‫االستمرارية‬
‫إجراء‬‫على‬ ‫تساعده‬ ‫التي‬ ‫المعلومات‬ ‫كافة‬ ‫على‬ ‫للحصول‬ ‫للسوق‬ ‫مفصل‬ ‫مسح‬
‫قبل‬ ‫جدواها‬ ‫من‬ ‫التأكد‬‫لمعرفة‬ ‫االستثمار‬ ‫في‬ ‫الدخول‬‫إمكانية‬‫تحقيق‬‫األرباح‬
‫السعر‬ ‫وتحديد‬ ‫يحتاجها‬ ‫التي‬ ‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫وتحديد‬ ‫مثالية‬ ‫بصورة‬ ‫المنتج‬ ‫وتصميم‬
. ‫واحتياجاتهم‬ ‫المستهلكين‬ ‫سلوك‬ ‫ومعرفة‬ ‫المناسب‬
: ‫وهي‬ ‫الرئيسية‬ ‫العناصر‬ ‫من‬ ‫عدد‬ ‫على‬ ‫المقترحة‬ ‫السوق‬ ‫دراسة‬ ‫وتشتمل‬
: ‫المستهدف‬ ‫السوق‬
‫الترك‬ ‫يتم‬‫من‬ ‫المعلومات‬ ‫جمع‬ ‫في‬ ‫يز‬‫اإلحصاءات‬‫السوق‬ ‫على‬ ‫والبيانات‬
‫محلية‬ ‫وسوق‬ ‫منطقة‬ ‫سوق‬ ‫هناك‬ ‫أن‬ ‫حيث‬ , ‫المشروع‬ ‫منتج‬ ‫لتصريف‬ ‫المستهدف‬
‫وسوق‬‫إقليمية‬‫حصة‬ ‫وبيان‬ ‫المنتج‬ ‫على‬ ‫الطلب‬ ‫حجم‬ ‫لتقدير‬ ‫وذلك‬ , ‫دولية‬ ‫وسوق‬
‫من‬ , ‫المشروع‬‫إجمالي‬‫الطاقة‬ ‫وتحديد‬ ‫المتاحة‬ ‫السوق‬ ‫في‬ ‫الطلب‬‫اإلنتاجية‬
‫الم‬‫زمنية‬ ‫فترة‬ ‫في‬ ‫المنتج‬ ‫على‬ ‫المتوقع‬ ‫الطلب‬ ‫بحجم‬ ‫للتنبؤ‬ ‫السوق‬ ‫وتحليل‬ ‫قترحة‬
. ‫مقبلة‬

3. : ‫السوق‬ ‫واحتياجات‬ ‫المنتج‬
‫حيث‬ ‫من‬ ‫للمنتج‬ ‫النهائي‬ ‫المستهلك‬ ‫ذوق‬ ‫على‬ ‫المنتج‬ ‫استيعاب‬ ‫في‬ ‫السوق‬ ‫يعتمد‬
‫األشكال‬‫واألصناف‬‫ومدى‬ ‫والمقاسات‬‫أهمية‬‫ومميزاته‬ ‫ومواصفاته‬ ‫المنتج‬
‫من‬ ‫يتوفر‬ ‫التي‬ ‫المختلفة‬ ‫التجارية‬ ‫الحاالت‬ ‫بدراسة‬ ‫ذلك‬ ‫توفير‬ ‫ويتم‬ . ‫وجودته‬
. ‫المنتج‬ ‫خاللها‬
‫المعلومات‬ ‫على‬ ‫الحصول‬ ‫يمكن‬ ‫المنتج‬ ‫استيراد‬ ‫على‬ ‫الكلي‬ ‫االعتماد‬ ‫حالة‬ ‫في‬
‫والكميات‬ ‫الشراء‬ ‫وسعر‬ ‫المنتج‬ ‫مواصفات‬ ‫عن‬ ‫االستيراد‬ ‫بيانات‬ ‫طريق‬ ‫عن‬
‫المستوردة‬‫يمكن‬ ‫كما‬ , ‫والعبوات‬‫الطلب‬ ‫وحجم‬ ‫المنتج‬ ‫بيع‬ ‫سعر‬ ‫على‬ ‫الحصول‬
‫فرصة‬ ‫ودراسة‬ , ‫المستهدف‬ ‫السوق‬ ‫طريق‬ ‫عن‬ ‫عليه‬‫إنتاج‬‫مماثلة‬ ‫سلعة‬
. ‫المستهلك‬ ‫ذوق‬ ‫مع‬ ‫تتناسب‬ ‫بمواصفات‬
‫للسوق‬ ‫قدمت‬ ‫مماثلة‬ ‫سلعة‬ ‫تطور‬ ‫على‬ ‫االعتماد‬ ‫يمكن‬ ‫الجديد‬ ‫المنتج‬ ‫حالة‬ ‫في‬
‫منذ‬ ‫مبيعاتها‬ ‫وتطور‬‫إدخالها‬‫والت‬ ‫للسوق‬‫الشهر‬ ‫في‬ ‫المشترين‬ ‫عدد‬ ‫على‬ ‫عرف‬
‫لنتوصل‬‫إلى‬. ‫للسلعة‬ ‫المتوقعة‬ ‫المبيعات‬ ‫كمية‬
: ‫السوق‬ ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫حصة‬
‫ويستلزم‬ , ‫المتوقعة‬ ‫الطلب‬ ‫فجوة‬ ‫بحجم‬ ‫بالتنبؤ‬ ‫والتسويقية‬ ‫السوقية‬ ‫الدراسة‬ ‫تهتم‬
‫حسب‬ ‫يتم‬ ‫والذي‬ ‫والمتوقعة‬ ‫والجالية‬ ‫السابقة‬ ‫السوق‬ ‫فجوة‬ ‫تقدير‬ ‫أوال‬‫إحصاءات‬
‫خالل‬ ‫من‬ ‫علمية‬‫عام‬ ‫لكل‬ ‫له‬ ‫المتوقع‬ ‫الطلب‬ ‫من‬ ‫للمنتج‬ ‫المتوقع‬ ‫العرض‬ ‫طرح‬
. ‫العرض‬ ‫وتقدير‬ ‫الطلب‬ ‫تقدير‬ ‫على‬ ‫بالتعرف‬ ‫وذلك‬ , ‫المشروع‬ ‫أعوام‬ ‫من‬
:‫الطلب‬ ‫تقدير‬‫على‬ ‫التعرف‬ ‫خالل‬ ‫من‬ ‫المنتجات‬ ‫على‬ ‫الطلب‬ ‫حجم‬ ‫تقدير‬ ‫يمكن‬
‫خالل‬ ‫الفئات‬ ‫هذه‬ ‫نمو‬ ‫ومعدل‬ ‫واحتياجاتهم‬ ‫وسلوكهم‬ ‫وأعمارهم‬ ‫المستهلكين‬
‫السنوات‬. ‫القادمة‬ ‫للسنوات‬ ‫الطلب‬ ‫حجم‬ ‫تقدير‬ ‫يتم‬ ‫ذلك‬ ‫على‬ ‫وبناء‬ ‫السابقة‬
: ‫العرض‬ ‫تقدير‬‫على‬ ‫التعرف‬ ‫خالل‬ ‫من‬ ‫المنتجات‬ ‫على‬ ‫العرض‬ ‫تقدير‬ ‫يمكن‬
‫اإلنتاجية‬ ‫الطاقات‬ ‫الى‬ ‫باإلضافة‬ ‫القائمة‬ ‫للمشاريع‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫الطاقات‬ ‫مجموع‬
‫الفت‬ ‫في‬ ‫اإلنتاج‬ ‫تبدأ‬ ‫أن‬ ‫ويتوقع‬ ‫تراخيص‬ ‫على‬ ‫حصلت‬ ‫التي‬ ‫للمشاريع‬‫المقبلة‬ ‫رة‬

4. : ‫التسعير‬
‫سالح‬ ‫وهي‬ ‫متعددة‬ ‫وتنافسية‬ ‫اقتصادية‬ ‫باعتبارات‬ ‫وترتبط‬ ‫معقدة‬ ‫عملية‬ ‫التسعير‬
‫السعر‬ ‫تحديد‬ ‫في‬ ‫الدقة‬ ‫عدم‬ ‫يؤدي‬ ‫خطير‬‫إماإلى‬‫العميل‬ ‫فقدان‬‫أوإلحاق‬‫خسارة‬
‫المؤثرة‬ ‫للعوامل‬ ‫متأنية‬ ‫دراسات‬ ‫على‬ ‫بناء‬ ‫التسعير‬ ‫عملية‬ ‫وتتم‬ ‫للمشروع‬ ‫مادية‬
‫والطلب‬ ‫العرض‬ ‫على‬‫الجودة‬ ‫ومستوى‬‫وأسعار‬‫عوامل‬ ‫من‬ ‫وغيرها‬ ‫المنافسين‬
‫في‬ ‫يكون‬ ‫وأن‬‫إطار‬‫محاولة‬ ‫مع‬ ‫المماثلة‬ ‫المنتجات‬ ‫ألسعار‬ ‫السائد‬ ‫المتوسط‬
. ‫ربح‬ ‫أعلى‬ ‫يحقق‬ ‫الذي‬ ‫السعر‬ ‫اختيار‬
: ‫التجارية‬ ‫الممارسات‬
‫من‬ ‫مجموعة‬ ‫وهي‬‫األنشطة‬‫طبيعة‬ ‫تشمل‬ ‫والتي‬ ‫والمترابطة‬ ‫المتكاملة‬ ‫التسويقية‬
‫توزيعها‬ ‫وطرق‬ ‫المنتجات‬‫وأساليب‬‫بهذه‬ ‫تصل‬ ‫التي‬ ‫والوسائل‬ ‫لها‬ ‫التسعير‬
‫المنتجات‬‫إلى‬: ‫التالية‬ ‫العناصر‬ ‫من‬ ‫التسويقي‬ ‫المزيج‬ ‫هذا‬ ‫ويتكون‬ ‫المستهلك‬
: ‫التوزيع‬‫التوزيع‬ ‫عملية‬ ‫في‬ ‫المنافسون‬ ‫يستخدمها‬ ‫التي‬ ‫الممارسات‬ ‫لتوضيح‬
‫واخت‬‫المنتجات‬ ‫لتوصيل‬ ‫يستخدمها‬ ‫سوف‬ ‫التي‬ ‫القنوات‬ ‫يار‬‫إلى‬‫المكان‬ ‫في‬ ‫العميل‬
‫عملية‬ ‫تكاليف‬ ‫وحساب‬ ‫والوكالء‬ ‫التجزئة‬ ‫وتجار‬ ‫الجملة‬ ‫كتجار‬ ‫المناسب‬ ‫والوقت‬
. ‫التوزيع‬
: ‫الترويج‬‫لتوضيح‬‫اإلجراءات‬‫والطرق‬ ‫بالمنطقة‬ ‫الممكنة‬ ‫الترويجية‬ ‫والسياسات‬
‫الزبائ‬ ‫لجذب‬ ‫المنافسين‬ ‫بواسطة‬ ‫المستخدمة‬‫ن‬‫والتكاليف‬‫الالزم‬‫ة‬‫الترويج‬ ‫لعملية‬
, ‫الشخصي‬ ‫كالبيع‬‫واإلعالنات‬‫المطبوعة‬‫واإلعالن‬, ‫والتلفزيون‬ ‫الراديو‬ ‫في‬
‫واللوحات‬‫اإلعالنية‬‫الخاصة‬ ‫والمناسبات‬ , ‫الهدايا‬ , ‫الدعاية‬ , ‫الالفتات‬ ,
. ‫وغيرها‬ ‫والمعارض‬

5. : ‫األسعار‬‫عن‬ ‫معلومات‬ ‫على‬ ‫الحصول‬‫أسعاراألصناف‬‫المنافسة‬‫وأسباب‬
‫ار‬. ‫ممكنة‬ ‫ربح‬ ‫نسبة‬ ‫أعلى‬ ‫على‬ ‫الحصول‬ ‫ومحاولة‬ ‫وانخفاضها‬ ‫تفاعها‬
‫إجراءات‬: ‫البيع‬‫بالدين‬ ‫التعامل‬ ‫وأساليب‬ ‫السداد‬ ‫وفترة‬ ‫بالدين‬ ‫أم‬ ً‫ا‬‫نقد‬ ‫البيع‬ ‫كون‬
‫بالقدرات‬ ‫المحيطة‬ ‫الظروف‬ ‫كل‬ ‫االعتبار‬ ‫في‬ ‫وتضع‬‫اإلنتاجية‬‫للمشروع‬
‫الموضوعة‬ ‫السياسات‬ ‫وكذلك‬ ‫والتوزيع‬ ‫البيع‬ ‫لرجال‬ ‫والبيع‬ ‫التسويقية‬ ‫والكفاءات‬
. ‫والحوافز‬ ‫والخصومات‬ ‫للتسعير‬
: ‫التسويقية‬ ‫الخطة‬
‫من‬ ‫العديد‬ ‫من‬ ‫التسويق‬ ‫يتكون‬‫األنشطة‬‫وخدمة‬ ‫والدعاية‬ ‫كالمبيعات‬ ‫المختلفة‬
, ‫نفسه‬ ‫والمنتج‬ ‫العميل‬‫إلى‬‫تحديد‬ ‫جانب‬‫األسعار‬‫التخفيضات‬ ‫خطط‬ ‫ووضع‬
‫واستراتيجيات‬‫اإلنتاج‬‫في‬ ‫للمنشة‬ ‫ايجابية‬ ‫صورة‬ ‫ورسم‬ ‫والتوزيع‬‫أذهان‬‫العمالء‬
‫الخطة‬ ‫تصبح‬ ‫وبالتالي‬ ‫للتسويق‬ ‫خطة‬ ‫وضع‬ ‫من‬ ‫البد‬ ‫السوق‬ ‫في‬ ‫النجاح‬ ‫ولتحقيق‬
‫مادي‬ ‫وعائد‬ ‫ربح‬ ‫أكبر‬ ‫وتحقيق‬ ‫المنشأة‬ ‫أهداف‬ ‫لتحقيق‬ ‫العام‬ ‫الموجه‬ ‫بمثابة‬
‫ال‬ ‫حيث‬ ‫من‬ ‫منافسة‬ ‫سلعة‬ ‫وتقديم‬‫السوق‬ ‫حصة‬ ‫على‬ ‫والحصول‬ ‫والجودة‬ ‫سعر‬
. ‫لها‬ ‫المخطط‬
‫للمنشأة‬ ‫الداخلي‬ ‫بالنشاط‬ ‫الصلة‬ ‫ذات‬ ‫الوظائف‬ ‫كافة‬ ‫في‬ ‫التسويق‬ ‫خطة‬ ‫وتؤثر‬
. ‫وخالفه‬ ‫والمشتريات‬ , ‫المالية‬ ‫الشئون‬ , ‫التصنيع‬ ‫مثل‬

6. ‫للسوق‬ ‫تطبيقية‬ ‫دراسة‬
: ‫المشروع‬ ‫عن‬ ‫نبذة‬
.......................................................................................
.......................................................................................
.......................................................................................
.......................................................................................
.......................................................................................
: ‫المنافسون‬
‫ا‬ ‫الجغرافية‬ ‫والمناطق‬ ‫خارجها‬ ‫ومن‬ ‫المشروع‬ ‫منطقة‬ ‫في‬ ‫المنافسين‬ ‫اذكر‬‫لتي‬
: ‫يغطونها‬
‫المنافسون‬‫منتجاتهم‬‫المنافسين‬ ‫مشروعات‬ ‫مناطق‬‫المنافسين‬ ‫تسويق‬ ‫مناطق‬

7. ‫المشاريع‬ ( ‫السوق‬ ‫وحجم‬ ‫المنافسين‬ ‫خدمات‬ / ‫منتجات‬ ‫ونوعية‬ ‫أسعار‬ ‫اذكر‬
‫المشابهة‬: ) ‫لمشروعك‬
‫المنافسون‬‫المنتجات‬
‫إشارة‬ ‫ضع‬ ( ‫السعر‬
x‫في‬)‫المناسب‬ ‫المكان‬
‫إشارة‬ ‫(ضع‬ ‫النوعية‬x
) ‫المناسب‬ ‫المكان‬ ‫في‬
‫حجم‬
‫السوق‬
‫بالعملة‬
‫المحلية‬
‫مرتفع‬‫وسط‬‫منخفض‬‫جيد‬‫وسط‬‫غير‬
‫مقبول‬
‫في‬ ‫الخبرة‬ , ‫الكبير‬ ‫كالرأسمال‬ ( ‫المنافسون‬ ‫بها‬ ‫يتمتع‬ ‫التي‬ ‫القوة‬ ‫نقاط‬ ‫لخص‬
‫ترويج‬ ‫وسائل‬ , ‫الزبائن‬ ‫من‬ ‫كبير‬ ‫عدد‬ , ‫السوق‬).... ‫ذلك‬ ‫غير‬ , ‫مجدية‬
1-
2-
3-
4-
‫عدم‬ , ‫منظم‬ ‫غير‬ ‫عمل‬ , ‫عالي‬ ‫كسعر‬ ( ‫المنافسين‬ ‫عند‬ ‫الضعف‬ ‫نقاط‬ ‫لخص‬
) .... ‫ذلك‬ ‫غير‬ , ‫مجدية‬ ‫غير‬ ‫ترويج‬ ‫أساليب‬ , ‫دفاتر‬ ‫مسك‬
1-
2-
3-
4-

8. : ‫المنافسين‬ ‫قبل‬ ‫من‬ ‫المعتمدة‬ ‫الترويج‬ ‫وسائل‬
-. ‫المستهلكين‬ ‫مع‬ ‫المباشرة‬ ‫الوسائل‬
-. ‫العرض‬ ‫طريقة‬
-. ‫التنزيالت‬
-. ‫الدفع‬ ‫في‬ ‫التسهيالت‬
-‫الخدمة‬ / ‫للسلعة‬ ‫المباشر‬ ‫اإليصال‬‫إلى‬. ‫المستهلك‬
-‫طريق‬ ‫عن‬‫اإلعالن‬.
-................................................ ‫غيره‬
: ‫السنوية‬ ‫المبيعات‬ ‫نمو‬
0–1%
1–2%
2–3%
3–4%

9. : ‫المستهلكون‬
1-‫الخدمات‬ / ‫المنتجات‬: ‫المنافسون‬ ‫يقدمها‬ ‫التي‬
‫وهل‬ ‫المنافسون‬ ‫يقدمها‬ ‫التي‬ ‫الخدمات‬ / ‫المنتجات‬ ‫مستهلكوا‬ ‫هم‬ ‫من‬
‫؟‬ .. ‫حاجتهم‬ ‫تلبي‬
‫/الخدمة‬ ‫المنتج‬
‫المستهلك‬‫عملهم‬ ‫طبيعة‬) ‫حاجته‬ ‫تلبي‬ ‫هل‬ ( ‫المستهلك‬ ‫رأي‬
‫ضع‬‫إشارة‬(x‫المكان‬ ‫في‬ )
‫المناسب‬
‫الجنس‬‫العمر‬‫نعم‬‫كال‬
‫المستهلكين‬ ‫قدرة‬: ‫المعروضة‬ ‫الخدمة‬ / ‫للمنتج‬ ‫بالنسبة‬ ‫الشرائية‬
. ‫قويه‬
. ‫معتدلة‬
. ‫ضعيفة‬
:) ‫إلى‬ ‫يتطلعون‬ ( ‫الخدمة‬ / ‫للمنتج‬ ‫المستهلكين‬ ‫انتقاء‬ ‫طريقة‬
. ‫النوعية‬
. ‫السعر‬
. ‫والسعر‬ ‫النوعية‬

10. 2-‫بإدخالها‬ ‫المستهلكون‬ ‫يرغب‬ ‫التي‬ ‫اإلضافات‬ ‫أو‬ ‫التحسينات‬ ‫هي‬ ‫ما‬
:‫المعروضة‬ ‫الخدمة‬ / ‫المنتج‬ ‫على‬
............................................................................
............................................................................
............................................................................
............................................................................
3-: ‫مشروعك‬ ‫في‬ ‫المقترحة‬ ‫الخدمة‬ / ‫المنتج‬
‫بالمقارنة‬ ( ‫مشروعك‬ ‫في‬ ‫تقدمها‬ ‫التي‬ ‫الخدمة‬ / ‫المنتج‬ ‫مميزات‬ ‫ما‬
‫بشكل‬ ‫تعتمد‬ ‫والتي‬ ) ‫السوق‬ ‫في‬ ‫المتوفرة‬ ‫الخدمات‬ / ‫المنتجات‬ ‫مع‬
‫..؟‬ ‫المنافسة‬ ‫على‬ ‫قدرتك‬ ‫على‬ ‫كبير‬
............................................................................
............................................................................
............................................................................
............................................................................
‫يقدمها‬ ‫التي‬ ‫الخدمة‬ / ‫المنتج‬ ‫مع‬ ‫بالمقارنة‬ ‫تقدمها‬ ‫التي‬ ‫الخدمة‬ / ‫المنتج‬
: ) ‫والسعر‬ ‫النوعية‬ ‫حيث‬ ‫من‬ ( ‫لك‬ ‫األول‬ ‫المنافس‬
‫المنتج‬
/
‫الخدمة‬
‫تقدمها‬ ‫التي‬
‫إشارة‬ ‫ضع‬ (X‫المناسب‬ ‫المكان‬ ‫في‬
‫األول‬ ‫المنافس‬ ‫يقدمها‬ ‫التي‬
‫إشارة‬ ‫ضع‬ (x) ‫المناسب‬ ‫المكان‬ ‫في‬
‫السعر‬‫النوعية‬‫السعر‬‫النوعية‬
‫مرتفع‬‫وسط‬‫منخفض‬‫جيد‬‫وسط‬‫غير‬
‫مقبولة‬
‫مرتفع‬‫وسط‬‫منخفض‬‫جيد‬‫وسط‬‫غير‬
‫مقبولة‬

11. : ‫مشروعك‬ ‫في‬ ‫المقترحة‬ ‫الخدمة‬ / ‫السلعة‬ ‫على‬ ‫الطلب‬ ‫هل‬
, ‫السنة‬ ‫مدار‬ ‫على‬
. ‫موسمي‬
. ‫فقط‬ ‫المناسبات‬ ‫أوقات‬ ‫في‬
..........................................: ‫حدد‬ , ‫ذلك‬ ‫غير‬
‫على‬ ‫تحدثها‬ ‫سوف‬ ‫التي‬ ‫التعديالت‬ ‫ماهي‬( ‫الخارجي‬ ‫السلعة‬ ‫شكل‬
) ‫ألخ‬ ... ‫التغليف‬ , ‫األلوان‬ , ‫التصميم‬
............................................................................
............................................................................
...........................................
‫التي‬ ‫الخدمة‬ ‫على‬ ‫تدخلها‬ ‫سوف‬ ‫التي‬ ‫اإلضافات‬ ‫أو‬ ‫التعديالت‬ ‫هي‬ ‫ما‬
: ‫ستوفرها‬
............................................................................
............................................................................
...........................................
: ‫الخدمة‬ / ‫المنتج‬ ‫لتسويق‬ ‫المستهدفة‬ ‫الجغرافية‬ ‫المنطقة‬ ‫حدد‬
. ً‫ا‬‫محلي‬
‫تصدير‬‫إلى‬. ‫الخارج‬
. ‫المحافظة‬
. ‫والخارج‬ ‫الداخل‬ ‫في‬
. ‫البلد‬
....................................... : ‫حدد‬ ‫ذلك‬ ‫غير‬

12. : ‫تقدمها‬ ‫التي‬ ‫الخدمة‬ / ‫للمنتج‬ ‫المتوقع‬ ‫المبيعات‬ ‫حجم‬
‫الخ‬ / ‫المنتج‬‫دمة‬‫في‬ ‫الوحدات‬ ‫عدد‬
‫السنة‬
‫للوحدة‬ ‫السعر‬‫سعر‬ ( = ‫المجموع‬
‫الوحدة‬x‫عدد‬
) ‫المباعة‬ ‫الوحدات‬
‫المتوقعة‬ ‫المبيعات‬
: ‫الترويج‬ ‫في‬ ‫تعتمد‬ ‫سوف‬ ‫التي‬ ‫األساليب‬ ‫هي‬ ‫ما‬
. ‫واألقارب‬ ‫المعارف‬ ‫طريق‬ ‫عن‬
‫وترغبهم‬ ‫الناس‬ ‫بإخبار‬ ‫بنفسك‬ ‫تقوم‬ ‫حيث‬ ً‫ا‬‫شخصي‬ ‫الترويج‬. ‫بالشراء‬
. ‫لتجربتها‬ ‫المستهلكين‬ ‫على‬ ‫عينات‬ ‫توزيع‬
‫قبل‬ ‫من‬ ‫المتوفرة‬ ‫تلك‬ ‫من‬ ‫مختلفة‬ ‫خدمات‬ / ‫سلع‬ ‫تقديم‬ ‫إمكانية‬
. ‫المنافسين‬
. ‫كبيرة‬ ‫بكميات‬ ‫البيع‬ ‫مقابل‬ ‫الخصم‬
‫اللجوء‬‫إلى‬, ‫التوزيع‬ ‫طريقة‬ , ‫الخصم‬ , ‫الشكل‬ ( ‫مغرية‬ ‫عروض‬
. ) ‫مناسبة‬ ‫تراها‬ ‫التي‬ ‫الفعالة‬ ‫الوسائل‬ ‫من‬ ‫ذلك‬ ‫وغير‬
‫ا‬‫وسائل‬ ‫عبر‬ ‫لترويج‬‫اإلعالم‬. ‫المتنوعة‬
.......................................... : ‫حدد‬ ‫ذلك‬ ‫غير‬

13. ‫على‬ ‫قدرتك‬ ‫على‬ ‫كبير‬ ‫بشكل‬ ‫تعتمد‬ ‫التي‬ ‫للخدمة‬ / ‫للسلعة‬ ‫الميزة‬
: ‫هي‬ ‫السوق‬ ‫في‬ ‫المنافسة‬
. ‫الخدمة‬ ‫السلعة‬ ‫نوع‬
. ‫والسعر‬ ‫السلعة‬ ‫نوع‬
. ‫والتسويق‬ ‫والسعر‬ ‫السلعة‬ ‫نوع‬
‫السعر‬
. ‫والتسويق‬ ‫السعر‬
. ‫التسويق‬
.......................................... : ‫حدد‬ ‫ذلك‬ ‫غير‬
: ‫تملكها‬ ‫التي‬ ‫والضعف‬ ‫القوة‬ ‫نقاط‬ ‫أذكر‬
‫القوة‬ ‫نقاط‬‫الضعف‬ ‫نقاط‬
1-1-
2-2-
. ‫السوق‬ ‫من‬ ‫المتوقعة‬ ‫الحصة‬
100%) ‫منافسين‬ ‫اليوجد‬ (
. ) ‫منافسين‬ ‫يوجد‬ ( % ‫ــــــ‬
/ ‫المصدر‬ ‫حدد‬‫التي‬ ‫الخدمة‬ / ‫المنتج‬ ‫منها‬ ‫تشتري‬ ‫التي‬ ‫المصادر‬
: ‫تقدمها‬ ‫سوف‬
............................................................................
............................................................................
............................................................................
............................................................................

14. ‫الفنية‬ ‫الدراسة‬
‫الطاقة‬ ‫وتحديد‬ ‫السوق‬ ‫دراسة‬ ‫على‬ ‫الفنية‬ ‫الدراسة‬ ‫تعتمد‬‫اإلنتاجية‬‫ومن‬
‫جميع‬ ‫وتعتمد‬ . ‫الطاقة‬ ‫لهذه‬ ‫المناسب‬ ‫التكنولوجي‬ ‫البديل‬ ‫اختيار‬ ‫ثم‬
. ‫واالقتصادية‬ ‫المالية‬ ‫الجوانب‬ ‫مثل‬ ‫الجدوى‬ ‫لدراسة‬ ‫األخرى‬ ‫الجوانب‬
‫البداية‬ ‫نقطة‬ ‫فهي‬ ‫الفنية‬ ‫الجوانب‬ ‫دراسة‬ ‫على‬ ‫اإلدارية‬ ‫و‬ ‫والتنظيمية‬
‫الدراسة‬ ‫وتناول‬ , ‫واإلدارة‬ ‫والعمالة‬ ‫واألرباح‬ ‫التكاليف‬ ‫لتقديرات‬
: ‫التالية‬ ‫الهامة‬ ‫الجوانب‬ ‫للمشروع‬ ‫الفنية‬
: ‫المنتج‬ ‫وصف‬‫حجم‬ ( ‫الفنية‬ ‫السمات‬ ‫لتحديد‬’‫وتحديد‬ ) ‫لون‬ , ‫وزن‬
‫الملموسة‬ ‫وغير‬ ‫الملموسة‬ ‫المنتج‬ ‫خصائص‬’‫تغليف‬ ‫طريقة‬ ‫ووصف‬
. ‫التغليف‬ ‫وخصائص‬ ‫المنتج‬
‫العملية‬ ‫وصف‬‫اإلنتاجية‬:
‫المستخدمة‬ ‫التقنية‬ ‫لتحديد‬‫المدخال‬ ‫وتحديد‬ ‫وتكلفتها‬‫ومواصفاتها‬ ‫ت‬
‫ومراحل‬ ‫لعملية‬ ‫وصف‬ ‫مع‬ ‫وكمياتها‬ ‫المساعدة‬ ‫والمواد‬‫اإلنتاج‬.
: ‫والمساحة‬ ‫الموقع‬
‫الالزمة‬ ‫المساحة‬ ‫وتحديد‬ ‫الموقع‬ ‫ومزايا‬ ‫المنشأة‬ ‫موقع‬ ‫لتحديد‬
‫الموقع‬ ‫تكلفة‬ ‫ومعرفة‬ ‫للمشروع‬‫إن‬‫ملك‬ ‫كان‬‫أوإيجار‬‫وخصائص‬ ,
‫من‬ ‫كاالقتراب‬ ‫الموقع‬‫األسواق‬‫المكملة‬ ‫المصانع‬ ‫من‬ ‫واالقتراب‬
‫وتوفر‬ ‫والمواصالت‬ ‫الطرق‬ ‫وتوفر‬ ‫للعمال‬ ‫الجذب‬ ‫عوامل‬ ‫وتوفر‬
‫المدخالت‬
, ‫الخدمات‬ ‫وتوفر‬ ) ‫خام‬ ‫مواد‬ (
: ‫الداخلي‬ ‫والتخطيط‬ ‫المباني‬
‫كونها‬ ‫أو‬ ‫بنائها‬ ‫أم‬ ‫شراءها‬ ‫سيتم‬ ‫كان‬ ‫إن‬‫إيجار‬‫عناصرها‬ ‫وتكلفة‬
‫كالمباني‬‫واآلبار‬‫و‬ ‫الصحي‬ ‫الصرف‬ ‫وشبكة‬ ‫والصهاريج‬‫الخصائص‬

15. ‫أالزم‬‫المساحات‬ ‫لتحديد‬ ‫للموقع‬ ‫التخطيطي‬ ‫والرسم‬ ‫المباني‬ ‫في‬ ‫توفرها‬
‫وموقع‬ ‫التخزين‬ ‫ومناطق‬ ‫للممرات‬ ‫المخصصة‬‫اآلالت‬.
‫اآلالت‬: ‫والمعدات‬
‫تفصيلي‬ ‫وصف‬‫لآلالت‬‫عمل‬ ‫حيث‬ ‫من‬‫األ‬‫له‬‫والسعر‬ ‫والسعة‬ ‫والحجم‬
‫الغيار‬ ‫وقطع‬ ‫والصيانة‬ ‫وسمعتهم‬ ‫وموقعهم‬ ‫والموردين‬ , ‫والمواصفات‬
. ‫والتركيب‬ ‫النقل‬ ‫وتكلفة‬ , ‫توفرها‬ ‫ومدى‬
: ‫الخام‬ ‫المواد‬
‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫وصف‬‫وأنواعهاوأسعارها‬‫للمواد‬ ‫الموردين‬ ‫ومعرفة‬
‫الفترة‬ ‫وتحديد‬ ‫االستيراد‬ ‫وشروط‬ ‫توفرها‬ ‫ومدى‬ ‫والموزعين‬ ‫الخام‬
‫الزمن‬‫تكلفتها‬ ‫وحساب‬ ‫عليها‬ ‫والحصول‬ ‫المواد‬ ‫طلب‬ ‫بين‬ ‫ية‬‫اإلجمالية‬.
‫األثاث‬‫و‬‫األجهزة‬: ‫الكهربائية‬
, ‫وسعره‬ ‫نوعه‬ ‫وتحديد‬ ‫أثاث‬ ‫من‬ ‫المنشأة‬ ‫احتياجات‬ ‫لمعرفة‬
‫باإلضافةإلىاألجهزة‬( ‫الالزمة‬ ‫المكتبية‬‫آلة‬, ‫وقرطاسيه‬ , ‫تصوير‬
‫والهاتف‬ ‫والطابعات‬ ‫الكمبيوتر‬ ‫وأجهزة‬ ) ‫وغيرها‬ ‫ومطبوعات‬
‫و‬. ‫الفاكس‬
: ‫البشرية‬ ‫الموارد‬
‫مع‬ ‫وعمال‬ ‫موظفين‬ ‫من‬ ‫واحتياجاتها‬ ‫للمنشأة‬ ‫التنظيمي‬ ‫الهيكل‬ ‫لوضع‬
‫الوصف‬ ‫ووضع‬ ‫وظيفة‬ ‫لكل‬ ‫المطلوبة‬ ‫والخبرات‬ ‫المهارات‬ ‫تحديد‬
. ‫العمل‬ ‫ساعات‬ ‫وعدد‬ ‫والرواتب‬ ‫الوظيفي‬

16. ‫المشروع‬ ‫على‬ ‫الفنية‬ ‫للدراسة‬ ‫العملي‬ ‫التطبيق‬
/ ‫السلعة‬ / ‫المنتج‬ ‫ماهو‬: ‫الخدمة‬
............................................................................
............................................................................
: ‫تعريفها‬ / ‫تعريفه‬
............................................................................
............................................................................
: ‫مواصفاتها‬ / ‫مواصفاته‬
............................................................................
............................................................................
‫الدورة‬‫اإلنتاجية‬:
‫الزمنية‬ ‫والفترة‬ ‫لمشروعك‬ ‫السنة‬ ‫في‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫الدورات‬ ‫عدد‬ ‫اذكر‬
‫قابلة‬ ‫تصبح‬ ‫حتى‬ ‫السلعة‬ ‫إنتاج‬ ‫فيها‬ ‫يتم‬ ‫التي‬ ‫الواحدة‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫للدورة‬
: ‫البيع‬ ‫أو‬ ‫لالستهالك‬
‫السنة‬ ‫في‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫الدورات‬ ‫عدد‬‫اإلنتاجية‬ ‫للدورة‬ ‫الزمنية‬ ‫الفترة‬
‫الواحدة‬
‫يوم‬‫شهر‬

17. : ‫يلي‬ ‫ما‬ ‫اذكر‬
-‫لمشروعك‬ ‫المتوقعة‬ ‫السنوية‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫القدرة‬
................................................................................
................................................................................
................................................................................
-‫العمل‬ ‫أيام‬ ‫عدد‬: ‫بالشهر‬
................................................................................
................................................................................
................................................................................
-‫سا‬ ‫عدد‬: ‫باليوم‬ / ‫العمل‬ ‫عات‬
................................................................................
................................................................................
................................................................................
-: ‫المشروع‬ ‫موقع‬
................................................................................
................................................................................
................................................................................
-: ‫اإليجار‬ ‫قيمة‬
................................................................................
................................................................................
................................................................................

18. : ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫مايحتاجه‬ ‫اذكر‬
-‫اآلالت‬‫طريقة‬ , ‫مصدرها‬ , ‫أنواعها‬ , ‫المشروع‬ ‫يحتاجها‬ ‫التي‬ ‫والمعدات‬
, ‫الدفع‬‫الصيانة‬: ) ‫لها‬ ‫الحاجة‬ ‫حال‬ ‫في‬ ( ‫الغيار‬ ‫وقطع‬
/ ‫اآلالت‬
‫المعدات‬
/ ‫متوفر‬
‫غير‬
‫متوفر‬
‫المصدر‬‫التكلفة‬‫لآلالت‬ ‫الدفع‬ ‫طريقة‬
‫وصيانتها‬
: ‫المجموع‬:‫المجموع‬
‫الغيار‬ ‫قطع‬
: ‫المجموع‬

19. -‫األثاث‬: ) ‫وكلفتها‬ ‫مصدرها‬ ( ‫المشروع‬ ‫يحتاجها‬ ‫التي‬ ‫الديكور‬ ‫وأعمال‬
‫والديكور‬ ‫األثاث‬‫غير‬ / ‫متوفر‬
‫متوفر‬
‫المصدر‬‫وطريقة‬ ‫التكلفة‬
‫الدفع‬
:‫المجموع‬
‫مكعب‬ ‫متر‬ , ‫,كيلو‬ ‫قطعة‬ ( ‫الكمية‬ , ‫مواصفاتها‬ , ‫أنواعها‬ : ‫الخام‬ ‫المواد‬
‫وحدد‬ , ‫ومصادرها‬ )...‫اإلنتاجية‬ ‫الدورة‬ ‫تحديد‬ ‫حسب‬ ‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫تكلفة‬
: ‫المتوقع‬ ‫اإلنتاج‬ ‫وحجم‬
( ‫الخام‬ ‫المواد‬
) ‫المواصفات‬
‫غير‬ / ‫متوفرة‬
‫متوفرة‬
‫ومصدرها‬
‫الكمية‬‫التكلفة‬‫المجموع‬

20. -‫حدد‬ , ‫التطوير‬ ‫حال‬ ‫في‬ . ‫التكلفة‬ ‫حدد‬ ‫لمخزون‬ ‫مشروعك‬ ‫يحتاج‬ ‫حال‬ ‫في‬
‫إذا‬: ‫موجودة‬ ‫المواد‬ ‫بعض‬ ‫كانت‬
( ‫الخام‬ ‫المواد‬
) ‫المواصفات‬
‫الكمية‬‫التكلفة‬‫المجموع‬‫موجودة‬
‫تستعمل‬ ‫ال‬ ‫إضافية‬ ‫خام‬ ‫مواد‬ / ‫بضاعة‬ : ‫المخزون‬. ‫واحدة‬ ‫دفعه‬

21. -‫المشروع‬ ‫احتياج‬ ‫حال‬ ‫في‬‫إلى‬: ‫مساعدين‬
‫الشرح‬‫ثابتين‬‫ثابتين‬ ‫غير‬
‫من‬ ‫المساعدين‬ ‫عدد‬‫إفراد‬‫العائلة‬
‫والتدريب‬ ‫الالزمة‬ ‫المهارات‬
‫العدد‬
‫به‬ ‫يقوم‬ ‫الذي‬ ‫العمل‬ ‫طبيعة‬
)‫الحوافز‬ /‫رواتب/أجور‬ ( ‫التكلفة‬
‫اإلجمالية‬ ‫التكلفة‬
-‫إذا‬‫بحاجه‬ ‫مشروعك‬ ‫كان‬‫إلى‬: ‫خاصة‬ ‫خدمات‬ ‫أو‬ ‫االنترنت‬ ‫توصيل‬
: ‫الرسوم‬ ‫تكلفة‬
............................................................................
.....................................................
‫الشهرية‬ ‫المصاريف‬
‫تليفون‬ ‫ماء‬ ‫كهرباء‬
‫(ا‬ ‫مصدرها‬: )ً‫ا‬‫شتراك/مجان‬
: ً‫ا‬‫شهري‬ ‫تكلفتها‬

22. ‫المالية‬ ‫الدراسة‬
‫لدورة‬ ( ‫الكلية‬ ‫المشروع‬ ‫تكاليف‬‫إنتاجية‬: ) ‫كاملة‬
1-‫التشغيل‬ ‫قبل‬ ‫مصاريف‬
‫الشرح‬‫التكلفة‬‫متوفر‬‫متوفر‬ ‫غير‬
‫تشغيل‬ ‫ترخيص‬ ‫رسوم‬
‫الهاتف‬ ‫توصيل‬ ‫رسوم‬
‫للبناء‬ ‫خلو‬ ‫رسوم‬
/ ‫المشروع‬ ‫جدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تحضير‬‫استشارة‬
‫العاملين‬ ‫تدريب‬
‫مصاريف‬‫أخرى‬
‫التشغيل‬ ‫قبل‬ ‫المطلوبة‬ ‫المصاريف‬ ‫مجموع‬
2-: ‫الثابتة‬ ‫األصول‬
‫الشرح‬‫التكلفة‬‫متوفر‬‫متوفر‬ ‫غير‬
‫األرض‬ ‫على‬ ‫التحسينات‬ ‫أو‬ ‫الشراء‬ ‫ثمن‬
‫المبنى‬ ‫على‬ ‫التحسينات‬ ‫أو‬ ‫الشراء‬ ‫ثمن‬
‫المعدات‬
‫اآلالت‬
‫الديكور‬
‫أثاث‬
‫مصاريف‬‫أخرى‬‫الثابتة‬ ‫لألصول‬
‫الثابتة‬ ‫األصول‬ ‫تكاليف‬ ‫مجموع‬
‫تكاليف‬ ‫مجموع‬ + ‫التشغيل‬ ‫قبل‬ ‫المصاريف‬ ‫مجموع‬
‫الثابتة‬ ‫األصول‬

23. : ‫التشغيل‬ ‫قبل‬ ‫مصاريف‬‫استمرار‬ ‫لضمان‬ ‫تحتاجه‬ ‫الذي‬ ‫المبلغ‬ ‫هي‬
‫أو‬ ‫السلع‬ ‫حصيلة‬ , ‫الدفعات‬ ‫من‬ ‫علية‬ ‫الحصول‬ ‫تتوقع‬ ‫والذي‬ ‫العمل‬
‫وال‬ ‫واحدة‬ ‫مرة‬ ‫عادة‬ ‫التكاليف‬ ‫هذه‬ ‫وتدفع‬ ‫للزبائن‬ ‫المباعة‬ ‫الخدمات‬
. ‫تسترد‬
: ‫الثابتة‬ ‫األصول‬‫دورات‬ ‫لعدة‬ ‫تستخدم‬ ‫والتي‬ ‫المشروع‬ ‫ممتلكات‬ ‫هي‬
.‫إنتاجية‬
3-( ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬‫لدورة‬‫إنتاجية‬) ‫واحدة‬
-. ‫الثابتة‬ ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬
‫الشرح‬‫التكلفة‬‫متوفر‬‫متوفر‬ ‫غير‬
‫المكان‬ ‫إيجار‬
‫المشروع‬ ‫صاحب‬ ‫عمل‬ ‫بدل‬
‫المساعدين‬ ‫رواتب‬
‫آالت‬ ‫صيانة‬
‫مواصالت‬
‫البضائع‬ ‫وشحن‬ ‫وتغليف‬ ‫تعبئة‬ ‫مواد‬
‫التسويق‬ / ‫الدعاية‬ ‫تكلفة‬
‫أخرى‬ ‫ثابتة‬ ‫تكاليف‬
‫الثابتة‬ ‫التكاليف‬ ‫مجموع‬

24. : ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬‫وتحسب‬ ‫اإلنتاج‬ ‫عملية‬ ‫عن‬ ‫الناتجة‬ ‫التكاليف‬ ‫هي‬
: ‫قسمين‬ ‫إلى‬ ‫وتقسم‬ ‫معينة‬ ‫زمنية‬ ‫لفترة‬ ‫أو‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫للدورة‬ ‫إما‬
. ‫المتغيرة‬ ‫والتكاليف‬ ‫الثابتة‬ ‫التكاليف‬
: ‫الثابتة‬ ‫التكاليف‬‫حجم‬ ‫بتغير‬ ‫التتغير‬ ‫التي‬ ‫تلك‬ ‫هي‬‫اإلنتاج‬‫لمدة‬
‫محددة‬ ‫زمنية‬
. ‫المتغيرة‬ ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬
‫الشرح‬‫التكلفة‬‫متوفر‬‫متوفر‬ ‫غير‬
‫الخام‬ ‫المواد‬
‫المخزون‬
‫المساعدين‬ ‫أجور‬
‫هاتف‬ , ‫كهرباء‬ , ‫ماء‬ ‫فواتير‬
‫البضائع‬ ‫نقل‬ ‫أجور‬
‫أخرى‬ ‫متغيرة‬ ‫تكاليف‬
‫التكاليف‬ ‫مجموع‬‫المتغيرة‬
‫الثابتة‬ ‫التكاليف‬ ‫مجموع‬ = ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬ ‫مجموع‬
‫المتغيرة‬ ‫التكاليف‬ ‫مجموع‬ +
: ‫المتغيرة‬ ‫التكاليف‬‫الثابتة‬ ‫التكاليف‬ ‫عكس‬
: ‫الكلية‬ ‫المشروع‬ ‫تكاليف‬
‫تكاليف‬ ‫مجموع‬ + ‫التشغيل‬ ‫قبل‬ ‫المصاريف‬ ‫مجموع‬‫األصول‬‫الثابتة‬
‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬ +

25. ‫حساب‬‫اإلرباح‬: ) ‫األولى‬ ‫السنة‬ ( ‫والخسائر‬
1-. ‫السنوية‬ ‫العوائد‬
‫المنتج/الخدمة‬‫السنة‬ ‫في‬ ‫الوحدات‬ ‫عدد‬
)‫اإلنتاجية‬ ‫الدورة‬ ‫حسب‬ (
(1)
‫للوحدة‬ ‫السعر‬
(2)
= ‫المجموع‬
(1)x(2)
‫مجموع‬
/‫الوحدات‬
‫العائدات‬

26. 2-‫السنوية‬ ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬
-‫الثابتة‬ ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬
‫الشرح‬‫تكاليف‬
‫الدورة‬
‫اإلنتاجية‬
‫األولى‬
‫تكاليف‬
‫الدورة‬
‫اإلنتاجية‬
‫الثانية‬
‫تكاليف‬
‫الدورة‬
‫اإلنتاجية‬
‫الثالثة‬
‫تكاليف‬
‫الدورة‬
‫اإلنتاجية‬
‫الرابعة‬
‫مجموع‬
‫التكاليف‬
‫السنوية‬
‫المكان‬ ‫إيجار‬
‫صاحب‬ ‫عمل‬ ‫بدل‬
‫المشروع‬
‫المساعدين‬ ‫رواتب‬
‫آالت‬ ‫صيانة‬
‫مواصالت‬
‫البضائع‬ ‫لتغليف‬ ‫مواد‬
/ ‫الدعاية‬ ‫تكلفة‬
‫والتسويق‬
‫أخرى‬ ‫ثابتة‬ ‫تكاليف‬
‫القرض‬ ‫على‬ ‫فوائد‬
‫أو‬ ‫السنوية‬ ‫الزكاة‬
‫الضرائب‬
‫الثابتة‬ ‫التكاليف‬ ‫مجموع‬

27. -‫المتغيرة‬ ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬
‫الشرح‬‫تكاليف‬
‫الدورة‬
‫اإلنتاجية‬
‫األولى‬
‫تكاليف‬
‫الدورة‬
‫اإلنتاجية‬
‫الثانية‬
‫تكاليف‬
‫الدورة‬
‫اإلنتاجية‬
‫الثالثة‬
‫تكاليف‬
‫الدورة‬
‫اإلنتاجية‬
‫الرابعة‬
‫مجموع‬
‫التكاليف‬
‫السنوية‬
‫الخام‬ ‫المواد‬
‫المساعدين‬ ‫أجور‬
, ‫كهرباء‬ , ‫ماء‬ ‫فواتير‬
‫هاتف‬
‫البضائع‬ ‫نقل‬ ‫أجور‬
‫أخرى‬ ‫متغيرة‬ ‫تكاليف‬
‫التكاليف‬ ‫مجموع‬
‫المتغيرة‬
‫التكاليف‬ ‫مجموع‬
‫السنوية‬ ‫التشغيلية‬

28. 3-‫السنوية‬ ‫المصاريف‬
‫الشرح‬‫االستهالك‬ ‫عمر‬
(1)
‫التكلفة‬
(2)
‫السنوية‬ ‫التكلفة‬
(2( / )1)
‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬
‫المصاريف‬ ‫إهالك‬ ‫مجموع‬
‫التشغيل‬ ‫قبل‬ ‫ما‬
‫الثابتة‬ ‫األصول‬ ‫إهالك‬
‫المباني‬
‫اآلالت‬
‫المعدات‬
‫أثاث‬
‫ديكور‬
‫لألصول‬ ‫أخرى‬ ‫مصاريف‬
‫الثابتة‬
‫األصول‬ ‫إهالك‬ ‫مجموع‬
‫الثابتة‬
‫المصاريف‬ ‫مجموع‬
-+ ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬ ‫مجموع‬ = ‫السنوية‬ ‫المصروفات‬.‫السنوي‬ ‫اإلهالك‬
-+ ) ‫التشغيل‬ ‫قبل‬ ‫ما‬ ‫مصاريف‬ ( ‫التأسيسية‬ ‫التكلفة‬ = ‫السنوي‬ ‫اإلهالك‬
. ‫الثابتة‬ ‫األصول‬ ‫كلفة‬
-. ‫الزمني‬ ‫العمر‬ ‫لمعرفة‬ ‫والمعدات‬ ‫اآلالت‬ ‫دليل‬ / ‫مرجع‬ ‫إلى‬ ‫اللجوء‬
-: ‫للمباني‬ ‫الزمني‬ ‫العمر‬ ‫معدل‬22‫سنة‬
-‫الصغيرة‬ ‫المعدات‬ / ‫اآلالت‬10. ‫سنوات‬
-: ‫والديكور‬ ‫المفروشات‬2‫سنوات‬
-‫حسب‬ ‫الزمني‬ ‫العمر‬ ‫من‬ ‫الخدمة‬ ‫سنوات‬ ‫عدد‬ ‫طرح‬ , ‫المستعملة‬ ‫المعدات‬
‫الزمني‬ ‫العمر‬ ‫معدل‬ ‫جدول‬.

29. ) ‫والسنوي‬ ‫الشهري‬ ( ‫الفائدة‬ ‫قبل‬ ‫ما‬ ‫والخسائر‬ ‫األرباح‬ ‫حساب‬
‫السنوية‬ ‫العوائد‬
(1)
‫المصروفات‬
‫السنوية‬
(2)
‫السنوي‬ ‫الربح‬
(3(=)2)-(1)
‫الشهري‬ ‫الربح‬
‫التقريبي‬
(4(=)3÷)12
....................................... ‫للمشروع‬ ‫اإلجمالية‬ ‫الكلفة‬
.................................... ‫للمشروع‬ ‫اإلجمالية‬ ‫العائدات‬
.............................. ‫للمشروع‬ ‫المال‬ ‫رأس‬ ‫من‬ ‫المتوفر‬
...................... ‫المشروع‬ ‫رأسمال‬ ‫من‬ ‫متوفر‬ ‫الغير‬ ‫المبلغ‬
‫طريقة‬‫المشروع‬ ‫رأسمال‬ ‫من‬ ‫متوفر‬ ‫الغير‬ ‫المبلغ‬ ‫تدبير‬
...................................................................
. ‫األقارب‬ ‫من‬ ‫مساعدة‬
. ‫الشركاء‬ ‫أو‬ ‫األصدقاء‬ ‫من‬ ‫إقراض‬
. ‫إقراضية‬ ‫جمعية‬ ‫أو‬ ‫صندوق‬ ‫من‬ ‫إقراض‬
. ‫مصرفية‬ ‫مؤسسة‬ ‫من‬ ‫إقراض‬

30. ‫خط‬ / ‫التشغيلية‬ ‫الخطة‬: ‫العمليات‬
‫ملخص‬‫اإلنشاء‬‫اكتب‬ :‫باختصار‬‫التصميم‬ ‫لخطط‬ ‫العامة‬ ‫الخطوط‬
‫واإلنشاء‬ً‫ال‬‫مفص‬ ,‫لإلستراتيجية‬‫من‬ ‫المشروع‬ ‫لنقل‬‫اإلطار‬‫النظري‬
‫إلى‬. ‫الواقع‬
‫موقف‬ ‫ماهو‬‫اإلنشاء‬‫موقع‬ / ‫الخدمة‬ / ‫للمنتج‬ ‫الحالي‬‫االنترنت‬‫..؟‬
............................................................................
............................................................................
‫إن‬ ( ‫العوائق‬ ‫هي‬ ‫ما‬ ‫.؟‬ ‫اإلنشاء‬ ‫من‬ ‫لالنتهاء‬ ‫المتوقع‬ ‫التاريخ‬ ‫هو‬ ‫ما‬
‫المهام‬ ‫هي‬ ‫ما‬ ‫؟‬ ‫تخطيها‬ ‫من‬ ‫للمنشأة‬ ‫بد‬ ‫ال‬ ‫والتي‬ ) ‫موجودة‬ ‫كانت‬
‫..؟‬ ‫إتمامها‬ ‫ينبغي‬ ‫التي‬ ‫المحددة‬
............................................................................
............................................................................
‫بهذا‬ ‫عالقة‬ ‫لهم‬ ‫سيكون‬ ‫الذي‬ ‫المنشأة‬ ‫خارج‬ ‫من‬ ‫األشخاص‬ ‫هم‬ ‫من‬
‫..؟‬ ‫العمل‬
............................................................................
......................................................
‫التنافسية‬ ‫الميزة‬ ‫أو‬ ‫المنشأة‬ ‫تكنولوجيا‬ / ‫المعلومات‬ ‫على‬ ‫ستحافظ‬ ‫كيف‬
‫..؟‬
............................................................................
............................................................................

31. ‫بحيث‬ ‫لتقييمهم‬ ‫درجات‬ ‫خمس‬ ‫من‬ ‫مقياس‬ ‫ضع‬ , ‫بالموردين‬ ‫قائمة‬ ‫أعد‬
( ‫على‬ ‫واعتمادية‬ ‫ثقة‬ ‫األكثر‬ ‫يحصل‬2‫عن‬ ‫باختصار‬ ‫واكتب‬ , )
‫..؟‬ ‫يمنحونها‬ ‫التي‬ ‫والتجارية‬ ‫السعرية‬ ‫والخصومات‬ ‫شروطهم‬
‫م‬‫المورد‬‫السعر‬‫الخصم‬
1
2
3
4
5
‫بكل‬ ‫والمتعلقة‬ ‫عملك‬ ‫لها‬ ‫يخضع‬ ‫أن‬ ‫يمكن‬ ‫التي‬ ‫والقوانين‬ ‫اللوائح‬ ‫أكتب‬
, ‫الحكومية‬ ‫المستويات‬‫باإلضافةإلى‬‫المتعلقة‬ ‫المحددة‬ ‫الموضوعات‬
. ‫تعلمها‬ ‫التي‬ ‫بالنشاط‬
............................................................................
............................................................................
: ‫التصنيع‬
‫طريقة‬ ‫ماهي‬‫إنتاجك‬‫العملية‬ ‫صف‬ ‫؟‬ ..‫اإلنتاجية‬‫..؟‬ ‫الخدمة‬ / ‫للمنتج‬
............................................................................
............................................................................
‫بالعملية‬ ‫المرتبطة‬ ‫بالتكاليف‬ ‫قائمة‬ ‫أكتب‬‫اإلنتاجية‬‫إليها‬ ‫أضف‬ .
‫ا‬ ‫هذه‬ , ‫العامة‬ ‫والتكاليف‬ ‫المباشرة‬ ‫التكاليف‬‫قيمة‬ ‫ستكون‬ ‫لمعلومات‬
‫من‬ ‫الثاني‬ ‫الفصل‬ ‫في‬ ‫ذكرها‬ ‫تم‬ ‫والتي‬ ‫الرسمية‬ ‫العمل‬ ‫لخطة‬ ً‫ا‬‫جد‬
‫الكتاب‬ ‫هذا‬ ‫من‬ ‫الثاني‬ ‫الجزء‬
............................................................................
............................................................................
‫التنفيذ‬ ‫تواريخ‬ ‫وماهي‬ ‫..؟‬ ‫والتطوير‬ ‫البحوث‬ ‫احتياجات‬ ‫هي‬ ‫ما‬
‫..؟‬ ‫بها‬ ‫المرتبطة‬ ‫والتكاليف‬

32. ............................................................................
............................................................................
‫من‬ ‫احتياجاتك‬ ‫ماهي‬‫المستودعات‬ , ‫المصنع‬ , ‫والتجهيزات‬ ‫المعدات‬
‫؟‬ ‫بها‬ ‫المرتبطة‬ ‫التكاليف‬ ‫تقديرات‬ ‫ماهي‬ ‫؟‬
............................................................................
............................................................................
‫هي‬ ‫ما‬ ‫؟‬ ‫..ألخ‬ ‫بائعين‬ ‫تجار‬ , ‫الباطن‬ ‫من‬ ‫متعاقدين‬ ‫مع‬ ‫ستتعاقد‬ ‫هل‬
‫إجراءات‬‫؟‬ ‫تقترحها‬ ‫التي‬ ‫الجودة‬ ‫ضبط‬
............................................................................
............................................................................
‫سيكون‬ ‫هل‬/ ‫منتجاتك‬ ‫من‬ ‫ألي‬ ‫ملكية‬ ‫حقوق‬ ‫أو‬ ‫مسجلة‬ ‫ماركة‬ ‫لديك‬
‫التفاصيل‬ ‫أكتب‬ ‫بنعم‬ ‫اإلجابة‬ ‫كانت‬ ‫إن‬ ‫..؟‬ ‫خدماتك‬
............................................................................
............................................................................

33. : ‫التأمين‬
‫قد‬ ‫التي‬ ‫الخسائر‬ ‫المخاطر‬ ‫بتحديد‬ ‫الرتباطه‬ ‫القسم‬ ‫هذا‬ ‫أهمية‬ ‫تنبع‬
‫التأمين‬ ‫الحتياجات‬ ً‫ا‬‫أساس‬ ‫ستشكل‬ ‫المخاطر‬ ‫وهذه‬ ‫عملك‬ ‫لها‬ ‫يتعرض‬
‫إضافة‬ ‫ويمكنك‬ , ‫المعروفة‬ ‫التأمين‬ ‫أنواع‬ ‫بعض‬ ‫يلي‬ ‫وفيما‬ , ‫لديك‬
‫أنت‬ ‫الذي‬ ‫العمل‬ ‫أو‬ ‫الصناعة‬ ‫بطبيعة‬ ‫المتعلقة‬ ‫األخرى‬ ‫المخاطر‬
‫بصدده‬:
‫التأمين‬ ‫عناصر‬‫عملي‬ ‫على‬ ‫ينطبق‬
‫نعم‬‫ال‬
‫العمال‬ ‫تعويضات‬
‫المباني‬ ‫وعطب‬ ‫الحرائق‬
‫العمل‬ ‫مسئوليات‬
‫المنتج‬ ‫مسئوليات‬
‫السيارات‬ / ‫اآلليات‬ ‫تغطية‬
‫سرقتها‬ ‫أو‬ ‫المباني‬ ‫لمحتويات‬ ‫فقدان‬
‫اإلعالنية‬ ‫واللوحات‬ ‫الزجاج‬ ‫كسور‬
‫العمل‬ ‫موقفات‬
‫والعهدة‬ ‫الرعاية‬‫والرقابة‬
‫الوقائي‬ ‫التأمين‬

34. ‫التحوط‬ ‫تستوجب‬ ‫العمل‬ ‫مجال‬ ‫في‬ ‫متوقعة‬ ‫أخرى‬ ‫مخاطر‬ ‫هنالك‬ ‫هل‬
‫؟‬ ) ‫الكمبيوتر‬ ‫برامج‬ ‫قرصنة‬ / ‫سرقة‬ , ‫الهالكة‬ ‫الديون‬ ( ‫مثال‬ , ‫لها‬
‫لتعويض‬ ‫تستعد‬ ‫وكيف‬‫اآلثار‬‫؟‬ ‫المخاطر‬ ‫لهذه‬ ‫المتوقعة‬
............................................................................
......................................................
‫البشرية‬ ‫الموارد‬ / ‫اإلدارة‬ ‫فريق‬:
‫أذكر‬ . ‫إلنجاحها‬ ‫المطلوبة‬ ‫البشرية‬ ‫الموارد‬ ‫تمتلك‬ ‫شركتك‬ ‫أن‬ ‫أظهر‬
‫ت‬ ‫مع‬ ‫لديك‬ ‫اإلدارة‬ ‫فريق‬ ‫يلي‬ ‫فيما‬‫ووظائفهم‬ ‫مؤهالتهم‬ ‫فاصيل‬
‫مجلس‬ ‫ألعضاء‬ ‫باإلضافة‬‫اإلدارة‬.‫والمستشارين‬
‫والمهنية‬ ‫العلمية‬ ‫خلفياتهم‬ ‫هي‬ ‫وما‬ ‫؟‬ ‫الرئيسة‬ ‫األقسام‬ ‫مدراء‬ ‫هم‬ ‫من‬
‫..؟‬
............................................................................
............................................................................
‫..؟‬ ) ‫وجدوا‬ ‫إن‬ ( ‫والمساهمون‬ ‫المستثمرون‬ ‫هم‬ ‫من‬
............................................................................
............................................................................
/ ‫اإلدارة‬ ‫مجلس‬ ‫أعضاء‬ ‫هم‬ ‫من‬‫..؟‬ ‫االستشاري‬ ‫المجلس‬ ‫وأعضاء‬
............................................................................
............................................................................
‫(مثال:المحامون,المحاسبون)..؟‬ ‫المهنيون‬ ‫المستشارون‬ ‫هم‬ ‫من‬
............................................................................
............................................................................

35. : ‫المالية‬ ‫الخطة‬
‫إن‬‫اإلدارة‬‫العمل‬ ‫لنجاح‬ ‫األساسية‬ ‫الطرق‬ ‫إحدى‬ ‫هي‬ ‫المالية‬ ‫للموارد‬ ‫السليمة‬
‫يجب‬ ‫الجزء‬ ‫هذا‬ ‫في‬ . ‫المالية‬ ‫التزاماته‬ ‫سداد‬ ‫على‬ ‫وقدرته‬ ‫ربحيته‬ ‫وضمان‬
‫إلدارة‬ ‫العمل‬ ‫خطة‬ ‫تتضمنها‬ ‫سوف‬ ‫التي‬ ‫المالية‬ ‫الموضوعات‬ ‫بعض‬ ‫في‬ ‫التفكير‬
‫وضع‬ ‫عليك‬ ‫يجب‬ . ‫بفاعلية‬ ‫المالية‬ ‫مواردك‬‫وذل‬ ‫وواقعية‬ ‫علمية‬ ‫ميزانية‬‫بتحديد‬ ‫ك‬
‫وتلك‬ ) ‫البداية‬ ‫تكاليف‬ ( ‫العمل‬ ‫بداية‬ ‫عند‬ ‫المطلوبة‬ ‫المالية‬ ‫الموارد‬ ‫حجم‬
: ) ‫التشغيلية‬ ‫التكاليف‬ ( ‫العمل‬ ‫لتسيير‬ ‫المطلوبة‬
‫طبيعة‬ .‫ب‬ , ‫مسئولياتهم‬ .‫أ‬ ( ‫المطلوبة‬ ‫للعمالة‬ ‫الوظيفي‬ ‫الوصف‬ ‫أذكر‬ : ‫العاملون‬
‫ال‬ ‫المميزات‬ . ‫د‬ , ‫مرتباتهم‬ . ‫ج‬ , ‫تعاقداتهم‬) ‫المهارات‬ .‫هـ‬ ‫وظيفية‬
‫كالتالي‬ ‫جدول‬ ‫في‬ ‫المطلوب‬ ‫الوظيفي‬ ‫الوصف‬ ‫عمل‬ ‫يمكنك‬ : ‫مثال‬
* ‫الوظيفة‬1/‫أ‬/‫ب‬/‫ج‬/‫د‬/‫هـ‬

36. ‫تشمل‬ ‫البداية‬ ‫ميزانية‬‫األتي‬‫تعطي‬ ‫أن‬ ‫ويجب‬ ‫التشغيلية‬ ‫الميزانية‬3-6‫أشهر‬
: ‫تشمل‬ ‫وهي‬ ‫التشغيل‬ ‫لبداية‬ ‫األولى‬
‫تكاليف‬ ( ‫العمالة‬ ‫تكاليف‬) ‫التشغيل‬ ‫قبل‬‫العمالة‬
‫المهنية‬ / ‫القانونية‬ ‫المصروفات‬‫التأمين‬
‫التملك‬‫اإليجارات‬
‫التراخيص‬ ‫استخراج‬ ‫مصروفات‬
‫واأل‬‫ذونات‬
‫اإلهالك‬
‫المعدات‬‫القروض‬ ‫سداد‬
‫التأمين‬‫اإلعالن‬‫والترويج‬
‫اإلمدادات‬‫اللوازم‬ /‫والمحاسبية‬ ‫القانونية‬ ‫المصروفات‬
‫اإلعالنات‬‫والترويج‬‫متنوعة‬ ‫مصروفات‬
‫الرواتب‬‫واألجور‬‫الجمركية‬ ‫المصروفات‬
‫المحاسبة‬‫اإلمدادات‬‫واللوازم‬
‫الدخل‬‫الرواتب‬ ‫جدول‬ ‫مصروفات‬
‫المنافع‬‫الزكاة‬ ‫أو‬ ‫الضرائب‬
‫الرواتب‬ ‫جدول‬ ‫مصروفات‬
‫على‬ ‫مبنية‬ ‫األرقام‬ ‫هذه‬ ‫تكون‬ ‫أن‬ ‫ويجب‬ , ‫قسم‬ ‫بكل‬ ‫المتعلقة‬ ‫بالتكاليف‬ ‫قائمة‬ ‫أعد‬
‫أو‬ ‫أجراؤها‬ ‫تم‬ ‫بحوث‬‫..إلخ‬ ‫السوق‬ / ‫الصناعة‬ ‫بطبيعة‬ ‫المعرفة‬ ‫أو‬ ‫الخبرة‬ ‫على‬
‫مع‬ ( ‫مقابلتها‬ ‫وكيفية‬ ‫والمصروفات‬ , ‫الصرف‬ ‫بنود‬ ‫أولويات‬ ‫الميزانية‬ ‫أن‬ ‫تذكر‬
. ) ‫الديون‬ ‫أو‬ ‫اإليرادات‬

37. : ‫المالية‬ ‫القوائم‬
1-. ‫المالية‬ ‫التدفقات‬ ‫قائمة‬
2-. ‫المالية‬ ‫الميزانية‬ ‫قائمة‬
3-. ‫الدخل‬ ‫قائمة‬
1-‫التدفقات‬ ‫قائمة‬: ‫المالية‬
‫تم‬ ‫التي‬ ‫والمبالغ‬ ‫المبيعات‬ ‫من‬ ‫جمعها‬ ‫تم‬ ‫التي‬ ‫الحقيقية‬ ‫المبالغ‬ ‫تعكس‬
. ‫الشهر‬ ‫خالل‬ ‫كمصروفات‬ ‫دفعها‬
‫الدخل‬ ‫بمصادر‬ ‫قائمة‬ ‫أكتب‬
-‫المبيعات‬
................................................................................
................................................................................
-‫القروض‬
................................................................................
................................................................................
-‫االستثمارات‬
................................................................................
................................................................................
‫..؟‬ ‫المصروفات‬ ‫بمصادر‬ ‫قائمة‬ ‫أكتب‬
-‫..؟‬ ‫الشهرية‬ ‫المصروفات‬
................................................................................
................................................................................
-‫..؟‬ ‫العمل‬ ‫بدء‬ ‫تكاليف‬
................................................................................
................................................................................
‫التنبه‬ ‫يجب‬ ‫البنود‬ ‫هذه‬ ‫كتابة‬ ‫عند‬‫إلى‬‫والخصومات‬ ‫الموسمية‬ ‫تأثير‬
. ‫الشهري‬ ‫النقدي‬ ‫تدفق‬ ‫على‬ ‫الدفع‬ ‫وشروط‬

38. ) ‫المحلية‬ ‫بالعملة‬ ( ‫السنة‬
‫الشرح‬1-2-3-4-5-
‫المبيعات‬ ‫صافي‬
‫ــ‬‫ــ‬‫ــ‬‫ــ‬‫ــ‬
‫إجمالي‬‫األرباح‬
‫ــ‬‫ــ‬‫ــ‬‫ــ‬‫ــ‬
‫إجمالي‬ ‫نسبة‬
‫اإلرباح‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬
‫الدخل‬ ‫صافي‬
‫الضرائب‬ ‫بعد‬‫ــ‬‫ــ‬‫ــ‬‫ــ‬‫ــ‬
‫األرباح‬ ‫نسبة‬
‫الضرائب‬ ‫بعد‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬
‫على‬ ‫العائد‬
‫المال‬ ‫رأس‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬
‫على‬ ‫العائد‬
‫األصول‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬
‫نسبة‬ / ‫معدل‬
‫السيولة‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬
‫ما‬ ‫نسبة‬ / ‫معدل‬
‫تحويله‬ ‫يمكن‬
‫نقد‬ ‫إلى‬
%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬
‫نسبة‬ / ‫معدل‬
‫إلى‬ ‫المديونية‬
‫المال‬ ‫رأس‬
%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬%‫ــ‬
‫نسبة‬ / ‫معدل‬
‫المديونية‬‫ـــ‬‫ـــ‬‫ـــ‬‫ـــ‬‫ـــ‬