Основы управления рисками - управление рисками, отчетность о рисках и мониторинг. Ресурсы по управления рисками для малого и среднего бизнеса www.risk-academy.ru

1. ТЕХНОПАРК СКОЛКОВО
Основы управления рисками в
предпринимательстве: Управление
рисками и отчетность
14 ноября 2012 г.

2. Позвольте представится
Алексей Сидоренко
Менеджер по управлению рисками
Фонд развития Центра разработки и коммерциализации
новых технологий (Фонд «Сколково»)
asidorenko@sk.ru
Алексей более 8 лет работает в области управления рисками в России, Австралии, Польше и
Казахстане. Алексей участвовал в реализации целого ряда проектов по анализу стратегических и
операционных рисков, занимался подготовкой и проведением тренингов на тему управления
рисками, а также принимал участие в многочисленных мероприятиях по аудиту различных систем
управления рисками на соответствие требованиям Стандартов ISO 31000:2009, AS
4360:2004, COSO:ERM и HB 158:2006.
Алексей является со-автором глобальной методологии по управлению рисками компании
PricewaterhouseCoopers и выпустил несколько публикаций на тему управления рисками.
В 2009 г. Алексей по запросу Австралийской Фондовой Биржи опубликовал пособие по
управлению рисками для малого и среднего бизнеса.
Алексей является членом Международных ассоциаций профессиональных риск-менеджеров
(PRMIA и GARP) и Института внутренних аудиторов.
SKOLKOVO FOUNDATION
2

3. Краткое содержание курса
Зачем
управлять
рисками? Как
управлять
рисками? Что
дальше?
• Курс состоит из 3 частей
• Каждая часть включает
теоритическую и
практическую части
SKOLKOVO FOUNDATION
3

4. Управлять рисками на интуитивном уровне не достаточно…
именно поэтому так важно запомнить 4 простых шага
Управление рисками – это
4. 1.
системный подход к Мониторинг Выявление
и пересмотр рисков
выявлению, анализу, минимизации
и мониторингу рисков
3.
2. Анализ и
Минимиза-
приорити-
ция рисков и
зация
отчетность
SKOLKOVO FOUNDATION
4

5. ШАГ 3: Управление рисками
• Минимизация рисков – разработка и
внедрение мероприятий или
изменений, которые могут
исключить, либо снизить уровень
4. 1. риска
Мониторинг Выявление
и пересмотр рисков • Для мероприятиях, разработанных на
этом этапе необходимо определить
предварительные сроки внедрения и
3.
Минимиза-
2. Анализ и согласовать ответственных
приорити-
ция рисков и
отчетность
зация • Иногда для минимизации рисков могут
понадобиться дополнительные
ресурсы, которые необходимо
выделить
SKOLKOVO FOUNDATION
5

6. Способы минимизации риска
Перенос • Передача или частичная передача риска другой стороне (например,
(перераспределение) путем заключения договоров страхования, хеджирования, аутсорсинга и
риска др.), позволяющая уменьшить негативное влияние на достижение целей
компании.
• При этом необходимо учитывать, что репутационный риск не всегда
возможно перенести.
Снижение риска • Воздействие на риск путем снижения вероятности реализации риска и
(или) снижения негативных последствий в случае реализации риска в
будущем.
Принятие риска • Компания допускает возможное наступление неблагоприятных
последствий риска с определением конкретных источников покрытия
ущерба от таких последствий.
SKOLKOVO FOUNDATION
6

7. Основные пути снижения риска
Предотвращение Устранение
причин и снижение последствий и
вероятности снижение ущерба от
наступления рисков риска
SKOLKOVO FOUNDATION
7

8. Внедрение мероприятий по снижению риска должно быть
экономически обоснованно
Внедряйте Используйте Неэкономично
мероприятие профессиональное
суждение
Уровень риска
Стоимость снижения риска
SKOLKOVO FOUNDATION
8

9. Рекомендуемая последовательность шагов
Перенос Снижение Принятие
риска риска риска
SKOLKOVO FOUNDATION
9

10. Результаты опроса: считаете ли вы необходимым выделять ресурсы
на управление рисками?
Нет необходимости
18%
82%
Да
SKOLKOVO FOUNDATION
10

11. Информацию о рисках можно агрегировать в отчет о рисках
Для чего готовить отчетность о Что должна включать в себя
рисках? отчетность о рисках?
Отчет о рисках может
подготавливаться раз в пол
• Информация о рисках – важная года
часть презентации для
потенциальных инвесторов
• Информация о рисках будет
Отчет может
полезна в рамках включать общую
управленческой отчетности карту рисков
проекта
• Информация о рисках может
статью частью отчетности перед
Фондом
Отчет также может
включать описание
наиболее существенных
рисков, мероприятия по
их
снижению, ответственны
SKOLKOVO FOUNDATION х и сроки реализации
11

12. Пример реестра рисков для сбора информации о рисках
Описание Последствия от Ущерб от Вероятность Оценка Мероприятия Ответственность и
риска реализации риска риска риска по снижению сроки
риска риска
SKOLKOVO FOUNDATION
12

13. Пример карты рисков (1/5)
1. Описание
риска #1
Крупный ущерб для
2. Описание
1 риска #2
проекта
3. Описание
2 риска #3
3
Несущественный ущерб
для проекта
Низкая вероятность Высокая вероятность
SKOLKOVO FOUNDATION
13

14. Пример карты рисков (2/5)
Categories Description
B1 O5 O7 O8 B2 B5 B9
[ B1 ] Catastrophic Loss Major natural or manmade disaster; terrorism
High O13 O15 F2 O9 Actions of competitors or new market entrants
[ B2 ] Competitive
>$100 M
O18 [ B3 ] Customer Failure to follow customer preferences/needs
Industry changes threaten industry
[ B4 ] Industry attractiveness
Changing laws, liabilities and commercial
[ B5 ] Legal and Disputes disputes
B7 B3 B4 F4 B6 B8
[ B6 ] Macroeconomic Changes in broad economic conditions
Impact
F6 O2 O3 O4
Med [ B7 ] Political Adverse actions by foreign governments
$50-100 M O6 O10 Changing regulations threaten competitive
[ B8 ] Regulatory position
O11 O12
Development of new, potentially disruptive,
[ B9 ] Technology technologies
F1 B10 F3 O16
[ B10 ] Weather Prolonged, adverse weather conditions
O14 F5 O1
[ F1 ] Capital Adequacy Lack of access to capital or liquidity
Low O17 [ F2 ] Commodity Variability of commodity prices
<$50 M Failure of customers or counterparties to
[ F3 ] Credit perform
Low Medium High
<10% 10-50% >50%
Likelihood
Increasing Risk Stable Risk Decreasing Risk
SKOLKOVO FOUNDATION
14

15. Пример карты рисков (3/5)
Categories Description
B1 O5 B9
[ B1 ] Catastrophic Loss Major natural or manmade disaster; terrorism
High O13 Actions of competitors or new market entrants
[ B2 ] Competitive
>$100 M
[ B3 ] Customer Failure to follow customer preferences/needs
Industry changes threaten industry
[ B4 ] Industry attractiveness
Changing laws, liabilities and commercial
[ B5 ] Legal and Disputes disputes
B7 O2 O7 B4 B5 B6 F2
[ B6 ] Macroeconomic Changes in broad economic conditions
Impact
Med O11 O18 O3 O4 O9
[ B7 ] Political Adverse actions by foreign governments
$50-100 M
O10 O15 Changing regulations threaten competitive
[ B8 ] Regulatory position
Development of new, potentially disruptive,
[ B9 ] Technology technologies
F1 F3 F5 B2 B3 B8 O16
[ B10 ] Weather Prolonged, adverse weather conditions
F6 O1 O6 B10 F4 Lack of access to capital or liquidity
[ F1 ] Capital Adequacy
Low O12 O14 O8 [ F2 ] Commodity Variability of commodity prices
<$50 M Failure of customers or counterparties to
O17 [ F3 ] Credit perform
Low Medium High
<10% 10-50% >50%
Likelihood
Increasing Risk Stable Risk Decreasing Risk
SKOLKOVO FOUNDATION
15

16. Пример карты рисков (4/5)
SKOLKOVO FOUNDATION
16

17. Пример карты рисков (5/5)
Business Risks Financial Risks
B1 B6
High High
>$10 M >$10 M
F6 F2 F4
B4 B2 B3 B5
Impact
Impact
Med Med
$1-10 M $1-10 M
B7 F1 F3 F5
Low Low
<$1 M <$1 M
Low Medium High Low Medium High
<20% 20-50% >50% <20% 20-50% >50%
Likelihood Likelihood
Business Risks Financial Risks
B1 Competitive B5 Political F1 Capital F4 Foreign Currency
B2 Customer Preference B6 Technological F2 Commodity F5 Interest Rate
B3 Industry B7 Weather F3 Credit F6 Investment
B4 Macro-economic
SKOLKOVO FOUNDATION Increasing Risk Stable Risk Decreasing Risk 17

18. ШАГ 4: Мониторинг рисков
• Мониторинг рисков –
периодический пересмотр рисков
проекта с целью корректировки их
4. 1. оценок, выявления новых рисков и
Мониторинг Выявление мониторинга статуса мероприятий
и пересмотр рисков
по снижению рисков
• Риски проекта не статичны, именно
3.
2. Анализ и поэтому мониторинг выявленных
Минимиза-
ция рисков и
приорити- рисков проекта является важным
зация
отчетность элементом управления рисками
SKOLKOVO FOUNDATION
18

19. Процедуры мониторинга
Мониторинг уровня рисков предусматриваем пересмотр
Мониторингу должны быть рисков проекта как минимум два раза в год…
подвергнуты:
Выявление и
• сделанные оценки оценка рисков
вероятности риска
1
• ожидаемая величина риска
• составленные планы
управления рисками и
имеющиеся ресурсы для
управления рисками 2
Цикл в 1 год
Повторное
• прочие факторы, предоставление
способные повлиять на отчетности о
значимость рисков. рисках Подготовка и
предоставление отчетности
о рисках
4
3
Пересмотр рисков
SKOLKOVO FOUNDATION
19

20. Дополнительное чтение
• Краткое пособие по управлению
рисками, Сколково
• Бесплатные ресурсы по управлению
рисками для малого и среднего бизнеса
www.risk-academy.ru
• Международный стандарт в области
управления рисками ISO 31000:2009
http://www.risk-academy.ru
http://goo.gl/zfpnF
SKOLKOVO FOUNDATION
20

21. Спасибо за внимание!
Вопросы?
Алексей Сидоренко
Менеджер по управлению рисками
Фонд развития Центра разработки и
коммерциализации новых технологий
(Фонд «Сколково»)
asidorenko@sk.ru
+7 (495) 967-01-48
SKOLKOVO FOUNDATION
21