Третья часть курса по управлению рисками - минимизация рисков, отчетность и мониторинг. Ресурсы по управления рисками для малого и среднего бизнеса www.risk-academy.ru

1. ОТКРЫТЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
СКОЛКОВО
Основы управления рисками в
предпринимательстве – управление и
отчетность
12 ноября 2012 г.

2. Позвольте представится
Алексей Сидоренко
Менеджер по управлению рисками
Фонд развития Центра разработки и коммерциализации
новых технологий (Фонд «Сколково»)
asidorenko@sk.ru
Алексей более 8 лет работает в области управления рисками в России, Австралии, Польше и
Казахстане. Алексей участвовал в реализации целого ряда проектов по анализу стратегических и
операционных рисков, занимался подготовкой и проведением тренингов на тему управления
рисками, а также принимал участие в многочисленных мероприятиях по аудиту различных систем
управления рисками на соответствие требованиям Стандартов ISO 31000:2009, AS 4360:2004,
COSO:ERM и HB 158:2006.
Алексей является со-автором глобальной методологии по управлению рисками компании
PricewaterhouseCoopers и выпустил несколько публикаций на тему управления рисками.
В 2009 г. Алексей по запросу Австралийской Фондовой Биржи опубликовал пособие по
управлению рисками для малого и среднего бизнеса.
Алексей является членом Международных ассоциаций профессиональных риск-менеджеров
(PRMIA и GARP) и Института внутренних аудиторов.
SKOLKOVO FOUNDATION
2

3. Краткое содержание курса
Зачем
управлять
рисками? Как
управлять
рисками? Что
дальше?
• Курс состоит из 3 частей
• Каждая часть включает
теоритическую и
практическую части
• I. 23 октября 2012
• II. 7 ноября 2012
• III. 12 ноября 2012
SKOLKOVO FOUNDATION
3

4. В прошлый раз мы обсуждали…
Риск – это эффект неопределённости на Управление рисками – это системный подход к
достижение поставленных вами целей* выявлению, анализу, минимизации и
мониторингу рисков
Вы занимаетесь
инновационной
деятельностью?
Некоторые элементы вашей Откуда взять со-финансирование?
Кому продать будущий продукт? 4. 1.
работы связаны с высокой
Будет ли спрос? Мониторинг Выявление
неопределённостью?
Как покажет себя технология? и пересмотр рисков
Существуют ли внутренние или Конкуренты?
внешние факторы, которые 3.
Изменение технологии? 2. Анализ и
могут повлиять на компанию или Минимиза-
Изменение потребностей у будущих приорити-
проект? ция рисков и
покупателей? зация
отчетность
Что вы делаете по
этому поводу?
Решаю по мере поступления…. или…
SKOLKOVO FOUNDATION
4
* ISO31000:2009 Risk management — Principles and guidelines

5. ШАГ 3: Управление рисками
• Минимизация рисков – разработка и
внедрение мероприятий или
изменений, которые могут исключить,
либо снизить уровень риска
4. 1. • Для мероприятиях, разработанных на
Мониторинг Выявление
и пересмотр рисков этом этапе необходимо определить
предварительные сроки внедрения и
согласовать ответственных
3.
Минимиза-
2. Анализ и
приорити-
• Иногда для минимизации рисков могут
ция рисков и
отчетность
зация понадобиться дополнительные
ресурсы, которые необходимо
выделить
SKOLKOVO FOUNDATION
5

6. Способы минимизации риска
Перенос • Передача или частичная передача риска другой стороне (например,
(перераспределение) путем заключения договоров страхования, хеджирования, аутсорсинга и
риска др.), позволяющая уменьшить негативное влияние на достижение целей
компании.
• При этом необходимо учитывать, что репутационный риск не всегда
возможно перенести.
Снижение риска • Воздействие на риск путем снижения вероятности реализации риска и
(или) снижения негативных последствий в случае реализации риска в
будущем.
Принятие риска • Компания допускает возможное наступление неблагоприятных
последствий риска с определением конкретных источников покрытия
ущерба от таких последствий.
SKOLKOVO FOUNDATION
6

7. Основные пути снижения риска
Предотвращение Устранение
причин и снижение последствий и
вероятности снижение ущерба от
наступления рисков риска
SKOLKOVO FOUNDATION
7

8. Внедрение мероприятий по снижению риска должно быть
экономически обоснованно
Внедряйте Используйте Неэкономично
мероприятие профессиональное
суждение
Уровень риска
Стоимость снижения риска
SKOLKOVO FOUNDATION
8

9. Рекомендуемая последовательность шагов
Перенос Снижение Принятие
риска риска риска
SKOLKOVO FOUNDATION
9

10. Информацию о рисках можно агрегировать в отчет о рисках
Для чего готовить отчетность о Что должна включать в себя
рисках? отчетность о рисках?
Отчет о рисках может
подготавливаться раз в пол
• Информация о рисках – важная года
часть презентации для
потенциальных инвесторов
• Информация о рисках будет
Отчет может
полезна в рамках включать общую
управленческой отчетности карту рисков
проекта
• Информация о рисках может
статью частью отчетности перед
Фондом
Отчет также может
включать описание
наиболее существенных
рисков, мероприятия по
их снижению,
ответственных и сроки
SKOLKOVO FOUNDATION реализации
10

11. Пример реестра рисков для сбора информации о рисках
Описание Последствия от Ущерб от Вероятность Оценка Мероприятия Ответственность и
риска реализации риска риска риска по снижению сроки
риска риска
SKOLKOVO FOUNDATION
11

12. Пример реестра рисков для сбора информации о рисках
Шаг 1: Идентификация рисков
Описание Последствия от Ущерб от Вероятность Оценка Мероприятия Ответственность и
риска реализации риска риска риска по снижению сроки
риска риска
SKOLKOVO FOUNDATION
12

13. Пример реестра рисков для сбора информации о рисках
Шаг 2: Оценка рисков
Описание Последствия от Ущерб от Вероятность Оценка Мероприятия Ответственность и
риска реализации риска риска риска по снижению сроки
риска риска
SKOLKOVO FOUNDATION
13

14. Пример реестра рисков для сбора информации о рисках
Шаг 3: Минимизация рисков
Описание Последствия от Ущерб от Вероятность Оценка Мероприятия Ответственность и
риска реализации риска риска риска по снижению сроки
риска риска
SKOLKOVO FOUNDATION
14

15. Пример карты рисков (1/4)
SKOLKOVO FOUNDATION
15

16. Пример карты рисков (2/4)
Categories Description
B1 O5 O7 O8 B2 B5 B9
[ B1 ] Catastrophic Loss Major natural or manmade disaster; terrorism
High O13 O15 F2 O9 Actions of competitors or new market entrants
[ B2 ] Competitive
>$100 M
O18 [ B3 ] Customer Failure to follow customer preferences/needs
Industry changes threaten industry
[ B4 ] Industry attractiveness
Changing laws, liabilities and commercial
[ B5 ] Legal and Disputes disputes
B7 B3 B4 F4 B6 B8
[ B6 ] Macroeconomic Changes in broad economic conditions
Impact
F6 O2 O3 O4
Med [ B7 ] Political Adverse actions by foreign governments
$50-100 M O6 O10 Changing regulations threaten competitive
[ B8 ] Regulatory position
O11 O12
Development of new, potentially disruptive,
[ B9 ] Technology technologies
F1 B10 F3 O16
[ B10 ] Weather Prolonged, adverse weather conditions
O14 F5 O1
[ F1 ] Capital Adequacy Lack of access to capital or liquidity
Low O17 [ F2 ] Commodity Variability of commodity prices
<$50 M Failure of customers or counterparties to
[ F3 ] Credit perform
Low Medium High
<10% 10-50% >50%
Likelihood
Increasing Risk Stable Risk Decreasing Risk
SKOLKOVO FOUNDATION
16

17. Пример карты рисков (3/4)
Categories Description
B1 O5 B9
[ B1 ] Catastrophic Loss Major natural or manmade disaster; terrorism
High O13 Actions of competitors or new market entrants
[ B2 ] Competitive
>$100 M
[ B3 ] Customer Failure to follow customer preferences/needs
Industry changes threaten industry
[ B4 ] Industry attractiveness
Changing laws, liabilities and commercial
[ B5 ] Legal and Disputes disputes
B7 O2 O7 B4 B5 B6 F2
[ B6 ] Macroeconomic Changes in broad economic conditions
Impact
Med O11 O18 O3 O4 O9
[ B7 ] Political Adverse actions by foreign governments
$50-100 M
O10 O15 Changing regulations threaten competitive
[ B8 ] Regulatory position
Development of new, potentially disruptive,
[ B9 ] Technology technologies
F1 F3 F5 B2 B3 B8 O16
[ B10 ] Weather Prolonged, adverse weather conditions
F6 O1 O6 B10 F4 Lack of access to capital or liquidity
[ F1 ] Capital Adequacy
Low O12 O14 O8 [ F2 ] Commodity Variability of commodity prices
<$50 M Failure of customers or counterparties to
O17 [ F3 ] Credit perform
Low Medium High
<10% 10-50% >50%
Likelihood
Increasing Risk Stable Risk Decreasing Risk
SKOLKOVO FOUNDATION
17

18. Пример карты рисков (4/4)
SKOLKOVO FOUNDATION
18

19. ШАГ 4: Мониторинг рисков
• Мониторинг рисков –
периодический пересмотр рисков
проекта с целью корректировки их
4. 1. оценок, выявления новых рисков и
Мониторинг Выявление мониторинга статуса мероприятий
и пересмотр рисков
по снижению рисков
• Риски проекта не статичны, именно
3.
2. Анализ и поэтому мониторинг выявленных
Минимиза-
ция рисков и
приорити- рисков проекта является важным
зация
отчетность элементом управления рисками
SKOLKOVO FOUNDATION
19

20. Процедуры мониторинга
Мониторинг уровня рисков предусматриваем пересмотр
Мониторингу должны быть рисков проекта как минимум два раза в год…
подвергнуты:
Выявление и
• сделанные оценки оценка рисков
вероятности риска
1
• ожидаемая величина риска
• составленные планы
управления рисками и
имеющиеся ресурсы для
управления рисками 2
Цикл в 1 год
Повторное
• прочие факторы, предоставление
способные повлиять на отчетности о
значимость рисков. рисках Подготовка и
предоставление отчетности
о рисках
4
3
Пересмотр рисков
SKOLKOVO FOUNDATION
20

21. Практическое задание
• Вернитесь в группы в которых вы
работали в прошлый раз
• В течении 30 минут разработайте
способы минимизации критических
рисков работая в команде
• По результатам, подготовьте карту
рисков, используя любой формат
• 5 минут на презентацию карты рисков и
способов управления общей группе
SKOLKOVO FOUNDATION
21

22. Дополнительное чтение
• Краткое пособие по управлению
рисками, Сколково
• Бесплатные ресурсы по управлению
рисками для малого и среднего бизнеса
www.risk-academy.ru
• Международный стандарт в области
управления рисками ISO 31000:2009
http://www.risk-academy.ru
http://goo.gl/zfpnF
SKOLKOVO FOUNDATION
22

23. Спасибо за внимание!
Вопросы?
Алексей Сидоренко
Менеджер по управлению рисками
Фонд развития Центра разработки и
коммерциализации новых технологий
(Фонд «Сколково»)
asidorenko@sk.ru
+7 (495) 967-01-48
SKOLKOVO FOUNDATION
23