Приглашаем вас на совместную встречу членов Института внутренних аудиторов и Института стратегического анализа рисков (АНО ДПО “ИСАР”). Встреча состоится 25 февраля 2019 года 16:00-18:00 в пресс-центре Интерфакса по адресу: Москва, ул. 1-я Тверская-Ямская, д. 2, стр. 1. Пожалуйста, имейте при себе документ, удостоверяющий личность. Обращаем внимание, что встреча будет транслироваться онлайн по ссылке http://online.interfax.ru/. Логин и пароль для подключения к трансляции будет дополнительно направлен всем зарегистрированным участникам встречи. В повестке дня: 16:00-16:10 Приветственные слова: Алексей Сонин, директор, Институт внутренних аудиторов, Артем Пинчук, коммерческий директор, «Интерфакс» 16:10-16:55 «Цифровая трансформация процессов внутреннего аудита» – Артем Пинчук, коммерческий директор, «Интерфакс» 16:55-17:15 Перерыв 17:15-18:00 «Ошибки, которые часто совершают риск менеджеры при оценке рисков и как их выявить в ходе внутреннего аудита?» — Алексей Сидоренко, CRMP, руководитель направления международного сотрудничества, АНО ДПО “ИСАР”, Константин Дождиков, CRMP, к.э.н., руководитель направления по взаимодействию с учебными заведениями АНО ДПО “ИСАР”, Директор по управлению рисками ООО «УК «РОСНАНО»

1. Ошибки, которые часто
совершают риск менеджеры
при оценке рисков и как их
выявить в ходе внутреннего
аудита?

2. • 15 лет в управлении рисками в Австралии, Польше, Арабских странах, Казахстане и
России, основатель www.risk-academy.ru
• Лучшее внедрение УР в России в 2014, Лучший риск менеджер 2014 года
• Разрабатывал методологии по рискам для G31000, PwC, Счетной Палаты и Australian
Stock Exchange. Преподаватель АНО ДПО «ИСАР»
• Бесплатная книга по управлению рисками скачана 40000+ раз
Алексей Сидоренко
CRMP.RR, CT31000
Константин Дождиков
к.э.н., CRMP.RR, CT31000,
проф. стандарт Минтруд РФ
• Константин Дождиков более 18 лет практики управления рисками, корпоративных
финансах, финансовом моделировании, бизнес-планировании, оценке бизнеса,
директор по управлению рисками ООО «УК «РОСНАНО», вице-президент ГИФА, со-
основатель и руководитель направления АНО ДПО «ИСАР»
• Опыт консультирования/внедрение управления рисками в отраслях: нефть и газ,
лизинг, авиа-транспорт, телекоммуникации, инвестиционные фонды, страхование.
• Автор курсов по управлению рисками (НИУ ВШЭ, РАНХиГС, корп. институты и др.).
Преподаватель АО ДПО «ИСАР»

3. Ошибка #1: использование методов оценки рисков, которые
гарантируют искажение информации и приводят к неверным
решениям и неэффективному распределению ресурсов
• A Review of Risk Matrices Used in Acute Hospitals in England, Cambridge University https://www.researchgate.net/publication/328759127
• Failure of Risk Management : Why It's Broken and How to Fix It, Jan 2009, Douglas Hubbard
• An assessment of the inherent optimism in early conceptual design and its effect on cost and schedule growth, C.W. Freaner, 2008, European Space Agency
• Cox Jr., L.A. 2008. What’s Wrong with Risk Matrices? Risk Analysis 28 (2): 497–512. http://dx.doi.org/10.1111/j.1539-6924.2008.01030.x.
• Cox Jr., L.A., Babayev, D., and Huber, W. 2005. Some limitations of qualitative risk rating systems. Risk Analysis 25 (3): 651–662.
http:dx.doi.org/10.1111/j.15396924.2005.00615.x.
РЕКОМЕНДАЦИЯ: НЕ ИСПОЛЬЗУЙТЕ НИ ДЛЯ КАКИХ СУЩЕСТВЕННЫХ РЕШЕНИЙ

4. Ошибка #2: использование стандартных настроек программных
продуктов для оценки рисков может скрывать значительные ошибки и
тяжело реплицироваться
• Стандартные настройки программных продуктов по
имитационному моделированию могут приводить к
огромным ошибкам в расчетах
• Сложности возникают при использовании нескольких
продуктов одной компании
• Дополнительные сложности возникают при загрузке
данных например из MS Excel или MS Project в
программы для оценки рисков
• Результаты оценки рисков часто невозможно в
точности реплицировать, что существенно осложняет
аудит качества оценки
РЕКОМЕНДАЦИЯ: ВЕРИФИЦИРУЙТЕ РЕЗУЛЬТАТЫ НА НЕБОЛЬШИХ ВЫБОРКАХ, ИСПОЛЬЗУЙТЕ SIDs (Simulation Imported Data Files)
https://riskacademy.blog/2017/10/16/warning-when-using-palisade-precisiontree-with-risk/

5. Ошибка #3: ошибки при работе со случайными переменными в ходе
моделирования в финансовых моделях
• При сложении двух и более случайных переменных
часто не учитывается корреляция между факторами,
что может увеличивать или занижать риск
• Вычитание или деление случайных величин, которое
мы часто используем в имитационных моделях, может
сильно искажать результаты моделирования и делать
их непригодными для принятия решений
• Простое умножение случайных величин может
приводить к сильно завышенной оценке рисков, что
будет характеризовать проекты как значительно более
рисковые, чем они есть на самом деле
РЕКОМЕНДАЦИЯ: ОБЯЗАТЕЛЬНО АНАЛИЗИРУЙТЕ НА ЗДРАВЫЙ СМЫСЛ ГЕНЕРИРУЕМЫЕ В ИМИТАЦИОННОЙ
МОДЕЛИ СЦЕНАРИИ, ИСПОЛЬЗУЙТЕ СПЕЦИАЛЬНЫЕ ФУНКЦИИ ДЛЯ РАБОТЫ СО СЛУЧАЙНЫМИ
ПЕРЕМЕННЫМИ В ПРОГРАММНЫХ ПРОДУКТАХ
https://www.vosesoftware.com/riskwiki/Commonerrorsinriskmodeling.php

6. Ошибка #4: ошибки при интерпретации результатов моделирования
• Даже посчитав влияние рисков на цели или решения
правильно, многие риск менеджеры доносят
неполную/некорректную информацию до
руководителей, принимающих решения
• Желание представить результаты в виде какого-то
одного значения приводит к недопониманиям при
принятии решений
• Дополнительные сложности возникают при выборе
подходящего доверительного интервала
РЕКОМЕНДАЦИЯ: КОММУНИЦИРУЙТЕ РИСКИ В ВИДЕ ДИАПАЗОНОВ С ДОВЕРИТЕЛЬНЫМИ
ИНТЕРВАЛАМИ КАК ВОЗМОЖНОЕ ОТКЛОНЕНИЕ ОТ ЦЕЛЕЙ
https://www.vosesoftware.com/riskwiki/Commonerrorsinriskmodeling.php

7. Ошибка #5: ошибки при раскрытии допущений, используемых для
оценки влияния рисков на цели и решения
• Многие риск менеджеры не раскрывают в своих
отчетах вводные параметры для моделирования и
источники информации, тем самым подрывая доверие
к моделированию рисков
• Многие риск менеджеры не раскрывают
дополнительные ограничения выбранного способа
оценки рисков или не озвучивают различные
ограничения такого анализа (например, какие
риски/параметры не были включены в анализ)
РЕКОМЕНДАЦИЯ: ВВОДНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ДЛЯ МОДЕЛИРОВАНИЯ, ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ, ДОПУЩЕНИЯ
И ОГРАНИЧЕНИЯ ДОЛЖНЫ ВСЕГДА РАСКРЫВАТЬСЯ В РЕЗУЛЬТАТАХ МОДЕЛИРОВАНИЯ

8. Спасибо за внимание!
Вопросы?
Институт стратегического анализа рисков управленческих решений
certification@isar.instritute
Интернет портал «РИСК-АКАДЕМИЯ»
expert@risk-academy.ru
www.risk-academy.ru