Dokumen tersebut memberikan ringkasan mengenai kinerja pelaksanaan anggaran di Kanwil Ditjen Perbendaharaan berdasarkan 12 Indikator Kinerja Pelaksanaan Anggaran. Secara umum kinerja pelaksanaan anggaran terus meningkat dari tahun ke tahun berdasarkan penurunan jumlah revisi DIPA, outstanding UP, serta peningkatan ketertiban penyampaian data kontrak dan laporan keuangan. Langkah strategis yang diambil untuk meningkatkan kinerja

1. KEMENTERIANKEUANGANREPUBLIKINDONESIA
DIREKTORATJENDERALPERBENDAHARAAN
KANWILDJPBPROVINSIJAWATENGAH
KANTORPELAYANANPERBENDAHARAANSURAKARTA
PerkembanganCapaian Kinerja
PelaksanaanAnggaran
(BahanRapimsusDJPb14Agustus2018)
Surakarta, 15Agustus2018

2. Direktorat JenderalPerbendaharaan
Visi:
“ Menjadi pengelola perbendaharaan negarayangunggul ditingkat dunia ”
Misi:
• Mewujudkan pengelolaan kasdan investasi yangpruden, efisien, danoptimal
• Mendukung kinerja pelaksanaan anggaranyangtepat waktu, efektif, danakuntabel
• Mewujudkan akuntansi dan pelaporan keuangannegarayangakuntabel, transparan, dan tepat
waktu
• Mengembangkan kapasitaspendukung sisten perbendaharaan yangandal, professional, dan
modern

3. IKPA: Indikator KinerjaPelaksanaan Anggaran
KelancaranPelaksanaanAnggaran:
(Pembayaran/RealisasiAnggaran, Penyampaian Data Kontrak,
PenyelesaianTagihan,SPMyangAkurat, KebijakanDispensasi SPM)
MendukungManajemenKas:
(Pengelolaan UP/TUP,RevisiDIPA,Renkas/RPD,Deviasi
Halaman III DIPA,Retur SP2D)
MeningkatkanKualitasLaporanKeuangan(LKKL/LKPP):
(Penyampaian LPJBendahara dan Penyelesaian Pagu
Minus Belanja)
12Indikator
UntukMenjamin
Ketercapaian
Output
1
3
2
3

4. ArahanPimpinan
• Tindak lanjut arahan Menteri Keuangandalam RakornasPelaksanaanAnggaranK/LTahun 2018,
disposisi Menteri Keuangan atas surat nomor S-196/MK.05/2018 tanggal 16 Maret 2018 hal
Penyampaian Hasil Penilaian Indikator Kinerja Pelaksanaan Anggaran K/L Tahun 2017, terakhir
Arahan Dirjen Perbendaharaan pada Rapat Evaluasi Pelaksanaan Anggaran (EPA) Semester I
2018 tanggal 30 Juli 2018 dan Video Conferencetanggal 1Agustus2018:
• Arahan dan disposisi MenteriKeuangan:
1. Ditjen Perbendaharaan agar mengawal pelaksanaan APBN dan kinerja pelaksanaan
anggaran agar disampaikan kepada K/L untuk perbaikan pelaksanaan anggaran tahun
2018; dan
2. Agarpenilaian kinerja pelaksanaananggaran(IKPA)dilaksanakanpadaBA015 dan BA
BUN.
• Menindaklanjuti arahan dan disposisi tersebut, telah dilakukanhal-hal sebagaiberikut:
1. Menajamkan fungsi IKPAsebagai bagian dari Indikator Kinerja Utama (IKU) pada unit kerja
lingkup KementerianKeuanganserta bagiandari unsur pembinaanK/L;
2. Mengembangkan aplikasi Online Monitoring (OM) SPAN agar IKPA dapat terintegrasi by
system dan dapat diakses pada OM SPAN oleh seluruh satker K/L. Aplikasi ini telah
diluncurkan pada 16 Mei 2018 kepadaseluruhK/Loleh DirjenPerbendaharaan;dan
3. Berkoordinasi secara intensif dengan Biro Perencanaan dan Keuangan, Kementerian
Keuangan untuk mengawal implementasi serta pencapaian target IKPA pada seluruh unit
kerja KementerianKeuangan
4

5. D.EfisiensiPelaksanaan
Kegiatan
12 INDIKATORPENILAIAN
KINERJA PELAKSANAAN ANGGARAN
5

6. PeringkatKanwilDJPbselakuPembinaK/L
KategoriKanwilBesar(JumlahKPPN≥ 5 KPPN)
No. NamaKanwilDJPb
Kesesuaiandengan
Perencanaan
KepatuhanTerhadapRegulasi EfektivitasPelaksanaanKegiatan
EfisiensiPelaksanaan
Kegiatan NILAI
KINER
JA
Revi
si
DIPA
Hal IIIDIPA PengelolaanUP
PenyampaianLPJ
Bendahara
Data
kontra
k
Penyelesai
an
Tagihan
Penyerapa
n
Anggaran
Retu
r
SP2
D
Renkas
Pengembali
an SPM
1 PROVINSIKALIMANTANSELATAN 100 90.23 87 95.42 86 95.45 73.17 99.77 88 96.08 88.33
2 PROVINSIJAWATENGAH 100 89.96 87 96.07 84 93.88 74.15 99.57 88 96.21 88
3 PROVINSISULAWESISELATAN 100 88.92 84 91.5 86 95.82 70.33 99.53 93 95.07 87.37
4 PROVINSIJAWABARAT 100 85.89 82 93.85 83 92.62 76.77 99.53 84 95.98 87.05
5 PROVINSISUMATERASELATAN 100 89.65 85 97.75 80 95.37 68.83 99.48 93 95.3 86.78
6 PROVINSIKALIMANTANBARAT 100 89.95 82 93.04 78 93.78 70.45 99.56 90 95.61 85.84
7 PROVINSISUMATERABARAT 100 92.51 86 81.49 73 92.23 71.97 99.59 87 95.05 85.02
8 PROVINSIJAMBI 100 91.13 85 91.47 72 93.5 70.73 99.56 83 93.73 84.99
9 PROVINSISUMATERAUTARA 100 85.28 84 93.5 73 94.81 68.93 99.54 87 94.03 84.91
10 PROVINSIJAWATIMUR 100 92.77 84 93.29 72 86.85 75.58 99.49 78 95.31 84.48
11
PROVINSINANGGROEACEH
DARUSSALAM
100 94.32 81 85.64 65 85.73 77.7 99.59 86 94.86 83.67
12 PROVINSINUSATENGGARATIMUR 100 84.4 74 74.83 70 92.28 66.97 99.56 88 94.02 81.43
13 PROVINSIDKIJAKARTA 100 73.95 81 85.67 75 86.01 71.23 99.63 66 96.76 81.28
14 PROVINSIPAPUA 100 87.6 78 75.1 80 92.96 56.1 99.59 89 95.17 81.04
Sumber:OM SPANakses13Agustus2018
6

7. PeringkatKanwilDJPbselakuPembinaK/L
KategoriKanwilKecil(JumlahKPPN<5 KPPN)
No. NamaKanwil
Kesesuaiandengan
Perencanaan
KepatuhanTerhadapRegulasi Efektivitas PelaksanaanKegiatan
EfisiensiPelaksanaan
Kegiatan
NILAIKINERJA
Revisi
DIPA
Hal IIIDIPA PengelolaanUP
PenyampaianLPJ
Bendahara
Datakontrak
Penyelesaian
Tagihan
Penyerapan
Anggaran
Retur
SP2D
Renkas
Pengembalian
SPM
1
PROVINSIDAERAHISTIMEWA
YOGYAKARTA
100 94.97 89 97.52 84 97.22 75.3 99.58 95 97.11 90.01
2 PROVINSIBANGKABELITUNG 100 94.78 86 98.01 84 94.61 76.63 99.63 91 96.51 89.16
3 PROVINSIBALI 100 89.65 82 92.69 85 95.37 75.62 99.54 95 93.81 88.26
4 PROVINSIKALIMANTANTENGAH 100 90.98 82 93.93 85 96.39 74.03 99.73 92 96.16 88.25
5 PROVINSINUSATENGGARABARAT 100 89.67 86 87.95 89 96.78 70.42 99.54 90 94.49 87.8
6 PROVINSILAMPUNG 100 78.72 79 95.34 77 94.57 82.35 99.48 89 94.79 87.61
7 PROVINSISULAWESITENGGARA 100 80.48 82 92.49 86 96.03 74.48 99.44 92 93.2 87.54
8 PROVINSIMALUKUUTARA 100 81.82 85 90.61 85 95.22 74.52 99.65 87 96.48 87.47
9 PROVINSIGORONTALO 100 90.81 89 93.63 82 96.78 67.83 99.55 82 95.56 86.78
10 PROVINSIBANTEN 100 83.83 82 94.79 83 94.76 73.6 99.7 81 97.28 86.67
11 PROVINSIKEPULAUANRIAU 100 90.59 86 93.34 81 93.1 72.72 99.52 83 95.37 86.62
12 PROVINSISULAWESIBARAT 100 86.99 83 93.09 74 95.36 70.35 99.57 94 96.04 85.92
13 PROVINSIKALIMANTANTIMUR 100 90.49 77 96.73 78 96.14 69.48 99.62 89 95.38 85.76
14 PROVINSISULAWESITENGAH 100 82.18 84 94.09 77 91.84 73.65 99.39 85 93.64 85.46
15 PROVINSISULAWESIUTARA 100 85.39 84 94.24 84 92.73 66.08 99.55 88 93.25 85.09
16 PROVINSIRIAU 100 91.3 83 97.27 78 93.68 67.82 99.44 82 93.5 85.08
17 PROVINSIBENGKULU 100 81.61 83 88.19 63 90.03 79.15 99.69 89 95.86 84.62
18 PROVINSIMALUKU 100 93.03 76 88.52 79 94.85 67.5 99.64 81 94.16 84.21
19 PROVINSIPAPUABARAT 100 84.04 78 80.62 76 93 68.35 99.63 90 96.75 83.58
20 PROVINSIKALIMANTANUTARA 100 81.81 81 88.42 70 92.8 60.45 99.24 74 94.02 80.69
Sumber:OM SPANakses13Agustus2018
7

8. PeningkatanKinerja IKPA
Mendorong PerbaikanKualitas Belanja
IKPA
12 Indikator
1) Jumlah revisiturun drastis: 52.072 (Th. 2017)  4.817 (Semt. I -2018)
2) Outstanding UPmenurun:15,12 T(Th. 2017)  8,25 T(Semt. I - 2018)
3) Ketertiban penyampaian data kontrak
meningkat: 58,15%(Th. 2017)  71,95%(Semt.
I -2018)
4) Ketertiban penyampaian LPJmeningkat:
61,30%(Th. 2017)  89,60%(Semt. I -2018)
8
5) Ketertiban penyelesaiantagihanSPMLSKontraktual
meningkat:86,84%(Th. 2017)  91,36%(Semt. I -2018)
6) Volume dispensasiSPMmenurun:
15.022 dokumen(Th. 2016)  5.146 dokumen(Th.2017)
7) Nilai paguminusmenurun:
Rp3,02 triliun (Th.2016)  Rp2,45 triliun (Th.2017)

9. Langkah-LangkahStrategisPeningkatanIKPAK/L
No. Indikator LangkahStrategis
1. RevisiDIPA Selektifdalam revisi DIPAkategori PaguTetap,Batasanfrekuensi revisi1xsetiaptriwulan
2. DeviasiHal. III DIPA ReviurencanaHal. III DIPAdansesuaikan!
3. Pengelolaan UP PertanggungjawabkanUPpalinglambat30 harikalender
4. LPJBendahara Disiplin menyampaikanLPJsebelum tanggal10 bulan berikutnya dan Memastikan data LPJtelah di-approveKPPNpadaaplikasiSPRINT
5. DataKontrak Disiplin menyampaikandatakontrakmax5 harikerjasetelah ditandatanganidan Memastikan datakontraktelah di-approveKPPN
6. Penyelesaian Tagihan • Disiplinmenyelesaiantagihankontraktualpalinglambat17 harikerjasetelah BAST/BAPP
• Telitidalam mengisi uraian SPM(terutama informasitanggalBAST/BAPP)
7. RealisasiAnggaran Perhatikanprogress penyerapananggaransecara proporsional,yaitu s.d TriwulanIII sebesar60%dan s.d TriwulanIV sebesar90%terhadappagu
8. Retur SP2D Teliti dalam memproses dokumenpembayaran,terutama kebenarandan keakuratannama dan nomor rekening penerima
Jikaterdapat Retur SP2D,berkoordinasi denganKPPNuntuk penyelesaiannyamax7 harikerja
9. Renkas/RPDHarian Disiplin dalampenyampaianRenkas(RPDHarian) sebelum mengajukanpencairandanakategoribesar
10. Pengembalia
n/ Kesalahan
SPM
Teliti dalam memprosesdokumenpembayaran,terutama kebenarandan keakuratandatasupplier
11. PaguMinus 1. Identifikasi kebutuhansampaiakhirtahun
2. Monitoring ketersediaan pagu belanja sampailevel Akun6digit
3. MerevisiDIPAjika terdapat paguminus
12. Dispensasi Selektif dalam pemberian dispensasiSPMyangterlambat
9

11. TerimaKasih
‘Meningkatkan pada dasarnya merubah. Menjadi
sempurna adalah perubahan yang dilakukan
berulang’
Winston Churchill