BÀI MẪU Báo cáo thực tập tại MaritimeBank, HAY, 9 ĐIỂM

DỊCH VỤ VIẾT THUÊ BÁO CÁO THỰC TẬP
ZALO/TELEGRAM 0917 193 864
VIETKHOALUAN.COM
Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A
LIÊN HỆ TẢI BÀI KẾT BẠN ZALO:0917 193 864
DỊCH VỤ VIẾT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
WEBSITE: VIETKHOALUAN.COM
ZALO/TELEGRAM: 0917 193 864
MAIL: BAOCAOTHUCTAPNET@GMAIL.COM

VIETKHOALUAN.COM
LỜI MỞ ĐẦU
Đât nước ta đang trong quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá, có
rất nhiều dự án đầu tư thuộc mọi thành phần kinh tế, mọi ngành nghề và mọi
lĩnh vực. Để thực hiện được các dự án này thì việc đảm bảo nguồn vốn đầu tư
là vấn đề hết sức quan trọng. Thông thường các phương án, dự án cần lượng
vốn đầu tư nhiều hơn rất nhiều so với vốn mà chủ đầu tư có. Do đó chủ đầu tư
phải tìm kiếm nguồn tài chính hỗ trợ từ bên ngoài. Có rất nhiều cách để huy
động vốn đầu tư, tuy nhiên nguồn vốn vay từ các ngân hàng thương mại
chiếm tỷ trọng lớn và quan trọng
Mặt khác, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại luôn tiềm ẩn
rất nhiều rủi ro. Để đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi được cả gốc và lãi vay
thì công tác thẩm định cho vay cần phải được chú trọng đặc biệt. Công tác
thẩm định có tính quyết định tới chất lượng cho vay của ngân hàng, tới tỷ lệ
nợ quá hạn, nợ xấu và ảnh hưởng tới thu nhập của ngân hàng, tới khả năng
hoạt động của ngân hàng
Trong thời gian thực tập tại MaritimeBank Thanh Xuân em thấy nhu
cầu tín dụng của khách hàng doanh nghiệp rất nhiều và vấn đề thẩm định cho
vay được đặc biệt quan tâm. Vì vậy em đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất
lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh
nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân” làm đề tài cho chuyên đề thực tập
tốt nghiệp
Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới cô giáo – TS. Cao Ý Nhi đã tận
tình chỉ bảo; em cũng xin chân thành cảm ơn các anh chị tại MaritimeBank
Thanh Xuân đã tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành chương trình thực
tập, giúp em nâng cao kiến thức trong quá trình học tập và nghiên cứu. Vì thời
gian và kinh nghiệm có hạn nên chuyên đề của em không thể tránh khỏi
những hạn chế và sai sót, em rất mong nhận được sự góp ý và chỉ bảo tận tình

VIETKHOALUAN.COM
của các thầy cô, toàn thể các bạn giúp em có kiến thức lý luận và thực tế để
hoàn thiện chuyên đề tốt hơn.
Kết cấu của Chuyên đề thực tập gồm:
Chương 1: Những vấn đề cơ bản về thẩm định tín dụng trong hoạt động
cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động
cho vay doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân
Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín
dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân

VIETKHOALUAN.COM
CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH
TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH
HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1. Khái niệm
Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ
tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và
thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh
doanh nào trong nền kinh tế.
Theo Luật Các tổ chức tín dụng của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa
VIệt Nam ghi: “ Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch
vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền
này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”.
1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại
1.1.2.1. Trung gian tài chính
Ngân hàng thương mại là tổ chức trung gian tài chính với hoạt động
chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự tiếp xúc với hai loại cá
nhân và tổ chức trong nền kinh tế: (1) các cá nhân và tổ chức tạm thời thâm
hụt chi tiêu chi tiêu, tức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu tư vượt quá mức thu
nhập và vì thế họ là những người cần bổ sung vốn; (2) các cá nhân và tổ chức
thặng dư trong chi tiêu, tức là thu nhập hiện tại của họ lớn hơn các khoản chi
tiêu cho hàng hoá, dịch vụ và do vậy họ có tiền để tiết kiệm. Điều tất yếu là
tiền sẽ chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) nếu cả hai cùng có lợi.
Trung gian tài chính làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ đó
khuyến khích tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn cho người đầu tư ( tăng thu
nhập cho người đầu tư) từ đó mà khuyến khích đầu tư. Trung gian tài chính đã

VIETKHOALUAN.COM
khắc phục được những hạn chế của tín dụng trực tiếp, làm cho ngân hàng phát
triển và thịnh vượng.
1.1.2.2. Tạo phương tiện thanh toán
Trong điều kiện phát triển thanh toán qua ngân hàng, các khách hàng
nhận thấy nếu họ có được số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán, họ có thể
chi trả để có được hàng hoá và các dịch vụ theo yêu cầu.
Khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của
khách hàng tăng lên, khách hàng có thể dung để mua hàng hoá và dịch vụ. Do
đó, bằng vệc cho vay( hay tạo tín dụng) các ngân hàng đã tạo ra phương tiện
thanh toán.
Toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng tạo phương tiện thanh toán khi các
khoản tiền gửi được mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác trên cơ sở
cho vay.
1.1.2.3. Trung gian thanh toán
Ngân hàng thương mại trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện
nay ở hầu hết các quốc gia. Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực hiện thanh
toán giá trị hàng hoá và dịch vụ. Để việc thanh toán nhanh chóng, thuận tiện
và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa ra nhiều hình thức thanh toán như thanh
toán bằng séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ…cung cấp mạng lưới thanh
toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần. Các
ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông qua ngân hàng
Trung ương hoặc thông qua các trung tâm thanh toán.
1.1.3. Các dịch vụ ngân hàng thương mại
1.1.3.1. Mua bán ngoại tệ
Một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên được thực hiện là trao đổi
( mua bán) ngoại tệ - ngân hàng đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một
loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ

VIETKHOALUAN.COM
1.1.3.2. Nhận tiền gửi
Cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao, do đó các ngân hàng đã tìm
mọi cách để huy động được tiền. Một trong những nguồn quan trọng là các
khoản tiền gửi( thanh toán và tiết kiệm của khách hàng. Ngân hàng mở dịch
vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn
1.1.3.3. Cho vay
Ngân hàng thương mại được cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới các
hình thức sau:
Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh,
dịch vụ và đời sống
Cho vay trung hạn, dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản
xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống
1.1.3.4. Bảo quản vật có giá
Các ngân hàng thực hiện việc lưu giữ vàng và các vật có giá khác cho
khách hàng trong kho bảo quản. Ngân hàng giữ vàng cho khách hàng và giao
cho tờ biên nhận( giấy chứng nhận do ngân hàng phát hành. Giấy chứng nhận
được sử dụng như tiền – dung để thanh toán các khoản nợ trong phạm vi ảnh
hưởng của ngân hàng phát hành
1.1.3.5. Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền
mặt, tức là người gửi tiền không cần đến ngân hàng để lấy tiền mà chỉ cần viết
giấy chi trả cho khách( séc), khách hàng mang séc đến ngân hàng để nhận
được tiền. Tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt là an toàn, nhanh
chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh
và nâng cao thu nhập
1.1.3.6. Quản lý ngân quỹ

VIETKHOALUAN.COM
Các ngân hàng mở tài khoản và giữ tiền của phần lớn các doanh nghiệp
và nhiều cá nhân. Nhờ đó, ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách
hàng. Nhiều ngân hàng đã cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ,
trong đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu và chi cho một công ty kinh
doanh và tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng
khoán sinh lợi và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để
thanh toán
1.1.3.7. Tài trợ các hoạt động của Chính phủ
Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động và kiểm soát các ngân
hàng. Các ngân hàng được cấp phép thành lập với điều kiện là họ phải cam
kết thực hiện với mức độ nào đó các chính sách của Chính phủ và tài trợ cho
Chính phủ. Các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo một tỷ lệ nhất
định trên tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được; hoặc phải cho
vay với điều kiện ưu đãi cho các doanh nghiệp của Chính phủ
1.1.3.8. Bảo lãnh
Ngân hàng thương mại được bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo
lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh ngân
hàng khác bằng uy tín và khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo
lãnh. Mức bảo lãnh đối với một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của một
ngân hàng thương mại không được vượt qua tỷ lệ so với vốn tự có của ngân
hàng thương mại
1.1.3.9. Cho thuê tài chính
Ngân hàng thương mại được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải
thành lập công ty cho thuê tài chính riêng
Ngoài các dịch vụ trên, ngân hàng thương mại còn có các dịch vụ khác:
cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng
khoán, cung cấp dịch vụ bảo hiểm, cung cấp các dịch vụ đại lý

VIETKHOALUAN.COM
1.1.4. Các loại hình ngân hàng thương mại (chia theo hình thức sở
hữu)
1.1.4.1. Ngân hàng sở hữu tư nhân: là ngân hàng do cá nhân thành lập
bằng vốn của cá nhân. Loại ngân hàng này nhỏ, phạm vi hoạt động trong từng
địa phương
1.1.4.2. Ngân hàng thương mại cổ phần: ngân hàng này được thành
lập thông qua phát hành cổ phiếu. Các ngân hàng thương mại cổ phần thường
có phạm vi hoạt động rộng, hoạt động đa năng, có nhiều chi nhánh hoặc công
ty con
1.1.4.3. Ngân hàng sở hữu Nhà nước: đây là loại hình ngân hàng mà
vốn sở hữu do Nhà nước cấp. Các ngân hàng này được thành lập nhằm thực
hiện một số mục tiêu nhất định thường là do chính sách của chính quyền
Trung ương hoặc địa phương quy định
1.1.4.4. Ngân hàng liên doanh: ngân hàng này được hình thành dựa
trên góp vốn của hai hoặc nhiều bên, thường là giữa ngân hàng trong nước với
ngân hàng nước ngoài để tận dụng các ưu thế của nhau
1.2.CHO VAY DOANH NGHIỆP
1.2.1. Khái niệm:
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng (TCTD)
giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn
nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Thời hạn
nhất định ở đây là thời hạn cho vay.
Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt
đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được
thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa TCTD và khách hàng.

VIETKHOALUAN.COM
1.2.2. Phân loại và đặc điểm của cho vay doanh nghiệp
1.2.2.1. Phân loại
Dựa vào thời hạn, cho vay có thể chia thành cho vay ngắn hạn, trung
hạn và dài hạn:
 Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp
Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng
Trong quá trình hoạt động doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tái sản lưu
động (TSLĐ) và tài sản cố định (TSCCĐ). Về nguyên tắc, doanh nghiệp có
thể sử dụng nguồn vốn ngắn hạn hoặc dài hạn để tài trợ cho việc đầu tư vào
TSLĐ. Tuy nhiên, do nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư vào TSCĐ rất lớn nên
thông thường doanh ngiệp khó có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu tư
vào TSLĐ. Do vậy, để đầu tư vào TSLĐ, doanh nghiệp thường phải sử dụng
nguồn vốn ngắn hạn
Nguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp thường sử dụng để tài trợ cho
TSLĐ gồm có: các khoản nợ phải trả người bán, các khoản ứng trước của
người mua, thuế và các khoản phải nộp Nhà nước, các khoản phải trả công
nhân viên, các khoản phải trả khác, vay ngắn hạn từ Ngân hàng
 Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp
Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12
tháng đến 60 tháng
Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng
trở lên
Mục đích của cho vay trung và dài hạn là nhằm đầu tư vào TSCĐ của
doanh nghiệp. Đứng trên góc độ của khách hàng, các doanh nghiệp có nhu
cầu vay vốn trung và dài hạn nhằm để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ và
một phần TSLĐ thường xuyên. Doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn dài
hạn bao gồm vốn chủ sở hữu (VCSH) và nợ dài hạn để tài trợ cho những loại

VIETKHOALUAN.COM
tài sản này nhưng do nguồn VCSH có giới hạn nên doanh nghiệp thường phải
sử dụng đến nguồn vốn vay dài hạn. Doanh nghiệp có thể vay dài hạn thông
qua ngân hàng hoặc thông qua phát hành trái phiếu huy động vốn trên thị
trường vốn. Do đó, đứng trên góc độ doanh nghiệp vay dài hạn không phải là
nguồn vốn duy nhất có thể huy động được để tài trợ cho việc đầu tư vào
TSCĐ. Còn đứng trên góc độ ngân hàng, tín dụng trung và dài hạn là một
hình thức cấp tín dụng góp phần đem lại lợi nhuận cho hoạt động ngân hàng
cho nên ngân hàng phải thấy được trách nhiệm và nỗ lực phục vụ khách hàng
tốt hơn, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng.
1.2.2.2. Đặc điểm của cho vay doanh nghiệp
 Các nguyên tắc vay vốn
Nhìn chung, khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo hai
nguyên tắc:
Thứ nhất là sử dụng vốn đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng
tín dụng:
Việc sử dụng vốn vay vào mục đích gì do hai bên, ngân hàng và khách
hàng thoả thuận và ghi trong hợp đồng tín dụng. Đảm bảo sử dụng vốn vay
đúng mục đích thoả thuận nhằm bảo đảm hiệu quả sử dụng vốn vay và khả
năng thu hồi nợ vay sau này. Do vậy, về phía ngân hàng trước khi cho vay cần
tìm hiểu rõ mục đích vay vốn của khách hàng đồng thời phải kiểm tra xem
khách hàng có sử dụng vốn vay đúng như mục đích đã cam kết hay không. Về
phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay đúng mục đích góp phần nâng cao hiệu
quả sử dụng vốn vay đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo khả năng hoàn trả
nợ cho ngân hàng. Từ đó nâng cao uy tín của khách hàng đối với ngân hàng và
củng cố quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng sau này.
Thứ hai là nguyên tắc hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã
thoả thuận trong hợp đồng tín dụng:

VIETKHOALUAN.COM
Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay là một nguyên tắc không thể thiếu trong
hoạt động cho vay. Điều này xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi của
nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay. Đại đa số nguồn vốn mà ngân
hàng cho vay là vốn huy động từ khách hàng gửi tiền do đó, sau khi cho vay
trong một thời hạn nhất định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân
hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền. Hơn nữa bản chất của
quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay
nên sau một thời gian nhất định vốn vay phải được hoàn trả, cả gốc và lãi.
 Quy trình cho vay
Bước 1: Phân tích trước khi cho vay
Bước 2: Xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng
Bước 3: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng
Bước 4: Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới
 Bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay là việc các tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp
nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các
khoản nợ đã cho khách hàng vay. Nói chung bất kỳ tài sản hoặc các quyền
phát sinh từ tài sản có thể tạo ra ngân lưu đều có thể làm bảo đảm tiền vay.
Tuy nhiên để bảo đảm tiền vay thực sự có hiệu quả đòi hỏi:
Giá trị bảo đảm nợ vay phải tạo ra được ngân lưu, phải có giá trị và có
thị trường tiêu thụ
Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền sử lý tài sản dùng
làm bảo đảm tiền vay
Các hình thức bảo đảm tiền vay:
1) Bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp: có thể thế chấp bằng bất
động sản hoặc thế chấp giá trị quyền sử dụng đất
2) Bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố

VIETKHOALUAN.COM
3) Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay
4) Bảo đảm tiền vay bằng hình thức bảo lãnh
 Phương thức cho vay
Ngân hàng và khách hàng có thể thoả thuận với nhau về phương thức
cho vay:
 Thấu chi
Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay
được chi trội( vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đên một giới hạn
nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn
mức thấu chi
Thấu chi dựa trên cơ sở thu và chi của khách hàng không phù hợp về
thời gian và quy mô. Hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách
hàng trong quá trình thanh toán ( chủ động, nhanh, kịp thời)
Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản,
phần lớn là không có đảm bảo. Hình thức này nhìn chung chỉ áp dụng đối với
các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn.
 Cho vay trực tiếp từng lần
Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ biến của
ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên,
không có điề kiện để được cấp hạn mức thấu chi
Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử
dụng vốn vay. Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng, ký hợp đồng cho vay, xác
định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu
đảm bảo nếu cần
Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản. Ngân hàng có thể kiểm
soát từng món vay tách biệt. tiền cho vay dựa vào giá trị của tài sản đảm bảo

VIETKHOALUAN.COM
 Cho vay theo hạn mức
Cho vay theo hạn mức là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thoả
thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng có thể tính
cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, đó là số dư tối đa tại thời điểm tính
Mỗi lần vay khách hàng chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay,
nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ và nêu nhu cầu vay
vốn. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay vốn thường
xuyên. Trong nghiệp vụ này, ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ, khi
khách hàng có thu nhập ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân
quĩ cho khách hàng. Tuy nhiên do các lần vay không tách biệt thành các kỳ
hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả của từng lần vay.
 Cho vay luân chuyển
Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của
hàng hoá. Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn. Ngân hàng có thể cho
vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng. Ngân hàng và
khách hàng thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng, các
nguồn cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ
Việc cho vay dựa trên sự luân chuyển của hàng hoá nên cả ngân hàng
lẫn doanh nghiệp đều phải nghiên cứu kế hoạch luân chuyển hàng hoá để dự
đoán dòng ngân quỹ trong thời gian tới
Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho khách hàng. Thủ tục vay chỉ
cần thực hiện một lần cho nhiều lần vay. Khách hàng được đáp ứng nhu cầu
vốn kịp thời, vì vậy việc thanh toán cho người cung cấp sẽ nhanh gọn. Nếu
doanh nghiệp gặp khó khăn trong tiêu thụ hàng hóa thì ngân hàng sẽ gặp khó
khăn trong việc thu hồi vốn do thời hạn của khoản vay không được quy định
rõ ràng.

VIETKHOALUAN.COM
 Cho vay trả góp
Cho vay trả góp là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép
khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận. Cho
vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn.
Ngân hàng thường cho vay trả góp đối với người tiêu dùng thông qua
hạn mức nhất định. Ngân hàng sẽ thanh toán cho nguời bán lẻ về số hàng hoá
mà khách hàng đã mua trả góp. Các cửa hàng bán lẻ nhận ngay tiền sau khi
bán hàng từ phía ngân hàng và làm đại lý thu tiền cho ngân hàng hoặc khách
hàng trả trực tiếp cho ngân hàng. Đây là hình thức tín dụng tài trợ cho ngươì
mua nhằm khuyến khích tiêu thụ hàng hoá
Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng
hoá mua trả góp. Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người
vay. Chính rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường là cao nhất trong
khung lãi suất cho vay của ngân hàng.
 Cho vay gián tiếp
Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung
gian
Cho vay gián tiếp thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều
món vay nhỏ, ngưuơì vay phân tán, cách xa ngân hàng. Trong trường hợp như
vậy, cho vay trung gian có thể tiết kiệm chi phí cho vay
Cho vay qua trung gian đều nhằm giảm bớt rủi ro, chi phí của ngân
hàng. Tuy nhiên nó cũng bộc lộ những khiếm khuyết: nhiều trung gian đã lợi
dụng vị thế của mình, để tăng lãi suất cho vay lại, hoặc giữ lấy số tiền của các
thành viên khác cho riêng mình. Các nhà bán lẻ có thể lợi dụng để bán hàng
kém chất lượng hoặc với giá đắt cho người vay vốn

VIETKHOALUAN.COM
1.3. THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP
1.3.1. Khái niệm thẩm định tín dụng
1.3.1.1. Các khái niệm:
Thẩm định tín dụng là sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm
kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một phương án hoặc dự án mà
khách hàng đã xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định tín dụng. Khác
với lập dự án đầu tư, thẩm định tín dụng cố gắng phân tích và hiểu được tính
chất khả thi thực sự của dự án về mặt kinh tế đứng trên góc độ của ngân hàng.
Khi lập dự án, khách hàng mong muốn được vay vốn nên có thể thổi phồng
và quá lạc quan về hiệu quả kinh tế của dự án. Do vậy, thẩm định tín dụng cần
phải xem xét đánh giá đúng thực chất của dự án. Tuy nhiên, không phải vì thế
mà thẩm định tín dụng ước lượng dự án một cách quá bi quan khiến cho hiệu
quả dự án bị giảm sút dẫn đến quyết định không cho vay.
1.3.1.2.Mục đích và ý nghĩa của thẩm định tín dụng
Mục đích của thẩm định tín dụng là đánh giá một cách chính xác và
trung thực khả năng trả nợ của khách hàng để làm quyết định cho vay. Thẩm
định tín dụng là một trong những khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình
tín dụng. Tầm quan trọng của nó thể hiện ở những điểm sau:
 Giúp đánh gía được mức độ tin cậy của phương án sản xuất hoặc dự
án đầu tư mà khách hàng đã lập và nộp cho ngân hàng khi làm thủ tục vay
vốn
 Phân tích và đánh giá được mức độ rủi ro của dự án khi quyết định
cho vay
 Giúp cho cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có thể mạnh dạn
quyết định cho vay và giảm được xác suất hai loại sản phẩm sai lầm trong cho
vay: cho vay dự án tồi và từ chối cho vay đối với một dự án tốt

VIETKHOALUAN.COM
1.3.2. Nội dung thẩm định tín dụng
Mục tiêu của thẩm định tín dụng là cung cấp thông tin để quyết định
cho vay và giảm xác suất sai lầm dựa trên cơ sở đánh giá đúng thực chất của
phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư và ước lượng hay kiểm soát
rủi ro ảnh hưởng tới khả năng thu hồi nợ khi cho vay. Khả năng thu hồi nợ
vay phụ thuộc vào các yếu tố sau:
 Tư cách của khách hàng vay vốn
 Tình hình tài chính của khách hàng
 Tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư
 Tài sản đảm bảo nợ vay
 Khả năng quản lý và kiểm soát rủi ro
Do đó, để đảm bảo được mục tiêu thu hồi nợ, thẩm định tín dụng cần
tập trung vào các nội dung chính sau:
1.3.2.1. Thẩm định tư cách của khách hàng vay vốn
Đánh giá tư cách pháp nhân, tính chất hợp pháp và mức độ tin cậy đối
với những thủ tục vay mà khách hàng phải tuân thủ.
 Thẩm định điều kiện vay vốn:
Theo quy chế cho vay của các TCTD, khách hàng muốn vay vốn ngân
hàng phải thoả mãn các điều kiện vay bao gồm:
Thứ nhất là có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và
chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
Thứ hai là có mục đích vay vốn hợp pháp
Thứ ba là có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
Thứ tư là có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư
khả thi và có hiệu quả.
Cuối cùng là thực hiện các quy đinh về bảo đảm tiền vay theo quy định
của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

VIETKHOALUAN.COM
 Thẩm định mức độ tin cậy của hồ sơ vay vốn
Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho TCTD giấy đề nghị vay
vốn và các tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn. Khách hàng
phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các
tài liệu gửi cho TCTD.Thông thường bộ hồ sơ vay vốn gồm có:
 Giấy đề nghị vay vốn
 Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng
 Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu
tư
 Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất
 Các giấy tờ liên quan đến TS bảo đảm
 Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết
Thẩm định hồ sơ vay vốn là xem xét tính chân thực và mức độ tin cậy
của những tài liệu khách hàng cung cấp cho ngân hàng khi làm hồ sơ vay vốn.
1.3.2.2. Thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp
 Thẩm định mức độ tin cậy của các báo cáo tài chính( BCTC)
Các BCTC của doanh nghiệp bao gồm: Báo cáo kết quả kinh
doanh(BCKQKD), bảng cân đối kế toán( BCĐKT), báo cáo lưu chuyển tiền
tệ( BCLCTT), bảng thuyết minh báo cáo tài chính( BTMBCTC). Tuy nhiên
thực tế không phải tất cả các doanh nghiệp đều có đủ năng lực để lập đầy đủ
các báo cáo này nhưng khi vay vốn ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp ít nhất
phải cung cấp được hai loại báo cáo : BCKQKD và BCĐKT của hai thời kỳ
gần nhất so với thời điểm vay vốn và BTMBCTC
Đứng trên góc độ doanh nghiệp, các BCTC mà doanh nghiệp cung cấp
cho ngân hàng được xem là các báo cáo do bộ phận kế toán tài chính của
doanh nghiệp soạn thảo nhằm cung cấp thông tin cho bên ngoài nên mục tiêu

VIETKHOALUAN.COM
soạn thảo BCTC có thể khác biệt so với mục tiêu soạn thảo BCTC phục vụ
cho nội bộ doanh nghiệp. Vì vậy mức độ tin cậy của BCTC là rất quan trọng:
a) Thẩm định khả năng tài chính
Đối với khách hàng, có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ giúp cho
khách hàng yên tâm trả được nợ khi đến hạn, do đó giữ được uy tín cũng như
những cam kết đã thoả thuận. Đối với ngân hàng, khả năng tài chính giúp
ngân hàng yên tâm hơn về khả năng trả nợ của khách hàng.
Tuy nhiên, do nhiều lý do khách quan cũng như chủ quan, bản thân
khách hàng không thể đánh giá được chính xác khả năng tài chính của mình.
Do vậy, thẩm định khả năng tài chính của khách hàng là cần thiết. Để làm
điều này, khi làm thủ tục vay, ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp các
BCTC của các kỳ gần nhất.
b) Thẩm định khả năng trả nợ
Khả năng trả nợ trong tương lai của khách hàng phụ thuộc rất nhiều vào
sự khả thi của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư. Do đó, thẩm
định tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư là
công việc rất quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng
c) Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay
Bảo đảm tiền vay là việc TCTD áp dụng các biện pháp nhằm phòng
ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho
khách hàng vay. Bảo đảm tín dụng có thể thực hiện bằng nhiều cách: bảo đảm
bằng tài sản thế chấp, bảo đảm bằng tài sản cầm cố, bảo đảm bằng tài sản
hình thành từ vốn vay và bảo đảm bằng hình thức bảo lãnh của bên thứ ba.
Nói chung bất kỳ tài sản (TS ) hoặc các quyền phát sinh từ TS có thể tạo ra
ngân lưu đều có thể dùng làm bảo đảm tiền vay. Tuy nhiên thông thường điều
kiện về bảo đảm tiền vay là:

VIETKHOALUAN.COM
Giá trị bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm
TS dùng làm bảo đảm nợ vay phải tạo ra được ngân lưu
Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lý TS dùng làm
bảo đảm tiền vay
d) Uớc lượng và kiểm soát rủi ro:
Thẩm định tín dụng là công việc được tiến hành trước khi quyết định
cho vay , thu hồi nợ là công việc được thực hiện sau khi cho vay.Do đó thẩm
định tín dụng, dù có thực hiện kỹ lưỡng và chuyên nghiệp đến đâu chăng nữa,
vẫn không thể hoàn toàn tránh khỏi sai sót. Các kỹ thuật phân tích và kiểm
soát rủi ro tín dụng có thể áp dụng bao gồm phân tích độ nhạy, phân tích tình
huống và phân tích mô phỏng
 Phân tích các tỷ số tài chính:
Trong phân tích tài chính chủ yếu thường được phân thành bốn nhóm
chính:
 Tỷ số về khả năng thanh toán: Đây là nhóm chỉ tiêu được sử dụng
dể đánh giá khả năng đáp ứng các khoản nợ ngắn hạn của doanh nghiệp
Tài sản lưu động
1) Khả năng thanh toán hiện hành =
Nợ ngắn hạn
Tỷ số khả năng thanh toán hiện hành là thước đo khả năng thanh toán
ngắn hạn của doanh nghiệp, nó cho biết mức độ các khoản nợ của các chủ nợ
ngắn hạn được trang trải bằng các tài sản có thể chuyển thành tiền trong một
giai đoạn tương đương với thời hạn của các khoản nợ đó
Cơ sở so sánh trước tiên là 1 sau đó là tỷ số bình quân của ngành: nếu
tỷ số khả năng thanh toán hiện hành nhỏ hơn 1 thì khả năng thanh toán của
doanh nghiệp rất thấp, doanh nghiệp không có đủ tài sản để đảm bảo chi trả
nợ vay. Còn nếu tỷ số này lớn hơn 1 thì có thể kết luận khả năng thanh toán

VIETKHOALUAN.COM
của doanh nghiệp là tốt, doanh nghiệp có đủ tài sản lưu động đảm bảo trả nợ
vay. Tuy nhiên, do đặc điểm sản xuất kinh doanh có ảnh hưởng tới việc duy
trì tỷ số thanh toán hiện hành nên ngoài việc so sánh với 1 còn phải so sánh
với tỷ số thanh toán bình quân của ngành đế có thể hiểu kỹ hơn về khả năng
thanh oán hiện hành của doanh nghiệp
Tài sản lưu động – Hàng tồn kho
2) Tỷ số khả năng thanh toán nhanh =
Nợ ngắn hạn
Tỷ số khả năng thanh toán nhanh cho biết khả năng hoàn trả các khoản
nợ ngắn hạn không phụ thuộc vào việc bán hàng tồn kho
Hàng tồn kho
3) Tỷ số dự trữ ( tồn kho) trên vốn lưu động =
Vốn lưu động ròng
Tỷ số này cho biết dự trữ chiếm bao nhiêu phần trăm vốn lưu động
ròng. Điều này liên quan đến cơ cấu vốn, cơ cấu tài trợ cũng như cơ cấu tài
sản lưu độngcủa doanh nghiệp
 Các tỷ số về khả năng cân đối vốn: Nhóm chỉ tiêu này phản ánh
mức độ ổn định và tự chủ tài chính cũng như khả năng sử dụng nợ vay của
doanh nghiệp
Tổng nợ phải trả
1) Tỷ số nợ trên tổng tài sản =
Tổng tài sản
Tỷ số này được sử dụng để xác định nghĩa vụ của chủ doanh nghiệp đối
với các chủ nợ trong việc góp vốn.
Thông thường các chủ nợ thích tỷ số này vừa phải vì nếu tỷ số càng
thấp thì khoản nợ càng được đảm bảo trong trường hợp doanh nghiệp bị phá
sản. Còn các chủ sở hữu doanh nghiệp ưa thích tỷ số này cao vì họ muốn lợi

VIETKHOALUAN.COM
nhuận gia tăng nhanh và muốn toàn quyền kiểm soát doanh nghiệp song nếu
tỷ số nợ quá cao doanh nghiệp dễ bị rơi vào tình trạng mất khả năng thanh
toán.
2) Tỷ số nợ trên vốn chủ sở hữu = Tổng giá trị nợ phải trả
Vốn chủ sở hữu
Tỷ số này đánh giá mức độ sử dụng nợ của doanh nghiệp và qua đó còn
đo lường được khả năng tự chủ tài chính của doanh nghiệp
Lợi nhuận trước thuế + lãi vay
3) Khả năng thanh toán lãi vay =
Lãi vay
Tỷ số này cho biết mức độ lợi nhuận đảm bảo khả năng trả lãi hàng
năm như thế nào. Việc không trả được các khoản nợ này sẽ thể hiện khả năng
doanh nghiệp có nguy cơ bị phá sản
 Các tỷ số về khả năng hoạt động: Đây là nhóm chỉ tiêu đặc trưng
cho việc sử dụng tài nguyên, nguồn lực của doanh nghiệp
Doanh thu thuần
1) Vòng quay tiền =
TSLĐ bình quân
Doanh thu thuần
2) Vòng quay dự trữ ( tồn kho) =
Hàng tồn kho bình quân
Đây là một chỉ tiêu khá quan trọng để đánh giá hoạt động sản xuất kinh
doanh của doanh nghiệp, cho biết hiệu quả trong hoạt động quản lý dự trữ của
doanh nghiệp.
Các khoản phải thu
3) Kỳ thu tiền bình quân =  365
Doanh thu thuần

VIETKHOALUAN.COM
Kỳ thu tiền được sử dụng để đánh giá khả năng thu tền trong thanh toán
trên cơ sở các khoản phải thu và doanh thu bình quân một ngày. Các khoản
phải thu lớn hay nhỏ phụ thuộc vào chính sách tín dụng thương mại của
doanh nghiệp và các khoản phải trả trước đó
Doanh thu
4) Hiệu suất sử dụng tài sản cố định =
TSCĐ
Chỉ tiêu này cho biết một đồng tài sản cố định tạo ra được bao nhiêu
đồng doanh thu trong một năm. Tài sản cố định ở đây được xác định theo giá
trị còn lại đến thời điểm lập báo cáo
Doanh thu
5) Hiệu suất sử dụng tổng tài sản =
Tổng tài sản
Chỉ tiêu này còn được gọi là vòng quay toàn bộ tài sản, cho biết một
đồng tài sản đem lại bao nhiêu đồng doanh thu
 Các tỷ số về khả năng sinh lãi: nhóm chỉ tiêu này phán ánh hiệu quả
sản xuất kinh doanh tổng hợp nhất của một doanh nghiệp
Thu nhập sau thuế
1) Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm =
Doanh thu
Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm phản ánh số lợi nhuận sau thuế trong một
trăm đồng doanh thu
2) Doanh lợi vốn chủ sở hữu( ROE) : ROE =
Vốn chủ sở hữu
ROE phản ánh khả năng sinh lợi của vốn chủ sở hữu và được các nhà
đầu tư đặc biệt quan tâm khi họ quyết định bỏ vốn đầu tư. Tăng mức doanh

VIETKHOALUAN.COM
lợi vốn chủ sở hữu là một mục tiêu quan trọng nhất trong hoạt động quản lý
tài chính doanh nghiệp
3) Doanh lợi tài sản( ROA): ROA =
Tổng tài sản
Đây là một chỉ tiêu tổng hợp nhất được dung để đánh giá khả năng sinh
lợi của một đồng vốn đầu tư
 Các tỷ số tài chính khác:
Lợi nhuận sau thuế
1) Tỷ lệ hoàn vốn cổ phần =
Vốn cổ phần
Lợi nhuận sau thuế
2) Thu nhập một cổ phiếu (EPS): EPS =
Số cổ phiếu
Lãi cổ phiếu
3) Tỷ lệ trả cổ tức =
Thu nhập cổ phiếu
…
1.3.2.3. Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh( PASXKD), dự
án đầu tư (DAĐT)
Các doanh nhiệp khi lập PASXKD/DAĐT thường có khuynh hướng
thổi phồng doanh thu và giảm chi phí sao cho mới nhìn vào PASXKD/DAĐT
có vẻ rất khả thi và hiệu quả.Vì vậy Ngân hàng phải phân tích và thẩm định
lại PASXKD/DAĐT xem mức độ tin cậy và từ đó đánh giá khả năng hoàn trả
vốn vay của khách hàng. Thông thường việc phân tích thẩm định
PASXKD/DAĐT được tiến hành như sau:

VIETKHOALUAN.COM
 Đánh giá các nội dung chính của PASXKD/DAĐT:
 Mục tiêu đầu tư của PASXKD/DAĐT là gì?
 Khách hàng có thực sự cần thiết đầu tư hay không?
 Qui mô vốn đầu tư là bao nhiêu?
 Cơ cấu sản phẩm và dịch vụ đầu ra của PASXKD/DAĐT?
 Phương án tiêu thụ sản phẩm như thế nào?
 Thời gian dự kiến thực hiện phương án trong bao lâu?
 Phân tích về thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu
ra của phương án
 Nhu cầu sản phẩm của PASXKD/DAĐT
 Nhu cầu trên thị trường về sản phẩm, dịch vụ đầu ra của phương án
như thế nào
 Tình hình sản xuất, tiêu thụ các sản phẩm, dịch vụ thay thế đến thời
điểm hiện tại như thế nào?
 Dự tính tổng nhu cầu hiện tại và tương lai đối với sản phẩm, dịch vụ
của phương án là bao nhiêu?
 Khả năng sản phẩm của phương án có thể bị thay thế bởi các sản
phẩm khác có cùng công dụng?
 Đánh giá về cung sản phẩm
 Năng lực sản xuất và cung cấp đáp ứng nhu cầu trong nước hện tại
của sản phẩm như thế nào?
 Mức độ biến động dự đoán của thị trường trong tương lai khi có các
phương án khác, đối tượng khác cùng tham gia vào thị trường sản phẩm, dịch
vụ đầu ra như thế nào?
 Tổng mức cung dự kiến và tốc độ tăng trưởng dự kiến về tổng cung
sản phẩm, dịch vụ là bao nhiêu
 Thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh của sản phẩm

VIETKHOALUAN.COM
Để đánh giá về khả năng đạt được các mục tiêu thị trường cần tiến hành
thẩm định khả năng cạnh tranh của sản phẩm phương án đối với:
 Thị trường nội địa :Sản phẩm có phù hợp với thị hiếu của người tiêu
dùng, xu hướng tiêu thụ hay không?
Giá cả, hình thức, chất lượng so với các loại sản phẩm cùng loại trên thị
trường như thế nào?
Ưu điểm của sản phẩm, dịch vụ ?
 Thị trường nước ngoài:
Sản phẩm có khả năng đạt được các yêu cầu về tiêu chuẩn để xuất khẩu
hay không?
Sản phẩm cùng loại của Việt Nam đã thâm nhập được vào thị trường
xuất khẩu dự kiến chưa? kết quả như thế nào?
 Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối:
 Sản phẩm của phương án dự kiến được tiêu thụ theo phương thức
nào?có cần hệ thống phân phối không?
 Mạng lưới phân phối của sản phẩm phương án đã được xác lập hay
chưa? Có phù hợp với đặc điểm của thị trường hay không?
 Ước tính chi phí thiết lập mạng lưới phân phối là bao nhiêu?
 Đánh giá khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào
của phương án
 Khách hàng cần bao nhiêu nguyên vật liệu đầu vào để phục vụ sản
xuất ?
 Có bao nhiêu nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào? Quan hệ tín
dụng của khách hàng và nhà cung cấp
 Biến động về giá mua nguyên vật liệu?
 Đánh giá phương diện kỹ thuật đối với DAĐT:
 Địa điểm xây dựng:

VIETKHOALUAN.COM
Xem xét, đánh giá địa điểm có thuận lợi về mặt giao thông hay không,
có gần nguồn cung cấp nguyên vật liệu, điện nước và thị trường tiêu thụ
không, có nằm trong vùng qui hoạch không
Cơ sở vật chất, hạ tầng hiện có của điện nước đầu tư thế nào, đánh giá
so sánh về chi phí đầu tư so với các dự án tương tự ở địa điểm khác. Địa điểm
đầu có ảnh hưởng lớn đến vốn đầu tư của dự án cũng như ảnh hưởng đến giá
thành, sức cạnh tranh nếu xa thị trường nguyên vật liệu, thị trường tiêu thụ
 Qui mô sản xuất và sản phẩm của dự án
Công suất thiết kế dự kiến của dự án là bao nhiêu, có phù hợp với khả
năng tài chính, trình độ quản lý, địa điểm thị trường tiêu thụ hay không?
Sản phẩm của dự án là sản phẩm mới hay đã có trên thị trường?
Qui cách, phẩm chất, mẫu mã của sản phẩm như thế nào?
 Công nghệ, thiết bị
Công nghệ có phù hợp với trình độ hiện tại của Việt Nam không? Lý
do lựa chọn công nghệ này?
Phương thức chuyển giao công nghệ có hợp lý hay không? Có đảm bảo
cho chủ đầu tư nắm bắt và vận hành được công nghệ này hay không?
Đánh giá về số lượng, công suất, chủng loại, danh mục, máy móc thiết
bị và tính đồng bộ của dây chuyền sản xuất
Trình độ tiên tiến của thiết bị, khi cần phải thay đổi sản phẩm thì thiết
bị này có đáp ứng được không?
Giá cả thiết bị và phương thức thanh toán có hợp lý không?
Thời gian giao hàng và lắp đặt thiết bị có phù hợp với tiến độ thực hiện
dự án dự kiến hay không?
Khi đánh giá về mặt công nghệ, thiết bị ngoài việc dựa vào hiểu biết và
kinh nghiệm cần tham khảo ý kiến của các chuyên gia

VIETKHOALUAN.COM
 Qui mô, giải pháp xây dựng:
Xem xét qui mô xây dựng, giải pháp kiến trúc có phù hợp với dự án
hay không, có tận dụng được cơ sở vật chất hiện có hay không?
Tiến độ thi công có phù hợp với việc cung cấp máy móc thiết bị, có phù
hợp với thực tế hay không?
Các vấn đề về hạ tầng cơ sở: giao thông, điện nước, cấp thoát nước
 Đánh giá về phương diện tổ chức quản lý thực hiện đối với DADT:
Xem xét kinh nghiệm, trình độ tổ chức vận hành của chủ đầu tư dự án.
Đánh giá sự hiểu biết, kinh nghiệm của khách hàng đối với việc tiếp cận, điều
hành công nghệ, thiết bị của dự án
 Xem xét năng lực, uy tín của nhà thầu: tư vấn, thi công, cung cấp
thiết bị công nghệ.
 Đánh giá về nguồn nhân lực của dự án: số lượng lao động dự án
cần, yêu cầu về trình độ tay nghề, kế hoạch đầu tư và khả năng cung ứng
nguồn nhân lực cho dự án
 Thẩm định tổng vốn đầu tư và tính khả thi của dự án:
Việc thẩm định tổng vốn đầu tư là rất quan trọng để tránh việc khi thực
hiện vốn đầu tư tăng lên hoặc giảm đi quá lớn so với dự kiến ban đầu dẫn đến
việc không cân đối được nguồn, ảnh hưởng đến hiệu quả và khả năng trả nợ
của dự án.
CBTĐ phải xem xét, đánh giá về tiến độ thực hiện dự án và nhu cầu
cho từng giai đoạn như thế nào, có hợp lý hay không. Khả năng đáp ứng nhu
cầu vốn trong từng giai đoạn thực hiện dự án để đảm bảo tiến độ thi công.
Việc xác định tiến độ thực hiện, nhu cầu vốn làm cơ sở cho việc dự
kiến tiến độ giải ngân, tính toán lãi vay trong thời gian thi công và xác định
thời gian vay trả

VIETKHOALUAN.COM
 Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của DAĐT:
Tất cả các phân tích, đánh giá ở trên đều nhằm mục đích hỗ trợ cho
phân tích tính toán, đánh giá hiệu quả về mặt tài chính và khả năng trả nợ của
DAĐT. Việc xác định hiệu quả tài chính của dự án có chính xác hay không
tuỳ thuộc rất nhiều vào việc đánh giá và đưa ra các giả định ban đầu:
 Đánh giá về tính khả thi của nguồn vốn, cơ cấu vốn đầu tư: thể hiện
ở việc tính toán chi phí đầu tư ban đầu, chi phí vốn, chi phí sửa chữa TSCĐ,
khấu hao TSCĐ, nợ phải trả
 Đánh giá về mặt thị trường, khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ
đầu ra của dự án và phương án tiêu thụ sản phẩm sẽ đưa vào để tính toán
 Đánh giá về khả năng cung cấp vật tư, nguyên liệu đầu vào cùng
với đặc tính của dây chuyền công nghệ để xác định giá thành đơn vị sản
phẩm, tổng chi phí sản xuất trực tiếp
 Xác định nhu cầu VLĐ, chi phí VLĐ hàng năm
 Xác định trách nhiệm của chủ dự án đối với Ngân sách Nhà nước
 Thiết lập các Báo cáo thẩm định bao gồm:
1) Báo cáo kết quả kinh doanh
2) Dự kiến khả năng trả nợ hàng năm và thời gian trả nợ
3) Nguồn trả nợ của khách hàng
 Trong quá trình đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án cần
phải chú trọng tới các chỉ tiêu phân tích tài chính dự án đầu tư:
1) Chỉ tiêu giá trị hiện tại ròng (NPV)
Giá trị hiện tại ròng là chênh lệch giữa giá trị hiện tại của các luồng tiền
dự tính dự án mang lại trong thời gian kinh tế của dự án và giá trị đầu tư ban
đầu. Do vậy, chỉ tiêu này phản ánh giá trị tăng thêm( khi NPV dương) hoặc
giảm đi (khi NPV âm) nếu dự án được chấp nhận

VIETKHOALUAN.COM
Công thức tính toán giá trị hiện tại ròng như sau:
NPV= C0 + PV
Trong đó: NPV là giá trị hiện tại ròng
C0 là vốn đầu tư ban đầu vào dự án, do là khoản đầu tư - chi
phí đầu tư ban đầu nên thông thường mang dấu âm
PV là giá trị hiện tại của các luồng tiền dự tính mà dự án mang
lại trong thời gian hữu ích của nó.
Ý nghĩa của chỉ tiêu giá trị hiện tại ròng: NPV phản ánh kết quả lỗ, lãi
của dự án theo giá trị hiện tại (tại thời điểm 0) sau khi đã tính đến yếu tố chi
phí cơ hội của vốn đầu tư. NPV dương có nghĩa dự án có lãi. NPV = 0 chứng
tỏ dự án chỉ đạt mức trang trải đủ chi phí vốn. Dự án có NPV âm là dự án bị
lỗ.
Nguyên tắc sử dụng chỉ tiêu:Căn cứ vào ý nghĩa của chỉ tiêu NPV, ta
thấy qui tắc rất đơn giản “ chấp nhận dự án có NPV dương và lớn nhất ( nếu
có nhiều hơn một dự án có NPV dương). Tuy nhiên, việc sử dụng chỉ tiêu này
cũng có những rủi ro nhất định.
2) Chỉ tiêu tỷ lệ hoàn vốn nội bộ (IRR)
Tỷ lệ hoàn vốn nội bộ là tỷ lệ chiết khấu mà tại đó giá trị hiện tại ròng
của dự án bằng 0
Đối với dự án đầu tư có thời gian là t năm thì công thức tính tỷ lệ hoàn
vốn nội bộ được tính như sau:
C1 C2 Ct
NPV = C0 + + + … + = 0
1 + IRR ( 1+ IRR)2
( 1+ IRR)t

VIETKHOALUAN.COM
Tương tự như chỉ tiêu NPV, chỉ tiêu này liên quan đến việc dự tính các
luồng tiền mà dự án sẽ tạo ra trong thời gian thực hiện. Đồng thời, ta phải có
một tỷ lệ chiết khấu mong đợi để so sánh khi ra quyết định đầu tư
Theo tiêu chuẩn IRR, dự án được chấp nhận là dự án có IRR lớn hơn
hoặc bằng suất sinh lời yêu cầu( chi phí sử dụng vốn trung bình WACC)
Sử dụng chỉ tiêu IRR để đánh giá DADT có ưu điểm là có tính đến giá
trị thời gian của tiền. Tuy nhiên chỉ tiêu này có nhược điểm là có thể có một
dự án có nhiều IRR, vì vậy sẽ không biết chọn IRR nào . Ngoài ra, chỉ tiêu
IRR còn bị hạn chế khi xếp hạng các dự án loại trừ nhau quy mô khác nhau
hoặc thời điểm đầu tư khác nhau( gọi là các dự án loại trừ nhau về mặt quy
mô hoặc các dự án loại trừ nhau về mặt thời gian)
IRR là một chỉ tiêu mang tính chất tương đối, nó chỉ phản ánh tỷ lệ
hoàn vốn nội bộ của dự án là bao nhiêu chứ không cung cấp quy mô của số
lãi(hay lỗ) của dự tính bằng tiền.
3) Thời gian thu hồi vốn (PP)
Thời gian thu hồi vốn là thời gian mà tổng các luồng tiền thu được từ
dự án bằng tổng vốn đầu tư ban đầu
Nguyên tắc sử dụng chỉ tiêu này là chấp nhận dự án có thời gian thu hồi
vốn ngắn hơn trong thời gian cho phép
Ưu điểm của chỉ tiêu thu hồi vốn là đơn giản, nó thể hiện khả năng
thanh khoản và rủi ro của dự án, nếu thời gian hoàn vốn ngắn cho thấy tính
thanh khoản của của dự án càng cao và rủi ro đối với vốn đầu tư của dự án
càng thấp. Nhưng nhược điểm của nó là trong tính toán không quan tâm đến
các luồng tiền sau thời gian thu hồi vốn, không có tiêu chuẩn rõ ràng để lựa
chọn
4) Chỉ tiêu sinh lợi( PI )

VIETKHOALUAN.COM
Chỉ tiêu này còn được gọi là tỷ số lợi ích - chi phí, là tỷ lệ giữa giá trị
hiện taị của các luồng tiền dự án mang lại và giá trị của đầu tư ban đầu. Chỉ
tiêu này phản ánh 1 đơn vị đầu tư sẽ mang lại bao nhiêu đơn vị giá trị
PI được tính như sau:
Tổng lợi ích ròng
PI =
Tổng chi phí đầu tư ròng
Thông thường nếu PI lớn hơn 1 có nghĩa là dự án mang lại giá trị cao
hơn chi phí và khi đó có thể chấp nhận được
Ưu điểm của chỉ tiêu là chỉ tiêu này có quan hệ chặt chẽ với chỉ tiêu
NPV, thường cùng đưa tới cùng một quyết định, dễ hiểu và dễ diễn đạt. Tuy
nhiên, chỉ tiêu chỉ đưa ra số tương đối nên khó sử dụng trong một số trường
hợp( lựa chọn hai dự án loại trừ nhau)
Ngoài ra, tuỳ theo đặc điểm và yêu cầu cụ thể của từng dự án còn quan
tâm đến một số chỉ tiêu khác
 Phân tích rủi ro của dự án:
Phân tích các loại rủi ro thể phát sinh trong từng dự án sản xuất, kinh
doanh của khách hàng vay vốn. Đối với một dự án có thể phát sinh những rủi
ro khác nhau:
 Rủi ro do nhu cầu sản phẩm giảm
 Rủi ro cạnh tranh
 Rủi ro từ chi phí, sản xuất và quản lý
 Rủi ro hoàn trả vốn vay
 Rủi ro kinh tế vĩ mô: rủi ro chính trị- xã hội, rủi ro ngoại hối…
 Các rủi ro khác
Riêng đối với dự án đầu tư có thể phân tích và thẩm định rủi ro dựa
trên phân tích độ nhạy, phân tích tình huống và phân tích mô phỏng

VIETKHOALUAN.COM
1.4. CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG
1.4.1. Khái niệm
Chất lượng và hiệu quả của thẩm định tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào
CBTD. Chất lượng thẩm định tín dụng thể hiện trước hết ở các Báo cáo thẩm
định. Bởi vì các Báo cáo thẩm định là sự phản ánh khả năng, năng lực đánh giá
và phân tích khách hàng trong việc áp dụng quy trình thẩm định. Chất lượng
thẩm định tín dụng còn thể hiện ở thời gian thẩm định và chi phí của quá trình
thẩm định. Nói cách khác công tác thẩm định tín dụng đạt chất lượng khi nó
giúp cho quyết định của Ngân hàng trong việc cho vay là đúng đắn, đảm bảo
khả năng thu hồi nợ, không phát sinh nợ quá hạn và vẫn đảm bảo lợi ích của
khách hàng với lãi suất phù hợp và các chính sách ưu đãi thích đáng
1.4.2. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng
Chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp được
thể hiện:
 Kết quả thẩm định tình hình tài chính của khách hàng
 Các kết quả thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp giúp cán bộ
thẩm định đưa ra được kết luận đúng đắn về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài
chính của PASXKD, DADT ; khả năng trả nợ, nguồn trả nợ và thời gian trả
nợ của khách hàng từ đó giúp Ngân hàng đưa ra các quyết định tài trợ chính
xác, hợp lý
 Kết quả thẩm định tài chính doanh nghiệp phải giúp Ngân hàng xác
định được số tiền cho vay bao nhiêu, dự kiến tiến độ giải ngân, khả năng thu
hồi vốn cũng như các điều kiện cho vay khác
 Khi tiến hành thẩm định tình hình tài chính khách hàng, cần chú ý
tới các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng là:

VIETKHOALUAN.COM
1) Nợ quá hạn
Nợ quá hạn
Nợ quá hạn so với tổng dư nợ =
Tổng dư nợ Ngân hàng
2) Chỉ tiêu sử dụng vốn:
Vốn sử dụng
Mức độ sử dụng vốn =
Vốn huy động
3) Chỉ tiêu vòng quay của vốn
Thu nợ tín dụng trung và dài hạn
Vòng quay vốn trung và dài hạn =
Dư nợ tín dụng trung và dài hạn bình quân
4) Chỉ tiêu dư nợ
 Mục tiêu của thẩm định tín dụng là giảm rủi ro, nâng cao hiệu quả
của hoạt động thẩm định tín dụng vì vậy việc phân tích và đánh giá tỷ lệ nợ
quá hạn là rất quan trọng, nó chi biết khả năng thu hồi gốc và lãi của Ngân
hàng( thông thường tỷ lệ nợ quá hạn cao thì chất lượng hoạt động tín dụng
thấp)
 Mức độ thực hiện quy chế, các quy định về công tác thẩm định tín
dụng, các văn bản pháp luật khác có liên quan của Ngân hàng và khách hàng
 Thời gian thẩm định
Công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp là cả một quá trình. Nếu
thời gian thẩm định là quá ngắn thì không đánh giá được hết tình hình thực tế
của khách hàng nhưng nếu thời gian thẩm định là quá dài, chưa hẳn cán bộ
thẩm định làm việc tỉ mỉ, cẩn thận mà rất có thể họ đã làm lỡ mất một cơ hội
tài trợ tốt, cơ hội giúp Ngân hàng có thêm nguồn thu, thêm khách
hàng…Chính vì vậy mà công tác thẩm định tín dụng phải diển ra theo qui

VIETKHOALUAN.COM
trình, tuần tự đảm bảo về mặt thời gian đảm bảo mục tiêu tài trợ của Ngân
hàng và đảm bảo kế hoạch hoạt động của khách hàng so với dự kiến.
 Chi phí thẩm định
Chi phí cho công tác thẩm định bao gồm chi phí đi lại của cán bộ tín
dụng, công tác phí…
Thẩm định tín dụng đạt chất lượng khi thời gian thẩm định ngắn, chi
phí thấp nhưng vẫn đảm bảo các yêu cầu thẩm định
1.5. CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN
DỤNG
1.5.1. Yếu tố thuộc về Ngân hàng
 Trình độ, năng lực và đạo đức của CBTĐ
Yếu tố con người là yếu tố rất quan trọng có tính quyết định đến chất
lượng công tác thẩm định.Trong tất cả các bước của quy trình cho vay và
thẩm định tín dụng đều liên quan đến CBTĐ. Vì vậy trình độ, năng lực và đạo
đức nghề nghiệp phải được Ngân hàng quan tâm hàng đầu. Nếu đội ngũ cán
bộ làm sai quy trình, thẩm định qua loa, không chính xác hoặc vi pham lợi ích
nghề nghiệp…sẽ dẫn đến các quyết định sai lầm gây tổn thất cho Ngân hàng,
đặc biệt đối với các DADT lớn, thời gian thực hiện trong nhiều năm và có tầm
ảnh hưởng lớn đến tình hình khinh tế- xã hội của quốc gia.
Chính vì tầm quan trọng của nguồn nhân lực mà ngày nay các Ngân
hàng không ngừng bồi dưỡng, đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho các cán bộ
thẩm định cộng với chế độ đãi ngộ thích đáng
 Quy trình và phương pháp thẩm định
Quy trình và phương pháp thẩm định phải khoa học. Hiện nay các
Ngân hàng không ngừng đổi mới công nghệ, áp dụng những tiến bộ khoa học
công nghệ tiên tiến nhất giúp cho CBTD đánh giá và phân tích hồ sơ vay vốn
một cách nhanh chóng và hiệu quả. Không những tiết kiệm về thời gian, chi

VIETKHOALUAN.COM
phí mà vẫn đảm bảo việc ra quyết định đúng đắn. Nếu quy trình và phương
pháp thẩm định tín dụng không khoa học, thủ tục rườm rà, phức tạp sẽ làm
mất nhiều thời gian, công sức cũng như chi phí và thậm chí có thể làm mất cơ
hội tài trợ khách hàng hoặc dẫn đến tình trạng Ngân hàng đầu tư vào một dự
án không thích đáng.
 Cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho công tác thẩm
định
 Công tác tổ chức, kiểm tra, kiểm soát thẩm định tín dụng doanh
nghiệp: Thẩm định đòi hỏi phải chính xác nên công tác tổ chức, kiểm soát
phải nghiêm ngặt để kịp thời phát hiện ra những sai sót và có biện pháp xử lý
kịp thời, xác đáng.
1.5.2. Các yếu tố khách quan
 Khách hàng
Doanh nghiệp là đối tượng cho vay chủ yếu đối với hầu hết các NHTM,
nhu cầu sử dụng vốn lớn và thời gian vay dài. Vì vậy mà những thông tin điều
tra, xác minh về hồ sơ khách hàng không đầy đủ và chính xác thì sẽ ảnh
hưởng tới chất lượng của công tác thẩm định tín dụng và quyết định cho vay
của Ngân hàng. Để tạo mối quan hệ tốt đẹp và lâu dài với Ngân hàng cũng
như giúp cho công tác thẩm định được diễn ra nhanh chóng đảm bảo kế hoạch
hoạt động , khách hàng nên cung cấp đầy đủ các yêu cầu theo quy định của
Ngân hàng.
 Các yếu tố khác:
 Môi trường pháp lý:
Các chính sách, cơ chế quản lý đóng vai trò điều chỉnh, định hướng
hoạt động cho các chủ thể trong nền kinh tế. Nếu cơ chế chính sách hợp lý,
đồng bộ và có tính hiệu lực cao thì sẽ là điều kiện thuận lợi thúc đẩy phát
triển kinh tế. Công tác thẩm định cũng không nằm ngoài thông lệ đó, công tác

VIETKHOALUAN.COM
thẩm định tín dụng chịu sự điều khiển và chi phối của các văn bản pháp lụât
do các cơ quan có thẩm quyền ban hành. Hệ thống các văn bản luật và dưới
luật trong việc quy định thẩm định tín dụng và cho vay của NHTM được quy
định chặt chẽ góp phần tác động tích cực đến hiệu quả của hoạt động cho vay,
đảm bảo lợi ích và mục tiêu phát triển của khách hàng và Ngân hàng, thúc đẩy
nền kinh tế phát triển
 Môi trường kinh tế:
Mục đích của khâu phân tích kinh tế là đánh giá PASXKD/ DADT từ
quan điểm của toàn bộ nền kinh tế nhằm xác định xem thực hiện phương án,
dự án có ảnh hưởng như thế nào đến nền kinh tế cũng như xem xét và phân
tích tình hình kinh tế của đất nước, khu vực và thế giới có tác động như thế
nào tới quá trình hoạt động, sản xuất kinh doanh và tiến độ thực thi của
phương án, dự án từ đó tác động tới khả năng trả nợ của doanh nghiệp
 Môi trường chính trị và chính sách của Nhà nước:
Chiến lược đầu tư có sự chi phối từ các yếu tố về chính trị và chính
sách của Nhà nước. Bởi vậy trong suốt quá trình hoạt động tài trợ đều bám
theo những chủ trương và hướng dẫn của Nhà nước
 Môi trường văn hoá - xã hội:
Khía cạnh văn hoá – xã hội từ lâu đã có ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián
tiếp tới quá trình sản xuất kinh doanh và đặc biệt ảnh hưởng tới các dự án đầu
ư: chẳng hạn như khi dự án được triển khai và đi vào hoạt động thì nó phải
được xem xét là có phù hợp với tập tục văn hoá nơi đó hay không, các điều lệ
và quy định xã hội có chấp nhận nó hay không
Ngoài ra những yếu tố thuộc về điều kiện tự nhiên cũng ảnh hưởng tới
chất lượng thẩm định

VIETKHOALUAN.COM
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CỦA CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH
TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH
NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN
2.1. GIỚI THIỆU VỀ MARITIME BANK
2.1.1. Sự ra đời và phát triển
2.1.1.1. Tên doanh nghiệp
Tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Tiếng Anh: Viet Nam Maritime Commercial Stock Bank
2.1.1.2. Tên Giao dịch
Tên Giao dịch: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Tên viết tắt tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Hàng Hải
Tên viết tắt tiếng Anh: Maritime Bank
Thương hiệu: Ngân hàng TMCP Hàng Hải
2.1.1.3. Địa chỉ liên hệ
Trụ sở chính: Toà tháp VIT, 519 Kim Mã, Ba Đình, Hà Nội
Tel: (04) 7718989 Fax: (04) 7718899
2.1.1.4. Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam ( Maritime Bank) được chính
thức thành lập vào ngày 12/7/1991 tại thành phố Cảng Hải Phòng – là một
trong những ngân hàng TMCP đầu tiên của Việt Nam. Với bề dày kinh
nghiệm trên 17 năm hoạt động trong lĩnh vực Tài chính- Ngân hàng, với các
cổ đông sang lập thuộc các ngành Hàng hải, Hàng không , Bảo hiểm, Bưu
chính viễn thông… đến nay Maritime Bank đã từng bước khẳng định được vị
thế của mình trong hệ thống Ngân hàng TMCP Việt Nam, sở hữu nhiều tiềm
năng to lớn để bứt phá và lớn mạnh trong thời kỳ hội nhập

VIETKHOALUAN.COM
Năm 2005 là năm đánh dấu cột mốc quan trọng khi Maritime Bank
chuyển Trụ sở chính từ Hải Phòng lên thủ đô Hà Nội- một trung tâm văn hoá,
kinh tế, chính trị hàng đầu của cả nước.
Năm 2005 cũng là năm Chi nhánh Thanh Xuân được thành lập và đi
vào hoạt động. Mặc dù thời gian hoạt động chưa nhiều nhưng thành tích mà
chi nhánh đạt được thì không phải là nhỏ.Tính đến thời điểm 31/12/2007 Chi
nhánh Thanh Xuân đa đem về nguồn thu từ dịch vụ thanh toán là 1,65 tỷ nợ
nhóm 3-5 không có, nợ nhóm 2 chỉ có 30triệu đồng( rất ít), chiếm 0,02% tổng
dư nợ và giảm 0,37% so với năm 2006
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
Maritime Bank Thanh Xuân là ngân hàng cấp 1, mới được thành lập và
đi vào hoạt động từ năm 2005, là một ngân hàng có tiến độ phát triển nhanh
và toàn diện. Bộ máy tổ chức của Maritime Bank được tổ chức theo cơ cấu
trực tuyến, bao gồm Giám đốc và các phòng ban
Ngân hàng hoạt động dưới sự điều hành của ban lãnh đạo là giám đốc
Nguyễn Hoàng An
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
Năm 2007 thực sự trở thành năm bản lề của nền kinh tế Việt Nam sau
khi Việt Nam chính thức gia nhập WTO: tốc độ GDP cao nhất trong vòng 10
năm qua và đạt mức 8,5%. Kim ngạch xuất nhập khẩu tăng vượt bậc đạt mức
48,4% tỷ USD, chỉ tiêu thu hút vốn đầu tư nước ngoài FDI cũng đạt mức kỷ
lục từ trước tới nay với mức bình quân trên 1,5 tỷ USD /tháng và được vào
top 10 nền kinh tế hấp dẫn nhất về đầu tư của các tập đoàn xuyên quốc gia
trong giai đoạn 2007-2009. Bên cạnh đó, đầu tư và tiêu dùng cá nhân tăng
mạnh và trở thành nhân tố chủ chốt đóng góp vào đà tăng trưởng với mức đầu
tư của khu vực tư nhân trong nước chiếm gần 17%GDP

VIETKHOALUAN.COM
Sự phát triển của nền kinh tế, chính sách của Ngân hàng Nhà nước thay
đổi cùng với môi trường kinh doanh bình đẳng sau gia nhập WTO đã tạo điều
kiện cho thị trường tài chính phát triển. Hệ thống các NHTM tiếp tục trưởng
thành, tăng trưởng mạnh mẽ. Tuy nhiên việc gia nhập WTO cũng tạo ra nàn
sóng mới, sáp nhập thâu tóm của các nhà cung cấp dịch vụ Ngân hàng nước
ngoài mà đặc biệt là đầu năm 2008 khi lạm phát gia tăng, VNĐ trở nên mất
giá trầm trọng dẫn đến tình hình huy động vốn và hoạt động tín dụng của các
NHTM và các TCTD gặp phải khó khăn. Với tiềm lực về vốn, công nghệ,
kinh nghiệm quản lý và có sự hậu thuẫn từ phía các Ngân hàng mẹ, các Ngân
hàng nước ngoài sẽ có rất nhiều lợi thế so với các NHTM trong nước (đặc biệt
đối với các Ngân hàng Cổ phần) trong việc khai thác thị trường tại Việt Nam.
Vì vậy các NHTMCP sẽ phải chịu sự cạnh tranh vô cùng khốc liệt. Nhận biết
được sức ép cạnh tranh ngày cànglớn để giành thị phần nội địa giữa nhóm các
NHTMCP, với NHTM quốc doanh, Văn phòng đại diện của Ngân hàng nước
ngoài, Maritime Bank đã có những bước chuẩn bị cho riêng mình, chú trọng
tăng quy mô về vốn, đổi mới công nghệ, nâng cao năng lực quản lý, tạo lập
nguồn nhân lực chất lượng cao, đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ, tăng sức
cạnh tranh…
Tình hình huy động vốn của Maritime Bank được thể hiện qua những
năm vừa qua như sau:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của MaritimeBank
Đơn vị: tỷ đồng
Tình hình huy động vốn
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007 % thựchiên %tăng/giảm
1.Huy động thị trường I 3.334 4.097 7.625 134% 86%
2.Huy động thị trường II 605 3.492 7.821 123% 124%
( Nguồn Báo cáo thường niên )

VIETKHOALUAN.COM
Đến 31/12/2007 tổng huy động vốn trên thị trường I là 7.625 tỷ đồng
đạt 134% kế hoạch tăng trưởng 91% so với đầu năm. Nguồn vốn huy động thị
trường I hiện nay đang đảm bảo an toàn cho phát triển tín dụng( dư nợ tín
dụng = 85% trên tổng huy động thị trường I). Trong đó tổng nguồn vốn huy
động từ dân cư đạt 2.258 tỷ đồng tăng 38.5% so với đầu năm và chiếm tỷ
trong tương đối thấp:27% trên tổng huy động thị trường I và mới chỉ đạt
85,8% kế hoạch đầu năm 2007. Nguồn vốn huy động từ TCKT cao và ổn định
đạt 5.367 tỷ đồng tăng 2,1 lần so với đầu năm và đạt 184% kế hoạch trong đó
:tiền gửi không kỳ hạn đạt 2.821 tỷ đồng( 54% tổng huy động TCKT), tăng
58,67% so với đầu năm; tiền gửi ký quĩ đạt 174 tỷ đồng (3% tổng huy động từ
TCKT), tăng 53,67% so với đầu năm; tiền gửi có kỳ hạn đạt 2.372 tỷ
đồng(43% tổng huy động TCKT), tăng gấp 3,87 lần so với đầu năm
Nếu trong năm 2006, dư nợ tín dụng biến động thất thường thì năm
2007 tín dụng luôn đạt tăng trưởng dương qua các tháng với mức tăng tháng
sau luôn cao hơn tháng trước và biên độ tăng từ 1-10%/tháng và 6 tháng cuối
năm 2007 có tốc độ tăng trưởng đột biến từ 7-19%/tháng
2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG
DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN
2.2.1. Quy trình thẩm định
Quy trình cho vay doanh nghiệp được soạn thảo với mục đích giúp cho
quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro,
nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đảm bảo ngày một tốt hơn nhu cầu
vay vốn của khách hàng doanhn nghiệp. Quy trình cho vay bắt đầu từ khi
CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàngvà kết thúc khi thanh lý hợp đồng tín dụng
và được tiến hành theo các bước sau:
Bước 1:Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và
hồ sơ vay vốn

VIETKHOALUAN.COM
Bước 2: Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn
Bước 3: Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và
phương án vay vốn
Bước 4: Kiểm tra, xác minh thông tin
Bước 5: Phân tích ngành
Bước 6: Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn
Bước 7: Dự kiến lợi ích cho Ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt
Bước 8: Phân tích, thẩm định PASXKD/ DAĐT
Bước 9: Các biện pháp bảo đảm tiền vay
Bước 10: Mức độ đáp ứng một số điều kiện tài chính
Bước 11: Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
Bước 12: Lập báo cáo thẩm định cho vay
Bước 13: Tái thẩm định khoản vay
Bước 14: Xác định phương thức và nhu cầu cho vay
Bước 15: Phê duyệt khoản vay
Bước 16: Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao
nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm
Bước 17: Giải ngân
Bước 18:Kiểm tra, giám sát khoản vay
Bước 19: Thu nợ lãi và gốc, xử lý những phát sinh nếu có
Bước 20: Thanh lý hợp đồng tín dụng
Bước 21: Giải chấp tài sản bảo đảm
Quá trình thẩm định cho vay doanh nghiệp được tiến hành từ bước 2
đến bước 13. Quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp tại Maritime Bank
thường diễn ra như sau:
 Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn:

VIETKHOALUAN.COM
CBTD phải kiểm tra tính xác thực của hố sơ vay vốn qua cơ quan phát
hành ra chúng hoặc qua các kênh thông tin khác
 Kiểm tra hồ sơ pháp lý:
CBTD kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ, văn bản trong hồ
sơ pháp lý:
1) Quyết định thành lập của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền
2) Giấy phép đầu tư của cấp có thẩm quyền cấp
3) Quyết định thành lập của doanh nghiệp
4) Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
5) Giấy phép hành nghề đối với một số ngành nghề cần giấy phép
6) Biên bản góp vốn, danh sách thành viên
7) Các tài liệu khác liên quan đến quản lý vốn và tài sản
8) Điều lệ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
9) Quyết định bổ nhiệm HĐQT, TGĐ ( GĐ), kế toán trưởng
10) Các giấy tờ khác liên quan
 Kiểm tra hồ sơ vay vốn và hồ sơ bảo đảm tiền vay
CBTD cần kiểm tra tính xác thực của từng loại hồ sơ:
1) Đối với danh mục hồ sơ vay vốn: Giấy đề nghị vay vốn, kế hoạch
sản xuất kinh doanh, các báo cáo tài chính trong thời thời gian gần nhất, các
báo cáo tài chính dự tính cho thời gian sắp tới, bản kê các loại công nợ tại
MaritimeBank Thanh Xuân và các tổ chức tín dụng khác, bảng kê các khoản
phải thu phải trả lớn, các hợp đồng kinh tế, PASXKD/ DADT. Riêng đối với
DADT, CBTD yêu cầu khách hàng cung cấp hồ sơ dự án vay vốn
Ngoài ra, CBTD kiểm tra sự phù hợp về ngành nghề ghi trong dăng ký
kinh doanh với ngành nghề kinh doanh hiện tại của doanh nghiệp từ đó xem
xét sự phù hợp với phương án dự kiến đầu tư, ngành nghề kinh doanh được
phép hoạt động? và xu hướng phát triển của ngành trong tương lai.

VIETKHOALUAN.COM
2) Đối với danh mục hồ sơ bảo đảm tiền vay:
Trường hợp cho vay không có TSĐB: thông thường đây là những
trường hợp theo chỉ định của Chính phủ về cho vay không có bảo đảm đối với
khách hàng
Trường hợp bảo đảm bằng TS của khách hàng: Tuỳ từng lọai TS có các
giấy tờ khác nhau mà CBTD phải tìm hiểu kỹ lưỡng: Giấy tờ pháp lý chứng
nhận quyền sở hữu TS, giấy chứng nhận bảo hiểm TS,…
Trường hợp bảo đảm bằng TS hình thành từ vốn vay: giấy cam kết thế
chấp tài sản hình thành từ vốn vay trong đó yêu cầu khách hàng phải nêu rõ
quá trình hình thành TS
Trường hợp bảo lãnh bằng TS của bên thứ ba: Thẩm định nội dung của
cam kết bằng TS của bên thứ ba để khách hàng vay vốn
Ngoài ra có thể có hồ sơ thế chấp quyền sử dụng đất
3) Kiểm tra mục đích vay vốn: Kiểm tra xem mục đích vay vốn của
doanh nghiệp có phù hợp với đăng ký kinh doanh không. Kiểm tra tính hợp
pháp của mục đích vay vốn(đối chiếu nhu cầu vay vốn với danh mục những
hàng hoá cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm theo quy định của Chính
phủ). Đối với những khoản vay bằng ngoại tệ thì kiểm tra mục đích vay vốn
đảm bảo phù hợp với quy định quản lý ngoại hối.
 Điều tra, xác minh lại thông tin: CBTD phải đi thực tế tại nơi sản
xuất kinh doanh của khách hàng để biết rõ được tình hình hoạt động của
doanh nghiệp. Việc kiểm tra hồ sơ vay vốn trước đây và hiện tại của doanh
nghiệp tại ngân hàng và các TCTD, các bạn hàng đối tác kinh doanh
 Phân tích ngành: Để đánh giá tình hình và triển vọng trong tương lai
của doanh nghiệp thì CBTD phải phân tích trong mối quan hệ với tình hình
thị trường hiện tại: Xu hướng phát triển của ngành; các vấn đề liên quan đến
cải tiến kỹ thuật; sản phẩm và khả năng cạnh tranh của sản phẩm trên thị

VIETKHOALUAN.COM
trường trong và ngoài nước; những thay đổi về điều kiện lao động; chính sách
của Chính phủ ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp; vị thế hiện tại của doanh
nghiệp trong ngành; phương pháp sản xuất, công nghệ, nhãn hiệu thương mại
của công ty, đánh giá tác đối với việc nâng cao mức cạnh tranh của công ty.
 Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn: tìm hiểu, phân tích về tư
cách và năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự, điều hành và quản lý…
 Tìm hiểu chung về khách hàng: CBTD cần tìm hiểu về lịch sử
doanh nghiệp, những thay đởi trong góp vốn, những thay đổi trong cơ chế
quản lý, những thay đổi trong sản phẩm, loại hình kinh doanh hiện nay, điều
kiện địa lý…Những thông tin này đánh giá về khả năng hiện tại cũng như tính
cạnh tranh của công ty trong tương lai. Đây là điều cần thiết để biết liệu công
ty có thể đứng vững trước những thay đổi bên ngoài cũng như khả năng mở
rộng hoạt động
 Điều tra, đánh giá tư cách và năng lực pháp lý
 Mô hình tổ chức, bố trí lao động của doanh nghiệp: CBTD đánh giá
dựa trên các câu hỏi: Quy mô hoạt động của doanh nghiệp lớn hay nhỏ; Cơ
chế hoạt động sản xuất kinh doanh; Số lượng và trình độ lao động; Cơ cấu lao
động; Tuổi lao động trung bình trong công ty; chính sách thưởng và tăng
lương; bình quân doanh thu trên đầu người; trình độ kỹ thuật…
 Tìm hiểu, đánh giá khả năng quản trị điều hnàh của ban lãnh đạo:
 Dự kiến lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt:
CBTD tiến hành tính toán lãi, phí và các lợi ích khác có thể thu
được nếu khoản vay được phê duyệt( cơ sở tính toán dựa trên dơn xin vay của
khách hàng). Đồng thời CBTD cũn xem xét tổng thể các lợi ích khác khi thiết
lập quan hệ tín dụng với khách hàng.Chẳng hạn như lợi nhuận của khoản vay
sẽ không cao như mong muốn nhưng bù lại khách hàng luôn duy trì mối quan

VIETKHOALUAN.COM
hệ tiền gửi ở mức cao với Maritime Bank Thanh Xuân.Như thế mới có được
những mối quan hệ vững chắc và lâu dài với khách hàng
 Phân tích, thẩm định PASXKD/ DAĐT
Để đưa ra kết lận về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính của
PASXKD/ DAĐT, khả năng trả nợ cũng như rủi ro có thể xảy ra và làm cơ sở
để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức
thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động có
hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của ngân hàng, thu được nợ gốc đúng
hạn; CBTD phải phân tích và đánh giá cụ thể , chi tiết PASKD/ DAĐT của
doanh nghiệp
 Thẩm định TS BĐTV
Bảo đảm tiền vay là việc khách hàng vay vốn của Maritime Bank
Thanh Xuân dùng các loại TS của mình hoặc bên thứ ba để cầm cố, thế chấp,
bảo lãnh nhằm bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với Ngân hàng. TSBĐ là cơ sở
để xác lập trách nhiệm người vay, giảm thấp rủi ro tín dụng, mặc dù đây
không phải là đều kiện duy nhất để quyết định cho vay, không phải là phương
tiện duy nhất để đảm bảo an toàn vay vốn. Khi nhận TS cầm cố, thế chấp,
CBTD phải có trách nhiệm kiểm tra tình trạng thực tế của TSBĐTV đồng thời
phân tích, thẩm định TSBĐTV:
 Đối với cho vay không có đảm bảo, CBTD phải xem xét dựa trên:
Cơ sở pháp lý của việc cho vay không có bảo đảm
So sánh với các điều kiện cho vay không có đảm bảo theo quy định của
Maritime Bank và các quy định khác có liên quan
Đối chiếu dư nợ với mức cho vay không có bảo đảm tại MaritimeBank
Thanh Xuân
 Đối với cho vay có bảo đảm bằng TS của khách hàng:

VIETKHOALUAN.COM
Tên, cơ sở pháp lý, giấy tờ pháp lý của TSBĐ, TS thế chấp có phù hợp
với quy định không?
Triển vọng của TS, sự tranh chấp, đồng sở hữu…
Trị giá, xu hướng biến động giá( dự kiến tăng, giảm), dự kiến trị giá
phát mại khi đến hạn trả nợ, khả năng phát mại trên thị trường.Cơ sở pháp lý
của việc định giá TS
Khả năng, phương án quản lý TSBĐ
Đối chiếu với dư nợ vay, xác định tỷ lệ % vay so với bảo đảm
Thủ tục cầm cố, kết qủa đăng ký giao dịch bảo đảm, thời gian và mức
bảo hiểm TS
 Đối với bảo lãnh bằng TS của bên thứ ba:
Nêu rõ các yếu tố về TS của bên thứ ba
Nêu rõ mối quan hệ giữa người đi vay và người bảo lãnh
Nội dung cam kết, thời hạn cam kết, điều kiện cam kết
 Đối với TS hình thành từ vốn vay:
Nêu rõ cam kết thế chấp TS hình thành từ vốn vay và các điều kiện
khác của khách hàng
Trong trường hợp cầm cố bằng hàng hoá thì CBTD yêu cầu khách hàng
nêu rõ hợp đồng thuê kho bên thứ ba hay để tại kho đơn vị, kho Ngân hàng
Các nguồn thông tin được sử dụng để thẩm định TSBĐTV của khách
hàng là dựa trên: Hồ sơ tài liệu do khách hàng cung cấp, khảo sát thực tế để
khẳng định lại các thông tin thu thập được từ khách hàng và phát hiện những
vấn đề mới cần thẩm định tiếp, các loại giấy tờ của các cơ quan có thẩm
quyền liên quan tới TSBĐ; các nguồn thông tin trên báo chí, Internet, chính
quyền địa phương…các thông tin này thường mang tính khách quan, là cơ sở
để xác định quyền sở hữu, xác định giá trị TSBĐ.

VIETKHOALUAN.COM
CBTD phải làm rõ được các vấn đề về tính pháp lý của giấy chứng
nhận quyền sở hữu và các giấy tờ liên quan tới TSBĐ. Sau khi xác định được
nguồn gốc, đặc điểm của TS, giá trị của TS, các biện pháp quản lý TS an toàn
và hiệu quả …CBTD lập báo cáo thẩm định để trình giám đốc chi nhánh hoặc
người được uỷ quyền
 Thẩm định chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
CBTD chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng theo nội dung
hướng dẫn của Maritime Bank. Kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng
khách hàng được tổng hợp vào báo cáo thẩm định cho vay
 Lập báo cáo thẩm định cho vay:
Trên cơ sở kết quả thẩm định theo các nội dung trên, CBTD phải lập
Báo cáo thẩm định cho vay(BCTĐCV). BCTĐCV là tài liệu dạng văn bản
trong đó phải nêu rõ, cụ thể những kết quả của quá trình thẩm định, đánh giá
phương án đầu tư xin vay vốn của khách hàng cũng như các ý kiến đề xuất
đối với các đề nghị của khách hàng
Tuỳ theo từng PASXKD/ DADT cụ thể, CBTD chọn lựa linh hoạt
những nội dung chính, cần thiết, có liên quan trực tiếp tới hiệu quả tài chính
và khả năng trả nợ của PASXKD/DAĐT của khách hàng để đưa vào
BCTĐCV
Đối với những khoản vay chi nhánh phải trình lên trung tâm: Vì quá
trình tiếp cận khách hàng, phương án được diễn ra trực tiếp tạị chi nhánh cho
nên nội dung BCTĐ của chi nhánh phải đảm bảo chi tiết, đầy đủ tất cả các nội
dung có liên quan, làm cơ sở để các cấp lãnh đạo chi nhánh và trung tâm xem
xét. Theo quy định của MaritimeBank thì tờ trình thẩm định phải có đầy đủ
các mục sau:
 Giới thiệu về khách hàng
 Nhu cầu của doanh nghiệp

VIETKHOALUAN.COM
 Giới thiệu về PASXKD/DAĐT
 Kết quả thẩm định khách hàng vay vốn
 Thu nhập dự tính từ khoản vay
 Kết quả thẩm định PASXKD/ DADT
 Phân tích hiệu quả, khả năng đảm bảo và trả nợ vay
 Phân tích rủi ro
 Các quan hệ giao dịch của khách hàng với ngân hàng và các tổ chức
tài chính
 Phân tích ngành và triển vọng phát triển chủa khách hàng
 Tài sản đảm bảo nợ vay
 Kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
 Nhận xét về khách hàng vay
 Kiến nghị của CBTD
 Kết luận và đề xuất của trưởng phòng tín dụng
 Quyết định của giám đốc ngân hàng cho vay hoặc người được uỷ
quyền hợp pháp
 Các phụ lục kèm theo( các số liệu tài chính tóm lược, các BCTC dự
tính và cơ sở tính toán)
 Tái thẩm định khoản vay
Maritime Bank quy định giá trị tiền vay bắt buộc phải được tái thẩm
định theo từng thời kỳ. Tổ tái thẩm định có trách nhiệm thẩm định lại khách
hàng và toàn bộ hồ sơ vay vốn một cách độc lập, ghi rõ ý kiến của mình trên
tờ trình về việc cho vay/ không cho vay để trình GĐCV hoặc người được uỷ
quyền xem xét quyết định và chịu trách nhiệm về nội dung của công việc tái
thẩm định. Mọi sự khác biệt giữa kết quả thẩm định và tái thẩm định mà có
thể dẫn đến các quyết định khác nhau đều phải trình lên GĐCV để ra quyết

VIETKHOALUAN.COM
định cuối cùng. Thời gian tái thẩm định không vượt quá 03 ngày đối với một
khoản vay ngắn hạn và 05 ngày đối với khoản vay trung – dài hạn.
2.2.2. Ví dụ minh hoạ ( thẩm định phương án sản xuất kinh doanh)
Xem xét hồ sơ vay vốn thực hiện sản xuất kinh doanh năm 2008 cả
công ty CPĐT&CN Thành Nam:
 Tên công ty: Công ty CP ĐT&CN Thành Nam
Đăng ký kinh doanh: 0102011897 Ngày 30/10/2004
Địa chỉ: P1116 – Nơ 1B – Bán đảo Linh Đàm – Hoàng Mai – Hà Nội
Điện thoại: 04.6227772 Fax: 04.6227773
Tài khoản số 032.01.02.0102899 Tại Maritime Bank Thanh Xuân
Người đại diện: Bà Nguyễn Hồng Minh Chức vụ: Giám đốc
Theo văn bản uỷ quyền số 02/BB – TCA ngày 20/08/2006 của Hội
đồng Thành viên
 Số tiền vay 2.000.000.000đ
 Thời hạn vay: tối đa 6 tháng đối với mỗi lần giải ngân
 Lãi suất vay: 1.1%/tháng
Lãi suất quá hạn 150% lãi suất trong hạn
Phương thức áp dụng: thay đổi 3 tháng/ lần bằng lãi suất tiết kiệm 12
tháng cao nhất của Maritime Bank + 0.32%/tháng
 Mục đích sử dụng vốn: Bổ sung VLĐ phục vụ hoạt động kinh
doanh của đơn vị
 Phương thức vay: Hạn mức
 Thời gian rút vốn: 12 tháng kể từ ngày ký hợp đồng
Kế hoạch cụ thể: nhiều lần
 Hình thức rút vốn: Chuyển khoản hoặc tiền mặt
 Kỳ hạn trả nợ gốc: Trong thời hạn vay
Kỳ hạn trả nợ lãi: Hàng tháng ( từ 26 – 30 hàng tháng)

VIETKHOALUAN.COM
 Biện pháp bảo đảm tiền vay : thế chấp:
- Quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà ở tại số nhà 70 – ngách
299/62 – Hoàng Văn Thụ - Hoàng Mai – Hà Nội
- Quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà xưởng tại xóm 11 – xã Liên
Ninh - Thanh Trì – Hà Nội
- Tổng giá trị TSBĐ tại thời điểm ký hợp đồng : 3.665.000.000đ bao
gồm giá trị nhà ở là 2.615.000.000đ và giá trị nhà xưởng là 1.050.000.000đ
Hồ sơ vay vốn kèm theo các BCTC năm 2006, kế hoạch sản xuất
kinh doanh năm 2007 có phê duyệt của Hội đồng Thành viên; danh mục các
tài sản thế chấp
Khi đó CBTD tiến hành đánh giá và phân tích:
A – Khái quát về doanh nghiệp
A1. Giới thiệu khách hàng:
- Tên doanh nghiệp: Công ty CP ĐT & Công nghệ Thành Nam
- Đại diện doanh nghiệp: Bà Nguyễn Hồng Minh
Chức vụ: Giám đốc
- Trụ sở: P1116- Nơ 1B – Bán đảo Linh Đàm – Hoàng Mai – Hà Nội
- Mã số thuế: 0101809456
- Quyết định thành lập số: 0102011897 ngày 30/10/2004
Quyết định đăng ký kinh doanh: 0102011897
- Vốn điều lệ : 7.000.000.000đ
- Ngành nghề kinh doanh: Sản xuất và phân phối thuốc bảo vệ thực vật
A2. Quan hệ tín dụng của khách hàng
Tính đến thời điểm hiện tại công ty chưa có quan hệ tín dụng nào trên
địa bàn Hà Nội
A3. Nội dung đề nghị phê duyệt cho doanh nghiệp
1) Tổng hạn mức tín dụng : 2.000.000.000đ

BÀI MẪU Báo cáo thực tập tại MaritimeBank, HAY, 9 ĐIỂM

BÀI MẪU Báo cáo thực tập tại MaritimeBank, HAY, 9 ĐIỂM

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to BÀI MẪU Báo cáo thực tập tại MaritimeBank, HAY, 9 ĐIỂM

Similar to BÀI MẪU Báo cáo thực tập tại MaritimeBank, HAY, 9 ĐIỂM (20)

More from Viết Thuê Khóa Luận _ ZALO 0917.193.864 default

More from Viết Thuê Khóa Luận _ ZALO 0917.193.864 default (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (20)

BÀI MẪU Báo cáo thực tập tại MaritimeBank, HAY, 9 ĐIỂM