Pelatihan empat hari ini membahas metode dan teknik asesmen risiko kecurangan, meliputi identifikasi risiko kecurangan, penilaian risiko, dan langkah mitigasi. Pelatihan ditujukan untuk manajemen risiko, unit anti-fraud, auditor internal, dan karyawan lainnya. Materi pelatihan mencakup gambaran umum manajemen risiko kecurangan, proses penilaian risiko, deteksi kecurangan, dan studi kasus. Metode pelatihan kombinasi online dan offline dengan

1. Silabus Training (TAHUN 2021):
Metode dan Teknik Asesmen Risiko Kecurangan
DESKRIPSI PELATIHAN (Durasi: 4 hari)
Fraud dalam berbagai bentuk merupakan perbuatan melawan hukum yang
dilakukan oleh oknum dari dalam atau luar perusahaan yang dengan sengaja
bertujuan untuk mendapatkan keuntungan pribadi atau kelompok, baik secara
langsung maupun tidak langsung, dapat merugikan perusahaan atau pihak
lainnya.
Dalam beberapa tahun terakhir, para profesional di bidang anti-fraud lembaga
pembuat regulasi, lembaga pembentuk standar profesi, dan otoritas penegak
hukum memainkan peran penting dalam mengembangkan program penilaian
risiko fraud (Fraud Risk Assessment / FRA).
Proses asesmen/penilaian terhadap fraud selama ini lebih banyak diserahkan
kepada auditor/konsultan eksternal. Seiring dengan perjalanan waktu, internal
audit dituntut oleh manajemen senior untuk mampu melakukan asesmen risiko
fraud sendiri. Hal ini dianggap lebih tepat dan bijaksana karena internal audit
lebih mengetahui persoalan masalah finansial dan fungsi operasi bisnis
dibanding eksternal auditor. Internal audit lebih mudah memahami
bagaimana fraud bisa terjadi dalam proses tertentu, transaksi, dan prosedur

2. bisnis. Terlebih lagi dikaitkan dengan implementasi ISO 31000 dan COSO
Principles, keterlibatan internal audit diamanatkan untuk berperan aktif dalam
pencegahan, deteksi dan responsif terhadap kemungkinan terjadinya fraud, guna
terciptanya corporate value, yang akan sangat mendukung dalam suksesnya
peningkatan kemajuan bisnis dan kinerja perusahaan.
Mengingat suksesnya program asesmen risiko fraud akan berpengaruh besar
terhadap peningkatan pendapatan dan kinerja perusahaan, maka sudah
sepantasnya dipahami secara mendalam oleh para karyawan dan internal audit
perusahaan, guna terbentuknya kepedulian terhadap risiko fraud.
Untuk memberikan pemahaman yang baik dan mendalam kepada para
karyawan dan peserta pelatihan tentang asesmen risiko fraud, termasuk teknik
dan metode dalam identifikasi, analisis, mengukur, mengevaluasi, menentukan
treatmen risiko fraud, dan kontrol risiko fraud, kesemuanya itu akan dibahas
secara komprehensif dalam kegiatan pelatihan ini.
Pelatihan ini juga akan menyajikan kepada para peserta materi-materi yang
komprehensif yang syarat akan metode dan teknik yang familier dalam
pemanfaatannya pada implementasi asesmen risiko fraud di perusahaan,
beserta berbagai studi kasus dan pemecahannya, yang diharapkan akan
memperkaya pengetahuan dan kemampuan karyawan dalam melakukan
asesmen risiko fraud.
SASARAN PESERTA
Pimpinan dan/atau anggota Tim Manajemen Risiko, Unit Anti-Fraud, Internal Audit, dan
Controller, serta karyawan lainnya yang akan memperdalam pemahaman dan
kemampuan dalam asesmen risiko fraud (Fraud Risk Assessment).
METODE PELATIHAN
Agar peserta dapat memahami secara komprehensif materi yang diberikan, maka
digunakan beberapa aspek metodologi pembelajaran, antara lain :
1. Secara Online Training, dilakukan :
 Penyajian/penyampaian materi secara online training,
 Dengan dukungan multimedia dan aplikasi tertentu,
 Membahas, mendiskusikan dan mengevaluasi permasalahan dengan
model case study & discussion.
 Evaluasi pada akhir pelatihan mencakup kedalaman materi training, manfaat &
efektifitas training, serta rekomendasi dari peserta.
2. Secara Offline Training, dilakukan :
 Penyajian/penyampaian materi di dalam kelas,
 Dengan dukungan multimedia, games & simulation/role-play,
 Membahas, mendiskusikan dan mengevaluasi permasalahan dengan
model case study & discussion.

3.  Evaluasi pada akhir pelatihan mencakup kedalaman materi training, manfaat &
efektifitas training, serta rekomendasi dari peserta.
MATERI PELATIHAN
Materi bahasan pada pelatihan ini, meliputi:
1. Gambaran Umum Fraud Risk Management.
 Fraud Risk Management Framework
 Pengertian Fraud.
 Jenis-jenis Fraud, berdasarkan: Perbuatan, Frekuensi, dan Keunikannya.
 Unsur-unsur Fraud.
 Penyebab terjadinya Fraud ditinjau dari Fraud Triangle dan Konsep “GONE”.
2. Metode Pelaksanaan Fraud Risk Assessment.
 Risk Assessment Factor
 Peran Auditor dan Pengendalian Internal
 Prinsip Kunci Pengendalian Risiko Faud.
 Pendekatan Fraud Risk Assessment
3. Proses Penilaian pada Tingkat Entitas dan Transaksional.
 Risk Universe and Fraud Risk .
 Fraud Policy Objectives
 Writing Fraud Policy
 Fraud Occurrence
 Proses Fraud Risk Assessment/FRA
 Fraud Risk Mapping
 Tahapan dan Formulasi Penilaian Risiko Fraud
 Contoh-contoh titik kritis terjadinya Fraud pada unit transaksional.
4. Identifikasi, deteksi, dan investigasi risiko fraud.
 Apa dan bagaimana Identifikasi, Investigasi dan Deteksi Fraud?
 Siapa yang harus berada di Tim Fraud?
 Apa yang harus menjadi langkah pertama ketika kekhawatiran fraud dikonfirmasi?
 Kapan audit fraud harus dimulai? dan bagaimana kelanjutannya?
 Keterkaitan Manajer dan Supervisor sebagai “Kunci” identifikasi fraud.
5. Identifikasi Modus Operandi dan Skenario Fraud.
 Faktor-faktor pemicu terjadinya kasus-kasus Fraud
6. Tahapan penyusunan dan membangun Fraud Risk Register
 Risk Assessment Scoring Scales (Likelihood dan Significance)
 Fraud Risk Ranking
 Control Activities Matrix
 Allegations-Disposition
 Monitoring Actions dikaitkan dengan COSO Principles
 Risk Assessment Matrix
7. Langkah Mitigasi Risiko Fraud.
 Taking or increasing the fraud risk in order to pursue an opportunity;
 Removing the fraud risk source;
 Changing the likelihood;
 Changing the consequences;
 Sharing the fraud risk;
 Retaining the risk by informed decision.

4. 8. Metode dan Teknik Pencegahan dan Pendekatan Titik Kritis Fraud.
 Kebijakan anti fraud
 Prosedur pencegahan baku
 Independen organisasi anti fraud
 Teknik pengendalian dan Kepekaan terhadap fraud.
9. Studi Kasus/ Simulasi dan Role play.
NARASUMBER / PEMATERI
KANAIDI, SE., M.Si., cSAP
adalah :
- Seorang yang enerjik, humoris, dan sangat memotivasi. Berjiwa muda, sukses beberapa
kali sebagai Dosen Favorite di beberapa Perguruan Tinggi.
- Beliau suka menulis dan sudah berhasil menerbitkan beberapa buku hasil karya
beliau yang telah berhasil dipublikasikan. Terlebih lagi beliau adalah seorang yang
Certified di Bidang Enterprise Resources Planning (ERP) & System, Aplications, and
Product in Data Processing (SAP).
- Di samping itu, beliau adalah seorang praktisi yang berpengalaman lebih dari 30-an
tahun berkerja di suatu Perusahaan BUMN besar di Indonesia, dengan berbagai posisi
jabatan: mulai dari Manajer UPT, Kepala Kantor di beberapa Kota di Indonesia s.d di
tingkat Kantor Pusat.
- Beliau juga menggeluti aktivitas bisnis dan memiliki pengalaman sedemikian inten dalam
Risk Management & Risk Assessment, Business Process, Business Continuity
Management and Recovery, dan 4DX Implementation, serta keterkaitannya dengan
Revolusi Industri 4.0.
- Beliau juga seorang Blogger yang rajin mengelola sedemikian banyak Blog dan
beberapa web komersial, yang menghasilkan passive income yang cukup spektakuler.
- Beliau seorang Trainer dan Pemateri/Instruktur/Narasumber yang sukses di beberapa
kegiatan Training dan Workshop/Seminar di berbagai Perusahaan di Indonesia.
- Terlebih lagi, beliau adalah seorang konsultan dan peneliti yang berdedikasi dengan
sedemikian banyak karya ilmiah yang beliau hasilkan dan publikasikan.
==============================================

5. Pelatihan terkait SEBELUMNYA:

17. INFORMASI Lengkap/ hubungi (Narasumber):
Kanaidi, SE., M.Si., cSAP
HP. 0812 2353 284, WA: 0877 5871 1905
e-mail : kanaidi63@gmail.com
------------------------------------------