Báo cáo kế toán xí nghiệp xuất nhập khẩu và dịch vụ tổng hợp

B¸o ço kÕ to¸n 1
lêi më ®Çu
KÕ to¸n lµ mét trong nh÷ng thùc tiÔn quan träng nhÊt trong qu¶n lý kinh
tÕ. Mçi nhµ ®Çu t- hay mét c¬ së kinh doanh cÇn ph¶i dùa vµo c«ng t¸c kÕ
to¸n ®Ó biÕt t×nh h×nh vµ kÕt qu¶ kinh doanh.
HiÖn nay n-íc ta ®ang trong qu¸ tr×nh chuyÓn ®æi kinh tÕ m¹nh mÏ sang
nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng cã sù qu¶n lý cña nhµ n-íc. C«ng t¸c qu¶n lý kinh tÕ
®ang ®øng tr-íc yªu cÇu vµ néi dung qu¶n lý cã tÝnh chÊt míi mÎ, ®a d¹ng
vµ kh«ng Ýt phøc t¹p. Lµ mét c«ng cô thu thËp xö lý vµ cung cÊp th«ng tin vÒ
çc ho¹t ®éng kinh tÕ cho nhiÒu ®èi t-îng kh¸c nhau bªn trong còng nh- bªn
ngoµi doanh nghiÖp nªn c«ng t¸c kÕ to¸n còng tr¶i qua nh÷ng c¶i biÕn s©u
s¾c, phï hîp víi thùc tr¹ng nÒn kinh tÕ. ViÖc thùc hiÖn tèt hay kh«ng tèt ®Ìu
¶nh h-ëng ®Õn chÊt l-îng vµ hiÖu qu¶ cña c«ng t¸c qu¶n lý.
C«ng t¸c kÕ to¸n ë c«ng ty cã nhiÒu kh©u, nhiÒu phÇn hµnh, gi÷a chóng
cã mèi liªn hÖ, g¾n bã víi nhau t¹o thµnh mét hÖ thèng qu¶n lý cã hiÖu qu¶.
MÆt kh¸c, tæ chøc c«ng t¸c kÕ to¸n khoa häc vµ hîp lý lµ mét trong nh÷ng c¬
së quan träng trong viÖc ®iÒu hµnh, chØ ®¹o s¶n xuÊt kinh doanh.
Qua qu¸ tr×nh häc tËp m«n kÕ to¸n doanh nghiªp s¶n xuÊt vµ t×m hiÓu
thùc tÕ t¹i XÝ nghiÖp dÖt may xuÊt nhËp khÈu vµ dÞch vô tæng hîp, ®ång thêi
®-îc sù gióp ®ì tËn t×nh cña thÇy c« gi¸o còng nh- çc c« chó kÕ to¸n cña xÝ
nghiÖp dÖt may xuÊt nhËp khÈu vµ dÞch vô tæng hîp. Em ®· chän ®Ò tµi :
" Thùc tr¹ng c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n tæng hîp t¹i XÝ nghiÖp dÖt may xuÊt
nhËp khÈu vµ dÞch vô tæng hîp "
B¸o ço gåm 3 phÇn :
PhÇn I : Giíi thiÖu chung vÒ xÝ nghiÖp dÖt may xuÊt nhËp khÈu vµ dÞch vô
tæng hîp
PhÇn II : Thùc tr¹ng c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n t¹i xÝ nghiÖp
PhÇn III : Mét sè ý kiÕn nh»m hoµn thiÖn c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n cña xÝ
nghiÖp
Do thêi gian thùc tËp cßn Ýt vµ kh¶ n¨ng cña b¶n th©n cßn han chÕ nªn
b¶n b¸o ço thùc tËp kh«ng tr¸nh khái thiÕu sãt. Em rÊt mong nhËn ®-îc sù
®ãng gãp cña thÇy c« vµ çc b¹n ®Ó hoµn thiÖn h¬n. Em xin ch©n thµnh c¶m
¬n.

PhÇn I: Giíi thiÖu chung vÒ xÝ nghiÖp dªt may
xuÊt nhËp khÈuvµ dÞch vô tæng hîp
I. Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña xÝ nghiÖp dÖt may xuÊt nhËp
khÈu vµ dÞch vô tæng hîp.
Tªn xÝ nghiÖp : XÝ nghiÖp dÖt may xuÊt nhËp khÈu vµ dÞch vô tæng hîp
Thuéc c«ng ty : C«ng ty vËt liÖu x©y dùng vµ xuÊt nhËp khÈu Hång Hµ
§Þa chØ XN : 105 Tr-êng Chinh - Hµ Néi
§iÖn tho¹i : 04.8685841
Theo quyÕt ®Þnh sè 36/2000 Q§UB ngµy 14/4/2000 cña UBND thµnh phè
Hµ Néi vÒ viÖc viÖc s¸t nhËp C«ng ty kinh doanh xuÊt nhËp khÈu Hång Hµ
vµ C«ng ty s¶n xuÊt v©t liÖu x©y d-ng Hµ Néi. Cho phÐp C«ng ty vËt liÖu x©y
dùng vµ xuÊt nhËp khÈu Hång Hµ ®-îc thµnh lËp XÝ nghiÖp DÖt may xuÊt
nhËp khÈu vµ dÞch vô tæng hîp. XÝ nghiÖp kinh doanh çc ngµnh nghÒ chñ
yÕu sau :
[
_ Tæ chøc s¶n xuÊt vµ kinh doanh çc s¶n phÈm vÒ dÖt may
_ Çc dÞch vô vÒ th-¬ng m¹i
+ Cung cÊp vËt liÖu x©y dùng
+ VËn chuyÓn kho b·i
+ DÞch vô mua b¸n, ký göi vËt t-
+ Kinh doanh n-íc gi¶i kh¸t, n-íc tinh khiÕt
_ X©y dùng cÇu ®-êng
II. Chøc n¨ng vµ nhiÖm vô cña XÝ nghiÖp.
_ Lµ xÝ nghiÖp mang tÝnh chÊt ®¬n vÞ h¹ch to¸n kinh doanh ®éc lËp cã
quan hÖ hîp ®ång kinh tÕ víi çc ®¬n vÞ kh¸c nh-ng vÉn trùc thuéc C«ng ty
vËt liÖu x©y dùng vµ xuÊt nhËp khÈu Hång Hµ, nªn hµng n¨m xÝ nghiÖp vÉn
ph¶i x©y dùng kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh ®Ó b¸o ço nªn c«ng ty. C«ng ty
sÏ tæ chøc chØ ®¹o m¹ng l-íi l-u th«ng hµng ho¸, ph©n phèi, hç trî vµ gióp
®ì tuyÕn d-íi
_ XÝ nghiÖp cã nhiÖm vô sö dông, b¶o toµn vµ ph¸t triÓn vèn ®óng chÕ ®ä
hiÖn hµnh.
_ Tu©n thñ hîp ®ång kinh tÕ ®· ký, ®¶m b¶o ch÷ tÝn ®èi víi b¹n hµng.
_ N¾m b¾t kh¶ n¨ng s¶n xuÊt kinh doanh, nhu cÇu cña thÞ tr-êng ®Ó tæ
chøc s¶n xuÊt kinh doanh hîp lý.
_ ChÊp hµnh vµ thùc hiÖn nghiªm chØnhchÕ ®ä nép ng©n s¸ch nhµ n-íc,
®ång thêi ®¶m b¶o quyÒn lîi hîp ph¸p cho ng-êi lao ®éng.

III. Tæ chøc bé m¸y qu¶n lý
1. C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y qu¶n lý
C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y qu¶n lý cña xÝ nghiÖp thuéc c¬ cÊu qu¶n lý trùc
tuyÕn. Bé m¸y qu¶n lý cña xÝ ngiÖp ®-îc thÓ hiÖn qua s¬ ®å sau :
fhh
bfjhbd
dbf
dvvf
ghjhjh
uyguúg
gc
fhgjhg
hfhg
jfhhf
bffggfg
2. Chøc n¨ng nhiÖm vô c¬ b¶n cña tõng bé phËn qu¶n lý
_ Gi¸m ®èc xÝ nghiÖp : Lµ ng-êi chÞu tr¸ch nhiÖm tr-íc c«ng ty, tr-íc
ph¸p luËt nhµ n-íc vÒ mäi ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña xÝ nghiÖp .
Gi¸m ®èc lµ ng-êi cã quyÒn ®iÒu hµnh cao nhÊt trong xÝ nghiÖp , phô tr¸ch
chung qu¶n lý toµn bé ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña xÝ nghiÖp . Çc
ho¹t cô thÓ nh- :
+ C«ng t¸c çn bé lao ®éng, tiÒn l-¬ng
+ C«ng t¸c kÕ to¸n tµi chÝnh, tiÒn l-¬ng
+ C«ng t¸c kÕ ho¹ch vËt t- tiªu thô. . . .
_ Phßng tæ chøc hµnh chÝnh : Gióp viÖc cho gi¸m ®èc trong çc ho¹t
®éng nh- :
+ Tæ chøc çn bé lao ®éng, tiÒn l-¬ng
+ So¹n th¶o quy chÕ tuyÓn dông vµ sö dông lao ®éng
Gi¸m ®èc
Phßng
tæ chøc
hµnh
chÝnh
Phßng
tµi
chÝnh
Phßng
x©y
dùng
giao
th«ng
Phßng
dÞch
vô

+ §µo t¹o, båi d-ìng, tuyÓn dông ®iÒu phèi vµ sö dông nh©n lùc
hîp lý
+ Gi¶i quyÕt çc chÝnh s¸ch vÒ lao ®éng
+ C«ng t¸c hå s¬ nh©n sù, b¶o vÖ an toµn néi bé
+ Tæ chøc thùc hiÖn ®óng ®¾n çc chÕ ®é chÝnh s¸ch cña nhµ n-íc
®èi víi çn bé c«ng nh©n viªn vÒ c«ng t¸c b¶o hé lao ®éng, y tÕ, søc khoÎ...
_ Phßng tµi chÝnh : Cã nhiÖm vô tæ chøc c«ng t¸c tµi chÝnh gi¸ c¶ , h¹ch
to¸n çc nghiÖp vô nh»m gãp phÇn b¶o toµn vµ ph¸t triÓn vèn s¶n xuÊt .
Gi¸m s¸t ®Çy ®ñ , kÞp thêi vµ x¸c ®Þnh chÝnh x¸c çc nghiÖp vô kinh tÕ ph¸t
sinh trong kú. ChÊp hµnh nghiªm chØnh ph¸p lÖnh thèng kª kÕ to¸n vµ tµi
chÝnh chña nhµ n-íc.
+ Tham m-u cho gi¸m ®èc ®iÒu hµnh vÒ kÕ ho¹ch thu chi , cËp
nhËt chøng tõ, theo dâi sæ s¸ch vµ kiÓm tra çc chÕ ®é tµi chÝnh kÕ to¸n.
+ Cung cÊp sè liÖu cho viÖc ®iÒu hµnh s¶n xuÊt kinh doanh cho
viÖc ®iÒu hµnh s¶n xuÊt kinh doanh, ph©n tÝch ho¹t ®éng kinh tÕ phôc vô cho
viÖc lËp kÕ ho¹ch vµ c«ng t¸c thèng kª.
_ Phßng x©y dùng giao th«ng : thùc hiÖn çc nhiÖm vô do c«ng ty giao,
chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ kü thuËt chÊt l-îng vµ tiÕn ®ä c«ng tr×nh. TiÕp nhËn vµ
qu¶n lý vËt t-, kiÓm tra ®«n ®èc hµng ngµy qu¸ tr×nh thi c«ng ®óng thiÕt kÕ ,
®¶m b¶o chÊt l-îng c«ng tr×nh.
_ Phßng dÞch vô : Cã nhiÖm vô b¸n hµng,qu¶ng ço, giíi thiÖu vµ b¸n
çc s¶n phÈm.
Mçi phßng ban cña xÝ nghiÖp ®Òu cã chøc n¨ng nhiÖm vô kh¸c nhau
nh-ng ®Òu cã môc ®Ých chung lµ tham m-u cho gi¸m ®èc ®Ó ®-a ra quyÕt
®Þnh kinh doanh ®óng ®¾n vµ hîp lý nhÊt.
IV. Tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n
C¨n cø vµo ®Æc ®iÓm kinh doanh cña ®¬n vÞ XÝ nghiÖp quyÕt ®Þnh chøc n¨ng
vµ nhiÖm vô cña phßng kÕ to¸n nh- sau:
- Phßng kÕ to¸n tµi vô tham m-u cho gi¸m ®èc vÒ lÜnh vùc qu¶n lý tµi
chÝnh chÞu tr¸ch nhiÖm lËp kÕ ho¹ch thu chi tµi chÝnh, kÕ ho¹ch vay vèn ng©n
hµng ®¶m b¶o c©n ®èi tµi chÝnh phôc vô cho c«ng t¸c s¶n xuÊt kinh doanh.
- KiÓm tra viÖc sö dông b¶o qu¶n tµi s¶n vËt t-, tiÒn vèn ®ång thêi
ph¸t hiÖn vµ ng¨n chÆn kÞp thêi çc hµnh ®éng tham « l·ng phÝ ph¹m vi
chÝnh s¸ch kinh tÕ tµi chÝnh cña Nhµ n-íc.
- Cung cÊp sè liÖu cho viÖc ®iÒu hµnh s¶n xuÊt kinh doanh, kiÓm tra vµ
ph©n tÝch ho¹t ®éng kinh tÕ nh»m phôc vô cho viÖc lËp kÕ ho¹ch vµ c«ng t¸c
thèng kª.

1. S¬ ®å bé m¸y kÕ to¸n
c
c
2. Chøc n¨ng, nhiÖm vô cña tõng kÕ to¸n.
_ KÕ to¸n tr-ëng : Cã nhiÖm vô tham m-u cho gi¸m ®èc, tæ chøc l·nh
®¹o chung cho tõng phßng, bè trÝ c«ng viÖc cho tõng kÕ to¸n viªn. Lµ ng-êi
chÞu tr¸ch nhiÖm thùc thi h-íng dÉn thi hµnh chÝnh s¸ch, chÕ ®é tµi chÝnh
còng nh- chÞu tr¸ch nhiÖm thi hµnh çc quan hÖ tµi chÝnh víi çc ®¬n vÞ
ng©n hµng vµ thùc hiÖn çc nghÜa vô ®èi víi nhµ n-íc.
_ KÕ to¸n tiÒn göi ng©n hµng vµ tiÒn vay : C¨n cø vµo sæ phô cña ng©n
hµng, hµng ngµy ghi b¸o nî , b¸o cã cho çc tµi kho¶n cã liªn quan. Theo dâi
sè d-, uû nhiÖm thu chi, tr¶ khÕ ®óng han. Cuèi th¸ng lªn nhËt ký chøng tõ
sè 2, 3. 4.
_ KÕ to¸n c«ng nî ng-êi mua vµ ng-êi b¸n : Theo dâi tiÒn hµng cña
kh¸ch, t×nh h×nh thanh to¸n víi çc ®¬n vÞ ®ã. Cuèi th¸ng vµo sæ chi tiÕt cho
tõng ®¬n vÞ vµ lªn nhËt ký chøng tõ sè 5.
KÕ to¸n tr-ëng
Thñ
quü
KÕ
to¸n
TGNH
vµ
tiÒn
vay
KÕ
to¸n
c«ng
nî
ng-êi
mua vµ
ng-êi
b¸n
KÕ
to¸n
TSC§
KÕ
to¸n
kho
hµng
Gi¸m ®èc

_ KÕ to¸n kho hµng : Theo dâi l-îng hµng nhËp, xuÊt, tån trong th¸ng.
Vµo sæ chi tiÕt nguyªn vËt liÖu, thµnh phÈm, hµng ho¸, lªn b¶ng kª sè 8.
_ KÕ to¸n tµi s¶n cè ®Þnh : Theo dâi t×nh h×nh t¨ng, gi¶m tµi s¶n cè
®Þnh. Vµo sæ chi tiÕt tµi s¶n cè ®Þnh vµ lªn nhËt ký chøng tõ sè 9, b¶ng ph©n
bæ sè 3.
_ Thñ quü : Cã nhiÖm vô thu chi tiÒn mÆt hµng ngµy c¨n cø vµo phiÕu
thu, phiÕu chi. §ång thêi chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ quü cña xÝ nghiÖp.
3. HÖ thèng tµi kho¶n kÕ to¸n ¸p dông ë xÝ nghiÖp dÖt may xuÊt nhËp
khÈu vµ dÞch vô tæng hîp.
H×nh thøc sæ kÕ to¸n : H×nh thøc sæ kÕ to¸n mµ xÝ nghiÖp ¸p dông lµ
h×nh thøc nhËt ký chøng tõ. Tr×nh tù ghi sæ theo s¬ ®å :
Ghi chó: Ghi hµng ngµy
Ghi cuèi ngµy
Quan hÖ ®èi chiÕu
ViÖc ghi chÐp hµng ngµy ®-îc tiÕn hµnh theo thñ tôc quy ®inh. C¨n cø
vµo chøng tõ gèc (®· kiÓm tra ), kÕ to¸n ghi vµo b¶ng kª, b¶ng ph©n bæ nhËt
ký chøng tõ liªn quan. Riªng çc chøng tõ liªn quan ®Õn tiÒn mÆt ph¶i ghi
vµo sæ quü liªn quan ®Õn sæ (thÎ) chi tiÕt th× trùc tiÕp ghi vµo sæ (thÎ ) chi tiÕt
®ã.
Chøng tõ gèc
Sæ quü
B¶ng ph©n bæ
B¶ng kª nhËt ký –chøng tõ Sæ kÕ to¸n chi tiÕt
Sæ tæng hîp chi
tiÕt
Sæ Çi
B¸o ço kÕ to¸n

Cuèi th¸ng c¨n cø vµo b¶ng ph©n bæ, lÊy sè liÖu ghi vµo b¶ng kª vµ
nhËt ký cã liªn quan. §ång thêi céng çc b¶ng kª, sæ chi tiÕt, lÊy sè liÖu ghi
vµo nhËt ký chøng tõ sau ®ã vµo sæ Çi. Cuèi kú lÊy sè liÖu sæ Çi, nhËt ký
chøng tõ b¶ng tæng hîp chi tiÕt ®Ó lËp b¶ng c©n ®èi vµ b¸o ço kÕ to¸n kh¸c.
H×nh thøc nhËt ký mµ C«ng ty ¸p dông phï hîp víi quy m« s¶n xuÊt
kinh doanh cña C«ng ty vµ phï hîp víi tr×nh ®é, vµ kh¶ n¨ng cña çn bé kÕ
to¸n. §©y lµ h×nh thøc kÕ to¸n ®-îc x©y dùng trªn c¬ së kÕt hîp chÆt chÏ
gi÷a kÕ to¸n tæng hîp vµ kÕ to¸n chi tiÕt ®¶m b¶o ®-îc çc mÆt hµng kÕ to¸n
®-îc tiÕn hµnh song song. ViÖc kiÓm tra sè liÖu cña C«ng ty ®-îc tiÕn hµnh
th-êng xuyªn, ®ång ®Òu ë tÊt c¶ çc kh©u vµ trong tÊt çc phÇn hµnh kÕ to¸n,
®¶m b¶o sè liÖu chÝnh x¸c, kÞp thêi nh¹y bÐn yªu cÇu qu¶n lý cña C«ng ty.

PhÇn II: Thùc tr¹ng c«ng t¸c h¹ch to¸n kÕ to¸n t¹i
xÝ nghiÖp dÖt may xuÊt nhËp khÈu vµ dÞch vô tæng
hîp
Th¸ng 4 /2004 xÝ nghiÖp dÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp cã tµi liÖu sau :
Nhµ m¸y h¹ch to¸n hµng tån kho theo ph-¬ng ph¸p kª khai th-êng
xuyªn tÝnh thuÕ VAT theo ph-¬ng ph¸p khÊu trõ vµ tÝnh gi¸ vèn theo ph-¬ng
ph¸p b×nh qu©n gia quyÒn .TÝnh NVL xuÊt kho theo ph-¬ng ph¸p nhËp tr-íc
xuÊt tr-íc :
Ho¹t ®éng cña XN trong th¸ng
I. D- ®Çu kú c¸c tµi kho¶n :
SHT
K
Tªn tµi kho¶n D- nî D- cã
111 tiÒn mÆt 50.850.000
112 TiÒn göi ng©n hµng 458.963.000
131 Ph¶i thu cña kh¸ch hµng 78.179.000
141 T¹m øng 92.700.000
142 Chi phÝ tr¶ tr-íc 141.052.394
152 Nguyªn vËt liÖu tån kho 429.022.875
154 Chi phÝ SXKD dë dang 183.074.236
155 Thµnh phÈm tån kho 211.623.950
211 TSC§ h÷u h×nh 2.543.096.010
214 Hao mßn TSC§ 415.318.785
311 Vay ng¾n h¹n 1.651.123.401
331 Ph¶i tr¶ ng-êi b¸n 184.150.962
334 Ph¶i tr¶ CNV 140.510.169
411 Nguån vèn kinh doanh 600.679.925
421 Lîi nhuËn ch-a ph©n phèi 1.043.560.223
415 Quükhen th-ëng phóc lîi 153.218.000
Tæng 4.188.561.465 4.188.561.465

Sè d- chi tiÕt c¸c tµi kho¶n :
* TK131 ; Ph¶i thu cña kh¸ch hµng
STT Tªn kh¸ch hµng D- ®Çu kú
1 C«ng ty cæ phÇn ViÖt An 7.350.000
2 C«ng ty th-¬ng m¹i & dichÞ vô H»ng
Th¶o
14.320.000
3 XN dÖt may Phó H-ng 20.240.000
4 Siªu thÞ Seoul 27.500.000
5 Cöa hµng thêi trang Anh Ph-¬ng 8.769.000
Tæng 78.963.000
* TK 311 : Vay ng¾n h¹n
STT Tªn kh¸ch hµng Sè tiÒn
1 Ng©n hµng ViÖtComBank 512.469.723
2 Ng©n hµng NN&PTNT 341.333.121
3 C«ng ty CP TM Th¸i B×nh 197.320.557
4 C«ng ty x©y dùng
Vinacolex
284.877.915
5 Tæng c«ng ty dÖt may VN 315.122.085
Tæng 1.651.123.401
* TK 331 : Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng
STT Tªn kh¸ch hµng D- ®Çu kú
1 C«ng ty TNHH B¶o Long 19.036.000
2 X-ëng may Lª H÷u Thä 84.999.198
3 C«ng ty TNHH Thiªn Ng©n 16.000.000
4 C«ng ty bao b× Thµnh §¹t 15.612.764
5 C«ng ty sao Ph-¬ng B¾c 48.503.000
Tæng
* TK 141 : T¹m øng
STT Tªn nh©n viªn Sè tiÒn
1 §Æng NhËt Minh 22.750.000
2 PhÝ Hång Nhung 34.754.000
3 TrÇn ThÞ Lan 35.196.000
Tæng 92.700.000

* TK 155 : Thµnh PhÈm
ST
T
Tªn s¶n phÈm §VT Sè l-îng gi¸vèn Thµnh tiÒn
1 ¸o s¬ mi nam dµi tay chiÕc 1.300 42.650 55.445.000
2 ¸o s¬ mi nam céc tay chiÕc 850 31.069 26.408.650
3 QuÇn dµi nam chiÕc 750 46.850 35.137.500
4 QuÇn dµi n÷ chiÕc 500 35.090 17.545.000
5 ¸o s¬ mi n÷ dµi tay chiÕc 1.600 32.143 51.428.800
6 ¸o s¬ mi n÷ ng¾n tay chiÕc 900 28.510 25.659.000
Tæng
TK 152 Nguyªn vËt liÖu :
STT Tªn NVL §VT Sè l-îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn
1 V¶i sîi m 13.772 10.560 145.432.320
2 V¶i th« m 17.058 8.980 153.180.840
3 V¶i dÖt kim m 9.278 11.042 102.447.676
4 Cóc to kg 46 31.012 1.426.552
5 Cóc nhá kg 60 29.510 1.770.600
6 Chun b¶n to m 5.586 563 3.144.918
7 chun b¶n nhá m 12.359 491 6.068.269
8 ChØ mÇu cuén 377 13.112 4.943.224
9 ChØ tr¾ng cuén 482 12.918 6.226.476
10 PhÊn hép 92 8.005 736.460
11 DÇu hép 270 13.502 3.645.540
Tæng
II. Trong kú cã c¸c nghiÖp vô kinh tÕ ph¸t sinh :
1. Ngµy 1/4 c«ng ty TM & dÞch vô H»ng Th¶o thanh to¸n tiÒn cßn nî
kú tr-íc cho XN phiÕu thu sè 104
2. Ngµy 2/4 XN nhËp mua v¶i cña c«ng ty Mai H©n theo H§ sè
006893 pNK sè 102 , XN ch-a thanh to¸n .
Tªn hµng Sè l-îng §¬n gi¸
V¶i sîi 42/2 PE 17.600 10.580
V¶i dÖt kim 12.300 11.040

3. Mua d©y kÐo cña XN Hïng Anh theo H§ sè 007694 ngµy 2/4 PNK
sè 103 Xn ch-a thanh to¸n tiÒn hµng.
Tªn hµng Sè l-îng ( chiÕc ) §¬n gi¸
Kho¸ dµi 1.020 1.560
Kho¸ ng¾n 3.410 1.021
4. Rót TGNH vÒ nhËp quü tiÒn mÆt ; 150.000.000 phiÕu thu 105
5. NhËp mua chØ mÇu theo H§ sè 029442 ngµy 2/4 PNK sè 104 XN
®· thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt , phiÕu chi sè 95
Tªn hµng Sè l-îng ( cuén ) §¬n gi¸
ChØ mÇu 912 13.154
6. XuÊt b¸n trùc tiÕp cho cöa hµng thêi trang Anh Ph-¬ng PXK sè 116
ngµy 2/4 , phiÕu thu sè 106 XN tÝnh vµ tr¶ chiÕt khÊu 1% cho cöa hµng b»ng
tiÒn mÆt phiÕu chi sè 96
STT Tªn s¶n phÈm sè l-îng ( chiÕc) gi¸ b¸n
1 S¬ mi nam dµi tay 150 71.500
2 S¬ mi n÷ dµi tay 280 55.000
3 QuÇn nam 195 78.000
7. XuÊt v¶i sîi ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm PXK sè 117 ngµy 3/4
STT Tªn s¶n phÈm sè l-îng (m) ®¬n gi¸
1 Bé ®å nam 4.125 10.560
2 Bé ®å n÷ 5.367 10.560
3 Bé ®å trÎ em 1.854 10.560
8. XuÊt v¶i th« ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm PXK sè 118 ngµy 3/4
STT Tªn s¶n phÈm sè l-îng ( m) ®¬n gi¸
1 Bé ®å nam 3.883,0 8.980
2 Bé ®å n÷ 6.138,0 8.980
3 Bé ®å trÎ em 3.229,5 8.980
9. XuÊt chØ tr¾ng ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm PXK sè 119 ngµy 3/4
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng ( cuén ) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 115 12.918
2 Bé ®å n÷ 231 12.918
3 Bé ®å trÎ em 95 12.918
10. XuÊt chØ mµu ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 120 ngµy 3/4
STT Tªn s¶n phÈm sè l-îng (cuén ) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 170 13.112
2 Bé ®å n÷ 207 13.112
3 Bé ®å trÎ em 239 13.154

11. XuÊt göi b¸n cho cöa hµng 95/6 Phan Chu Trinh ,PXk sè 121 ngµy 4/4
STT Tªn s¶n phÈm §VT Sè l-îng Gi¸
b¸n
1 S¬ mi n÷ dµi tay chiÕc 230 55.000
2 S¬ mi n÷ N.tay chiÕc 310 50.000
3 QuÇn dµi n÷ chiÕc 250 59.500
12. XÝ nghiÖp thanh to¸n tiÒn cho c«ng ty TNHH B¶o Long PhiÕu chi sè 97
13.Vay ng¾n h¹n ng©n hµng Vietcombank :250.000.000 vÒ nhËp quü tiÒn
mÆt , phiÕu thu sè 107 ngµy 5/4
14. Ngµy 5/4 XÝ nghiÖp thanh to¸n tiÒn cho c«ng ty Mai H©n phiÕu chi sè 98
15. XuÊt phÊn ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 112 ngµy 5/4.
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng ( hép ) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 25 8.005
2 Bé ®å n÷ 43 8.005
3 Bé ®å trÎ em 17 8.005
16. Mua suèt chØ cña c«ng ty TNHH Th¸i Hµ theo H§ sè 0145173 ngµy 5/4 ,
PXK sè 105 XN ®· thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt phiÕu chi sè 99
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng (chiÕc ) §¬n gi¸
1 Suèt chØ 1.750 423
17. NhËp mua tói ®ùng quÇn ¸o cña c«ng ty bao b× Mai Linh theo H§ sè
015420 ngµy 5/4 , PNK sè 106 , phiÕu chi sè 100
Tªn hµng Sè l-îng ( chiÕc ) §¬n gi¸
Tói ®ùng quÇn ¸o 15.841 350
18. XuÊt b¸n cho c«ng ty CP Nam S¬n , phiÕu xuÊt kho sè 123 ngµy 6/4
c«ng ty ®· thanh to¸n cho XN b»ng tiÒn göi ng©n hµng XN tÝnh vµ tr¶ chiÕt
khÊu 2% cho c«ng ty b»ng tiÒn mÆt phiÕu chi sè 101.
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng ( chiÕc ) Gi¸ b¸n
1 s¬ mi nam dµi tay 750 71.500
2 S¬ mi nam ng¾n tay 500 59.000
3 S¬ mi n÷ dµi tay 430 55.000
4 S¬ mi n÷ ng¾n tay 345 50.000
19. XuÊt suèt chØ ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 124 ngµy 6/4
STT tªn s¶n phÈm Sè l-îng ( chiÕc ) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 510 423
2 Bé ®å n÷ 325 423
3 Bé ®å trÎ em 219 423

20. XuÊt cóc bÐ ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 125 ngµy 6/4.
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng ( kg) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 20 29.510
2 Bé ®å n÷ 13 29.510
3 Bé ®å trÎ em 15 29.510
21. XuÊt cóc to ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm . PXK sè 126 ngµy 6/4
STT Tªn s¶n phÈm Sè
l-îng
( kg)
®¬n gi¸
1 Bé ®å nam 17 31.012
2 Bé ®å n÷ 5 31.012
22. XuÊt d©y chun b¶n to ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm , PXK sè 127 ngµy 7/4
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng (m) §¬n gi¸
1 Bé ®å nam 3.120 491
2 Bé ®å n÷ 5.149 491
3 Bé ®å trÎ em 2.567 491
23. XuÊt tói ®ùng quÇn ¸o ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm ,PXK sè 128 ngµy 7/4
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng (
chiÕc )
§¬n gi¸
1 Bé ®å nam 3.640 350
2 Bé ®å n÷ 6.392 350
3 Bé ®å trÎ em 3.389 350
24. Cöa hµng 95/6 Phan Chu Trinh thanh to¸n tiÒn hµng , phiÕu thu sè 108
ngµy 8/4 .Nhµ m¸y tÝnh vµ tr¶ tiÒn hoa hång 2% cho cöa hµng , phiÕu chi sè
102 dich vu ke toan
25. T¹m øng cho anh Ng« ViÕt Thanh ®i c«ng t¸c lµ : 8.750.000 , PhiÕu chi
sè 103 ngµy 9/4.
26. XÝ nghiÖp thanh to¸n tiÒn cho x-ëng may Lª H÷u Thä ,PC sè 104
27. XÝ nghiÖp thanh to¸n tiÒn cho c«ng ty TNHH Thiªn Ng©n , PC sè 105
ngµy 9/4.
28. Siªu thÞ Seoul thanh to¸n tiÒn hµng cho xÝ nghiÖp ,PT sè 109 ngµy 10/4.
29. C«ng ty Cæ phÇn ViÖt Anh thanh to¸n tiÒn hµng cho xÝ nghiÖp , PT sè
110 ngµy 10/4.
30. XuÊt b¸n trùc tiÕp cho cöa hµng 23 Lª Träng TÊn ,PXK sè 129 ngµy 11/4
, cöa hµng ®· thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt , phiÕu thu sè 111. XÝ nghiÖp ®· tr¶
tiÒn triÕt khÊu 1% cho kh¸ch hµng b»ng tiÒn mÆt , PC sè 106.
STT Tªn s¶n phÈm §VT Sè l-îng Gi¸ b¸n
1 S¬ mi n÷ dµi tay chiÕc 300 55.000
2 QuÇn nam chiÕc 450 78.000

3 QuÇn n÷ chiÕc 250 59.500
31. XÝ nghiÖp thanh to¸n tiÒn cßn nî kú tr-íc cho c«ng ty Sao Ph-¬ng B¾c
,PC sè 107 ngµy 11/4.
32. TrÝch chi phÝ tr¶ tr-íc cho tõng s¶n phÈm
STT Tªn s¶n phÈm sè tiÒn
1 Bé ®å nam 1.356.200
2 Bé ®å n÷ 2.233.150
3 Bé ®å trÎ em 1.965.000
33. TrÝch KHTSC§ cho tõng bé phËn
STT Bé phËn Sè tiÒn
1 D©y chuyÒn s¶n xuÊt bé ®å
nam
21.438.634
n÷
29.307.450
trÎ em
17.542.183
4 Bé phËn b¸n hµng 965.412
5 Bé phËn qu¶n lý doanh
nghiÖp
1.896.373
34. Ph©n bæ tiÒn l-¬ng cho c«ng nh©n trùc tiÕp s¶n xuÊt .
STT Tªn s¶n phÈm Sè tiÒn
1 Bé ®å nam 22.454.211
2 Bé ®å n÷ 31.683.726
3 Bé ®å trÎ em 16.454.211
35. Ph©n bæ tiÒn l-¬ng ph¶i tr¶ cho bé phËn qu¶n lý ph©n x-ëng .
1 Bé ®å nam 3.020.000
2 Bé ®å n÷ 3.126.500
3 Bé ®å trÎ em 2.250.000
36. TiÒn l-¬ng ph¶i tr¶ cho :
- Bé phËn b¸n hµng : 2.115.158
- Bé phËn qu¶n lý doanh nghiÖp : 5.931.820
37. TrÝch BHXH,BHYT ,KPC§ theo tû lÖ quy ®Þnh
38. PhÕ liÖu thu håi nhËp kho
STT Tªn s¶n
phÈm
Sè tiÒn
1 Bé ®å nam 2.415.310
2 Bé ®å n÷ 5.018.435
3 Bé ®å trÎ
em
1.765.892

39. Thanh to¸n tiÒn ®iÖn , phiÕu chi sè 108 ngµy 19/4 VAT 10%
STT Tªn s¶n
phÈm
Sè tiÒn
1 Bé ®å nam 562.135
2 Bé ®å n÷ 539.600
3 Bé ®å trÎ
em
413.258
40. Thanh to¸n tiÒn n-íc , PC sè 109 ngµy 19/4 VAT 5%.
1 Bé ®å nam 165.360
2 Bé ®å n÷ 240.187
3 Bé ®å trÎ em 152.109
41. Thanh to¸n tiÒn ®iÖn tho¹i ,phiÕu chi sè 110 ngµy 20/4
1 Bé ®å nam 102.070
2 Bé ®å n÷ 125.786
3 Bé ®å trÎ em 97.850
42. NhËp kho thµnh phÈm ,PNK sè 107 ngµy 20/4
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng Gi¸ vèn
1 Bé ®å nam 3.640 37.913,8
2 Bé ®å n÷ 6.392 30.057,9
3 Bé ®å trÎ em 3.389 28.542,5
43. XuÊt göi b¸n cho cöa hµng 25 Bµ TriÖu ,PXK sè 130 ngµy 21/4
STT tªn s¶n phÈm Sè l-îng Gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 650 63.450
2 Bé ®å n÷ 1.010 52.000
3 Bé ®å trÎ em 415 48.000
44. Tr¶ tiÒn chi phÝ lµm vÖ sinh ,PC sè 111 ngµy 21/4 sè tiÒn 1.515.700
45. Mua dÇu sÊy cña c«ng ty Thiªn Tr-êng theo hîp ®ång sè 005313 ngµy
22/4 Gi¸ ch-a thuÕ lµ 1.750.000 VAT 10% XN ch-a thanh to¸n tiÒn hµng .
46. dịch vụ kế toán Anh Ng« ViÕt Thanh thanh to¸n tiÒn t¹m øng ®i mua
hµng trong kú PhiÕu thu sè 111 ngµy 22/4 ; 625.400®
47. XuÊt göi b¸n siªu thÞ Hµ Néi Marko ,PXK sè 131 ngµy 23/4
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 410 63.450
2 Bé ®å n÷ 620 52.000
3 Bé ®å trÎ em 395 48.000
4 S¬ mi nam dµi tay 155 71.500
48. Rót TGNH vÒ nhËp quü tiÒn mÆt ;100.000.000 PT sè 112
49. Thanh to¸n tiÒn l-¬ng cho CBCNV nhµ m¸y PC sè 112 ngµy 25/4

50. XuÊt b¸n trùc tiÕp cho cöa hµng b¸ch ho¸ tæng hîp Thanh Xu©n ,PXK sè
132 ngµy 25/4 cöa hµng ®· thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt sau khi ®· trõ chiÕt
khÊu 1%.
51. XuÊt göi b¸n cöa hµng Hanosimex 19 NguyÔn L-¬ng B»ng ,PXK sè 133
ngµy 25/4
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng Gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 185 63.450
2 Bé ®å n÷ 185 52.000
3 Bé ®å trÎ em 205 48.000
52. C«ng ty TNHH dÖt may tr¶ tr-íc tiÒn hµng ,PT sè 1 ngµy 26/4 sè tiÒn
17.095.000
53. NhËp mua v¶i kaki cña c«ng ty Mai H©n theo H§ sè 006493 ngµy 26/4.
PNK sè 109 , XN ch-a thanh to¸n tiÒn hµng .
STT Tªn hµng Sè l-îng §¬n gi¸
1 v¶i Kaki 1.500 15.430
54. NhËp mua lôa t¬ t»m cña c«ng ty Huª Silk theo H§ sè 049153 ngµy 26/4
NK sè 110 XN ch-a thanh to¸n .
STT Tªn hµng Sè l-îng §¬n gi¸
1 Lôa Tr¬n 2.500 17.650
2 Lôa hoa 2.815 18.410
55. Mua kho¸ ®ång cña c«ng ty B¾c Ninh theo H§sè 001372 ngµy 26/4 PNK
sè 111 XN ®· thanh to¸n 50% tiÒn hµng b»ng tiÒn mÆt phiÕu chi sè ....... sè
cßn l¹i ch-a thanh to¸n .
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng §¬n gi¸
1 Kho¸ ®ång 1.350 2.570
56. Thanh lý 1 nhµ v¨n phßng ®· h- háng & khÊu hao hÕt Nguyªn gi¸
180.000.000 . Chi phÝ thanh lý thuª ngoµi ph¶i tr¶ 1.050.000
57. Thu tiÒn mÆt b¸n phÕ liÖu thanh lý :2.543.000 PhiÕu thu sè 115 ngµy
27/4
58. XuÊt göi b¸n cho cöa hµng Hång Nhung, PXK sè 134 ngµy 27/4
STT Tªn s¶n phÈm Sè l-îng Gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 110 63.450
2 Bé ®å n÷ 85 52.000
3 Bé ®å trÎ em 49 48.000
59. Cöa hµng thêi trang Anh Ph-¬ng thanh to¸n tiÒn hµng cßn nî kú tr-íc
cho XN , phiÕu thu sè 116 ngµy 28/4.
60.Siªu thÞ Hµ Néi Marko thanh to¸n tiÒn hµng , PhiÕu thu sè ... ngµy 28/4
.Nhµ m¸y tÝnh vµ tr¶ tiÒn hoa hång 3% cho siªu thÞ b»ng tiÒn mÆt , phiÕu chi
sè ....
61. XN thanh to¸n tiÒn cho c«ng ty bao b× thµnh ®¹t , PC sè 116 ngµy 28/4

62. XuÊt b¸n trùc tiÕp cho c«ng ty V¹n Xu©n c«ng ty ®· tr¶ tr-íc 50% tiÒn
hµng b»ng tiÒn mÆt , phiÕu thu sè ... sè cßn l¹i cßn nî .
STT Tªn s¶n phÈm sè l-îng Gi¸ b¸n
1 Bé ®å nam 103 63.450
2 Bé ®å n÷ 149 52.000
3 Bé ®å trÎ em 75 48.000
63. Cöa hµng Hanosimex thanh to¸n tiÒn hµng nhµ m¸y göi b¸n trong kú
,nhµ m¸y ®· thu tiÒn sau khi trõ 2% hoa hång cho cöa hµng
64. XN ®Æt tr-íc tiÒn mua hµng cho c«ng ty TNHH Ph-¬ng §«ng ,PC sè 117
ngµy 29/4 sè tiÒn : 17.932.500
65. XN thanh to¸n tiÒn cßn nî trong kú cho xÝ nghiÖp Hïng Anh ,PhiÕu chi
sè 118 ngµy 30/4.
66. C«ng ty V¹n Xu©n thanh to¸n nèt sè tiÒn cßn nî trong kú phiÕu thu sè
120 ngµy 30/4.
67. XN thanh to¸n tiÒn hµng cho c«ng ty Hue Silk , PhiÕu chi sè 119 ngµy
30/4.
68. Cöa hµng Hång Nhung thanh to¸n tiÒn hµng XN göi b¸n trong kú ,XN
®· thu tiÒn sau khi trõ 1% hoa hång cho cöa hµng , phiÕu thu sè ... ngµy 30/4.

C¸c chøng tõ gèc
Sè
TT
Sè
TT
Sè
TT
1 NghiÖp vô 1:
PhiÕu thu
20 NghiÖp vô 20 :
-PhiÕu thu
-Ho¸ ®¬n b¸n hµng
39 NghiÖp vô 50 :
-PhiÕu xuÊt kho
-Ho¸ ®¬n b¸n bµng
-PhiÕu thu
2 NghiÖp vô 2:
-Hîp ®ång mua
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
GTGT
-Bªn b¸n kiÓm
nghiÖm
-PhiÕu nhËp kho
21 NghiÖp vô 21 :
-GiÊy ®Ò nghÞ t¹m
øng
-PhiÕu chi
40 NghiÖp vô 51 :
-PhiÕu xuÊt kho
3 NghiÖp vô 3:
-Hîp ®ång mua
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-PhiÕu nhËp kho
-Biªn b¶n kiÓm
nghiÖm
22 NghiÖp vô 22:
-PhiÕu chi
41 NghiÖp vô 52 :
-PhiÕu thu
4 NghiÖp vô 4:
-PhiÕu thu
-GiÊy b¸o cã
23 NghiÖp vô 23:
-PhiÕu chi
42 NghiÖp vô 53,54,
55 :
-Hîp ®ång mua
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-PhiÕu nhËp kho
-Biªn b¶n kiªm
nghiÖm
5 NghiÖp vô 5 :
-Hîp ®ång mua
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-PhiÕu nhËp kho
-PhiÕu chi
24 NghiÖp vô 24:
-PhiÕu thu
43 NghiÖp vô 56,57 :
-Biªn b¶n thanh ly
TSC§
-PhiÕu thu

-Biªn b¶n kiÓm
nghiÖm
6 NghiÖp vô 6 :
-Hép ®¬n b¸n hµng
-PhiÕu xuÊt kho
-PhiÕu chi
25 NghiÖp vô 25 :
-PhiÕu thu
44 NghiÖp vô 58 :
-PhiÕu xuÊt kho
7 NghiÖp vô 7 :
-PhiÕu xuÊt kho
26 NghiÖp vô 26 :
-PhiÕu xuÊt kho
-PhiÕu thu
-PhiÕu chi
45 NghiÖp vô 59 :
-PhiÕu thu
8 NghiÖp vô 8 :
-PhiÕu xuÊt kho
27 NghiÖp vô 27 :
-PhiÕu chi
46 NghiÖp vô 60 :
-PhiÕu thu
-PhiÕu chi
9 NghiÖp vô 9 :
-PhiÕu xuÊt kho
28 NghiÖp vô 28 :
-B¶ng trÝch & ph©n
phèi khÊu hao
-B¶ng ph©n bè tiÒn
l-¬ng & BHXH
47 NghiÖp vô 61 :
-PhiÕu chi
10 NghiÖp vô 10 :
-PhiÕu xuÊt kho
29 NghiÖp vô 29 :
-PhiÕu nhËp kho
48 NghiÖp vô 62 :
-Hîp ®ång b¸n
hµng
-PhiÕu xuÊt kho
-PhiÕu thu
11 NghiÖp vô 11:
-PhiÕu xuÊt kho
30 NghiÖp vô 30 =>
nghiÖp vô 41
-PhiÕu chi
-Ho¸ ®¬n tiÒn ®iÖn
-Ho¸ ®¬n tiÒn n-íc
-Ho¸ ®¬n dvô b-u
chÝnh VT
49 NghiÖp vô 63 :
-PhiÕu thu
12 NghiÖp vô 12 :
-PhiÕu chi
31 NghiÖp vô 42 :
-PhiÕu nhËp kho
50 NghiÖp vô 64 :
-PhiÕu chi
13 NghiÖp vô 13:
-PhiÕu thu
-Hîp ®ång tÝn
dông
32 NghiÖp vô 43 :
-PhiÕu xuÊt kho
51 NghiÖp vô 65 :
-PhiÕu chi
14 NghiÖp vô 14 :
-PhiÕu chi
33 NghiÖp vô 44 :
-PhiÕu chi
52 NghiÖp vô 66 :
-PhiÕu thu
15 NghiÖp vô 15 : 34 NghiÖp vô 45 : 53 NghiÖp vô 67 :

-PhiÕu xuÊt kho -Hîp ®ång mua
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-PhiÕu chi
16 NghiÖp vô 16 :
-Hîp ®ång mua
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-Biªn b¶n kiÓm
nghiÖm
-PhiÕu chi
35 NghiÖp vô 46 :
-PhiÕu thu
-GiÊy thanh to¸n
t¹m øng
54 NghiÖp vô 68 :
-PhiÕu thu
17 NghiÖp vô 17 :
-Hîp ®ång mua
hµng
-Ho¸ ®¬n thuÕ
VAT
-Biªn b¶n kiÓm
nghiÖm
-PhiÕu chi
36 NghiÖp vô 47 :
-PhiÕu xuÊt kho
18 NghiÖp vô 18 :
-PhiÕu xuÊt kho
-Gi¸y b¸o nî
-PhiÕu chi
37 NghiÖp vô 48 :
-GiÊy b¸o cã
-PhiÕu thu
19 NghiÖp vô 19 :
-PhiÕu xuÊt kho
38 NghiÖp vô 49 :
-PhiÕu chi

§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT
Bé phËn :........... Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu nhËp kho
Ngµy….th¸ng….n¨m…. Sè : 103
Nî:152
Cã: 331
Hä tªn ng-¬i giao hµng : Phïng Quèc H-ng.................................................
Theo : H§ Sè 007694 ngµy 02 th¸ng 04 n¨m 2004 cña XN Hïng Anh
NhËp tai kho : .................................................................................................
STT Tªn,nh·n
hiÖu,quy c¸ch
ph©m chÊt vËt t-
(S¶n phÈm hµng
ho¸ )
M·
sè
§¬n vÞ
tÝnh
Sè l-îng §¬n gi¸ Thµnh
tiÒnTheo
chøng
tõ
Thùc
nhËp
1 Kho¸ dµi ChiÕc 1.020 1.560 1.591.200
2 Kho¸ ng¾n ChiÕc 3.410 1.021 3.481.610
Céng : 5.072.810
Ngµy ….th¸ng …..n¨m….
Thñ tr-ëng KÕ to¸n Phô tr¸ch Ng-êi giao Thñ kho
®¬n vÞ tr-ëng cung tiªu hµng

C«ng ty :…………
…………………..
Céng hoµ x· héi chñ nghÜ ViÖt Nam
§éc lËp-Tù do-H¹nh phóc
Hîp ®ång mua b¸n
N¨m2004
- C¨n cø vµo ph¸p lÖnh H§KT cña héi ®ång nhµ n-íc , n-íc céng hoµ
XHCN ViÖt Nam , c«ng bè ngµy 29/09/1989.
- C¨n cø vµo nghÞ ®Þnh sè …….H§BT ngµy …./…./1989 cña héi ®ång
bé tr-ëng h-íng dÉn viÖc thi hµnh ph¸p lÖnh H§KT.
H«m nay ngµy …..th¸ng…. n¨m 2004
Bªn A : XN Hïng Anh
§Þa chØ :
Chøc vô:
Bªn B : XÝ nghiÖp dÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp
§Þa chØ : 105 Tr-êng Chinh – Hµ Néi
Do «ng (bµ) : TrÇn B¸ Héi
Chøc vô : G§ ®¹i diÖn
Haibªn bµn b¹c vµ tho¶ thuËn ký kÕt hîp ®ång c¸c ®iÒu kho¶n sau :
Tªn hµng , sè l-îng , gi¸ c¶ :
STT Tªn hµng §VT Sè l-îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn
1 Kho¸ dµi ChiÕc 1020 1560 1.951.200
2 Kho¸ ng¾n ChiÕc 3410 1021 3.481.610
Hai bªn cam kÕt thùc hiÖn ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kho¶n ghi trong hîp ®ång . Bªn
nµo vi ph¹m g©y thiÖt h¹i cho bªn kia ph¶i båi th-êng .
Hîp ®ång lµm thµnh hai b¶n , mçi bªn gi÷ mét b¶n .
§¹i diÖn bªn A: §¹i diÖn bªn B:
(Ký tªn , ®ãng dÊu) (Ký tªn , ®ãng dÊu)

Ho¸ ®¬n gi¸ trÞ gia t¨ng
MÉu sè
Ngµy…… th¸ng ……n¨m 2004
§¬n vÞ b¸n hµng :XÝ nghiÖp Hïng Anh
§Þa chØ : 48 V-¬ng Thõa Vò – Hµ Néi
Sè tµi kho¶n :
§iÖn tho¹i :
Hä tªn ng-êi mua : XÝ nghiÖp dÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp
Tªn ®¬n vÞ :
§Þa chØ :105 Tr-êng Chinh – Hµ Néi
Sè tµi kho¶n :
H×nh thøc thanh to¸n :
STT Tªn hµng ho¸
dÞch vô
§¬n vÞ tÝnh Sè l-îng §¬n gi¸ Thµnh
tiÒn
1 Kho¸ dµi ChiÕc 1020 1560 1.591.200
2 Kho¸ ng¾n Nt 3410 1021 3.481.610
Céng tiÒn hµng 5.072.810
ThuÕ
suÊtGTGT
%TiÒn thuÕ GTGT 507.281
Tæng céng tiÒn thanh to¸n 5.580.091
Sè tiÒn ghi
b»ng ch÷
N¨m triÖu n¨m tr¨m t¸m m-¬i ngh×n kh«ng tr¨m chÝn
m-¬i mèt ®ång
Ng-êi mua hµng Ng-êi b¸n hµng Thñ tr-ëng ®¬n vÞ
(Ký,ghi râ tªn) (Ký,ghi râ tªn) (Ký,®ãng dÊu,ghi râ tªn)
(CÇn kiÓm tra , ®èi chiÕu giao nhËn phiÕu , ho¸ ®¬n )

§¬n vÞ :………. MÉu sè : 05-VT
Bé phËn :……… Ban hµnh theo Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
Cña Bé Tµi ChÝnh
Biªn b¶n kiÓm nghiÖm
(vËt t-, s¶n phÈm , hµng ho¸)
Ngµy ……th¸ng……n¨m 2004 Sè……..
C¨n cø …………………ngµy ……….th¸ng …….n¨m 200………
Cña………………………………………………………………….
Biªn b¶n kiÓm nghiÖm gåm :
¤ng (bµ) : Lª Hoµi Nam …………Trëng ban
¤ng (bµ) : Vò Quèc DiÔm ………..Uû viªn
¤ng (bµ) : NguyÔn Thanh Loan …..Uû viªn
§· kiÓm nghiÖm çc lo¹i :
STT Tªn,nh·n
hiÖu quy
çch,phÈm
chÊt vËt
t-, s¶n
phÈm
hµng ho¸
M·
Sè
Ph-¬ng
thøc
kiÓm
nghiÖm
§¬n
vÞ
tÝnh
Sè
l-îng
theo
chøng
tõ
KÕt qu¶ kiÓm nghiÖm Ghi
ChóSL ®óng
quy
çch,phÈm
chÊt
SLkh«ng
®óng quy
çch,phÈm
chÊt
A B C D E 1 2 3 4
1 Kho¸ dµi ChiÕc 1020 1020 0
2 Kho¸
ng¾n
Nt 3410 3410 0
ý kiÕn cña ban kiÓm nghiÖm : .......................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
§¹i diÖn kü thuËt Thñ kho Tr-ëng ban
(Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn) (ký,hä tªn)

§¬n vÞ : QuyÓn sè : 01 MÉu sè 01-
TT
§Þa chØ:.............. Q§ sè 1141-TC/Q§/C§K
Telefax: Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
PhiÕu thu
Ngµy….th¸ng….n¨m….
Nî:111
Cã: 112
Hä tªn ng-êi nép tiÒn : ...........................................................................
§Þa chØ : ..................................................................................................
Lý do nép :
Sè tiÒn :
KÌm theo :……………………Chøng tõ gèc………………………………
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷)……………………………
Thñ tr-ëng ®¬n vÞ KÕ to¸n tr-ëng Ng-êi lËp phiÕu Thñ quü
(ký,hä tªn,®ãng dÊu) (ký,hä tªn) (ký,hä tªn) (ký,hä tªn)
+ Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng , b¹c , ®¸ quý ) :……………….
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………

XÝ nghiÖp dÖt may XNK
& dÞch vô tæng hîp
GiÊy b¸o nî
Ghi cã : 112
Sè TK : 0015106285
Tªn tµi kho¶n : XN DÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp
T¹i Ng©n Hµng : NN&PT NT
Néi dung tr¶ tiÒn : Rót TGNH vÒ nhËp quü T.M
Ghi nî : 111
Sè TK :
Tªn TK :
Sè tiÒn :
B»ng sè : 150.000.000
B»ng ch÷ : Mét tr¨m n¨m m-¬i triÖu ®ång
KT tr-ëng KiÓm so¸t KT ghi sæ G§ Thñ quü
(Ký) (Ký) (Ký) (Ký) (Ký)
***************************

§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu nhËp kho
Nî:152
Cã: 111
Hä tªn ng-¬i giao hµng : NguyÔn Hång V©n
Theo : H§ Sè 029442 ngµy 02 th¸ng 04 n¨m 2004 cña Cty TNHH B×nh
Minh................................................................................................................
NhËp tai kho : .................................................................................................
STT Tªn,nh·n
hiÖu,quy c¸ch
ph©m chÊt vËt
t-
(S¶n phÈm hµng
ho¸ )
M·
sè
§¬n vÞ
tÝnh
Sè l-îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn
Theo
chøng
tõ
Thùc
nhËp
1 ChØ mÇu 912 13154 11.996.448
2
Céng :
Ngµy ….th¸ng …..n¨m….
Thñ tr-ëng KÕ to¸n Phô tr¸ch Ng-êi giao Thñ kho

§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : 01 MÉu sè 02-TT
§Þa chØ:.............. Sè : 95 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Ngµy….th¸ng….n¨m….
Nî:152,1331
Cã: 111
Hä tªn ng-êi nhËn tiÒn : Cty TNHH B×nh Minh ..................................
§Þa chØ : 148 Quan Hoa – Hµ Néi .......................................................
Lý do chi : Mua chØ
Sè tiÒn : 13.196.092,8 (ViÕt b»ng ch÷) : M-êi ba triÖu mét tr¨m chÝn
m-¬i s¸u ngh×n kh«ng tr¨m chÝn m-¬i hai phÈy t¸m ®ång.
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) : Mêi ba triÖu mét tr¨m
chÝn m-¬i s¸u ngh×n kh«ng tr¨m chÝn m-¬i hai phÈy t¸m ®ång .
Thñ tr-ëng KÕ to¸n Ng-êi lËp Thñ quü Ng-êi nhËn
®¬n vÞ tr-ëng phiÕu (Ký,hä tªn) tiÒn
(ký,hä tªn, (Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn)
®ãng dÊu)
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………

C«ng ty:..................
.................................
Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam
§éc lËp-Tù do-H¹nh phóc
Hîp ®ång mua b¸n
N¨m 2004
- C¨n cø vµo ph¸p lÖnh H§KT cña héi ®ång nhµ n-íc , n-íc céng hoµ
XHCN ViÖt Nam , c«ng bè ngµy 29/09/1989 .
- C¨n cø vµo nghÞ ®Þnh sè ……. H§BT ngµy …/…../1989 cña héi ®ång
bé tr-ëng h-íng dÉn viÖc thi hµnh ph¸p lÖnh H§KT .
H«m nay ngµy….. th¸ng …..n¨m 2004
Bªn A : Cty TNHH B×nh Minh ..........................................................
§Þa chØ : 148 Quan Hoa – CÇu GiÊy .....................................................
Do «ng (bµ) : Lª Thu Hµ ......................................................................
Chøc vô : Tr-ëng phßng ®¹i diÖn .........................................................
Bªn B : XÝ nghiÖp dÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp .........................
§Þa chØ : 105 Tr-êng Chinh – Hµ Néi ...............................................
Do «ng (bµ) : NÉn B¸ Héi .....................................................................
Chøc vô : G§ §¹i diÖn.....................................................................
Hai bªn bµn b¹c , tho¶ thuËn ký kÕt hîp ®ång theo c¸c ®iÒu kho¶n sau :
Tªn hµng , sè l-îng , gi¸ c¶ :
STT Tªn hµng §VT Sè l-îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn
1 ChØ mÇu Cuén 912 13.154 11.996.446
2
Hai bªn cam kÕt thùc hiÖn ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kho¶n ghi trong hîp ®ång . Bªn
nµo vi ph¹m g©y thiÖt h¹i cho bªn kia ph¶i båi th-êng .
Hîp ®ång lµm thµnh hai b¶n , mçi bªn gi÷ mét b¶n .
§¹i diÖn bªn A: §¹i diÖn bªn B:
(Ký tªn , ®ãng dÊu) (Ký tªn , ®ãng dÊu)

Ho¸ §¬n
Gi¸ trÞ gia t¨ng
§¬n vÞ b¸n hµng : Cty TNHH B×nh Minh ................................................
§Þa chØ : 148 Quan Hoa – Cçu GiÊy – Hµ Néi ......................................
Sè tµi kho¶n :..............................................................................................
§iÖn tho¹i :................................................................................................
M· sè :........................................................................................................
Hä tªn ng-êi mua hµng : XN dÖt may XNK & dÞch cô tæng hîp.............
Tªn ®¬n vÞ : ................................................................................................
§Þa chØ : 105 Tr-êng Chinh – Hµ Néi.......................................................
Sè tµi kho¶n : .............................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n :................................................................................
M· sè :.......................................................................................................
STT Tªn hµng ho¸
dÞch vô
§¬n vÞ
tÝnh
1 Kho¸ dµi ChiÕc 1020 1560 1.591.200
2 Kho¸ ng¾n Nt 3410 1021 3.481.610
Céng tiÒn hµng 5.072.810
ThuÕ suÊtGTGT %TiÒn thuÕ GTGT 507.281
Tæng céng tiÒn thanh to¸n 5.580.091
Sè tiÒn ghi b»ng
ch÷
N¨m triÖu n¨m tr¨m t¸m m-¬i ngh×n kh«ng tr¨m chÝn m-¬i
mèt ®ång
(Ký,ghi râ tªn) (Ký,ghi râ tªn) (Ký,®ãng dÊu,ghi râ tªn)
(CÇn kiÓm tra , ®èi chiÕu giao nhËn phiÕu , ho¸ ®¬n )

§¬n vÞ :………. MÉu sè : 05-VT
Bé phËn :……… Ban hµnh theo Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
Biªn b¶n kiÓm nghiÖm
Ngµy …02…th¸ng…04…n¨m 2004 Sè……..
C¨n cø …H§ sè 029442 ngµy 02 th¸ng 04.n¨m 2004……
Cña………………………………………………………………….
Biªn b¶n kiÓm nghiÖm gåm :
¤ng (bµ) : Lª Hoµi Nam …………Trëng ban
¤ng (bµ) : Vò Quèc DiÔm ………..Uû viªn
¤ng (bµ) : NguyÔn Thanh Loan …..Uû viªn
§· kiÓm nghiÖm çc lo¹i :
STT Tªn,nh·n
hiÖu quy
çch,phÈm
chÊt vËt t-,
s¶n phÈm
hµng ho¸
M·
Sè
Ph-¬ng
thøc
kiÓm
nghiÖm
§¬n
vÞ
tÝnh
Sè
l-îng
theo
chøng
tõ
KÕt qu¶ kiÓm nghiÖm Ghi
ChóSL ®óng
quy
çch,phÈm
chÊt
SLkh«ng
®óng quy
çch,phÈm
chÊt
A B C D E 1 2 3 4
1 ChØ mÇu Cuén 912 912 0
ý kiÕn cña ban kiÓm nghiÖm : S¶n phÈm ®¹t chÊt l-îng tèt
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
§¹i diÖn kü thuËt Thñ kho Tr-ëng ban
(Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn) (ký,hä tªn)

§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : 01 MÉu sè 02-TT
§Þa chØ:.............. Sè :96 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Ngµy….th¸ng….n¨m 200..
Nî:521
Cã: 111
Hä tªn ng-êi nhËn tiÒn : Cty Thêi trang Anh Ph-¬ng .................................
§Þa chØ : 111 Hoµng V¨n Th¸i.....................................................................
Lý do chi : Tr¶ tiÒn CK
Sè tiÒn : 454.685 (iÕt b»ng ch÷ ) : Bèn tr¨m n¨m m-¬i t- ngh×n s¸u
tr¨m t¸m m-¬i l¨m ngh×n ®ång .
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) : Bèn tr¨m n¨m m-¬i t-
ngh×n s¸u tr¨m t¸m m-¬i l¨m ngh×n ®ång .
®ãng dÊu)
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………

§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè : MÉu sè 01-TT
§Þa chØ:.............. Sè : 106 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu thu
Nî:111
Cã: 511,3331
Hä tªn ng-êi nép tiÒn : Cty Thêi trang Anh Ph-¬ng..............................
§Þa chØ : 111 Hoµng V¨n Th¸i..............................................................
Lý do nép : Thanh to¸n tiÒn hµng
Sè tiÒn : 45.468.500 (ViÕt b»ng ch÷): Bèn m-¬i l¨m triÖu bèn tr¨m sau
m-¬i t¸m ngh×n n¨m tr¨m ®ång .
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) : Bèn m¬i l¨m triÖu bèn
tr¨m sau m-¬i t¸m ngh×n n¨m tr¨m ®ång .
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………

§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu xuÊt kho
Ngµy….th¸ng….n¨m 200 Sè:116
Nî:632
Cã: 155
Hä tªn ng-¬i nhËn hµng : Le Thu Oanh
§Þa chØ (Bé phËn ) :
Lý do xuÊt kho : B¸n cho CH Thêi trang Anh Ph-¬ng
XuÊt t¹i kho :
Sè
TT
Tªn,nh·n
hiÖu,quy c¸ch
ph©m chÊt vËt
t-
(S¶n phÈm hµng
ho¸ )
M·
sè
§¬n vÞ
tÝnh
Theo
chøng
tõ
Thùc
nhËp
1 S¬ mi nam dµi
tay
ChiÕc 150 42.650 6.397.500
2 S¬ mi n÷ dµi tay ChiÕc 280 32.143 9.000.040
3 QuÇn nam ChiÕc 195 46.850 9.135.750
Céng : 24.533.290
Ngµy ….th¸ng …..n¨m200
Thñ tr-ëng KÕ to¸n Phô tr¸ch Ng-êi nhËn Thñ kho

Ho¸ ®¬n b¸n hµng
MÉu sè :02 GTTT
Th«ng th-êng BT/2003B
Liªn 2:Giao kh¸ch hµng
Ngµy 02 th¸ng 04 n¨m 2004 .
§¬n vÞ b¸n hµng : XN dÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp .........................
§Þa chØ : 105 Tr-êng Chinh – Hµ Néi.........................................................
Sè tµi kho¶n :................................................................................................
§iÖn tho¹i :..................................................................................................
M· sè :.........................................................................................................
Hä tªn ng-êi mua hµng : Cöa hµng Thêi trang Anh Ph-¬ng ......................
Tªn ®¬n vÞ : ..................................................................................................
§Þa chØ : 111 Hoµng V¨n Th¸i – Hµ Néi ...................................................
Sè tµi kho¶n :................................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n :..................................................................................
M· sè :..........................................................................................................
Tªn hµng ho¸ ,
dÞch vô
§¬n vÞ
tÝnh
Sè l-îng §¬n gia Thµnh tiÒn
S¬ mi nam dµi
tay
ChiÕc 150 71.500 10.725.000
S¬ mi n÷ dµi
tay
ChiÕc 280 55.000 15.400.000
QuÇn nam ChiÕc 195 78.000 15.210.000
Céng tiÒn b¸n hµng ho¸ , dÞch vô : 41.335.000
ThuÕ suet 10 % TiÒn thuÕ VAT : 4.133.500
Tæng céng : 45.468.500
(ký,ghi râ tªn) (ký,ghi râ tªn) (ký,ghi râ tªn)
(CÇn kiÓm tra ®èi chiÕu khi lËp , giao , nhËn ho¸ ®¬n ).

§¬n vÞ :.............. MÉu sè 01-VT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu XuÊt kho
Nî:532
Cã: 155
Hä tªn ng-¬i giao hµng : TrÇn ThÞ Thuû
§Þa chØ (Bé phËn) : BPBH
Lý do xuÊt kho : XuÊt b¸n cho Cty Nam S¬n
NhËp tai kho : .................................................................................................
STT Tªn,nh·n
hiÖu,quy c¸ch
ph©m chÊt vËt t-
(S¶n phÈm hµng
ho¸ )
M·
sè
§¬n vÞ
tÝnh
Yªu
cÇu
Thùc
xuÊt
1 S¬ mi nam dµi
tay
ChiÕc 750 42.650 31.987.500
2 S¬ mi nam ng¾n
tay
ChiÕc 500 31.069 15.534.500
4 S¬ mi n÷ ng¾n
tay
ChiÕc 345 28.510 9.835.950
Céng : 71.179.440
Ngµy 06th¸ng04..n¨m2004

§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè :1 MÉu sè 02-TT
§Þa chØ:.............. Sè:101 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Nî:521
Cã: 111
Hä tªn ng-êi nhËn tiÒn : Cty CP Nam S¬n ...............................................
§Þa chØ : §«ng Anh – Hµ Néi ......................................................................
Sè tiÒn : 2.728.550 (ViÕt b»ng ch÷ ) : Hai triÖu b¶y tr¨m hai m-¬i
t¸m ngh×n n¨m tr¨m n¨m m-¬i ®ång .
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷):Hai triÖu b¶y tr¨m hai
m-¬i t¸m ngh×n n¨m tr¨m n¨m m-¬i ®ång .
®ãng dÊu)
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………

Ho¸ ®¬n b¸n hµng
MÉu sè :02 GTTT
Th«ng th-êng BT/2003B
Liªn 2:Giao kh¸ch hµng
Ngµy 06 th¸ng 04 n¨m 2004 .
§¬n vÞ b¸n hµng : XN dÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp .........................
§Þa chØ : 105 Tr-êng Chinh – Hµ Néi.........................................................
Sè tµi kho¶n :................................................................................................
§iÖn tho¹i :..................................................................................................
M· sè :.........................................................................................................
Hä tªn ng-êi mua hµng : CTy CP Nam S¬n .............................................
Tªn ®¬n vÞ : ..................................................................................................
§Þa chØ : §«ng Anh – Hµ Néi ...................................................................
Sè tµi kho¶n :................................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n :..................................................................................
M· sè :..........................................................................................................
Tªn hµng ho¸ ,
dÞch vô
§¬n vÞ
tÝnh
Sè l-îng §¬n gia Thµnh tiÒn
B C 1 2 3
S¬ mi nam dµi
tay
ChiÕc 750 71.500 53.625.000
S¬ mi nam
ng¾n tay
ChiÕc 280 59.000 29.500.000
S¬ mi n÷ dµi
tay
ChiÕc 345 55.000 23.650.000
S¬ mi n÷ ng¾n
tay
ChiÕc 50.000 17.250.000
Céng tiÒn b¸n hµng ho¸ , dÞch vô : 124.025.000
ThuÕ suet 10 % TiÒn thuÕ VAT : 12.402.500
Tæng céng : 136.427.500
(ký,ghi râ tªn) (ký,ghi râ tªn) (ký,ghi râ tªn)
(CÇn kiÓm tra ®èi chiÕu khi lËp , giao , nhËn ho¸ ®¬n ).

C«ng ty : XN dÖt may XNK
GiÊy b¸o cã
Ghi nî :112
Tªn tµi kho¶n: XN dÖt may XNK $ dÞch vô tæng hîp.
T¹i Ng©n hµng: NN $ PTNT
Néi dung thu tiÒn : B¸n hµng
Ghi cã TK: 111
Sè TK :
Tªn TK: CTy CP Nam S¬n
Sè tiÒn :
B»ng sè: 136.427.500
B»ng ch÷: Mét tr¨m ba m-¬i s¸u triÖu bèn tr¨m hai m-¬i b¶y ngh×n n¨m
tr¨m ®ång.
KT tr-ëng KiÓm so¸t KT ghi sæ G§ Thñ quü
(ký) (ký) (ký) (ký) (ký)

C«ng ty : XN dÖt may XNK ..........................
&dÞch vô tæng hîp..........................................
B¶ng trÝch vµ ph©n bæ khÊu hao TSC§
Th¸ng……n¨m 2004
Stt
ChØ tiªu Tg sö
dông Nguyªn gi¸
Sè khÊu
hao 627 641 642
I
Sè khÊu
hao ®·
trÝch kú
tr-íc 2543096010 415318785 369613905,2 23635325,98 22069553,82
II
Sè khÊu
hao
t¨ng
trong kú
71150052 68288267 965412 1896373
III
Sè khÊu
hao
gi¶m
trong kú
180000000 180000000
IV
Sè trÝch
khÊu
hao kú
nµy

C«ng ty : XN dÖt may XNK ..........................
& dÞch vô tæng hîp.........................................
B¶ng tæng hîp tiÒn l-¬ng
Th¸ng ……n¨m 2004
Phßng
ban
Sè l-¬ng
ph¶i tr¶
Khen
th-ëng
phô cÊp
Tæng céng T¹m øng
kú I
Cßn lÜnh
Phßng
tæ chøc
hµnh
chÝnh
4863744,2 612000 5475744,2 2000000 3475744,2
Phßng
tµi
chÝnh
5801165 705000 7506165 2500000 5006165
Phßng
dÞch vô
1715277,98 150000 1881277,98 1000000 881277,98
P x I 32416300 2096800 34513100 18500000 16013100
P x II 24763339,88 1945700 26709099,88 14500000 12209099,88
Tæng sè
Ng-êi lËp biÓu KÕ to¸n tr-ëng
(ký) (ký)

§¬n vÞ : XN dÖt may XNK MÉu sè : 01-L§TL
Bé phËn:……………….. Ban hµnh theo Q§ sè 1141-TC/C§KT
Ngµy 1/11/1995 cña Bé Tµi ChÝnh
B¶ng chÊm c«ng
Th¸ng …… n¨m 200……
Sè
TT
Hä vµ
tªn
CÊp
bËc
l-¬ng
hoÆc
chøc
vô
Ngµy trong th¸ng Quy ra c«ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 …….. 26 27 28 29 30 31 Sè
c«ng
h-ëng
l-¬ng
SP
Sè
c«ng
h-ëng
l-¬ng
tgian
A B C 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 …….. 26 27 28 29 30 31 32 33
1 Q§ + + + + + + + + …….. + + + + 22
2 Q§ + + + + + + + + …….. + + + + 23
3 Tæ
tr-ëng
K K K K K K K K …….. K K K K 22
4 CN K ¤ K K K K K K …….. K K K K 23
5 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
6 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
7 Tæ
tr-ëng
K K K K K K K K …….. K K K K 23
8 CN K K K K K K K K …….. K K K K 21

9 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
10 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
11 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
12 CN K K K K K P K K …….. K K P K 22
13 CN K K K K K K K K …….. K K P K 22
14 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
15 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
16 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
17 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
18 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
19 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
20 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
21 CN K K K K K K K K …….. K K K K 23
Céng: ……. … … … … … … … … … … … … … … … …
Ng-êi chÊm c«ng Phô tr¸ch bé phËn Ng-êi duyÖt
(Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn) (Ký,hä tªn)
Ký hiÖu chÊm c«ng :
- L-¬ng SP : K - Héi nghÞ , häc tËp : H
- L-¬ng tgian : + - NghØ bï : NB
- ¤m , ®iÒu d-ìng : ¤ - NghØ kh«ng l-¬ng : Ro
- Con èm : C è - Ngõng viÖc : N
- Thai s¶n : TS - Tai n¹n :T
- NghØ phÐp : P - Lao ®éng nghÜa vô : L§

Doanh nghiÖp :……….
B¶ng ph©n bè tiÒn l-¬ng vµ b¶o hiÓm x· héi
Th¸ng …..n¨m 200…
Sè
TT
Ghi cã
TK
§èi
t-îng
sd(ghi
nî çc
TK)
TK 334 – Ph¶i tr¶ c«ng cho nh©n viªn TK338 – Phait tr¶ , ph¶i nép kh¸c Tæng céng
L-¬ng Çc
kho¶n
phô cÊp
Çc kho¶n
kh¸c
Kinh phÝ G§
(3382) 2%
BHXH
(3383) 15%
BHYT
(3384) 2%
Céng cã TK
338(3382,
3383,3384)
1 Phßng
tæ chøc
hµnh
chÝnh
4863744,2 612000 5475744,2 109514,884 821361,63 109514,884 1040391,4 6516135,6
2 Phßng
tµi chÝnh
6801165 705000 7506165 150123,3 1125924,75 150123,3 1426171,35 8932336,35
3 Phßng
dÞch vô
1713277,98 150000 1881277,98 37625,6 282191,7 37625,6 357442,9 2238720,9
4 Ph©n
x-ëng I
32416300 2096800 34513100 69262 5176965 690262 6557489 41070589
5 Ph©n
x-ëngII
24763339,88 1945700 26709099,88 534182 4006365 534182 5074729 31783829,9
Ng-êi lËp b¶ng Ngµy …..th¸ng ….n¨m200…
(Ký,hä tªn) KÕ to¸n tr-ëng

Doanh nghiÖp :…………..
B¶ng ph©n bæ tiÒn l-¬ng vµ b¶o hiÓm x· héi
Th¸ng ….. n¨m 200….
Sè
TT
TK 334-Ph¶i tr¶ c«ng nh©n viªn TK 338-Ph¶i tr¶ , ph¶i nép kh¸c Tæng céng
L-¬ng C¸c kho¶n
phô cÊp
C¸c
kho¶n
kh¸c
Céng co
TK 334
Kinh phÝ
C§
(3382)
BHXH
(3383)
BHYT
(3384)
Céng cã
TK338
(3382,3383,
3384)
1 Phßng
TCHC
4863744,2 612000 5475744,2 109515 821361,6 109515 1040391 6516135,6
2 Phßng tµi
chÝnh
6801165 705000 7560165 150123,3 1125924,8 150123,3 1426171 8932336,35
3 Phßng
dÞch vô
1713277,98 150000 1881278 37625,6 282191,7 37625,6 357443 8238721
4 Ph©n
x-ëng I
32416300 2096800 34513100 690262 5176965 690262 6557489 41070589
5 Ph©n
x-ëng II
24763399,8 1945700 26709100 534182 4006365 534182 5074729 31783829
Ngêi lËp b¶ng ngµy ….th¸ng….n¨m 200….
(Ký,hä tªn ) KÕ to¸n tr-ëng
(Ký,hä tªn )

§¬n vÞ :.............. QuyÓn sè :1 MÉu sè 02-TT
§Þa chØ:.............. Sè:101 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT
............................ Ngµy 01 th¸ng 11 n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Nî:627,1331
Cã: 111
Hä tªn ng-êi nhËn tiÒn : Së ®iÖn lùc HN .....................................................
§Þa chØ : .......................................................................................................
Lý do chi : thanh to¸n tiÒn ®iÖn
Sè tiÒn : 1.666.492,3 (ViÕt b»ng ch÷ ) : mét triÖu s¸u tr¨m s¸u m-¬i
s¸u ngh×n bèn tr¨m chÝn hai phÈy ba ®ång.
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷): mét triÖu s¸u tr¨m s¸u
m-¬i s¸u ngh×n bèn tr¨m chÝn hai phÈy ba ®ång.
®ãng dÊu)
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………

Ho¸ ®¬n tiÒn ®iÖn GTGT
(Liªn 2: Giao kh¸ch hµng)
C«ng ty ®iÖn lùc thµnh phè HN Kú tõ ngµy 20/3 ®Õn ngµy 20/4 .
§iÖn lùc : Thanh Xu©n ký hiÖu AA/2004T
§Þa chØ : 47 Vò Träng Phông sè 0193732
§iÖn tho¹i : 5586467 MS thuÕ :0100101114-1 sè hé :1
Tªn kh¸ch hµng: XN may XNK % dÞch vô tæng hîp
§Þa chØ kh¸ch hµng: 105 Tr-êng Trinh – HN
M· sè kh¸ch hµng: MS thuÕ kho:
Sè sæ GCS.
ChØ sè míi ChØ sè
cò
HÖ sè §N tiªu
thô
®¬n gi¸ Thµnh tiÒn
2562 3572 Trong
®ã:
1010 1500 1.514.993
Ngµy….th¸ng…n¨m…
TUQ Qu¶n §èc
Céng 1.514.993
ThuÕ suet GTGT 10% ThuÕ
GTGT
151.499,3
Tæng céng tiÒn thanh to¸n 1.666.492,3
Sè viÕt b»ng ch÷: Mét triÖu s¸u tr¨m s¸u m-¬i s¸u ngh×n bèn tr¨m chÝn m-¬i
hai phÈy ba ®ång.

78
§¬n vÞ : .............. QuyÓn sè :1 MÉu sè 02-TT 41
§Þa chØ: .............. Sè:110 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT Ngµy 01 th¸ng 11
n¨m 1995 ........... Cña Bé Tµi ChÝnh
Telefax:..............
PhiÕu chi
Nî:627,1331
Cã: 111
Hä tªn ng-êi nhËn tiÒn : B-u ®iÖn thµnh phè HN ........................................
§Þa chØ : .......................................................................................................
Lý do chi : thanh to¸n tiÒn ®iÖn tho¹i
Sè tiÒn : 356.276,6 (ViÕt b»ng ch÷ ) : Ba tr¨m n¨m m-¬i s¸u ngh×n hai tr¨m b¶y m-¬i s¸u phÈy s¸u ®ång.
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷): Ba tr¨m n¨m m-¬i s¸u ngh×n hai tr¨m b¶y m-¬i s¸u phÈy s¸u
®ång.
®ãng dÊu)

79
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………
Ho¸ ®¬n dÞch vô viÔn th«ng (GTGT)
Telecommunication sevice invoice(VAT)
Liªn 2 : Giao kh¸ch hµng (customer)
Ký hiÖu (Serial No) : CE/2003T
M· sè:
0 1 0 0 6 8 6 2 2 3 1
Sè (No): 413294
B-u ®iÖn (Post office): TP Hµ Néi
QuËn , huyÖn (District):……………
Tªn kh¸ch hµng(Customer’s name): XN dÖt may XNM & dich vô tæng hîp…. MS
§Þa chØ(address): 105 Tr-êng Chinh –HN
§iÖn tho¹i(Tel): 8685841…. M· sè thuª bao(Code Tel):………..

80
H×nh thøc thanh to¸n (Kind of payment):………………………….
Stt(item) ®¬n vÞ
cung cÊp
dÞch vô
(Supplying
company)
M· sè
thuÕ(Tétion
Code)
M· dÞch
vô(Sevice
code)
TiÒn
dÞch vô
(Service
changes)
VND
TiÒn
thuÕ
GTGT
(VAT
amount
10%)
VND
Tæng céng
(Grand
total) VND
1 B-u ®iÖn
TPHN
01-
006862231
325.706 32.570,6 358.276,6
Tæng céng tiÒn thanh to¸n(Grand Total): 358.276,6
Sè tiÒn viÕt b»ng ch÷(In words) : Ba tr¨m n¨m m-¬i t¸m ngh×n hai tr¨m b¶y s¸u phÈy s¸u ®ång.
Ng-êi nép tiÒn ký Ngµy …th¸ng…n¨m 200….
(Signature of payer) §¹i diÖn giao dÞch ký
(Reorasentative signature)
Telefax:..............

81
PhiÕu chi
Nî:627,1331
Cã: 111
Hä tªn ng-êi nhËn tiÒn : c«ng ty tho¸t n-íc
§Þa chØ : .......................................................................................................
Lý do chi : thanh to¸n tiÒn n-íc
Sè tiÒn : 585.538,8(ViÕt b»ng ch÷ ) : N¨m tr¨m t¸m m-¬i n¨m ngh×n n¨m tr¨m ba m-¬i t¸m phÈy t¸m ®ång.
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷): N¨m tr¨m t¸m m¬i n¨m ngh×n n¨m tr¨m ba m¬i t¸m phÈy
t¸m ®ång.
®ãng dÊu)
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………
§¬n vÞ : .............. MÉu sè 01-VT 50

82
Bé phËn :........... Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT Ngµy 01 th¸ng 11
n¨m 1995
............................ Cña Bé Tµi chÝnh
PhiÕu XuÊt kho
Nî:632
Cã: 155
Hä tªn ng¬i nhËn hµng : …………………………………………………..
§Þa chØ (Bé phËn) :…………………………………………
Lý do xuÊt kho : XuÊt b¸n trùc tiÕp
XuÊt t¹i kho : ..................................................................................................
STT Tªn,nh·n
hiÖu,quy c¸ch
ph©m chÊt vËt t-
(S¶n phÈm hµng
ho¸ )
M·
sè
§¬n vÞ
tÝnh
Yªu
cÇu
Thùc
xuÊt
1 Bé ®å n÷ Bé 115 30057,9 3.456.658,5
2 Bé ®å trÎ em Bé 210 28.542,5 5.993.925
4 S¬ mi n÷ ng¾n
tay
ChiÕc 79 28.510 2.252.290
Céng : 14.595.743,5
Ngµy 25th¸ng04..n¨m2004

83
§¬n vÞ : .............. QuyÓn sè : MÉu sè 01-TT 50
§Þa chØ: .............. Sè : 114 Q§ sè 1141-TC/Q§/C§KT Ngµy 01 th¸ng 11
Telefax:..............
PhiÕu thu
Nî:111
Cã: 511,331
Hä tªn ng-êi nép tiÒn : CH tæng hîp sè 1 ..............................................
§Þa chØ : 452 NguyÔn Tr·i.....................................................................
Sè tiÒn : 27.181.440 (ViÕt b»ng ch÷): Hai m-¬i b¶y triÖu mét tr¨m t¸m m-¬i mèt ngh×n bèn tr¨m bèn m-¬i
®ång.
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) : Hai m-¬i b¶y triÖu mét tr¨m t¸m m-¬i mèt ngh×n bèn tr¨m bèn
m-¬i ®ång.

84
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………
ho¸ ®¬n b¸n hµng
th«ng th-êng mÉu sè : 02 GTTT3LL
liªn 2: giao kh¸ch hµng BT/2003B
Ngµy 25th¸ng 04n¨m 2004
§¬n vÞb¸n hµng: XN dÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp
§Þa chØ: 105 Tr-êng Chinh – HN
Sè tµi kho¶n: ..............................................................................................
§iÖn thoai:..................................................................................................
M· sè:

85
Hä tªn ng-êi mua hµng: B¸ch ho¸ tæng hîp
Tªn ®¬n vÞ :.................................................................................................
§Þa chØ :......................................................................................................
Sè tµi kho¶n :..............................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n:................................................................................
M· sè:
Tªn hµng ho¸
, dÞch vô
§¬n vÞ tÝnh Sè l-îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn
B C 1 2 3=1x 2
Bé ®å n÷ Bé 115 52.000 5.980.000
Bé ®å trÎ em Bé 210 48.000 10.080.000
S¬ mi n÷ dµi
tay
ChiÕc 90 55.000 4.950.000
S¬ mi n÷
ng¾n tay
ChiÕc 79 50.000 3.950.000
Céng tiÒn b¸n hµng ho¸, dÞch vô: 24.960.000
ThuÕ suÊt…...%…….TiÒn thuÕ VAT 2.496.000
Tæng céng 27.456.000
(ký, ghi râ hä tªn) (ký, ghi râ hä tªn) (ký, ®ãng dÊu,ghi râ hä tªn)

86
Telefax:..............
PhiÕu thu
Nî:111
Cã: 711
Hä tªn ng-êi nép tiÒn : NguyÔn ThÞ Thanh ...........................................
§Þa chØ : XN dÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp...................................
Lý do nép : Nép tiÒn b¸n phÕ liÖu
Sè tiÒn : 2.543.000 (ViÕt b»ng ch÷): Hai triÖu n¨m tr¨m bèn m-¬i ba ngh×n ®ång.
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) : Hai triÖu n¨m tr¨m bèn m¬i ba ngh×n ®ång.

87
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………
C«ng ty XN dÖt may XNK
biªn b¶n thanh lý TSC§
ngµy … th¸ng… n¨m 2004
C¨n cø quyÕt ®Þnh sè 02 ngµy 20/4/2004 cña G§ CTy ……………vÒ thanh lý TSC§.
1. Ban thanh lý gåm:
 ¤ng (bµ): NguyÔn ThÞ Söu……….®¹i diÖn l·nh ®¹o- tr-ëng ban.
 ¤ng (bµ): NguyÔn ThÞ H¬ng……….uû viªn
 ¤ng(bµ): TrÇn §øc Huy………uû viªn
2. TiÕn hµnh thanh lý TSC§:
 Tªn , ký hiÖu quy c¸ch TSC§ : ThiÕt bÞ v¨n phßng
 N¨m ®-a vµo sö dông:
 Nguyªn gi¸ : 180.000.000
 Gi¸ trÞ hao mßn luü kÕ: 180.000.000
 Gi¸ ®-îc ng-êi mua chÊp nhËn:
3. KÕt luËn cña ban thanh lý

88
ThiÕt bÞ v¨n phßng nµy ®· ®Õn thêi h¹n ph¶i ®Çu t- míi. Biªn b¶n nµy ®-îc lËp thµnh 2 b¶n, mét b¶n giao
cho phßng kÕ to¸n ®Ó theo dâi trªn sæ s¸ch, mét b¶n giao n¬i sö dông qu¶n lý TSC§ ®ª l-u gi÷.
Ngµy …..th¸ng….n¨m 2004
Tr-ëng ban thanh lý Gi¸m ®èc
(ký) (ký)
Telefax:..............

89
PhiÕu thu
Nî:111
Cã: 511,3331
Hä tªn ng-êi nép tiÒn : Siªu thÞ HN Marko............................................
§Þa chØ : 15 S¬n Tay _ HN....................................................................
Sè tiÒn : 97.126.700 (ViÕt b»ng ch÷): ChÝn m-¬i b¶y triÖu mét tr¨m hai m-¬i s¸u ngh×n b¶y tr¨m ®ång.
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷) : ChÝn m¬i b¶y triÖu mét tr¨m hai m¬i s¸u ngh×n b¶y tr¨m
®ång.

90
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………
Telefax:..............
PhiÕu chi
Nî: 641
Cã: 111
Hä tªn ng-êi nhËn tiÒn : Siªu thÞ HN Marko
§Þa chØ : 15 S¬n T©y _ HN...........................................................................
Sè tiÒn : 2.913.801(ViÕt b»ng ch÷ ) :Hai triÖu chÝn tr¨m m-êi ba ngh×n t¸m tr¨m linh mét ®ång.
……………§· nhËn ®ñ sè tiÒn (ViÕt b»ng ch÷): Hai triÖu chÝn tr¨m mêi ba ngh×n t¸m tr¨m linh mét ®ång.
®ãng dÊu)

91
+ Sè tiÒn quy ®æi :………………………………………
ho¸ ®¬n b¸n hµng
th«ng th-êng mÉu sè : 02 GTTT3LL
liªn 2: giao kh¸ch hµng BT/2003B
Ngµy 28 th¸ng 04n¨m 2004
§¬n vÞb¸n hµng: XN dÖt may XNK & dÞch vô tæng hîp
§Þa chØ: 105 Tr-êng Chinh – HN
Sè tµi kho¶n: ..............................................................................................
§iÖn thoai:..................................................................................................
M· sè:
Hä tªn ng-êi mua hµng:
Tªn ®¬n vÞ : Siªu thÞ HN Marko.................................................................
§Þa chØ :15 Tay S¬n HN.............................................................................
Sè tµi kho¶n :..............................................................................................
H×nh thøc thanh to¸n:................................................................................

92
M· sè:
Tªn hµng ho¸
, dÞch vô
§¬n vÞ tÝnh Sè l-îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn
B C 1 2 3=1x 2
Bé ®å nam Bé 410 63.450 26.014.500
Bé ®å n÷ Bé 620 52.000 32.240.000
S¬ mi trÎ em Bé 395 48.000 18.960.000
S¬ mi nam
dµi tay
ChiÕc 155 71.500 11.082.500
Céng tiÒn b¸n hµng ho¸, dÞch vô: 88.297.000
ThuÕ suÊt…...%…….TiÒn thuÕ VAT 8.829.700
Tæng céng 97.126.700
(ký, ghi râ hä tªn) (ký, ghi râ hä tªn) (ký, ®ãng dÊu,ghi râ hä tªn)
III. §Þnh kho¶n
1, Nî TK 111 : 14.320.000
Cã TK 131 (cty H»ng Th¶o) : 14.320.000
2, Nî TK 152 : 322.000.000

93
-V¶i sîi :186.208.000
- V¶i dÖt kim : 135.792.000
Nî TK 1331 : 32.200.000
Cã TK 331(cty Mai H©n ) : 354.200.000
3, Nî TK 152 : 5.072.810
-Kho¸ dµi : 3.481.610
-Kho¸ ng¾n : 1.591.200
Nî TK 1331 : 507.281
Cã TK 331 ( XN Hïng Anh) : 5.580.091
4, Nî TK 111 : 150.000.000
Cã TK 112 : 150.000.000
5, Nî TK 152 ( chØ mÇu ) : 11.996.448
Nî TK 1331 : 1.199.644,8
Cã TK 111 : 13.196.092,8
6, a, Nî TK 632 : 24.533.290
Cã TK 155 : 24.533.290
-S¬ mi nam dµi tay : 6.397.500
-S¬ mi n÷ dµi tay : 9.000.040
-QuÇn nam : 9.135.750
b, Nî TK 111 : 45.468.500
Cã TK 511 : 41.335.000
Cã TK 3331 : 4.133.500
c, Nî TK 521 : 454.685
Cã TK 111 : 454.685
7, Nî TK 621 ( v¶i sîi ) : 119.813.760

94
-Bé ®å nam : 43.560.000
-Bé ®å n÷ : 56.675.520
-Bé ®å trÎ em : 19.578.240
Cã TK 152 : 119.813.760
8, Nî TK 621 ( V¶i th«) : 118.989.490
- Bé ®å nam : 34.869.340
- Bé ®å n÷ : 55.119.240
- Bé ®å trÎ em : 29.000.000
Cã TK 152 : 118.989.490
9, Nî TK 621 ( ChØ tr¾ng ) : 5.696.838
- Bé ®å nam : 1.485.570
- Bé ®å n÷ : 2.984.058
- Bé ®å trÎ em : 1.227.210
Cã TK 152 : 5.696.838
10, Nî TK 621 ( ChØ mÇu ) : 8.087.030
-Bé ®å nam : 2.229.040
-Bé ®å n÷ : 2.714.184
-Bé ®å trÎ em : 3.143.806
Cã TK 152 : 8.087.030
11, Nî TK 157 : 25.003.490
Cã TK 155 : 25.003.490
-S¬ mi n÷ dµi tay : 7.392.890
-S¬ mi n÷ ng¾n tay : 8.838.100
-QuÇn n÷ : 8.772.500
12, Nî TK 331 ( cty B¶o Long ) : 19.036.000

95
Cã TK 111 : 19.036.000
13, Nî TK 111 : 250.000.000
Cã TK 331( ViÖtcombank) : 250.000.000
14, Nî TK 331 (cty Mai H©n ) : 354.200.000
Cã Tk 111 : 354.200.000
15, Nî TK 621 ( PhÊn ) : 680.425
- Bé ®å nam : 200.125
- Bé ®å n÷ : 344.215
- Bé ®å trÎ em : 136.085
Cã TK 152 : 680.425
16, Nî TK 153 ( Suèt chØ ) : 740.250
Nî Tk 1331 : 74.250
Cã TK 111 : 814.275
17, Nî TK 153 ( Tói ®ùng quÇn ¸o ) : 5.544.350
Nî Tk 1331 : 554.435
Cã TK 111 : 6.098.785
18, a, Nî TK 632 : 71.179.440
Cã TK 155 : 71.179.440
-S¬ mi nam dµi tay : 31.987.500
-S¬ mi nam ng¾n tay : 15.534.500
-S¬ mi n÷ dµi tay : 13.821.490
-S¬ mi n÷ ng¾n tay : 9.835.950
b, Nî TK 112 : 136.427.500

96
Cã TK 511 : 124.025.000
Cã TK 3331 : 12.402.000
c, Nî TK 521 : 2.728.550
Cã TK 111 : 2.728.550
19, Nî TK 627 : 445.842
-Bé ®å nam : 215.730
-Bé ®å n÷ : 137.475
-Bé ®å trÎ em : 92.637
Cã TK 153 : 445.842
20, Nî TK 621 : 1.416.480
-Bé ®å nam : 590.200
-Bé ®å n÷ : 383.630
-Bé ®å trÎ em : 442.650
Cã TK 152 ( Cóc nhá) :1.416.480
21, Nî TK 621 : 682.264
-Bé ®å nam : 572.204
- Bé ®å n÷ : 155.060
Cã TK 152 ( Cóc to ) : 682.264
22, Nî TK 621 : 5.320.476
- Bé ®å nam : 1.531.920
- Bé ®å n÷ : 2.528.159
- Bé ®å trÎ em : 1.260.397
Cã TK 152 ( Chun nhá) : 5.320.476
23, Nî Tk 627 : 4.697.350
- Bé ®å nam : 1.274.000
- Bé ®å n÷ : 2.237.200

97
- Bé ®å trÎ em : 1.186.150
Cã TK 153 ( tói ®ùng q.¸o ) : 4.697.350
24, a, Nî TK 632 : 25.003.490
Cã TK 157 : 25.003.490
b, Nî TK 111 : 47.327.500
Cã TK 511 : 43.025.000
Cã TK 3331 :4.302.500
c, Nî TK 641 : 946.500
Cã TK 111 : 946.500
25, Nî TK 141 ( NguyÔn ViÕt Thanh ) : 8.750.000
Cã TK 111 : 8.750.000
26, Nî TK 331 ( Lª H÷u Thä ) : 84.999.198
Cã TK 111 : 84.999.198
27, Nî TK 331 ( cty TNHH Thiªn Ng©n ) : 16.000.000
Cã TK 111 : 16.000.000
28, Nî TK 111 : 27.500.000
Cã TK 131 ( Siªu thÞ Seoul ) : 27.500.000
29, Nî TK 111 : 7.350.000
Cã TK 131 ( cty CP ViÖt An ) : 7.350.000
30, a, Nî TK 632 : 39.497.900
Cã TK 155 : 39.497.900
- S¬ mi n÷ dµi tay : 9.642.900
- QuÇn n÷ : 8.772.500

98
- QuÇn nam : 21.082.500
b, Nî TK 111 : 73.122.500
Cã TK 511 : 66.475.000
Cã Tk 3331 : 6.647.500
c, Nî TK 521 : 731.225
Cã TK 111 : 731.225
31, Nî Tk 331 ( Sao Ph-¬ng B¾c ) : 48.503.000
Cã TK 111 : 48.503.000
33,Nî TK 627 : 68.288.634
-Bé ®å nam : 21.438.634
- Bé ®å n÷ : 29.307.450
- Bé ®å trÎ em :17.542.183
Nî TK 641 : 965.412
Nî TK 642 :1.896.373
Cã TK 142 : 71.150.052
34, Nî TK 622 : 70.592.148
- Bé ®å nam : 22.454.211
- Bé ®å n÷ : 31.683.726
- Bé ®å trÎ em : 16.454.211
Cã TK 334 : 70.592.148
35, Nî TK 627 : 8.396.500
- Bé ®å nam : 3.020.000
- Bé ®å n÷ : 3.126.500
- Bé ®å trÎ em : 2.250.000
Cã TK 334 : 8.396.500

99
36, Nî TK 641 : 2.115.158
Nî TK 642 : 5.931.820
Cã TK 334 : 8.046.978
37, Nî TK 641 : 401.880,02
Nî TK 642 : 1.127.045,8
Nî TK 334 : 5.222.137,56
Nî TK 622 : 13.412.508,12
- Bé ®å nam : 4.266.300,09
- Bé ®å n÷ : 6.019.907,94
- Bé ®å trÎ em : 3.126.300,09
Nî TK 627 : 1.595.335
- Bé ®å nam : 573.800
- Bé ®å n÷ : 594.035
- Bé ®å trÎ em : 427.500
Cã TK 338 : 21.758.906,5
38, Nî TK 152 : 9.199.637
- Bé ®å nam : 2.415.310
- Bé ®å n÷ : 5.018.435
- Bé ®å trÎ em : 1.765.892
Cã TK 621 : 9.199.637
39, Nî TK 627 ( §iÖn ) : 1.514.993
- Bé ®å n¨m : 562.135
- Bé ®å n÷ : 539.600
- Bé ®å trÎ em : 413.258
Nî TK 1331 : 151.499,3
Cã TK 111 : 1.666.492,3

100
40, Nî TK 627 ( N-íc ) : 557.656
- Bé ®å nam :165.360
- Bé ®å n÷ : 240.187
- Bé ®å trÎ em : 152.109
Nî TK 1331 : 27.882,8
Cã TK 111 : 585.538,8
41, Nî TK 627 ( §iÖn tho¹i ) : 325.706
- Bé ®å nam : 102.070
- Bé ®å n÷ : 125.786
- Bé ®å trÎ em : 97.850
Nî TK 1331 : 32.570,6
Cã TK 111 : 358.276,6
42 , Gi¸ t.tÕ TP tån ®Çu kú + Gi¸ t.tÕ TP nhËp trong kú
§¬n gi¸ =
Sè l-îng TP tån ®.kú + Sè l-îng TP nhËp trong kú
* Bé ®å nam :
Nî TK 154 : 138.006.529,1
Cã TK 621 : 82.578.089
Cã TK 622 : 26.720.511,09
Cã TK 627 : 28.707.929
138.006.529,1
==> §g = = 37.913,8
3640

101
Nî TK 155 : 138.006.232
Cã TK 154 : 138.006.232
* Bé ®å n÷
Nî TK 154 : 192.130.647,94
Cã TK 621 : 115.885.631
Cã TK 622 : 37.703.633,94
Cã TK 627 : 38.541.383
192.130.647,94
==> §g = = 30.057,9
6392
Nî TK 155 : 192.130.096,8 Cã TK 154
: 192.130.096,8
* Bé ®å trÎ em
Nî TK 154 : 96.730.604,09
Cã TK 621 : 53.023.406
Cã TK 622 : 19.580.511,09
Cã TK 627 : 24.126.687
96.730.604,09
==> §g = = 28.542,5
3389
Nî TK 155 : 96.730.532,5
Cã TK 154 : 96.730.532,5
43, Nî TK 157 : 66.847.586,7
Cã TK 155 : 66.847.586,7

102
- Bé ®å nam : 24.643.970
- Bé ®å n÷ : 30.358.479
- Bé ®å trÎ em : 11.845.137,5
44, Nî TK 642 : 1.515.700
Cã TK 111 : 1.515.700
45, Nî TK 153 ( DÇu sÊy ) : 1.750.000
Nî TK 1331 : 175.000
Cã TK 331 ( Cty Thiªn Tr-êng ) : 1.925.000
46, Nî TK 111 : 625.400
Cã TK 141 ( Ng« ViÕt Thanh ) : 625.400
47, Nî Tk 157 : 52.065.593,5
Cã TK 155 : 52.065.593,
- Bé ®å nam : 15.544.658
- Bé ®å n÷ : 18.635.898
- Bé ®å trÎ em : 11.274.287,5
- S¬ mi nam d.tay : 6.610.750
48, Nî TK 111 : 100.000.000
Cã TK 112 : 100.000.000
49, Nî TK 334 : 81.813.488,44
Cã TK 111 : 81.813.488,44
50,a, Nî TK 632 : 14.595.743,5
Cã TK 155 : 14.595.743,5
- Bé ®å nam : 3.456.658,5

103
- Bé ®å n÷ : 5.993.925
- S¬ mi n÷ d.tay : 2.829.870
- S¬ mi n÷ n.tay : 2.252.290
b, Nî TK 111 : 27.181.440
Nî TK 521 : 274.560
Cã TK 511 : 24.960.000
Cã TK 3331 : 2.496.000
52, Nî TK 111 : 17.095.000
Cã TK 131 (cty TNHH DÖt may ) : 17.095.000
53, Nî TK 152 ( Ka ki ) : 23.145.000
Nî TK 1331 : 2.314.500
Cã TK 331 ( cty Mai H©n ) : 25.459.500
54, Nî TK 152 : 95.949.150
- Lôa tr¬n : 44.125.000
- Lôa hoa : 51824.150
Nî TK 1331 : 9.5940.915
Cã TK 331 ( HuÖSilk) : 105.544.065
55, Nî TK 152 ( Kho¸ ®ång) : 3.469.500
Nî TK 1331 : 346.950
Cã TK 111 : 1.908.225
Cã TK 331 ( cty B¾c Ninh ) : 1.908.225
56, a, Nî TK 214 : 180.000.000
Cã TK 211 :180.000.000

104
b, Nî TK 811 : 1.050.000
Cã tk 111 : 1.050.000
57, Nî TK 111 : 2.543.000
Cã TK 711 : 2.543.000
58, Nî TK 157 : 8.124.022
Cã TK 155 :8.124.022
- Bé ®å nam : 4.170.518
- Bé ®å n÷ : 2.554.921,5
- Bé ®å trÎ em : 1.398.582,5
59, Nî TK 111 : 8.769.000
Cã TK 131 ( CH Anh Ph-¬ng ) : 8.769.000
60, a. Nî TK 632 : 52.065.593,5
Cã TK 157 : 52.065.593,5
- Bé ®å nam : 15.544.658
- Bé ®å n÷ : 18.635.898
- Bé ®å trÎ em : 11.274.287,5
- S¬ mi nam d.tay : 6.610.750
b, Nî TK 111 : 97.126.700
Cã TK 511 : 88.297.000
Cã TK 3331 : 8.829.700
c, Nî TK 641 : 2.913.801
Cã TK 111 : 2.913.801
61, Nî TK 331 (cty Thµnh §¹t ) : 15.612.764

105
Cã TK 111 : 15.612.764
62, a. Nî TK 632 : 10.524.436
Cã TK 155 : 10.524.436
- Bé ®å nam : 3.905.121,4
- Bé ®å n÷ : 4.478.627,
- Bé ®å trÎ em : 2.140.687,5
b, Nî TK 111 : 9.835.842,
Nî TK 131 (cty V¹n Xu©n ) : 9.835.842,5
Cã TK 511 : 17.883.350
Cã TK 3331 : 1.788.335
63, Nî TK 632 : 18.425.977
Cã TK 157 : 18.425.977
- Bé ®å nam : 7.014.053
- Bé ®å n÷ : 5.560.711,5
- Bé ®å trÎ em : 5.851.212,5
b, Nî TK 111 : 33.613.713,5
Nî TK 641 : 686.361,5
Cã TK 511 : 31.198.250
Cã TK 3331 : 3.119.825
64, Nî TK 331 ( Cty Ph-¬ng ®«ng ) : 17.932.500
Cã TK 111 : 17.932.500
65, Nî TK 331 ( XN Hïng Anh ) : 5.580.091
Cã TK 111 : 5.508.091
66, Nî TK 111 : 9.835.842,5
Cã TK 131 ( V¹n Xu©n) : 9.835.842,5

106
67, Nî TK 331 ( HuÖSilk) : 105.544.065
Cã TK 111 : 105.544.065
68, a. Nî TK 632 : 8.124.022
Cã TK 157 : 8.124.022
- Bé ®å nam : 4.170.518
- Bé ®å n÷ : 2.554.921,5
- Bé ®å trÎ em : 1.398.582,5
b, Nî TK 111 : 14.975.383,5
Nî TK 641 : 151.266,5
Cã TK 511 : 13.751.500
Cã TK 3331 : 1.375.150
KÕt chuyÓn c¸c kho¶n gi¶m trõ :
Nî TK 511 : 4.189.020
Cã TK 521 : 4.189.020
KÕt chuyÓn doanh thu :
Nî TK 511 : 446.761.080
Cã TK 911 : 446.761.080
KÕt chuyÓn gi¸ vèn :
Nî TK 911 : 263.949.892
Cã TK 632 : 263.949.892
KÕt chuyÓn CFBH, CFQLDN :
Nî TK 911 : 18.651.367,82
Cã TK 641 : 8.180.429,0
Cã TK 642 : 10.470.938,8
KÕt chuyÓn LN tõ ho¹t ®éng SXKD :
Nî TK 911 : 164.159.820,18
Cã TK 421 : 164.159.820,18

107
KÕt chuyÓn CF ho¹t ®éng TC :
Nî TK 911 : 1.050.000
Cã TK 811 :1.050.000
KÕt chuyÓn doanh thu ho¹t ®éng TC :
Nî TK 711 : 2.543.000
Cã TK 911 : 2.543.000
KÕt chuyÓn LN ho¹t ®éng TC :
Nî TK 911 : 1.493.000
Cã TK 421 : 1.493.000
KÕt chuyÓn thuÕ :
Nî TK 333 : 47.178.703,5
Cã TK 133 : 47.178.703,5
IV. Ph¶n ¸nh vµo s¬ ®å tµi kho¶n :
TK 111 TK112
50850000 458963000
14320000 13196092.8 136427500 150000000
150000000 454685 100000000
45468500 19036000 136427500 250000000
250000000 354200000 345390500
47327500 814275
27500000 6098785
7350000 2728550 TK 131
73122500 946550 78179000
625400 8750000 9835842.5 14320000
100000000 84999198 27500000
27181440 16000000 7350000

108
17095000 731225 9835842.5
2543000 48503000 8769000
8769000 1666492.3 17095000
97126700 585538.8 9835842.5 84869842.5
9835842.5 358276.6
33613713.5 1515700
9835842.5 81813488.44 TK141
14975383.5 1908225 92700000
1050000 8750000 625400
2913801 100824600
15612764
17932500
105544065 TK142
5580091 141052394
936689822 792939302.9 0 5554350
194600519.1 135498044

109
TK152 TK153
429022875 0
322000000 119813760 740250 445842
5072810 118989490 5544350 4697350
11996448 5696838 1750000
9199637 8087030 8034600 5143192
23145000 680425 2891408
95949150 1416480
3469500 682264
5320476 TK 154
470832545 260686763 183074236
639168657 138006529.1 138006232
192130647.9 192130096.8
96730604.09 96730532.5
TK 155 426867781.1 426866861.3
211623950 183075155.8
138006232 24533290
192130096.8 25003490
96730532.5 71179440 TK 157
66847586.7 0
52065593.5 25003490 25003490
14595743.5 52065593.5 18425977
18425977 18425977 8124022
8124022 8124022 52065593.5
10524436 66847586.7

110
39497900 170466669.2 103619082.5
426866861.3 330797478.7 66847586.7
307693332.6
TK 214
TK211 415318785
2543096010 180000000 71150052
180000000 235318785
2363096010
TK152 (v.sîi ) TK 152 (chun nhá)
145432320 6068269
186208000 11981376
0
5320476
211826560 747793
TK 152 (v.th« ) TK 152 (chØ mÇu)
153180840 4943224
11898949
0
11996448 8087030
34191350 8852642
TK 152 (v.dÖt kim
)
TK 152 ( chØ tr¾ng)
102447676 6226476
135792000 5696838
238239676 529638

111
Tk 152 ( cóc to ) TK 152 ( phÊn)
1426552 736460
682264 680425
744288 56035
Tk 152 ( cóc nhá ) TK 152 (Lôa tr¬n )
1770600 0
1416480 44125000
354120 44125000
TK 152 (chun to ) TK 152(kho¸ ®ång)
3144918 0
0 3469500
3144918 3469500

112
TK 155 (B§ nam) Tk 155 (B§ n÷ )
0 0
138006232 24643970 192130096.8 30358479
15544658 18635898
7014053 3456658.5
4170518 5560711.5
3905121.4 2554921.5
138006232 55278320.4 4478627.1
82727911.6 192130096.8 65045296
127084801.2
TK 155 (B§ trÎ em) TK155 (nam d.tay)
0 55445000
96730532.5 11845137.5 6397500
11274287.5 31987500
5993925 6610750
5851212.5 44995750
1398582.5 10449250
2140687.5
96730532.5 38503832.5
58226700 Tk155 ( nam n.tay)
26408650
15534500
Tk 155 (n÷ n.tay) 10874150
25659000
8838100
9835950 Tk 155 ( n÷ d.tay)
2252290 51428800

113
20926340 9000040
4732660 7392890
13821490
9642900
TK155 (quÇn nam) 2892870
35137500 42750190
9135750 8678610
21082500
30218250
4919250
TK 133 TK 331
0 184150962
32200000 19036000 354200000
507281 354200000 5580091
1199644.8 84999198 1925000
74025 16000000 25459500
554435 48503000 105544065
151499.3 15612764 1908225
27882.8 47178704 5580091
32570.6 105544065
175000 17932500
2314500 667407618 494616881
9594915
346950
47178704 47178704
0 TK 334
140510169
5222137.56 70592148

114
TK333 81813488.4 8396500
0 8046978
4133500 87035626 87035626
12402500 140510169
6647500
2496000
8829700 TK 511
47178704 1788335 41335000
3119825 4189020 124025000
1375150 446761080 43025000
4302500 66475000
47178704 45095010 24960000
2083693.5 88297000
31198250
17883350
TK 338 13751500
0 450950100 450950100
21758907
21758907

115
TK 311 TK 421
1651123401 1043560223
250000000 164159820.2
1901123401 0 1493000
1209213043
TK411
600679925 TK 415
0 153218000
600679925 0
153218000
TK 641
946550 TK 642
2115158 5931820
401880.02 8180429.02 1127045.8
2913801 1515700 10470938.8
686361.5 1896373
151266.5 10470938.8 10470938.8
965412
8180429.02 8180429.02
TK 632
24533290
TK 521 71179440
454685 25003490
2728550 39497900
731225 4189020 14595743.5
274560 52065593.5 263949892

116
4189020 4189020 10524436
18425977
8124022
TK 622(TH) 263949892 263949892
70592148
13412508.12 84004656.1
84004656.12 84004656.1 TK 622 (b® n÷)
31683726
6019907.94 37703633.94
37703633.94 37703633.94

117
TK 622(b®nam) TK 622 (b®TE)
22454211 16454211
4266300.09 26720511.1 3126300.09 19580511.09
26720511.09 26720511.1 19580511.09 19580511.09
TK 621 (TH) TK621(b®n÷)
119813760 56675520
118989490 55119240
5696838 2984058
8087030 82578089 2714184 5018435
680425 115885631 344215 115885631
1416480 53023406 383630
682264 9119637 155060
5320476 2528159
260686763 260606763 120904066 120904066
TK 621
(b®nam)
TK621 (b®TE)
43560000 19578240
34869340 29000910
1485570 1227210
2229040 3143806
200125 136085 1765892
590200 2415310 442650 53023406
527204 82578089 1260397
1531920 54789298 54789298
84993399 84993399

118
TK627 (TH) TK 627 (b® n÷)
445842 137475
5554350 2237200
68288267 2233150
8396500 24126687 29307450
1595335 38541383 3126500 38541383
1514993 28707929 539600
557656 594035
325706 240187
4697350 125786
91375999 91375999 38541383 38541383
TK 627(b® nam) TK 627 ( b®TE )
215730 92637
1274000 1186150
1356200 1965000
21438634 17542183
3020000 2250000
573800 28707929 427500
562135 413258 24126687
165360 152109
102070 97850
28707929 28707929 24126687 24126687

119
Sæ chi tiÕt
VËt liÖu , dông cô, s¶n phÈm , hµng hãa
N¨m 200…
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : V¶i sîi 42/2 PE
Quy c¸ch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : m
Ngµy
th¸ng
ghi sè
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n
gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
L-îng tiÒn L-îng tiÒn L-îng tiÒn
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4/04 Tån ®Þnh
kú
10560 13772 145432320
3/4 2/4 NhËp mua
cña Cty
Mai H©n
331 10580 17600 186208000
117 3/4 XuÊt ®Ó
SXSP
621 10560 11346 119813760
Céng : 211826560

120
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : v¶i dÖt kim
Ngµy
th¸ng
ghi sè
Chøng tõ
DiÔn
gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n
gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
L-îng tiÒn L-îng TiÒn L-îng TiÒn
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4 Tån
®Þnh kú
11042 9278 102447676
3/4 2/4 NhËp
mua cña
Cty Mai
H©n
12300 135792000
Céng : 238239676

121
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : V¶i th«
Ngµy
th¸ng
ghi sè
Chøng tõ
DiÔn
gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n
gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
L-îng tiÒn L-îng tiÒn L-îng TiÒn
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4 Tån
®Þnh kú
8980 17058 153180840
118 3/4 XuÊt ®Ó
SXSP
621 8980 13250,5 118989490
Céng : 34191350

122
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : ChØ mÇu
Quy c¸ch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : Cuén
Ngµy
th¸ng
ghi
sè
Chøng tõ
DiÔn
gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n
gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4 Tån ®Þnh
kú
13112 377 4943224
2/4 104 2/4 NhËp
mua cña
Cty
TNHH
B×nh
Minh
111 13154 912 11996448
3/4 120 3/4 XuÊt ®Ó
SXSP
621 13112 317 4943224
13154 239 3143806
Céng : 8852642

123
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : ChØ tr¾ng
Quy c¸ch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : Cuén
Ngµy
th¸ng
ghi sè
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n
gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1/4 Tån ®Þnh
kú
12918 482 6226476
3/4 119 3/4 XuÊt ®Ó
SXSP
621 12918 441 5696839
Céng : 529638

124
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : Bé ®å nam
Quy c¸ch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : Bé
Ngµy
th¸ng
ghi
sè
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
20/4 107 20/4 NhËp kho TP 154 37913,8 3640 138006232
130 21/4 XuÊt göi b¸n
CH 25 Bµ
TriÖu
157 650 24643970
siªu thÞ HN
Marko
157 410 15544658
CH
Hanosimex
157 185 7614053
cho CH Hång
Nhung
157 110 4170518
XuÊt b¸n cho
Cty V¹n Xu©n
632 75 2843535
Céng : 83789498

125
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : Bé ®å n÷
Ngµy
th¸ng
ghi
sè
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
107 20/4 NhËp kho TP 154 30057,9 6392 192130096,8
130 21/4 XuÊt göi b¸n CH
25 Bµ TriÖu
157 1010 30358479
131 23/4 XuÊt göi b¸n siªu
thÞ HN Marko
157 620 18635898
132 25/4 XuÊt b¸n cho CH
Tæng hîp sè 1
632 115 3456658,5
Hanosimex
157 185 5560711,5
134 27/4 XuÊt göi b¸n cho
CH Hång Nhung
157 110 3306369
XuÊt b¸n cho Cty
V¹n Xu©n
632 75 2254342,5
Céng : 128557638,3

126
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ :Bé ®ß trÎ em
Ngµy
th¸ng
ghi
sè
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
107 20/4 NhËp kho TP 154 28542,5 3389 96730532,5
25 Bµ TriÖu
157 415 11845137,5
thÞ HN Marko
157 395 11274287,5
Tæng hîp sè 1
632 210 5993925
Hanosimex
157 205 5851212,5
134 27/4 XuÊt göi b¸n cho
CH Hång Nhung
157 49 1398582,5
135 XuÊt b¸n cho Cty
V¹n Xu©n
632 103 2939877,5
Céng : 57427510

127
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ :S¬ mi nam dµi tay
Quy c¸ch s¶n phÈm : §¬n vÞ tÝnh : ChiÕc
Ngµy
th¸ng
ghi
sè
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tån ®Þng kú 42650 1300 55445000
Thêi trang Anh
Ph-¬ng
632 150 6397500
123 6/4 XuÊt b¸n cho Cty
CP Nam S¬n
632 750 31987500
thÞ HN Marko
155 6610750
Céng : 10449250

128
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : S¬ mi nam ng¾n tay
Ngµy
th¸ng
ghi sè
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n
gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tån ®Þnh
kú
31069 850 26408650
126 6/4 XuÊt b¸n
cho CH
Nam S¬n
500 15534500
Céng : 10874150

129
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : S¬ mi n÷ dµi tay
Ngµy
th¸ng
ghi
sè
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n
gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tån ®Þnh kú 32143 1600 51428800
116 2/4 XuÊt b¸n cho CH Thêi
trang Anh Ph-¬ng
280 9000040
121 4/4 XuÊt göi b¸n CH 95/6
Phan Chu Trinh
230 7392890
123 6/4 XuÊt b¸n cho Cty CP
Nam S¬n
430 13821490
129 11/4 XuÊt b¸n cho CH 23 Lª
Träng TÊn
300 9642600
132 25/4 XuÊt b¸n cho CH Tæng
hîp sè 1
90 2892780
Céng : 8678700

130
Tªn vËt liÖu , s¶n phÈm hµng ho¸ : S¬ mi n÷ ng¾n tay
Ngµy
th¸ng
ghi
sè
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Tµi
kho¶n
®èi
øng
§¬n
gi¸
NhËp XuÊt Tån
Sè
hiÖu
Ngµy
th¸ng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tån ®Þnh kú 28510 950 25659000
121 4/4 XuÊt göi b¸n CH 95/6
Phan Chu Trinh
310 8838100
123 6/4 XuÊt b¸n cho Cty CP
Nam S¬n
345 9835950
132 25/4 XuÊt b¸n cho CH Tæng
hîp sè 1
79 2252290
Céng : 4732660

131
Sæ chi phÝ s¶n suÊt , kinh doanh
Sè
TT
Ngµy
ghi
sæ
Chøng tõ DiÔn gi¶i TK
®èi
øng
Tæng sè Ghi nî tµi kho¶n 621
Chia ra
Sè Ngµy
th¸ng
B§ nam B§ n÷ B§ trÎ em
1 3/4 117 3/4 XuÊt v¶i sîi ®Ó SXSP 152 119813760 43560000 56675520 19578240
2 118 XuÊt v¶i th« ®Ó SXSP 152 118989490 34869340 55119240 29000910
3 119 XuÊt chØ tr¾ng ®Ó SXSP 152 1696838 1485570 2984058 1227210
4 120 XuÊt chØ mÇu ®Ó SXSP 152 8078030 2229040 2714184 33143806
5 5/4 122 5/4 XuÊt cóc nhá ®Ó SXSP 152 1416480 590200 383630 442650
6 6/4 125 XuÊt cóc to ®Ó SXSP 152 628264 527204 15506
7 126 XuÊt phÊn ®Ó SXSP 152 680425 200125 344215 136085
8 7/4 127 7/4 XuÊt d©y chun ®Ó SXSP 152 1531920 2528159 1250397
9 152

132
Sè
TT
Ngµy
ghi
sæ
®èi
øng
Chia ra
Sè Ngµy
th¸ng
1 6/4 124 6/4 XuÊt chØ ®Ó SXSP 153 445842 215730 137475 92637
2 7/4 128 7/4 XuÊt tói ®ùng cña ¸o ®Ó
SXSP
153 4697350 1274000 2237200 1186150
3 12/4 Trich CF tr¶ tr-íc `42 5554350 1356200 2233150 1965000
4 15/4 TrÝch KHTSC§ 214 68288367 21438634 29307450 17542183
5 15/4 XuÊt tiÒn l-¬ng cho
CBCNV
334 8396500 3020000 3126500 2250000
6 15/4 Trich BHXH,BHYT,KPGD 338 1595335 573800 594035 427500
7 19/4 108 19/4 TiÒn ®iÖn ph¶i tr¶ 111 1514993 562135 539600 413258
8 109 19/4 TiÒn n-íc ph¶i tr¶ 111 557656 165360 240187 152109
9 20/4 110 20/4 TiÒn ®iÖn tho¹i ph¶i tr¶ 111 325706 102070 125786 97850
Sè
TT
Ngµy
ghi
sæ
®èi
øng
Chia ra
Sè Ngµy
th¸ng
1 15/4 TÝnh tiÒn l-¬ng ph¶i tr¶
cho CN trùc tiÕp SX
334 7 22454211 31683726 16454211
2 16/4 TrÝch
BHXH,BHYT,KPC§
338 13124508,12 4266300,09 6019907,94 3126300,09

133
Sè
TT
Ngµy
ghi
sæ
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
TK
®èi
øng
Tæng sè
Ghi nî tµi kho¶n 641
Chia ra
Sè Ngµy
th¸ng
B§
nam
B§ n÷ B§ trÎ
em
1 102 8/4 Tr¶ tiÒn hoa hång cho CH 95/6 Phan
Chu Trinh
111 946550 278300 341999 327250
2 15/4 TÝnh tiÒn l-¬ng ph¶i tr¶ cho BHPH 334 2115158
3 16/4 TÝnh BHXH,BHYT,KPC§ 338 401880,02
4 28/4 Tr¶ tiÒn hoa hång cho siªu thÞ HN
Marko
111 2913801
5 29/4 Tr¶ tiÒn hoa hång cho CH Hanaove 111 686361,5
6 30/4 Tr¶ tiÒn hoa hang cho CH Hång
Nhung
111 151266,5
7 TrÝch KHTSC§ 214 965412
Sè
TT
Ngµy
ghi
sæ
®èi øng
Chia ra
Sè Ngµy
th¸ng
B§
nam
B§ n÷ B§ trÎ
em
1 TrÝch KHTSC§ 214 1896373
2 TrÝch BHXH,BHYT,KPC§ 338 1127045,8
3 TrÝch tiÒn l-¬ng ph¶i tr¶ cho CBQL 334 8396500
4 111 21/4 CF lµm VS 111 1515700

134
NhËt ký – Chøng tõ sè 1
Ghi cã tµi kho¶n 111 “TiÒn mÆt”
Th¸ng 04 n¨m 2004
Sè
TT
Ngµy Ghi cã tµi kho¶n 111 , Ghi cã c¸c tµi kho¶n
1331 521 331 334 141 152
1 2/4 1199644,8 11996448
2 2/4 454685
3 4/4 19036000
4 5/4 354200000
5 5/4 74025
6 5/4 554435
7 6/4 2728550
8 8/4
9 9/4 8750000
10 9/4 16000000
11 9/4 84999198
12 11/4 731225
13 11/4 48503000
14 19/4 151499,3
15 19/4 27882,3
16 19/4 32.570,6
17 21/4
18 25/5 81813488,44
19 26/4 173475 1734750
20 28/4
21 28/4 15612764
22 29/4 17932500
23 30/4 5580091
24 30/4 105544065
25 20/4
26
27 Céng 2213532,5 3914460 667407618 81813488 8750000 13731198

135
Sè
TT
Ghi cã tµi kho¶n 111 , Ghi cã c¸c tµi kho¶n
153 641 642 627 811 Céng cã
TK111
1 2/4 13196092,8
2 2/4 454685
3 4/4 19036000
4 5/4 354200000
5 5/4 740250 740250 814275
6 5/4 5544350 5544350 6098785
7 6/4 2728550
8 8/4 8750000
9 9/4 946550 1946550
10 9/4 16000000
11 9/4 84999198
12 11/4 731225
13 11/4 48503000
14 19/4 1514993 1666492,3
15 19/4 557656 585538,8
16 19/4 325706 358276,6
17 21/4 1515700 1515700
18 25/5 81813488,44
19 26/4 1908488,44
20 28/4 2913801 2913801
21 28/4 15612764
22 29/4 17932500
23 30/4 5580091
24 30/4 105544065
25 20/4 1050000 1050000
26
27 Céng 6284600 3860351 1515700 2398355 1050000 729939302,9

Báo cáo kế toán xí nghiệp xuất nhập khẩu và dịch vụ tổng hợp

Báo cáo kế toán xí nghiệp xuất nhập khẩu và dịch vụ tổng hợp

Recommended

Recommended

More Related Content

What's hot

What's hot (8)

Viewers also liked

Viewers also liked (20)

Similar to Báo cáo kế toán xí nghiệp xuất nhập khẩu và dịch vụ tổng hợp

Similar to Báo cáo kế toán xí nghiệp xuất nhập khẩu và dịch vụ tổng hợp (9)

More from Nhat Anh

More from Nhat Anh (7)

Recently uploaded

Recently uploaded (20)

Báo cáo kế toán xí nghiệp xuất nhập khẩu và dịch vụ tổng hợp