TẢI FREE QUA ZALO: 093 457 3149 (NHẬN BÀI SAU 3 GIÂY). PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY

1. i
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
TMCP PHÁT TRIỂN TP. HỒ CHÍ MINH
PGD LẠC LONG QUÂN TRONG 3 NĂM 2011 – 2013
Ngành: KẾ TOÁN
Chuyên ngành: KẾ TOÁN – NGÂN HÀNG
Giảng viên hƣớng dẫn: ThS. VÕ TƢỜNG OANH
Sinh viên thực hiện: PHẠM THỊ THANH TRÚC
MSSV: 1054030649 Lớp: 10DKNH02
TP. Hồ Chí Minh, 2014

2. SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC
ii
LỜI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong
tốt nghiệp đƣợc thực hiện tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM – PGD
Lạc Long Quân, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm
trƣớc nhà trƣờng về sự cam đoan này.
TP. Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2014
PHẠM THỊ THANH TRÚC

3. SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC
iii
LỜI CẢM ƠN
Sau khoảng thời gian học tập, đƣợc sự chỉ dẫn nhiệt tình cũng nhƣ sự giúp đỡ của
thầy cô khoa Kế toán - Tài chính - Ngân hàng, những ngƣời đã hết lòng truyền đạt cho tôi
những kiến thức, kinh nghiệm quý báu cũng nhƣ những kỹ năng thực tiễn quan trọng, đặc
biệt là cô T , ngƣời đã chỉ dẫn tận tình và giúp đỡ tôi trong suốt thời
gian bài luận của mình.
Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu nhà trƣờng đã tạo những điều kiện
thuận lợi cho tôi trong quá trình thực tập và tiếp xúc với phía Ngân hàng.
Sau gần hai tháng thực tập tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM với đề tài
“Phân tích hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP.HCM – PGD Lạc
Long Quân”. Trong quá trình thu thập và xử lý số liệu, tôi đã đƣợc sự giúp đỡ, quan tâm
nhiệt tình của các cô chú, anh chị phòng kinh doanh – tín dụng, đã hƣớng dẫn và truyền
đạt cho tôi những kiến thức bổ ích, góp phần làm cho bài luận của tôi đƣợc hoàn thành tốt
hơn. Cùng với đó là Ban giám đốc cũng đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi đƣợc thực
tập tại Ngân hàng. Tôi xin gửi lởi cảm ơn chân thành đến toàn thể quý vị!
Tôi đã cố hết sức hoàn thành bài luận nhƣng do kiến thức và kinh nghiệm còn hạn
chế nên không thể tránh khỏi có những sai sót. Mong quý thầy cô và các cô chú, anh chị
thông cảm và góp ý cho bài luận của tôi đƣợc hoàn thiện hơn.
Cuối cù y cô Khoa Kế toán - Tài chính - Ngân hàng,
Ban giám hiệu đƣợc dồi dào sức khỏe và luôn công tác tốt trong sự nghiệp giáo dục của
mình. Xin chúc quý Ngân hàng kinh doanh ngày càng phát triển, an toàn và hiệu quả, xin
chúc toàn thể cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng mạnh khỏe và thành đạt!
TP. Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2014
PHẠM THỊ THANH TRÚC

4. SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC
iv
MỤC LỤC
PHẦN MỞ ĐẦU ................................................................................................................1
1. Lý do chọn đề tài..............................................................................................................1
2. Mục tiêu nghiên cứu ........................................................................................................2
2.1 Mục tiêu chung..........................................................................................................2
2.2 Mục tiêu cụ thể ..........................................................................................................2
3. Phƣơng pháp nghiên cứu .................................................................................................2
3.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu ....................................................................................2
3.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu ..................................................................................3
4. Phạm vi nghiên cứu .........................................................................................................3
5. Kết cấu đề tài ...................................................................................................................4
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ..................................5
1.1 Ngân hàng Thƣơng mại .................................................................................................5
1.1.1 Khái niệm về Ngân Hàng Thƣơng Mại..................................................................5
1.1.2 Chức năng của NHTM ...........................................................................................5
1.1.2.1 Trung gian tín dụng.........................................................................................5
1.1.2.2 Trung gian thanh toán .....................................................................................6
1.1.2.3 Tạo tiền............................................................................................................6
1.1.3 Các hoạt động của NHTM......................................................................................6
1.1.3.1 Huy động vốn..................................................................................................6
1.1.3.2 Tín dụng ..........................................................................................................7
1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ.....................................................7
1.1.3.4 Hoạt động khác ...............................................................................................8
1.2 Hoạt động cho vay và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trƣờng ................................8
1.2.1 Khái niệm về hoạt động cho vay............................................................................8
1.2.2 Vai trò của hoạt động cho vay................................................................................9
1.2.3 Phân loại cho vay....................................................................................................9
1.2.3.1 Dựa vào mục đích cho vay..............................................................................9
1.2.3.2 Dựa vào mục đích vay...................................................................................10
1.2.3.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm............................................................................10
1.2.3.4 Căn cứ vào đặc điểm luân chuyển vốn..........................................................11

5. SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC
v
1.2.4 Các phƣơng thức cho vay.....................................................................................11
1.2.5 Các nguyên tắc cho vay........................................................................................12
1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động cho vay của Ngân hàng ...................................13
1.3.1 Những nhân tố khách quan...................................................................................13
1.3.2 Những nhân tố chủ quan.......................................................................................14
1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng hoạt động cho vay tại Ngân hàng.......................18
1.4.1 Chỉ tiêu tổng dƣ nợ và tổng tài sản.......................................................................18
1.4.2 Tỷ lệ dƣ nợ/Vốn huy động ...................................................................................19
1.4.3 Hệ số thu nợ..........................................................................................................19
1.4.4 Vòng quay vốn tín dụng .......................................................................................19
1.4.5 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn.......................................................................................20
1.4.6 Nợ xấu ..................................................................................................................20
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ..................................................................................................21
CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG ..............22
2.1 Giới thiệu khái quát về HDBank Lạc Long Quân .......................................................22
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển...........................................................................22
2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của HDBank..............................................22
2.1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của PGD Lạc Long Quân..........................22
2.1.1.3 Quy mô vốn...................................................................................................23
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của HDBank Lạc Long Quân ........................24
2.1.2.1 Chức năng và nhiệm vụ.................................................................................24
2.1.2.2 Đánh giá chung về bộ máy tổ chức...............................................................25
2.1.3 Tình hình nhân sự.................................................................................................26
2.1.4 Doanh số...............................................................................................................27
2.1.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh ......................................................................27
2.1.4.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh ....................................................................29
2.1.5 Địa bàn kinh doanh...............................................................................................29
2.2 Thực trạng hoạt động cho vay tại HDBank Lạc Long Quân.......................................30
2.2.1 Quy trình cho vay tại HDBank Lạc Long Quân...................................................30
2.2.2 Tình hình hoạt đọng cho vay của HDBank Lạc Long Quân................................38
2.2.2.1 Tình hình cho vay của HDBank Lạc Long Quân..........................................38

6. SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC
vi
2.2.2.1.1 Cho vay theo thời gian gốc của khoản vay............................................38
2.2.2.1.2 Cho vay theo đối tƣợng khách hàng ......................................................43
2.2.2.1.3 Cho vay theo cơ cấu nội, ngoại tệ..........................................................47
2.2.2.2 Tình hình nợ xấu tại HDBank Lạc Long Quân.............................................50
2.2.2.3 Đánh giá tình hình hoạt động cho vay của HDBank Lạc Long Quân ..........54
2.2.2.3.1 Chỉ tiêu tỷ lệ Cho vay/Vốn huy động ....................................................54
2.2.2.3.2 Chỉ tiêu Hệ số thu nợ .............................................................................55
2.2.2.3.3 Chỉ tiêu tỷ lệ Nợ quá hạn/Tổng dƣ nợ ...................................................55
2.2.2.3.4 Chỉ tiêu Vòng quay vốn tín dụng...........................................................56
2.2.2.3.5 Chỉ tiêu tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dƣ nợ..........................................................56
2.2.2.4 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của HDBank Lạc Long Quân ..........57
2.2.2.4.1 Những kết quả đạt đƣợc.........................................................................57
2.2.2.4.2 Những hạn chế.......................................................................................58
2.2.3 Phân tích SWOT...................................................................................................58
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 ..................................................................................................59
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY
TẠI HDBANK LẠC LONG QUÂN...............................................................................60
3.1 Định hƣớng phát triển của Ngân hàng trong những năm tới.......................................60
3.2 Những giải pháp cho HDBank Lạc Long Quân ..........................................................60
3.2.1 Giải pháp 1: Khai thác chính sách huy động vốn hiện tại (S3 + O2 + O3) bằng
cách duy trì và tìm kiếm thêm khách hàng của chính sách này.........................................60
3.2.2 Giải pháp 2: Phát triển cho vay các khách hàng có khả năng phát triển và đẩy
mạnh công tác cho vay và thu hồi nợ (S1 + S5 + W2 + W4 + O1)...................................61
3.2.3 Giải pháp 3: Giải pháp về nhân sự (T1 + T2 + T3 + W2 + W3 + W4) tuyển thêm
nhân viên cho việc thành lập bộ phận marketing...............................................................63
3.2.4 Giải pháp 4: Thận trọng cho các khách hàng vay khi môi trƣờng kinh doanh của
các đối tƣợng có rủi ro thay đổi (W4 + T2 + T3) ..............................................................64
PHẦN KẾT LUẬN ..........................................................................................................65
TÀI LIỆU SỬ DỤNG – THAM KHẢO.........................................................................66
PHỤ LỤC

7. SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
HDBank Ngân hàng TMCP Phát triển TP. Hồ Chí Minh
TMCP Thương mại cổ phần
PGD Phòng giao dịch
HĐKD Hoạt động kinh doanh
DPRR Dự phòng rủi ro
NHTM Ngân hàng thương mại
NHNN
CBTD Cán bộ tín dụng
GTCG Giấy tờ có giá
NHNN Ngân hàng Nhà nước
CNTT Công nghệ thông tin
HĐTD Hợp đồng tín dụng

8. SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC
DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 2.1: Tình hình nhân sự tại HDBank Lạc Long Quân..................................Trang 25
Bảng 2.2: Tình hình hoạt động kinh doanh của HDBank Lạc Long Quân
qua 3 năm 2010 – 2012.........................................................................................Trang 26
Bảng 2.3: Cho vay theo thời gian gốc của khoản vay (2011 – 2013) ..................Trang 39
Bảng 2.4: Cho vay theo đối tượng khách hàng (2011 – 2013) ............................Trang 43
Bảng 2.5: – 2013)................................Trang 47
Bảng 2.6: Tình hình nợ cho vay theo phân loại nợ (2011 – 2013).......................Trang 51
Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu theo phân loại nợ (2011 – 2013) .............................Trang 52
Bảng 2.8: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay
của HDBank Lạc Long Quân................................................................................Trang 54

9. SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC
DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của HDBank Lạc Long Quân.......Trang 23
Sơ đồ 2.2: Biểu đồ cho vay theo thời gian gốc của khoản vay (2011 – 2013).....Trang 40
theo thời gian gốc của khoản vay
(2011 – 2013)........................................................................................................Trang 42
Sơ đồ 2.4: Biểu đồ cho vay theo đối tượng khách hàng (2011 – 2013)...............Trang 44
cho vay theo đối tượng khách hàng (2011 – 2013)....Trang 45
Sơ đồ 2.6: Biểu đồ (2011 – 2013)...................Trang 48
(2011 – 2013) .......Trang 49
Sơ đồ 2.8: Biểu đồ nợ xấu theo phân loại nợ (2011 – 2013)................................Trang 52

10. 1
LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài
Từ khi Ngân hàng Quốc gia Việt Nam ra đời năm 1951 đến nay, ngành Ngân hàng
nước ta đã từng bước hình thành, phát triển và không ngừng đổi mới, đạt được nhiều
thành tựu đáng kể. Tuy còn gặp rất nhiều khó khăn về vốn, về trình độ quản lý cũng như
khoa học công nghệ nhưng những kết quả mà ngành Ngân hàng mang lại đã góp phần
xứng đáng vào công cuộc đổi mới chung của nền kinh tế, trong đó nổi bật nhất là góp
phần đẩy lùi và kìm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội, chuyển dịch cơ
cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước.
Ngành Ngân hàng với những hoạt động đa dạng của mình, chủ yếu là huy động và
cho vay, trong đó cho vay là chính, được tiến hành thường xuyên và là nguồn
thu chủ yếu của Ngân hàng. Với mục đích kinh doanh an toàn – hiệu quả – phát triển, các
nhà quản lý cũng như các cấp chỉ đạo luôn tìm mọi biện pháp nhằm giảm thiểu tối đa rủi
ro, tăng cường tính an toàn, sử dụng vốn một cách hiệu quả, giảm thiểu chi phí, tối đa hóa
lợi nhuận trong công tác huy động, đầu tư và thẩm định hồ sơ vay vốn.
Hiện nay nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn phát triển một cách mạnh mẽ
sau khi gia nhập WTO. Đây là dấu ấn quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam, là đòn bẩy
để đưa nước ta đi lên, tiến gần hơn tới nền kinh tế phát triển. Trước cơ hội cũng như sức
ép của sự kiện này đã buộc các doanh nghiệp trong nước phải tăng cường nguồn lực để
cạnh tranh với các công ty nước ngoài cũng như là đối thủ cạnh tranh. Do đó nhu cầu về
vốn của cá nhân và các tổ chức kinh tế ngày càng tăng. Và Ngân hàng là nơi có thể đáp
ứng được nhu cầu này của họ. Chính điều này đã làm cho hoạt động kinh doanh của các
NHTM trở nên thật sôi động. Tuy nhiên, tình hình nền kinh tế Việt Nam luôn biến động
không ổn định, nền kinh tế đang có dấu hiệu lạm phát cao, chi phí sản xuất tăng vọt làm
hàng loạt các doanh nghiệp có nguy cơ phá sản. Song song với nó là chính sách thắt chặt
tiền tệ, thắt chặt tín dụng của NHNN đã làm cho ngành Ngân hàng thêm nhiều gánh
nặng.
Với những thách thức và tầm quan trọng vừa nêu, tôi quyết định chọn đề tài
“Phân tích hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP. HCM – PGD

11. 2
Lạc Long Quân” làm đề tài cho mình nhằm mục đích cùng với Ngân hàng tìm
ra những giải pháp tối ưu nhất, góp phần làm cho công tác kinh doanh của Ngân hàng
ngày càng thêm hiệu quả.
2. Mục tiêu nghiên cứu
2.1 Mục tiêu chung
Nghiên cứu đề tài “ Phân tích hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Phát triển
TP. HCM – PGD Lạc Long Quân” nhằm đánh giá hoạt động cho vay của Ngân hàng để
thấy rõ thực trạng cho vay và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của
Ngân hàng.
2.2 Mục tiêu cụ thể
+ Phân tích về hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng thông qua việc phân
tích các chỉ tiêu tài chính, và ở đây số liệu sẽ được lấy trong ba năm 2011, 2012 và 2013.
+ Đánh giá được thực trạng chung trong hoạt động cho vay của Ngân hàng theo
tình hình thực tế địa phương.
+ Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân
hàng.
3. Phƣơng pháp nghiên cứu
3.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu
+ Thông qua quan sát và tìm hiểu tình hình hoạt động thực tế của Ngân hàng trong
thời gian thực tập.
+ Thu thập số liệu và tài liệu thực tế thông qua bảng báo cáo kết quả hoạt động
kinh doanh ( 2011 – 2013) .
o các tài liệu đã học, các sách, báo, tạp chí Ngân hàng, thông tin trên
internet.

12. 3
3.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu
+ Phương pháp so sánh số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ
phân tích so với kì gốc của các chỉ tiêu kinh tế nhằm so sánh tốc độ tăng trưởng của các
chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu.
Trong đó: Y0 : Chỉ tiêu năm trước
: Phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu
%Y : Tốc độ tăng trưởng
+ Phương pháp so sánh số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kì phân
tích với kì gốc của các chỉ tiêu kinh tế xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân
biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục.
Trong đó: : Chỉ tiêu năm trước
: Chỉ tiêu năm sau
: Phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu
Ngoài ra, trong quá trình thực hiện còn sử dụng biểu đồ, biểu bảng, thu thập thêm
ý kiến của các cán bộ, đội ngũ nhân viên của Ngân hàng nhằm làm cho đề tài trở nên
khách quan, chính xác hơn.
4. Phạm vi nghiên cứu
+ Không gian: tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phát triển TP. HCM – PGD
Lạc Long Quân.
+ Thời gian: thu thập và xử lý số liệu trong 3 năm 2011, 2012, 2013.
+ Đối tượng nghiên cứu

13. 4
Đề tài sẽ chú trọng vào cáo số liệu, những thông tin có liên quan đến hoạt động
cho vay của HDBank, với số liệu thu thập từ năm 2011 đến năm 2013. Tập trung phân
tích thực trạng cho vay, qua đó đưa ra nhận xét là đề xuất những giải pháp nhằm nâng
cao hiệu quả hoạt động trong công tác cho vay.
5. Kết cấu của đề tài
Đề tài được chia thành 3 chương với những nội dung chính như sau:
+ Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay
+ Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Phát
triển TP. HCM – PGD Lạc Long Quân.
+ Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP
Phát triển TP. HCM – PGD Lạc Long Quân.

14. 5
CHƢƠNG 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
1.1 Ngân hàng thƣơng mại
1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thƣơng mại
NHTM đã hình thành, tồn tại và phát triển hàng trăm năm, gắn liền với sự phát
triển của nền kinh tế hàng hóa. Sự có mặt của NHTM trong hầu hết các hoạt động kinh
tế, xã hội đã chứng minh rằng hệ thống NHTM ở nơi nào phát triển thì kinh tế xã hội nơi
ấy đi lên và ngược lại.
Định nghĩa hoạt động Ngân hàng được định nghĩa trong luật NHNN do Quốc hội
khóa X thông qua ngày (sửa đổi, bồ sung 1 số điều vào ngày 17/06/2003). Luật NHNN
định nghĩa: Hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng
với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung
ứng dịch vụ thanh toán.
Nghị định số 49/2000/NĐ – CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ “NHTM là Ngân
hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có
liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước”.
Tóm lại: Ngân hàng thương mại là một tổ chức tín dụng được xem là định chế tài chính
đặc biệt của thị trường, giao dịch trực tiếp với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá
nhân bằng cách nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả trong tương lai rồi sử dụng vốn
tiền gửi đó để cho vay, đầu tư, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu thương phiếu và cung cấp
các dịch vụ thanh toán.
1.1.2 Chức năng của NHTM
1.1.2.1 Trung gian tín dụng
Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM.
Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người
thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là
người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch

15. 6
giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay, góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham
gia: người gửi tiền và người đi vay.
1.1.2.2 Trung gian thanh toán
Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và các cá nhân, thực
hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của
họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng
tiền thi bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Các NHTM cung cấp cho
khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu,
thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng,… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho
mình phương thức thanh toán phù hợp. Chức năng này đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa,
đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tôc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế –
xã hội.
1.1.2.3 Tạo tiền
Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM. Với mục
tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình.
NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã góp phần thực hiện
chức năng tạo tiền cho nền kinh tế. Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức
năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán. Với chức năng
này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương diện thanh toán trong nền kinh tế, đáp
ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội.
1.1.3 Các hoạt động của NHTM
1.1.3.1 Huy động vốn
Huy động vốn được coi là hoạt động cơ bản có tính chất sống còn đối với bất kì một
NHTM nào, vì hoạt động này tạo ra nguồn vốn chủ yếu của NHTM.
Theo luật pháp cho phép, các NHTM được phép huy động vốn bằng nhiều hình thức
sau đây.
Nhận tiền gửi: là nguồn huy động chủ yếu của NHTM, bao gồm:

16. 7
+ Nhận tiền gửi không kì hạn của các tổ chức, cá nhân.
+ Nhận tiền gửi có kì hạn (tiền gửi tiết kiệm) của các tổ chức, cá nhân, tổ chức
đoàn thể xã hội.
+ Nhận tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác.
Phát hành giấy tờ có giá: NHTM được quyền phát hành giấy tờ có giá (kỳ phiếu
Ngân hàng, trái phiếu Ngân hàng,…) để huy động vốn có kỳ hạn và có mục đích sử dụng.
Các hình thức huy động vốn khác: vay vốn ở các NHTM khác, vay vốn tại Ngân
hàng Nhà nước…
1.1.3.2 Tín dụng
Tín dụng là hoạt động cơ bản, có ý nghĩa lớn đối với nền kinh tế – xã hội, vì thông
qua hoạt động này mà hệ thống NHTM cung cấp một khối lượng lớn vốn tín dụng cho
nền kinh tế, nhờ khối lượng vốn này mà nền kinh tế sẽ phát triển nhanh hơn, bền vững
hơn. Hoạt động tín dụng của NHTM gồm có:
+ Cho vay ( ngắn hạn, trung hạn, dài hạn…).
+ Chiết khấu chứng từ có giá (cho vay gián tiếp).
+ Cho thuê tài chính.
+ Bảo lãnh ngân hàng (tín dụng bằng chữ ký).
+ Các hình thức khác (thấu chi, trả góp…).
1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Đây là hoạt động quan trọng và có tính đặc thù của NHTM, nhờ hoạt động này mà
các giao dịch thanh toán của toàn bộ nền kinh tế được thực hiện thông suốt và thuận lợi.
Đồng thời, thông qua hoạt động này góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu thông trong
nền kinh tế.
Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ NHTM gồm:

17. 8
+ Mở tài khoản giao dịch cho các khách hàng là pháp nhân, thể nhân trong nước và
nước ngoài.
+ Cung ứng các phương tiện thanh toán cho khách hàng, thực hiện các dịch vụ trong
nước và quốc tế.
+ Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ.
+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác.
+ Thực hiện dịch vụ ngân quỹ (thu phát tiền mặt, kiểm đếm, phân loại, bảo quản
vận chuyển tiền mặt…)
+ Tham gia hệ thống thanh toán bù trừ trong nước và hệ thống thanh toán quốc tế
khi được phép.
1.1.3.4 Hoạt động khác
Ngoài ba mặt hoạt động nói trên, các NHTM còn được thực hiện các hoạt động
khác, phù hợp với chức năng nghiệp vụ của mình đồng thời không bị luật pháp nghiêm
cấm. Các hoạt động này gồm:
+ Góp mua cổ phần
 Góp vốn, mua cổ phần vào các doanh nghiệp.
 Góp vốn, mua cổ phẩn của các tổ chức tín dụng khác.
+ Thực hiện việc mua bán chứng từ có giá trên thị trường tiền tệ.
+ Kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm.
+ Thực hiện các nghiệp vụ ủy thác và đại lý.
+ Cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính tiền tệ và các dịch vụ khác có liên quan.
1.2 Cho vay và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trƣờng
1.2.1 Khái niệm về hoạt động cho vay
Là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó
người đi vay phải trả cho người vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định.

18. 9
1.2.2 Vai trò của hoạt động cho vay
 Thõa mãn nhu cầu của khách hàng thiếu vốn trên thị trường: Trong nền kinh tế thị
trường, vốn tự có của hầu hết các doanh nghiệp cũng như nguồn vốn của các tổ chức xã
hội, dân cư đều nhỏ hơn so với nhu cầu sử dụng vốn. Do đó, Ngân hàng trở thành một
kênh cung cấp vốn tin cậy cho các nhu cầu đó.
 Thúc đẩy và kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp: Việc thỏa
mãn một phần hay toàn bộ nhu cầu vốn của doanh nghiệp đã tạo điều kiện giúp cho
doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, đổi mới công nghệ, đầu tư xây dựng cơ bản …
từ đó góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển.
 Nâng cao hệ thống kinh doanh: Khác với việc sử dụng vốn ngân sách nhà nước, các
doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng phải có nghĩa vụ cả gốc và lãi của khoản vay
đến khi hết hạn. Do đó yêu cầu đặt ra đối với doanh nghiệp là phải quan tâm đến hiệu quả
sử dụng vốn, tránh tình trạng trì trệ, các doanh nghiệp phải tự chủ kinh doanh, tức là phải
nắm bắt được tình hình thị trường, đánh giá, phân tích những biến động và xu hướng phát
triển của thị trường để từ đó tìm ra hướng đi cho mình.
1.2.3 Phân loại cho vay
Phân loại cho vay là việc sắp xếp lại các khoản cho vay theo từng nhóm dựa theo
một số tiêu thức nhất định. Việc phân loại cho vay có sơ sở khoa học là tiền đề để thiết
lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro. Phân loại cho
vay dựa vào các căn cứ sau:
1.2.3.1 Dựa vào mục đích cho vay
Cách phân loại theo mục đích cho vay nhằm phục vụ nhu cầu về vốn cho các cá
nhân và tổ chức kinh tế, bao gồm: cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp và thương
mại, cho vay các định chế tài chính, cho vay cá nhân, cho thuê của các định chế tài chính,
cho vay khác. Căn cứ vào mục đích cho vay có cho vay sản xuất lưu thông hàng hóa và
cho vay tiêu dùng.
+ Cho vay sản suất lưu thông hàng hóa là loại cho vay được cung cấp cho các nhà
sản xuất và kinh doanh hàng hóa. Nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn trong quá trình sản xuất

19. 10
kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất hoặc đáp ứng nhu cầu thiếu vốn
trong quan hệ thanh toán giữa các chủ thể kinh tế.
+ Cho vay tiêu dùng là loại cho vay được sử dụng để cho vay các nhu ng.
Loại cho vay này thường được sử dụng để cho vay các cá nhân đáp ứ u phục
vụ đời sống và thường được thu hồi dần từ nguồn thu nhập của cá nhân vay vốn.
1.2.3.2 Dựa vào mục đích vay
Gồm: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho vay dài hạn
+ Cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn không quá 12 tháng (1 năm). Cho
vay ngắn hạn thường được sử dụng để cho vay bổ sung vốn lưu động và các nhu cầu
thiếu hụt tạm thời về vốn của các chủ thể vay vốn.
+ Cho vay trung hạn là loại cho vay có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm, thường được
sử dụng để cho vay sửa chữa, cải tạo tài sản cố định, các nhu cầu mua sắm tài sản cố
định,… có thời hạn thu hồi vốn nhanh hoặc các nhu cầu thiếu hụt vốn nhưng có thời hạn
hoàn vốn trên một năm.
+ Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn từ trên 5 năm, thường được sử dụng
để cho vay các nhu cầu mua sắm tài sản cố định, xây dựng cơ bản,… có thời hạn thu hồi
vốn lâu (thời gian hoàn vốn vay trên 5 năm).
1.2.3.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm
Gồm: Cho vay có đảm bảo bằng tài sản và cho vay không có đảm bảo bằng tài sản.
+ Cho vay có đảm bảo bằng tài sản là loại cho vay mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của
chủ thể vay vốn được đảm bảo bằng tài sản của chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn
vay hoặc đảm bảo bằng tài sản của bên thứ ba.
+ Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản là loại cho vay mà theo đó Ngân hàng
chủ động lựa chọn khách hàng để cho vay trên cơ sở khách hàng có tín nhiệm với Ngân
hàng, có năng lực tài chính và có phương án, dự thi, có khả năng hoàn trả nợ vay
hoặc NHTM Nhà nước được cho vay theo chỉ định của Chính phủ hoặc cho cá nhân, hộ
gia đình nghèo vay vốn có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị – xã hội.

20. 11
1.2.3.4 Căn cứ vào đặc điểm luân chuyển vốn
Gồm có cho vay vốn lưu động và cho vay vốn cố định
+ Cho vay vốn lưu động: được cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho các thành
phần kinh tế có quan hệ tín dụng với Ngân hàng.
+ Cho vay vốn cố định: cho vay để hình thành nên tài sản cố định cho các thành
phần kinh tế có quan hệ tín dụng với Ngân hàng.
1.2.4 Các phƣơng thức cho vay
Theo Điều 16 Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 của Thống
đốc NHNN “V/v ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng”,
các tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng vay để lựa chọn phương thức cho vay
phù hợp. Các phương thức cho vay theo quyết định bao gồm:
+ Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ
tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng.
+ Cho vay theo hạn mức tín dụng: tổ chức tín dụng và khách hàng xác định, thỏa
thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.
+ Cho vay theo dự án đầu tư: tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực
hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục
vụ đời sống.
+ Cho vay hợp vốn: một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án
vay vốn hoặc phương pháp vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng
làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. Việc cho vay hợp vốn thực
hiện theo quy định của quy chế này và quy chế đồng tài trợ của tổ chức tín dụng do
Thống đốc NHNN ban hành.
+ Cho vay trả góp: khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa
thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kì hạn
trong thời gian cho vay.

21. 12
+ Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn
sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ chức tín
dụng và khách hàng thỏa thuận thời gian hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức
phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.
+ Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: tổ chức tín
dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng
để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc
điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng. Khi cho vay, phát hành và sử dụng thẻ
tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và
c a NHNN Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
+ Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận
bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền trên tài khoản thanh toán của
khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và NHNN Việt Nam về hoạt động
thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
+ Các phương thức cho vay khác: phù hợp với quy định tại quy chế này và điều
kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay.
1.2.5 Các nguyên tắc cho vay
Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín
dụng.
Nhằm đảm bảo tính hiệu quả v tạo điều kiện cho việc hoàn trả nợ vay của khách
hàng, mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn xin vay, trong đó nói rõ mục đích kèm theo
phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Theo đó, Ngân hàng yêu cầu khách hàng sử
dụng vốn đúng mục đích vay và đảm bảo thực thi có hiệu quả. Nếu Ngân hàng phát hiện
khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích thì Ngân hàng có thể thu hồi vốn
trước thời hạn.
Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận
trên hợp đồng tín dụng.

22. 13
Theo nguyên tắc này thì khách hàng phải trả vốn và lãi sau một thời gian sử dụng
nhất định. Để thực hiện nguyên tắc này, các khoản cho vay của Ngân hàng đều có kỳ hạn
nợ, khi hết hạn khách hàng phải nộp tiền để trả nợ Ngân hàng. Nếu đến hạn Ngân hàng
không nhận được lệnh của khách hàng thì Ngân hàng sẽ tự động ghi nợ vào tài khoản tiền
gửi của khách hàng, nếu tài khoản của khách hàng không có số dư thì Ngân hàng sẽ
chuyển sang nợ quá hạn, đồng thời gửi giấy báo cho khách hàng biết để đi đến việc phát
mãn tài sản thế chấp.
1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động cho vay của Ngân hàng
Hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản của một Ngân hàng, hoạt động cho vay phát
triển sẽ kéo theo các hoạt động khác của Ngân hàng phát triển. Nâng cao chất lượng cho
vay đã, đang và sẽ là cái đích mà tất cả các NHTM hướng tới. Có nhiều nhân tố ảnh
hưởng đến chất lượng cho vay. Bên cạnh các nhân tố từ chính Ngân hàng, còn có những
nhân tố từ khách quan của Ngân hàng và các nhân tố chủ quan khác.
1.3.1 Những nhân tố khách quan
+ Môi trường kinh tế
Môi trường kinh tế phát triển có thể tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay.
Một môi trường kinh tế phát triển lành mạnh, các chủ thể tham gia gia nền kinh tế hoạt
động có hiệu quả sẽ thúc đẩy chất lượng hoạt động cho vay được nâng lên. Nhưng nền
kinh tế cũng có thể có những thay đổi bất ngờ. Chẳng hạn khi lạm phát cao, lãi suất thực
tế sẽ giảm xuống và nếu như Ngân hàng không cân đối giữa các khoản mục bên nguồn
vốn và tài sản thì các khoản cho vay đó có thể không mang lại hiệu quả như mong đợi.
Cũng có thể có những biến động về tỷ giá hoặc biến động về thị trường làm cho chủ đầu
tư bị bất ngờ, dẫn đến dòng tiền vào không như kế hoạch làm giảm khả năng trả nợ cho
Ngân hàng. Như vậy, chất lượng hoạt động cho vay của Ngân hàng chịu ảnh hưởng của
môi trường kinh tế mà nó hoạt động, vấn đề đối với Ngân hàng là phải làm tốt công tác
dự báo và khả năng thích ứng nhanh khi có sự biến động nhằm đảm bảo chất lượng của
hoạt động cho vay.

23. 14
+ Môi trường pháp lý
Một NHTM khi hoạt động phải tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật của Nhà
nước nói chung và NHNN nói riêng. Như vậy môi trường pháp lý có ảnh hưởng rất lớn
đến chất lượng hoạt động cho vay của Ngân hàng. Một hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng bộ
và ổn định các Ngân hàng sẽ dễ dàng hơn trong việc xây dựng kế hoạch kinh doanh của
mình, góp phần vào việc nâng cao chất lượng cho vay.
+ Môi trường Chính trị –Xã hội
Môi trường chính trị – xã hội ổn định sẽ là một nhân tố quan trọng thúc đẩy hoạt
động đầu tư và mạnh dạn mở rộng hoạt động cho vay. Điều này giúp cho Ngân hàng có
thể thu được nhiều lợi nhuận hơn. Tác động của môi trường chính trị – xã hội tới chất
lượng hoạt động cho vay của Ngân hàng là không thường xuyên, nhưng khi có biến động
về chính trị, tác động của nó tới các Ngân hàng là vô cùng lớn. Một sự thay đổi trong hệ
thống chính trị có thể làm cho các Ngân hàng mất toàn bộ các khoản cho vay của mình,
điều này sẽ đẩy nó đến bờ vực phá sản.
1.3.2 Những nhân tố chủ quan
+ Chính sách cho vay
Chính sách cho vay là định hướng cơ bản cho hoạt động cho vay của Ngân hàng.
Thông thường chính sách cho vay có các khoản mục như sau: các loại cho vay được thực
hiện, thanh toán nợ, vì vậy nó có quyết định to lớn đến sự thành công hay thất bại của
Ngân hàng. Một chính sách cho vay đúng đắn sẽ kích thích được việc tiết kiệm và đầu tư,
thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của Ngân hàng, đồng thời
tuân thủ theo pháp luật và đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước đề ra.
+ Chất lượng của công tác thẩm định dự án
Khi đến Ngân hàng để xin được vay vốn khách hàng thường phải mang đến một
bộ hồ sơ về dự án mà họ sẽ tiến hành thực hiện. Thẩm định dự án giúp Ngân hàng xem
xét một cách toàn diện các mặt của dự án để xác định tính khả thi của dự án, trên cơ sở
đó sẽ quyết định khách hàng này có đủ điều kiện để được vay vốn hay không. Cũng
thông qua công tác thẩm định, Ngân hàng với kinh nghiệm vốn có của mình có thể tư

24. 15
vấn, giúp đỡ các chủ đầu tư s a đổi những điểm không hợp lý trong dự án để dự án có
tính khả thi hơn, tạo mối quan hệ tốt với khách hàng.
Thẩm định là công việc đòi hỏi nhiều thời gian và kỹ thuật tính toán. Do công việc
này là cơ sở để quyết định có nên cho vay hay không nên chất lượng của công tác này sẽ
ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng của hoạt động cho vay. Nếu chất lượng của công tác
thẩm định không cao tức là nhân viên tín dụng không xác định được thực chất dự án có
hiệu quả hay không, điều đó sẽ làm cho những khoản cho vay mà Ngân hàng đã cấp sẽ
gặp nhiều rắc rối trong việc thu hồi các món nợ chính của mình. Chính vì vậy mà công
tác thẩm định đòi hỏi các nhân viên thẩm định phải có trình độ cao và sự kết hợp một
cách có hiệu quả giữa các phòng ban trong Ngân hàng.
+ Chất lượng của đội ngũ nhân sự
Yếu tố mang tính quyết định đến việc nâng cao hay suy giảm chất lượng cho vay
lại chính là nguồn nhân lực của Ngân hàng, vì suy cho cùng hoạt động cho vay của Ngân
hàng cũng là những quyết định mang tính chủ quan. Một Ngân hàng với đội ngũ lãnh đạo
tốt sẽ đưa ra những chính sách hợp lý và phương hướng phát triển phù hợp với khuynh
hướng phát triển của nền kinh tế. Một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi sẽ giúp Ngân hàng có
những khoản vay với chất lượng cao nhất. Các cán bộ của các phòng ban, các bộ phận
khác sẽ giúp cho Ngân hàng mở rộng các hoạt động kinh doanh của mình, tạo dấu ấn
trong nền kinh tế.
+ Công tác tổ chức
Tổ chức của NHTM được sắp xếp một cách có khoa học, đảm bảo sự phối hợp
chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng Ngân hàng, trong từng hệ thống
NHTM cũng như giữa NHTM với các cơ quan quản lý Nhà nước như NHNN, Sở kế
hoạch và đầu tư, Sở tài chính… sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách
hàng. Theo dõi, quản lý sát các khoản cho vay là cơ sở để quản lý có hiệu quả các khoản
cho vay. Tổ chức Ngân hàng theo nguyên tắc tập trung có phân cấp, chính là khâu quan
trọng trong quá trình quản lý chất lượng cho vay đồng bộ, góp phần thực hiện tốt chính
sách tiền tệ của Nhà nước.

25. 16
+ Quy trình cho vay
Là những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm
bảo an toàn. Nó được bắt đầu từ khi điều tra thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay,
phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụng tiền vay, thu lãi cho đến khi thu hồi hết nợ. Chất
lượng cho vay tốt hay không tùy thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bước
và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình cho vay. Trong bước
này, chất lượng cho vay tùy thuộc vào chất lượng công tác thẩm định đối tượng vay vốn
cũng như quy định về điều kiện, thủ tục cho vay ở các NHTM.
Kiểm tra quá trình cho vay giúp cho Ngân hàng nắm được diễn biến, nguyên nhân
của khoản cho vay đã cấp để điều chỉnh, can thiệp khi cần thiết, ngăn ngừa rủi ro có thể
xảy ra.
Thu nợ, thu lãi và thanh lý nợ là khâu quan trọng có tính quyết định đến sự tồn tại
của Ngân hàng. Sự nhạy bén của Ngân hàng trong khâu này sẽ phát hiện kịp thời những
bất thường đối với mọi khoản vay cùng với những biện pháp xử lý chính xác, đúng lúc sẽ
giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn … điều đó sẽ có tác động tích cực đối với chất
lượng cho vay.
+ Thông tin cho vay
Thông tin cho vay có vai trò quan trọng trong quản lý chất lượng cho vay. Nhờ có
thông tin cho vay, người quản lý có thể đưa ra những quyết định cần thiết đến việc cho
vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay.
Thông tin cho vay có thể thu được từ các nguồn có sẵn ở Ngân hàng, từ phía
khách hàng, từ các nguồn thông tin khác. Số lượng, chất lượng của thông tin thu nhận
được có liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định khách hàng, thị
trường,… để đưa ra những quyết định phù hợp. Thông tin nhanh nhạy, đầy đủ, chính xác
và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong quan hệ cho vay càng lớn, chất lượng
cho vay càng cao.

26. 17
+ Kiểm soát nội bộ
Đây là biện pháp giúp cho ban lãnh đạo Ngân hàng có được các thông tin về tình
trạng kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang được xúc tiến,
phù hợp với các chính sách, thực hiện được các mục tiêu đã định.
Hoạt động kiểm soát trong lĩnh vực cho vay gồm:
 Kiểm soát chính sách cho vay, quy trình cho vay và các thủ tục có liên quan đến
khoản cho vay. Kiểm tra định kỳ do kiểm soát viên nội bộ thực hiện, báo cáo các trường
hợp ngoại lệ, vi phạm chính sách, thủ tục kiểm soát các dịch vụ kế toán liên quan đến
khoản cho vay.
 Kiểm tra đột xuất việc xử dụng vốn vay, tài sản thế chấp của khách hàng… để
đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và các khoản đảm bảo vốn vay.
+ Trang thiết bị phục vụ hoạt động cho vay
Trang bị đầy đủ trang thiết bị tiên tiến, phù hợp với khả năng tài chính và phạm vi,
quy mô hoạt động của Ngân hàng sẽ giúp cho Ngân hàng:
Phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về tất cả các mặt dịch vụ (nhận tiền gửi,
cho vay, thu nợ, thanh toán, …) với chi phí phù hợp và thời gian nhanh nhất, giúp cho
các cấp quản lý kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động cho vay để điều chỉnh cho phù hợp
với tình hình thực tế nhằm thỏa mãn ngày càng cao yêu cầu của khách hàng và tạo ra uy
tín cho Ngân hàng trong cạnh tranh, thu hút được nhiều khách hàng, chiếm lĩnh thị
trường.
Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay có ý nghĩa to lớn về mặt thực
tiễn. Việc nghiên cứu này có thể giúp:
 Hạn chế rủi ro, bảo toàn vốn, nâng cao thu nhập và lợi nhuận từ hoạt động cho
vay của Ngân hàng.
 Để NHTM thực sự là người bạn tin cậy của mọi tổ chức, cá nhân, đơn vị trong
nền kinh tế – xã hội, tạo điều kiện cho NHTM có thế mạnh riêng của mình, tăng cường

27. 18
cạnh tranh trước những NHTM khác, đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động theo đúng pháp
luật.
Nắm vững các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay, vận dụng sáng tạo sự ảnh
hưởng của những nhân tố này sẽ tạo nên sự thành công của hoạt động cho vay nói riêng
cũng như toàn bộ hệ thống Ngân hàng nói chung.
1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng hoạt động cho vay tại Ngân hàng
1.4.1 Chỉ tiêu tổng dƣ nợ và tổng tài sản
Tổng dư nợ là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền Ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại
một thời điểm. Tổng dư nợ bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Tổng
dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động của Ngân hàng kém hiệu quả, không có khả năng mở
rộng, khả năng tiếp thị của Ngân hàng kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp. Mặc dù
vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng cho vay càng cao, bởi vì bên
cạnh những khoản cho vay đó còn có những rủi ro trong hoạt động cho vay mà Ngân
hàng phải gánh chịu.
Chỉ tiêu tổ phản ánh quy mô cho vay của Ngân hàng, sự uy tín của Ngân
hàng đối với doanh nghiệp. Tổng dư nợ của Ngân hàng khi so sánh với thị phần cho vay
của các Ngân hàng trên địa bàn sẽ cho chúng ta biết được dư nợ của Ngân hàng là cao
hay thấp.
Tổng tài sản là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của tổng tài sản của Ngân
hàng nói chung. Phân tích tổng tài sản giúp Ngân hàng biết được Ngân hàng cần đẩy
mạnh hoạt động của những tài sản nào để giúp Ngân hàng hoạt động hiệu quả. Từ đó sẽ
phân tích được khả năng cho vay của Ngân hàng, cần phát triển hình thức cho vay nào để
phù hợp với năng lực của Ngân hàng.

28. 19
1.4.2 Tỷ lệ dƣ nợ/Vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh trong tổng vốn huy động thì có bao nhiêu phần trăm được
sử dụng để cho vay. Nếu tỷ lệ này thấp thì lợi nhuận của Ngân hàng có thể thấp vì phải
trả lãi tiền gửi cao hơn thu lãi tiền vay vì lãi nhận được do điều chuyển vốn đi thấp,
ngược lại tỷ lệ này cao thì sẽ phản ánh xu thế có lợi cho Ngân hàng. Vì Ngân hàng sẽ thu
được lãi cho vay nhiều hơn phải trả lãi tiền gửi.
1.4.3 Hệ số thu nợ (Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay)
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng cũng như
khả năng trả nợ vay của khách hàng. Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số
cho vay nhất định, Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số này càng cao thì
được đánh giá là càng tốt.
1.4.4 Vòng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ/Dƣ nợ bình quân)
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh
số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng càng
cao thì đồng vốn tín dụng của Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu
quả cao.
Vòng quay vốn tín dụng (lần) =
Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau
Dư nợ/Vốn huy động =
Dư nợ
Vốn huy động
* 100%
Hệ số thu nợ =
Doanh số thu nợ
Doanh số cho vay
Doanh số thu nợ
Dư nợ bình quân
Dư nợ bình quân =
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ
2

29. 20
1.4.5 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn.
Hay nói cách khác nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ cho vay không
hoàn hảo khi người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho Ngân
hàng đúng hạn. Nợ quá hạn là từ nợ nhóm 2 đến nợ nhóm 5 bao gồm nợ cần chú ý (nhóm
2), nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3), nợ nghi ngờ (nhóm 4) và nợ có khả năng mất vốn
(nhóm 5).
Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của NHTM ở
một điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm.
1.4.6 Nợ xấu
Nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 quy định tại Điều 6 hoặc Điều 7
Quy định 493. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng của
tổ chức tín dụng.
Tỷ lệ nợ xấu cho biết chất lượng và rủi ro của danh mục cho vay của ngân hàng,
bao nhiêu đồng đang bị phân loại vào nợ xấu trên 100 đồng cho vay.Tỷ lệ này cao so với
trung bình ngành và có xu hướng tăng lên có thể là dấu hiệu cho thấy ngân hàng đang gặp
khó khăn trong việc quản lý chất lượng các khoản cho vay.
Ngược lại, tỷ lệ này thấp so với các năm trước cho thấy chất lượng các khoản tín
dụng được cải thiện. Hoặc cũng có thể, ngân hàng có chính sách xóa các khoản nợ xấu
hay thay đổi các phân loại nợ.
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) =
Nợ quá hạn
Tổng dư nợ
* 100%
Tỷ lệ nợ xấu (%) =
Nợ xấu
Tổng dư nợ
* 100%

30. 21
dung
cho vay.
Trong chương 1,
ch

31. 22
CHƢƠNG 2
ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG
2.1 Giới thiệu khái quát về HDBank Lạc Long Quân
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của HDBank
HDBank (HoChiMinhCity Development Joint Stock Commercial Bank) là một
trong những Ngân hàng TMCP đầu tiên của cả nước,
được thành lập từ ngày 04/01/1990. Trên nền tảng phát
triển vững chắc, hiệu quả, an toàn, HDBank là ngân hàng
có tốc độ tăng trưởng cao, bền vững trong thị trường tài
chính ngân hàng.
Với đà tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm
gần đây, HDBank đã đạt được những thành quả vượt
bậc, hoàn thiện công tác tái cấu trúc tổ chức và tích lũy các nguồn lực về tài chính, sản
phẩm dich vụ, con người, công nghệ,… để bước vào một giai đoạn phát triển sôi động
hơn đưa ngân hàng vươn lên một tầm cao mới.
Đến cuối năm 2013, HDBank có hơn 190 điểm giao dịch trên toàn quốc, có mặt
tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn của cả nước như TP.HCM, Hà Nội, Đà Nẵng, Nha
Trang, Bình Dương, Cần Thơ, …
2.1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của PGD Lạc Long Quân
PGD Lạc Long Quân được thành lập theo quyết định số 14/QĐ – HĐQT ngày
30/06/2007 của Ngân hàng phát triển TP.HCM.
Ngày 23/01/2008 PGD Lạc Long Quân chính thức đi vào hoạt động. PGD hoạt
động chính thức trở thành trung tâm chuyên trách khách hàng thứ 2 của hệ thốngHDBank
với mô hình hiện đại, thân thiện và thuận tiện hơn. Mô hình mới này sẽ được áp dụng
trong toàn hệ thống HDBank, đi m khác biệt nổi trội là thiết kế ở khu vực đón khách, bàn
tư vấn riêng biệt tạo sự gần gũi, thuận tiện trong việc trao đổi thông tin trực tiếp giữa
khách hàng và nhân viên.
Biểu tượng của Ngân hàng

32. 23
Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ, PGD Lạc Long Quân đã được mở rộng
quy mô để trở thành trung tâm bán lẻ đa năng, tăng cường tiếp cận trực tiếp với khách
hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ, đẩy mạnh hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, phát
triển các loại hình dịch vụ mới, đa tiện ích và được xã hội chấp nhận như máy ATM,
Internet Banking, Home Banking.
2.1.1.3 Quy mô vốn
Hoạt động nguồn vốn và kinh doanh của HDBank đã tham gia tích cực vào thị
trường tài chính, chủ động và linh hoạt trên thị trường, từng bước tạo dựng uy tín và thế
đứng trên thị trường.
Ngày 21/06/2013 HDBank hoàn tất tăng vốn điều lệ từ 5.000 tỷ đồng lên 8.100 tỷ
đồng. Trước đó, thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã có văn bản số
9657/NHNN-TTGSNH chấp nhận cho HDBank được tăng vốn điều lệ đã được hội đồng
cổ đông HDBank thông qua. Với đợt tăng vốn lần này HDBank sẽ tập trung nâng cao
năng lực tài chính, đầu tư công nghệ, trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, nâng cấp
các điểm giao dịch để tăng thêm tiện nghi cho khách hàng, bổ sung vào nguồn vốn cho
vay của ngân hàng. Phát hành trái phiếu TDH huy động được 500 tỉ đồng nâng tổng số
dư huy động trái phiếu lên 1350 tỷ đồng và chiếm 2,95% tổng tài sản và chiếm 3,69%
tổng vốn huy động. Ngoài ra, HDBank cũng sẽ tiếp tục đầu tư công nghệ để khẳng định
và giữ vững vai trò tiên phong trong lĩnh vực này nhằm phục vụ cho chiến lược phát triển
của HDBank trong thời gian tới.

33. 24
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của HDBank Lạc Long Quân
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của HDBank Lạc Long Quân
Trưởng Phòng Giao Dịch
(Phụ Trách Tín Dụng)
Phó Phòng Giao Dịch
(Phụ Trách Kế Toán)
Giao Dịch Viên
Kế Toán Ngân Quỹ
Bộ Phận Tín Dụng Bộ Phận Hỗ Trợ Tín Dụng
(Nguồn: Phòng Tín dụng HDBank Lạc Long Quân)
2.1.2.1 Chức năng và nhiệm vụ
Trƣởng phòng giao dịch: Là người đứng đầu chỉ đạo mọi hoạt động của phòng
giao dịch, điều hành mọi hoạt động kinh doanh để đạt hiệu quả cao nhất. Xây dựng, định
hướng hoạt động kinh doanh của đơn vị trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh của
ngành và từ đó giao cho các phòng ban các chức năng th c hiện nhiệm vụ.
Phó phòng giao dịch: Có trách nhiệm hỗ trợ cùng Trưởng phòng giao dịch trong
việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn phòng giao dịch, các nghiệp vụ cụ
thể trong việc tổ chức hành chánh, thẩm định vốn, công tác tổ chức tín dụng.
Bộ phận tín dụng và bộ phận hỗ trợ tín dụng: Thực hiện các công việc kinh
doanh tiền tệ như cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng tiền VNĐ và ngoại tệ. Đồng
thời, thực hiện nghiệp vụ cho vay thông qua nghiệp vụ tín dụng hiện hành đối với các
doanh nghiệp tư nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trên địa bàn, bảo đảm an toàn vốn và

34. 25
kinh doanh có hiệu quả. Trực tiếp lấy ý kiến của khách hàng về sự đáp ứng của Ngân
hàng có phù hợp hay chưa để có biện pháp khắc phục và đề xuất với ban lãnh đạo về
những hạn chế nhằm đưa ra những biện pháp khắc phục kịp thời.
Giao dịch viên:Là người làm việc trực tiếp với khách hàng . Nhiệm vụ chủ yếu là
cho vay, thu nợ, huy động vốn, làm dịch vụ chuyển tiền dưới sự lãnh đạo trực tiếp của
Ngân hàng.
Kế toán ngân quỹ: Ngoài các nghiệp vụ về kế toán nội bộ, kế toán tiền gửi, tiền
vay phục vụ khách hàng, phòng kế toán còn quản lý chặt chẽ tiền gửi, tiền ứng trước, gia
hạn nợ, gán nợ thu lãi được trưởng phòng phê duyệt. Đồng thời, lập các báo cáo tình hình
dư nợ, tình hình cân đối nguồn vốn, lập các báo cáo cân đối tổng hợp và thực hiện lưu trữ
các hồ sơ vay vốn cũng như các chứng từ có liên quan theo quy định.
2.1.2.2 Đánh giá chung về bộ máy tổ chức
Ƣu điểm:
Có sự chỉ đạo thường xuyên, kịp thời của ban Giám đốc, sự năng động và nổ lực
của toàn thể cán bộ nhân công viên.
Với trình độ chuyên môn và kinh nghiệm làm việc lâu năm của các chuyên viên đã
từng bước đưa vị trí của ngân hàng lên tầm cao mới.
HDBank- PGD Lạc Long Quân với tổng số nhân sự 20 người. với cơ cấu tổ chức
gồm 2 bộ phận chính là tín dụng và kế toán giao dịch được quản lí bởi trưởng và phó
phòng hợp tác với nhau hòa đồng và nhịp nhàng cùng một mục đích chung.
Luôn có chính sách khen thưởng đối với nhân viên để động viên tinh thần làm việc
và các cuộc thi, các khóa tu dưỡng và đào tạo cho các nhân viên.
Với sự xắp xếp phù hợp như vậy công việc không bị trùng lắp công việc và luôn
được kiểm soát và kiểm tra giữa các nghiệp vụ xử lí với các chứng từ một cách nhanh
chóng và cụ thể.
Hệ thống công nghệ thông tin hiện đại đã hỗ trợ nhiều trong việc quản trị rủi ro và
mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng.

35. 26
Nhƣợc điểm:
So với cơ cấu tổ chức của PGD Lạc Long Quân với cơ cấu tổ chức của PGD các
ngân hàng khác thì vẫn thiếu một chức vụ lãnh đạo tổng hợp và xem xét các quyết định
quan trong của PGD.
Trong thời buổi khó khăn hiện nay ngân hàng nên cho bộ phận tín dụng chung với
bộ phận hỗ trợ tín dụng để không phải chồng chéo công việc của nhau.
Hạn chế việc bất kiêm bất nhiệm, mọi việc xét duyệt đều được thông qua trưởng
phòng giao dịch.
2.1.3 Tình hình nhân sự
Bảng 2.1: Tình hình nhân sự tại HDBank Lạc Long Quân
Chức vụ Số lƣợng Nam Nữ
Trưởng PGD 1 người 1 Nữ
Phó PGD 1 người 1 Nam
Nhân viên tín dụng 9 người 8 Nam 1 Nữ
Giao dịch viên 7 người 2 Nam 5 Nữ
Bảo vệ 2 người 2 Nam
(Nguồn: Phòng Tín dụng HDBank Lạc Long Quân)
Ƣu điểm:
Công tác tuyển dụng HDBank đầu tư công tác đánh giá hiệu quả nguồn nhân lực
ngày càng chuyên nghiệp. Những năm vừa qua HDBank đã triển khai các chỉ tiêu đánh
giá công việc và bước đầu đạt được những tín hiệu tích cực.
Hoạt động đào tạo cũng được triển khai hiệu quả đáp ứng kịp thời nguồn nhân sự
phục vụ cho khu vực, và đào tạo sự đồng bộ cho từng vị trí chức danh. Năm 2013, đã xây
dựng được đội ngũ giảng viên và tài liệu biên soạn chuẩn theo chức danh từng bước nâng
cao chất lượng nguồn nhân lực.
Những nốt son thành công của đội ngũ kinh doanh, giao dịch HDBank luôn có sự
đồng hành của nhân sự khu vực. Đây là bước đầu tiên trong việc triển khai mô hình nhân
sự hiện đại nhằm gắn kết các hoạt động kinh doanh, vận hành, hỗ trợ thành một chuỗi
khép kín vững chắc.

36. 27
Nhƣợc điểm:
Đội ngũ nhân sự của HDBank Lạc Long Quân tuy có trình độ chuyên môn, nhanh
nhẹn nhưng chỉ chuyên về những nghiệp vụ huy động và cho vay. Công tác marketing
chưa được đ y mạnh, điều này ít nhiều cũng hạn chế trong việc thu hút khách hàng và
tăng trưởng dư nợ.
2.1.4 Doanh số
2.1.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh
HDBank là một Ngân hàng TMCP hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ và mục tiêu
cuối cùng là lợi nhuận. Để tăng lợi nhuận thì Ngân hàng cần quản lý tốt các khoản mục
tài sản có, nhất là các khoản cho vay, đầu tư. Khi lợi nhuận đạt kết quả khả quan thì Ngân
hàng có điều kiện trích dự phòng rủi ro, mở rộng hoạt động tín dụng, tăng vốn tự có cho
Ngân hàng.
Bảng 1.2: Tình hình hoạt động kinh doanh của HDBank Lạc Long Quân
qua 3 năm 2011–2013
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
Số tiền
Tăng
trƣởng
(%)
Số
tiền
Tăng
trƣởng
(%)
Tổng thu nhập hoạt
động
16.635 19.296 28.474 2.661 15,99 9.178 47,56
Tổng chi phí hoạt động 7.289 9.321 12.957 2.032 28,88 3.636 39,01
LN thuần từ HĐKD
trƣớc chi phí DPRR tín
dụng
9.346 9.974 15.516 628 6,73 5.542 55,56
Chi phí DPRR tín dụng 1.468 1.349 2.961 (119) (8,11) 1.612 119,50
Tổng LN trƣớc thuế 7.877 8.575 12.555 698 8,86 3.980 46,41
Tổng chi phí thuế
TNDN
2.001 1.981 3.083 (20) (0,01) 1.102 55,63
Lợi nhuận trong năm 5.876 6.593 9.471 717 12,20 2.878 43,65
(Nguồn: Phòng Tín dụng HDBank Lạc Long Quân)
ĐVT: Triệu đồng

37. 28
Hoạt động kinh doanh của HDBank Lạc Long Quân trong 3 năm đã đạt được
những thành công nhất định. Tuy chi phí tăng qua các năm nhưng do tốc độ tăng của
doanh thu cao hơn nên lợi nhuận trong năm của Ngân hàng tăng lên.
Cụ thể, tổng thu nhập hoạt động tăng qua 3 năm, năm 2012 tăng với tốc độ
15,99% so với năm 2011 tương ứng với 2.661 triệu đồng. Đến năm 2013, tốc độ tăng
nhanh đáng kể so với tốc độ tăng của năm trước, tăng 47,56% so với năm 2012 tương
ứng với số tiền tuyệt đối là 9.178 triệu đồng. Nguyên nhân của việc tăng thu nhập hoạt
động qua các năm là do Ngân hàng tăng cường thêm nhiều dịch vụ mới cũng như có
thêm nhiều hình thức huy động vốn như chương trình tiết kiệm cho con, tiết kiệm dự
thưởng, khuyến mãi… Tất cả các hoạt động này đều giúp cho tổng thu nhập của Ngân
hàng tăng lên. Thị trường Ngân hàng đang là một thị trường nóng trong điều kiện kinh tế
hiện nay nên sẽ tạo cho Ngân hàng có nhiều cơ hội để tăng thu nhập của Ngân hàng.
Tổng chi phí hoạt động cũng tăng qua các năm. Nguyên nhân của việc tăng chi phí
là do Ngân hàng gia tăng các hoạt động dịch vụ như quảng cáo, tặng quà cho khách hàng
trúng thưởng hoặc khách hàng lâu năm. Bên cạnh đó Ngân hàng còn đầu tư vào các trang
thiết bị hiện đại phục vụ cho hoạt động của Ngân hàng.
Tổng lợi nhuận của Ngân hàng năm 2012 đạt 6.593 triệu đồng tăng so với năm
2011 là 717 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 12,20%. Đến năm 2013, tốc độ tăng tổng lợi
nhuận của Ngân hàng so với năm 2012 là 43,65% tương ứng với số tiền 2.878 triệu đồng,
tăng nhanh hơn so với tốc độ tăng của năm 2012. Tổng lợi nhuận của Ngân hàng tăng
qua mỗi năm chủ yếu là do tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đạt kết
quả khả quan, áp dụng lãi suất khá linh hoạt, chính sách cho vay, dự phòng rủi ro cho
những khoản nợ quá hạn và thu nợ hợp lý. Lợi nhuận đó thu từ các hoạt động như thanh
toán quốc tế, bảo lãnh mở L/C, dịch vụ chuyển tiền và kinh doanh ngoại hối, … Để đạt
được những kết quả này là nhờ sự quản lý năng động, sáng tạo của ban lãnh đạo cùng với
sự nỗ lực, cố gắng và tinh thần đoàn kết của toàn thể nhân viên HDBank Lạc Long Quân.

38. 29
2.1.4.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh
HDBank Lạc Long Quân là một Ngân hàng có chất lượng hoạt động khá tốt, tuy
nhiên trong hoạt động của Ngân hàng vẫn còn một số hạn chế. Vì vậy, Ngân hàng cần
các biện pháp nhằm duy trì các chỉ tiêu, đồng thời xử lý các chỉ tiêu còn hạn chế để nâng
cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình trong giai đoạn tới. Những hạn chế
đó là:
+ Về hoạt động cho vay: HDBank Lạc Long Quân vẫn chưa có chiến lược đa dạng
hóa khách hàng, chỉ tập trung cho vay vào một thành phần kinh tế tư nhân. Công tác
marketing của Ngân hàng tuy đã đạt được những kết quả nhất định, song so với yêu cầu
vẫn còn có những hạn chế, điều này ít nhiều cũng ảnh hưởng đến khả năng tăng trưởng
dư nợ.
+ Về hoạt động huy động vốn: HDBank Lạc Long Quân chưa mở rộng được mối
quan hệ với nhiều công ty, doanh nghiệp để thu hút lượng tiền nhàn rỗi từ họ. Đồng thời
chưa đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng huy động vốn, từ đó làm cho lượng huy tiền huy động
hạn chế, không tăng cao.
2.1.5 Địa bàn kinh doanh
Ngày nay, các ngân hàng đều nổ lực mở thật nhiều các cơ sở giao dịch với mạng
lưới rộng khắp trên cả nước nhằm thu hút tiền gửi trong dân cư cũng như đ y mạnh các
hoạt động kinh doanh khác tại ngân hàng, mang lại cho khách hàng những dịch vụ tiện
ích và tốt nhất.
Trên cơ sở đó, HDBank nói chung và PGD Lạc Long Quân nói riêng đã đưa ra
định hướng phát triển nhanh, đồng bộ và toàn diện để đứng vào top 10 NHTM lớn nhất
trong 3– 5 năm tới. Cụ thể cần hoàn thành các mục tiêu sau:
 Thay đổi thương hiệu đi đôi với việc đổi mới chất lượng để trở thành một ngân
hàng chuyên nghiệp, năng động, phục vụ mọi loại hình doanh nghiệp có tiềm năng, có
quy mô lớn trong và ngoài nước.
 Phát triển mạng lưới rộng khắp đất nước thông qua việc không ngừng mở rộng
hệ thống các PGD, quỹ tiết kiệm để từng bước thâm nhập sâu vào thị trường nhằm tìm

39. 30
hiểu, nghiên cứu và đưa ra các sản phẩm, dịch vụ phù hợp với nhu cầu, mong muốn của
người dân. Bên cạnh đó, công tác này cũng nhằm để chuẩn bị cho sự cạnh tranh ngày
càng quyết liệt giữa các ngân hàng với nhau.
Đến tháng 12/2013, HDBank đã có hớn 190 điểm giao dịch trên toàn quốc, tại hầu
hết các trung tâm kinh tế lớn của đất nước như: TP.HCM, Hà Nội, Đà Nẵng, Nha Trang,
Bình Dương, Cần Thơ, Long An, Vũng Tàu, Đồng Nai, Nghệ An, An Giang, Hải Phòng,
Đăk Lăk, Bắc Ninh,… Có thể nói, đây là một nổ lực rất lớn của toàn thể cán bộ nhân viên
trong ngân hàng và cần được tiếp tục phát huy hơn nữa.
2.2 Thực trạng hoạt động cho vay tại HDBank Lạc Long Quân
2.2.1 Quy trình cho vay tại HDBank Lạc Long Quân
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn
 Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng đăng kí
những thông tin về khách hàng, các điều kiện vay vốn và tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay.
 Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng với Ngân hàng: CBTD kiểm tra sơ bộ các
điều kiện vay, bộ hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay.
 Khách hàng đủ hoặc chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay điều được CBTD báo cáo lãnh
đạo và báo cáo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay).
 CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ.
Những giấy tờ cần có để hoàn thành hồ sơ vay vốn
 Đơn xin vay vốn
 Tài liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng: giấy đăng ký kinh doanh, giấy
đăng ký thành lập doanh nghiệp, con dấu, mã số thuế, quyết định bổ nhiệm giám đốc, …
 Tài liệu thuyết minh vay vốn: hồ sơ năng lực tài chính như các báo cáo tài chính, hồ sơ
đảm bảo, giấy chứng nhận tài sản đảm bảo, …
 Phương án sản xuất kinh doanh, phương án trả nợ, phương án dự phòng.
Bước 2: Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn

40. 31
Kiểm tra hồ sơ vay vốn
 Kiểm tra hồ sơ pháp lý: CBTD kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ văn bản
trong danh mục hồ sơ pháp lý
 Kiểm tra hồ sơ vay vốn và hồ sơ đảm bảo tiền vay
+ CBTD kiểm tra tính xác thực của hồ sơ vay vốn
+ Đối với các kết quả hoạt động kinh doanh dự tính cho ba năm tới và phương án
sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư, khả năng vay tra, nguồn trả.
+ Ngoài ra, kiểm tra sự phù hợp về ngành nghề ghi trong giấy phép đăng ký kinh
doanh với ngành nghề kinh doanh hiện tại của khách hàng vay và phù hợp với phương án
dự kiến đầu tư; ngành nghề kinh doanh được phép hoạt động, xu hướng phát triển của
ngành trong tương lai.
Kiểm tra mục đích vay vốn
 Kiểm tra mục đích vay vốn của phương án đầu tư có phù hợp với đăng ký kinh doanh
hay không.
 Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay với danh mục
những hàng hóa cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm thực hiện theo quy định của
Chính phủ).
 Đối với những khoản vay vốn bằng ngoại tệ, kiểm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù
hợp với quy định quản lý ngoại hối hiện hành.
Bước 3: Phân tích tín dụng
 Tìm hiểu về khách hàng vay vốn
CBTD phải đi thực tế tại gia đình/nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn để tìm
hiểu thêm thông tin về:
+ Gia đình của khách hàng vay vốn.
+ Mục đích vay vốn của khách hàng.

41. 32
+ Những nguồn thu nhập thường xuyên của khách hàng.
+ Tình trạng nhà xưởng, máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình công nghệ hiện có
của khách hàng.
+ Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
+ Đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay (nếu có).
 Về phương án sản xuất kinh doanh
 Đi thực tế tìm hiểu về giá cả, tình hình cung cầu trên thị trường của phương án sản xuất
kinh doanh/dự án đầu tư.
 Tìm hiểu qua các nhà cung cấp thiết bị, nguyên liệu đầu vào, các nhà tiêu thụ sản phẩm
để đánh giá tình hình thị trường đầu vào, đầu ra.
 Tìm hiểu từ các phương tiện thông tin đại chúng.
 Tìm hiểu từ các phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư cùng loại.
 Kiểm tra, xác minh thông tin
Quá trình kiểm tra và xác minh những thông tin về khách hàng được thực hiện qua các
nguồn sau:
+ Hồ sơ vay vốn trước đây của khách hàng.
+ Thông qua Trung tâm Thông tin Tín dụng.
+ Các bạn hàng, đối tác làm ăn của khách hàng vay nợ.
+ Các cơ quan quản lý trực tiếp khách hàng xin vay (công chứng giấy tờ tại nơi
khách hàng làm việc, các cơ quan như UBND phường, cơ quan thuế, …).
Phân tích đánh giá năng lực tài chính
 Kiểm tra tính chính xác của các báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh.
 Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính.

42. 33
 Tình hình quan hệ với Ngân hàng
 Quan hệ tín dụng với Chi nhánh cho vay và các chi nhánh khác trong cùng hệ thống.
 Quan hệ tiền gửi tại tại Ngân hàng cho vay và tại các Tổ chức tín dụng khác.
 Dự kiến lợ a Ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt
 CBTD tiến hành tính toán lãi và/hoặc phí (lợi ích) có thể thu được nếu như khoản vay
được phê duyệt. Cơ sở tính toán dựa trên đơn xin vay của khách hàng (số tiền giải ngân,
thời hạn và lãi suất dự tính). Còn nếu đây là khoản vay để làm mục đích khác, thì tương
tự cũng có thể tính ra số lãi và số tiền phí (nếu có).
 Cũng cần lưu ý là phải xem xét tổng thể các lợi ích khác khi thiết lập quan hệ tín dụng
với khách hàng (ví dụ lợi nhuận từ khoản vay có thể sẽ không cao như mong muốn
nhưng bù lại, khách hàng luôn duy trì quan hệ tiền gửi ở mức cao, khách hàng thường
xuyên/có thể có nguồn ngoại tệ bán cho Ngân hàng).
 Phân tích thẩm định phương án vay vốn và dự án đầu tư
 Đưa ra kết luận về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính của phương án sản xuất kinh
doanh, khả năng trả nợ và nhưng rủi ro có thể xảy ra để đưa ra việc quyết định cho vay
hoặc từ chối cho vay.
 Làm cơ sở tham gia góp ý, tư vấn cho khách hàng vay, tạo tiền đề để đả o hiệu quả
cho vay, thu được nợ gốc đúng hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi ro.
 Làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân,
mức thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay; tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động có hiệu
quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của Ngân hàng.
 Thẩm định các biện pháp đảm bảo tiền vay
 CBTD phải xuống tận nơi xem xét, đánh giá, thẩm định giá trị của tài sản đảm bảo, giấy
tờ hợp lệ, không có tranh chấp.
 CBTD hoặc cán bộ thẩm định làm thủ tục để đảm bảo tài sản thẩm định có thể đảm bảo
cho khoản vay.

43. 34
 Lập báo cáo thẩm định cho vay
 Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng.
 Tổng hợp nội dung thẩm định và báo cáo thẩm định.
Tái thẩm định khoản vay
CBTD sẽ đánh giá lại một lần nữa về hồ sơ, tính pháp lý, hợp lý của bộ hồ sơ xin vay vốn
của khách hàng. Từ đó đề xuất có cho khách hàng vay hay không.
Bƣớc 4: Quyết định tín dụng
Việc ra quyết định tín dụng, ngoài ra dựa vào báo cáo thẩm định và đề xuất của CBTD
cỏn phụ thuộc vào:
- Thông tin cập nhập t trường, các cơ quan có liên quan.
- Các chính sách tín dụng của Ngân hàng, qui định tín dụng của Nhà nước.
- Nguồn cho vay của Ngân hàng khi ra quyết định tín dụng.
Các bước quyết định tín dụng:
1. Sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn, CBTD lập báo cáo thẩm định
kiêm tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình TPTD.
2. Trên cơ sở Tờ trình của CBTD kèm hồ sơ vay vốn, TPTD xem xét kiểm tra, thẩm định
lại và ghi ý kiến vào Tờ trình và trình Lãnh đạo.
3. Hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định.
4. Căn cứ bộ hồ sơ cho vay, cắn cứ ý kiến đề xuất của cán bộ thẩm định/tái thẩm định và
TPTD, khoản vay sẽ được Ban lãnh đạo ngân hàng chi nhánh phê duyệt.
 Khoản vay thuộc quyền phán quyết: Sau khi đó kiểm tra hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn,
Ban lãnh đạo sẽ quyết định:
- Duyệt đồng ý cho vay.
- Duyệt cho vay có điều kiện.
- Không đồng ý.

44. 35
- Triệu tập Hội đồng tư vấn tín dụng để quyết định đối với trường hợp khoản
vay lớn hoặc phức tạp.
 Khoản vay vượt quyền phán quyết: Sẽ được Ban thẩm định dự án Ngân hàng cấp trên
phê duyệt. Chỉ khi được phê duyệt, có thông báo, ngân hàng khu vực mới được phép giải
ngân.
Nội dung duyệt cho vay của lãnh đạo phải xác định rõ: Số tiền cho vay, Lãi suất cho vay,
Thời hạn cho vay, các điều kiện khác (nếu có).
Bƣớc 5: Giải ngân
1. Xem xét, kiểm tra đầy đủ các chứng từ giải ngân của khách hàng (hợp đồng vật tư,
bảng kê chu tiết, …) và các chứng từ giải ngân của Ngân hàng (hợp đồng đảm bảo tiền
vay, ủy nhiệm chi, …).
2. Trình duyệt giải ngân.
 CBTD sau khi xem xét chứng từ giải ngân nói trên, nếu đủ điều kiện giải ngân thì trình
TPTD.
 TPTD kiểm tra lại điều kiện giải ngân và nội dung trình của CBTD.
- Nếu đồng ý: ký trình lãnh đạo.
- Nếu chưa phù hợp, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại.
- Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do, trình lãnh đạo quyết định.
 Lãnh đạo ký duyệt:
- Nếu đồng ý: Ký duyệt.
- Nếu chưa phù hợp: yêu cầu chỉnh sửa lại.
- Nếu không đồng ý: Ghi rõ lý do.
3. Nạp thông tin vào chương trình điện toán và luân chuyển chứng từ:
 CBTD nh n lại chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho vay, nạp vào máy tính các thông
tin dữ liệu của khoản vay theo Hợp đồng nhận nợ qua mạng máy tính của Ngân hàng.

45. 36
 CBTD chuyển những chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho các Phòng nghiệp vụ có liên
quan.
Bƣớc 6: Giám sát và thu nợ
1. Kiểm tra tình hình sử dụng vốn
Mở sổ sách theo dõi: CBTD mở sổ sách theo dõi các thông tin khoản vay theo hợp đồng
tín dụng, Bảng theo dõi nợ vay, khai thác khi cần thiết hoặc lưu các sao kê điện toán theo
dõi theo nội dung: ngày tháng năm giải ngân, lãi suất, tiền thu nợ, ...
Khai thác phần mềm điện toán: CBTD thường xuyên sử dụng phần mềm điện toán để
theo dõi quản lý khoản vay, nếu phát hiện số liệu hạch toán sai lệch với hồ sơ tín dụng
phải báp cáo với TPTD phối hợp với các phòng có liên quan để xử lý.
 Kiểm tra mục đích sử dụng vốn, vật tư đảm bảo nợ vay: kiểm tra qua hồ sơ chứng từ,
kiểm tra tại hiện trường, lập biên bản kiểm tra.
2. Phân tích hiệu quả vốn vay.
3. Kiểm tra các biện pháp bảo đảm tiền vay.
4. Thu nợ gốc và lãi
 Có 2 phương pháp thu nợ gốc va lãi được áp dụng: Người vay trả nợ trực tiếp tại nơi
giao dịch hoặc thành lập tổ thu nợ lưu động (có từ 3 cán bộ trở lên).
 Khoản vay bằng ngoại tệ nào thì trả nợ gốc và lãi theo ngoại tệ đó. Trường hợp trả bằng
ngoại tệ khác hoặc bằng đồng Việt Nam thì phải được giám đốc chấp thuận.
 Trường hợp khách hàng trả nợ trước hạn thì số tiền lãi phải trả chỉ tính từ ngày vay đến
ngày trả nợ. Nếu có những thỏa thuận khác phải được ghi vào HĐTD.
 Căn cứ kỳ hạn trả nợ gốc, lãi của khoàn vay, CBTD thường xuyên theo dõi tiến độ trả
nợ của khách hàng vay thông qua chứng từ, sổ sách kế toán và các phần mềm về quản lý
khoản vay, thông báo bằng văn bản trước 05 ngày làm việc cho khách hàng đối với thu
lãi và ít nhất 10 ngày làm việc đối với thu gốc khoản vay.

46. 37
5. Xử lý phát sinh
 Trả nợ trước hạn: CBTD xem xét yêu cầu trả nợ trước hạn của khách hàng hoặc yêu cầu
khách hàng trả nợ trước hạn trong từng trường hợp cụ thể.
 Điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ: trên cơ sở đề nghị của khách hàng CBTD kiểm tra
tình hình thực tế của khách hàng, nếu đủ điều kiện gia hạn thì lập tờ trình gia hạn nợ
khách hàng theo nội dung đã quy định trong HĐTD.
 Cho vay thêm nếu dự án đầu tư của khách hàng gặp khó khăn, có thể ảnh hưởng đến
việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu là do thiếu vốn. Xét thấy khả năng dự án có thể phát
triển tốt nếu được đầu tư thì Ngân hàng có thể xem xét cho vay thêm.
Bƣớc 7: Giám sát và thanh lý tín dụng
 Nếu khách hàng không trả được nợ trong vòng 15 ngày, CBTD cho vay trực tiếp thẩm
định báo cáo lãnh đạo trực thuộc nêu rõ phương án trả nợ cụ thể, có khả thi.
 Định kỳ hàng tháng, quý hoặc dột xuất CBTD có thể cùng TPTD tiến hành kiểm tra
mục dich sử dụng vốn vay, vật tư đảm bảo nợ vay của khách hàng thông qua: sổ sách
hạch toán theo dõi của khách hàng; chứng từ, hóa đơn hạch toán.
 Tất toán khoản vay: Khi khách hàng trả hết nợ, CBTD tiến hành phối hợp với bộ phận
kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả nợ gốc, lãi, phí,… để tất toán khoản vay.
 Giải tỏa các hợp đồng bảo đảm tài sản.
 Thanh lý hợp đồng tín dụng.
2.2.2 Tình hình hoạt động cho vay của HDBank Lạc Long Quân
2.2.2.1 Tình hình cho vay của HDBank Lạc Long Quân
Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng, ngoài hoạt động huy động vốn nhằm chủ
động được nguồn vốn thì hoạt động sử dụng vốn được xem là hoạt động chủ yếu mà
Ngân hàng cần phải quan tâm nhằm đem lại nguồn thu nhập cho Ngân hàng. Trong thời
gian qua, để hoạt động cho vay của Ngân hàng có hiệu quả hơn cũng như để cạnh tranh
với các NHTM khác trong nền kinh tế, HDBank đã đa dạng hóa các hình thức cho vay
của mình. Tuy hoạt động cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn vẫn là chủ yếu nhưng

47. 38
để theo kịp đà phát triển của đất nước, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay, Ngân
hàng đã tăng cường cho vay ngắn hạn, giảm dần cho vay trung và dài hạn. Với sự chuyển
hướng trên, hoạt động cho vay của Ngân hàng đã có những diễn biến tích cực trong
những năm vừa qua. Để làm rõ vấn đề này, ta phân tích chỉ tiêu dư nợ cho vay theo thời
gian, đối tượng và khách hàng.
2.2.2.1.1 Cho vay theo thời gian gốc của khoản vay

48. 39
Bảng 2.3: Cho vay theo thời gian gốc của khoản vay (2011 – 2013)
Chỉ tiêu
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
Số tiền
Tỷ
trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ
trọng
(%)
Số tiền
Tăng
trƣởng
(%)
Số tiền
Tăng
trƣởng
(%)
1.Doanh số 383.208 100 440.030 100 506.500 100 56.822 14,83 66.470 15,11
Nợ ngắn hạn 248.154 64,76 279.068 63,42 280.415 55,36 30.914 12,46 1.347 0,48
Nợ trung hạn 101.687 26,53 109.780 24,95 138.076 27,26 8.093 7,96 28.296 25,78
Nợ dài hạn 33.367 8,71 51.182 11,63 88.009 17,38 17.815 53,39 36.827 71,95
2. Thu nợ 370.079 100 431.583 100 485.503 100 61.504 16,62 53.920 12,49
Nợ ngắn hạn 239.422 64,69 275.146 63,75 268.635 55,33 35.724 14,92 (6.511) (2,67)
Nợ trung hạn 99.987 27,02 108.680 25,18 131.974 27,18 8.693 8,69 23.294 21,43
Nợ dài hạn 30.670 8,29 47.757 11,07 84.894 17,49 17.087 55,71 37.137 77,76
3. Dƣ nợ 210.755 100 241.396 100 277.648 100 30.641 14,54 36.252 15,02
(Nguồn: Phòng Tín dụng HDBank Lạc Long Quân)
ĐVT: Triệu đồng

49. 40
Tình hình doanh số cho vay
Nhìn chung, tổng doanh số cho vay theo thời gian của Ngân hàng tăng đều qua
mỗi năm. Quan sát sơ đồ 2.2 sẽ cho thấy rõ hơn về tình hình dư nợ theo thời gian của
Ngân hàng.
Sơ đồ 2.2: Biểu đồ cho vay theo thời gian gốc của khoản vay (2011 – 2013)
Trong năm 2011, doanh số cho vay của Ngân hàng đạt 383.208 triệu đồng, đến
năm 2012 là 440.030 triệu đồng, tăng 56.822 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2011 tương
đương với 14,83%. Cho vay theo thời gian tiếp tục tăng trong năm 2013 đạt 506.500 triệu
đồng tương đương với 15,11% so với năm 2012.
Trong tổng doanh số cho vay theo thời gian của Ngân hàng thì cho vay ngắn hạn
chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cả ba năm 2011, 2012, 2013 và có chiều hướng tăng qua
các năm. Cụ thể, năm 2011 cho vay ngắn hạn là 248.154 triệu đồng, sang năm 2012 là
279.068 triệu đồng tăng 30.914 triệu đồng tương đương với 12,46% so với năm 2011.
Đến năm 2013, cho vay ngắn hạn đạt 280.415 triệu đồng, tăng 1.347 triệu đồng tương
đương 0,48% so với năm 2012. Nguyên nhân của việc cho vay ngắn hạn tăng qua mỗi
năm là do các doanh nghiệp vay vốn để giải quyết vốn tạm thời thiếu hụt trong sản xuất
kinh doanh, mà chủ yếu là các khoản vay ngắn hạn nên khả năng thu hồi vốn cao. Hiệu
quả sử dụng vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng tốt hơn. Bên cạnh đó,
CBTD của Ngân hàng theo dõi thường xuyên tình hình sử dụng vốn của các doanh
0
50,000
100,000
150,000
200,000
250,000
300,000
2011 2012 2013
248,154
279,068 280,415
101,687 109,780
138,076
33,367
51,182
88,009
Nợ ngắn hạn
Nợ trung hạn
Nợ dài hạn
Triệu VND

50. 41
nghiệp, khuyến khích khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và trả nợ đúng hạn cho
Ngân hàng.
Trong tình hình huy động vốn bị cạnh tranh gay gắt như hiện nay thì HDBank Lạc
Long Quân hạn chế tối đa các dự án cho vay trung và dài hạn. Do đó cho vay trung hạn
và dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ nhưng cũng có xu hướng ngày càng tăng.
Cụ thể:
+ Cho vay trung hạn năm 2011 đạt 101.687 triệu đồng, năm 2012 doanh số cho
vay đạt 109.780 triệu đồng, tăng 7,96% so với năm 2011 tương đương 8.093 triệu đồng.
Năm 2013, cho vay trung hạn tiếp tục tăng so với năm 2012, đạt 138.076 triệu đồng, tỷ lệ
tăng là 25,78% tương đương 28.296 triệu đồng.
+ Cho vay dài hạn chiếm tỷ lệ thấp nhất trong tổng dư nợ cho vay theo thời gian
nhưng lại có tốc độ tăng cao nhất. Năm 2011, doanh số cho vay đạt 33.367 triệu đồng,
năm 2012 là 51.182 triệu đồng, tỷ lệ tăng khá cao là 53,39% so với năm 2011 tương
đương với 17.815 triệu đồng. Năm 2013, cho vay dài hạn là 88.009 triệu đồng, tăng
71,95% tương đương 36.827 triệu đồng so với năm 2012.
Ngân hàng muốn vòng quay vốn tín dụng nhanh hơn, thu hồi nợ tốt hơn, giảm
thiểu tối đa rủi ro tín dụng. Vì thế, Ngân hàng chủ yếu cho vay là nợ ngắn hạn nên tỷ lệ
nợ ngắn hạn tăng lên của Ngân hàng tăng qua mỗi năm, còn tỷ lệ nợ trung hạn và dài hạn
bị hạn chế. Mặt khác, trong những năm trở lại đây, nền kinh tế nước ta phải mở toanh
cánh cửa theo lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế, trong thời gian đầu các doanh nghiệp và
các tổ chức kinh tế trong nước còn bỡ ngỡ, chịu sự cạnh tranh gay gắt của các công ty
nước ngoài vào nước ta. Điều đó làm cho Ngân hàng khó khăn trong việc thu hồi nợ
trung và dài hạn của các doanh nghiệp. Để công tác thu nợ tốt hơn, Ngân hàng cần khắc
phục, chủ động hơn nữa trong công tác thu nợ, tích cực giám sát, đôn đốc khách hàng để
tiến trình thu nợ được đảm bảo.

51. 42
Tình hình thu hồi nợ
Sơ đồ 2.3: Biểu đồ thu nợ cho vay theo thời gian gốc của khoản vay (2011 – 2013)
Qua bảng số liệu và sơ đồ 2.3 ta thấy công tác thu nợ của Ngân hàng ngày càng
phát triển tốt thông qua việc tình hình thu nợ tăng liên tục qua 3 năm, trong đó thu nợ cho
vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao và không ngừng tăng trưởng.
Công tác thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng có những tiến triển tốt và đạt được
những thành công nhất định. Năm 2011, Ngân hàng thu hồi nợ là 239.422 triệu
đồng, năm 2012 là 275.146 triệu đồng, năm 2013 giảm xuống 268.635 triệu đồng nhưng
không ảnh hưởng quá nhiều đến hoạt động của Ngân hàng. Điều này cho thấy các khách
hàng làm ăn thuận lợi, có hiệu quả nên luôn hoàn thành nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng
đúng hạn. Ngoài ra, một phần cũng do công tác thu hồi nợ của Ngân hàng luôn được đẩy
mạnh để đạt được hiệu quả tốt nhất.
Cho vay trung hạn và dài hạn của Ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ nên doanh số thu
nợ cũng chiếm tỷ lệ thấp hơn so với cho vay ngắn hạn. Cho vay trung hạn tăng từ 99.987
triệu đồ a năm 2011 lên 108.680 triệu đồng của năm 2012 và sang năm 2013 là
131.974 triệu đồng. Cho vay dài hạn chiếm tỷ trọng ít nhất nhưng tình hình thu hồi nợ
cũng tăng lên tục, năm 2011 là 30.670 triệu đồng, năm 2012 tăng lên
47.757 triệu đồng, năm 2013 tăng mạnh lên 84.894 triệu đồng.
0
50,000
100,000
150,000
200,000
250,000
300,000
2011 2012 2013
239,422
275,146 268,635
99,987
108,680
131,974
30,670
47,757
84,894
Nợ ngắn hạn
Nợ trung hạn
Nợ dài hạn
Triệu VND