Бизнес план Производство Гранита

Консалтинговая группа «БизпланиКо». Разработка бизнес планов.
Инвестиционный анализ. Привлечение финансирования.

БИЗНЕС-ПЛАН ГРАНИТНОГО
КАРЬЕРА

Разработчик:
Консалтинговая группа «БизпланиКо»
www.bizplan5.ru
Тел.: (495) 645 18 95
E-mail: vip@bizplan5.ru

Москва

г.

1

Оглавление

Резюме
Концепция проекта и описание бизнеса
.

Описание концепции проекта

.

Краткое описание продукта

.

Краткое описание рынков сбыта

.

Структура финансирования

.

Описание управленческой команды и ее опыта
Описание продукта

.

Технические характеристики продукта

.

Потребительские характеристики продукта

.

Ценообразование

.

Условия поставки

.

Сравнительный анализ продукции с конкурентными товарами
Стратегия развития бизнеса

.

Организация бизнеса

.

Организационная схема

.

Цели бизнеса: финансовые показатели, показатели внутренней деятельности

.

Описание этапов развития бизнеса
Маркетинговый анализ по РФ

.

Объем рынка в натуральном и денежном выражении

..

Рынок природного камня

..

Рынок нерудных материалов

.

Динамика рынка в натуральном выражении

..


..


.

Структура рынка по типам продуктов

..


..


.

Структура рынка по производителям

.

Импорт и экспорт

..


..


.

Географическая структура рынка

..


..


.

Прогнозный объем развития рынка

..


2

..


.

Тенденции развития рынка

..


..

Маркетинговый анализ по Сибирскому федеральному округу

.


.

Динамика рынка в натуральном и денежном выражении

..

Рынок облицовочных изделий из природного камня

..


.


.


.


.


..


..


.


..


..


.

Описание основных игроков на рынке
Маркетинговый анализ по Новосибирску и Новосибирской области

.


.


..


..


.


.


.


.


..


..


.


.

Маркетинговый анализ по Дальневосточному федеральному округу

.


.


..


..


.


.


.


.


..


3

..


.


..


..


.

Анализ конкурентов

.

Список конкурентов

.

Описание концепции конкурентов

.

Цены и условия продажи продуктов

.

Характеристики клиентов

.

Анализ сайтов конкурентов

.

Экспресс-анализ маркетинговых материалов
Анализ потребителей
.

Описание конечных потребителей

.

Географическая структура потребителей

.

Частота покупок

.

Эластичность спроса по цене

.

Потребительские предпочтения
Анализ каналов распределения
Маркетинговая стратегия

.

Выводы по маркетинговому исследованию

.

Каналы маркетинговых коммуникаций

.

Описание плана выхода на рынок в разрезе различных каналов продаж

.

Планируемые расходы на доставку товара в другие регионы

.

Прогноз доли рынка
Стратегия производственного развития

.

Технологическая схема производства

.

Транспортные средства и карьерная техника

.

Оборудование

.

Штатное расписание

.

Фонд оплаты труда

.

Анализ величины заработной платы
Инвестиционный план

.

Объем инвестиций

.

Структура инвестиций

.

Источники инвестиций

.

Календарный план работ по проекту

.

Календарный инвестиционный план
Финансовый план

.

План доходов

.

План расходов

..

Расчет постоянных затрат

4

..

Расчет переменных затрат

..

Расчет полных затрат

.

Расчет налоговых выплат

.

Расчет финансовых потоков по обслуживанию кредита

.

Отчет о движении денежных средств

.

Отчет о прибылях и убытках
Анализ чувствительности и анализ рисков проекта

.

Расчет уровня безубыточности

.

Анализ рисков

..

Качественный анализ рисков

..

Количественный анализ
Финансовый анализ

.

Показатели продаж

.

Показатели рентабельности

.

Показатели основной деятельности
Инвестиционный анализ

.

Срок окупаемости

.

Показатели доходности

.

Чистый дисконтированный доход
Эффективность проекта для инвестора

.

Срок окупаемости

.

Показатели доходности

.

Эффективность проекта для государственного бюджета

.

Заключение по инвестиционной и бюджетной привлекательности проекта

.

Сводные показатели проекта

.

Выводы об инвестиционной и бюджетной привлекательности проекта

5

Список таблиц и диаграмм
Таблица 1. Объем инвестиций, руб.
Диаграмма 1. Структура финансирования проекта
Таблица 2. Сводные показатели эффективности проекта
Таблица 3. Структура продуктового ассортимента
Таблица 5. Анализ ценовых предложений в СФО и ДФО
Таблица 6. Условия поставки
Таблица 7. Сравнительный анализ продукции с конкурентными товарами, гранитная
плитка
Таблица 8. Сравнительный анализ продукции с конкурентными товарами, гранитный
щебень
Диаграмма 3. Организационная схема
Таблица 9. Календарный план проекта
Диаграмма 4. Динамика рынка гранита и мрамора России в натуральных показателях
Диаграмма 5. Динамика рынка нерудных материалов России в натуральных показателях
Диаграмма 6. Динамика рынка нерудных материалов России в денежных показателях
Диаграмма 7. Структура по видам камня при производстве облицовочных плит в России
Диаграмма 8. Структура производства нерудных материалов в РФ
Диаграмма 9. Структура рынка РФ по производителям нерудных материалов
Таблица 10. Баланс российского рынка гранита и мрамора, тыс. куб. м
Таблица 11. Баланс российского рынка нерудных материалов, млн. куб. м
Таблица 12. Импорт в РФ по видам нерудных материалов, млн. куб. м
Таблица 13. Импорт нерудных материалов в РФ по федеральным округам, млн.
Диаграмма 10. Географическая структура производства пиленых облицовочных плит из
природного камня федеральным округам, тыс. кв. м
Диаграмма 11. Географическая структура потребления нерудных материалов по
федеральным округам
Диаграмма 12. Географическая структура производства нерудных материалов по
федеральным округам
Диаграмма 13. ТОП регионов-производителей нерудных материалов, млн. куб. м
Диаграмма 14. Прогнозный объем рынка гранита и мрамора в РФ, натуральные
показатели
реализации Транспортной стратегии РФ1, млн. куб. м в год
Таблица 14. Дополнительные объемы нерудных материалов, необходимые для
Диаграмма 15. Целевые показатели федеральной целевой программы «Жилище» на гг.
Диаграмма 16. Прогнозный объем рынка нерудных материалов в РФ, натуральные
показатели

1

Инновационный вариант

6

Таблица 15. Основные производители щебня и гравия в РФ в

г.

Таблица 16. Производство отдельных видов нерудных материалов за мес.
г. и
за аналогичные периоды - гг.
Диаграмма 17. Динамика производства изделий из природного камня в Сибирском
федеральном округе в натуральных показателях
Диаграмма 18. Динамика рынка изделий из природного камня в Сибирском федеральном
округе в натуральных показателях
Диаграмма 19. Динамика производства отдельных видов нерудных материалов в
Сибирском федеральном округе в натуральных показателях
Диаграмма 20. Динамика рынка отдельных видов нерудных материалов в Сибирском
федеральном округе в денежных показателях
Диаграмма 21. Структура рынка Сибирского федерального округа по типам продуктов
Диаграмма 22. Структура рынка Сибирского федерального округа по производителям
нерудных материалов
Диаграмма 23. Географическая структура рынка Сибирского федерального округа
Таблица 17. Целевые показатели по вводу жилья в СФО, тыс. кв. м
Диаграмма 24. Прогнозный объем рынка изделий из натурального камня в Сибирском
федеральном округе в - гг.
Диаграмма 25. Прогнозный объем рынка нерудных материалов в Сибирском
Таблица 18. Производство изделий из природного камня в СФО за мес.
г. и за
аналогичный период
гг.
Таблица 19. Производство отдельных видов нерудных материалов в СФО за мес.
г. и
Таблица 20. SWOT
Диаграмма 26. Динамика рынка изделий из природного камня в Новосибирской области в
натуральных показателях
Новосибирской области в натуральных показателях
Диаграмма 28. Динамика рынка отдельных видов нерудных материалов в Новосибирской
области в денежных показателях
Диаграмма 29. Структура рынка Новосибирской области по типам продуктов
Диаграмма 30. Структура рынка Новосибирска и Новосибирской области по
производителям
Диаграмма 31. Географическая структура рынка Новосибирской области
Диаграмма 32. Жилищное строительство в Новосибирске и Новосибирской области в гг.
Диаграмма 33. Прогнозный объем рынка изделий из натурального камня в
Новосибирской области в - гг.
Диаграмма 34. Прогнозный объем рынка нерудных материалов в Новосибирской области
в - гг.
Таблица 21. Производство отдельных видов нерудных материалов в Новосибирской
области за мес.
г. и за аналогичные периоды - гг.
7

Диаграмма 35. Динамика производства изделий из природного камня в Дальневосточном
Диаграмма 36. Динамика рынка изделий из природного камня в Дальневосточном
Дальневосточном федеральном округе в натуральных показателях
Диаграмма 38. Динамика рынка отдельных видов нерудных материалов в
Дальневосточном федеральном округе в денежных показателях
Диаграмма 39. Структура рынка Дальневосточного федерального округа по типам
продуктов
Диаграмма 40. Структура рынка Дальневосточного федерального округа по
производителям нерудных материалов
Диаграмма 41. Географическая структура рынка Дальневосточного федерального округа
Таблица 23. Целевые показатели по вводу жилья в ДФО, тыс. кв. м
Диаграмма 42. Прогнозный объем рынка изделий из натурального камня в
Дальневосточном федеральном округе в - гг.
Диаграмма 43. Прогнозный объем рынка нерудных материалов в Дальневосточном
Таблица 24. Производство изделий из природного камня в ДФО за мес.
г. и за
аналогичный период
гг.
Таблица 25. Производство отдельных видов нерудных материалов в СФО за мес.
г. и
Таблица 27. Список конкурентов
Таблица 28. Концепции конкурентов (окончание)
Таблица 29. ООО «Горно-добывающая компания» прайс-лист
Таблица 30. ООО ТД «Коенский щебень»» прайс-лист
Таблица 31. ООО «ТД «СтройГАЗ-Цемент» прайс-лист
Таблица 32. ОАО «Бийский гравийно-песчаный карьер» прайс-лист
Таблица 33. Анализ сайтов
Диаграмма 44. Структура основных потребителей
Диаграмма 45. Географическая структура потребителей в масштабах СФО
Диаграмма 46. Географическая структура потребителей в масштабах Новосибирска и
Новосибирской области
Диаграмма 47. Географическая структура потребителей в масштабах ДФО
Таблица 34. Оценка эластичности спроса
Диаграмма 48. Потребительские предпочтения по материалам для облицовки фасадов
Таблица 35. Анализ факторов, влияющих на выбор каналов продаж
Таблица 36. Характеристики основных каналов маркетинговых коммуникаций
Таблица 37. Стоимость различных видов рекламы
Таблица 38. Цены на рекламу на транспорте в Новосибирске
Таблица 39. Цены на рекламу в печатных изданиях СФО
8

Таблица 40. Планируемые расходы на рекламу
Таблица 41. Ставки расходов на перевозку товаров
Диаграмма 49. Упрощенная технологическая схема производства
Таблица 42. Оргштатное расписание
Таблица 43. Фонд оплаты труда
Таблица 44. Анализ условий оплаты труда персонала
Диаграмма 50. Структура инвестиций по направлениям вложений
Диаграмма 51. Структура инвестиций по источникам
Таблица 47. Сводный календарный инвестиционный план, руб.
Таблица 48. Условия привлечения заемного финансирования
Таблица 49. План производства и реализации
Таблица 50. Оптовые цены реализации товара
Диаграмма 52. Динамика доходов
Таблица 51. План доходов, руб.
Таблица 52. Исходные данные расчета постоянных затрат
Диаграмма 53. Динамика расходов
Таблица 53. План затрат, руб.
Таблица 54. Налоговое окружение проекта
Диаграмма 54. Структура налоговых выплат
Таблица 55. Налоговые выплаты по проекту, руб.
Таблица 56. Условия привлечения заемного финансирования
Таблица 57. График погашения кредитов, руб.
Таблица 58. Отчет о движении денежных средств, руб. (окончание)
Таблица 59. Отчет о прибылях и убытках, руб. (окончание)
Таблица 60. Расчет уровня безубыточности
Диаграмма 55. Уровень безубыточности продаж
Таблица 61. Анализ организационных рисков
Таблица 62. Анализ маркетинговых рисков
Таблица 63. Однопараметрический анализ, уровень цен реализации
Таблица 64. Однопараметрический анализ, объем продаж
Таблица 65. Показатели продаж
Таблица 66. Показатели рентабельности
Таблица 67. Показатели основной деятельности
Таблица 68. Параметры расчета экономической эффективности
Таблица 69. Расчет ставки дисконта
Таблица 70. Движения денежных средств по проекту без учета схемы финансирования,
руб. (окончание)
Таблица 71. Показатели окупаемости
Таблица 72. Показатели доходности
Таблица 73. Показатели чистого дисконтированного дохода
Таблица 74. Движения средств инвестора по проекту, руб. (окончание)
9

Таблица 75. Показатели окупаемости вложений инвестора
Таблица 76. Показатели доходности вложений инвестора
Таблица 77. Показатели чистого дисконтированного дохода вложений инвестора
Таблица 78. Параметры расчета экономической эффективности
Таблица 79. Движения бюджетных средств по проекту, руб. (окончание)
Таблица 80. Показатели чистого дисконтированного дохода государственного бюджета

10

1 Резюме
Рассматриваемый в настоящей работе проект предусматривает разработку и
эксплуатацию гранитного карьера в ххх.
В рамках проекта предполагается организация добычи гранитных блоков и изготовление
из них гранитной плитки. Кроме того, планируется также выпуск щебня для строительной
отрасли региона.
Рынок сбыта гранитной плитки территориально ограничен рамками ххх и ххх
федеральных округов РФ с наибольшей концентрацией на ххх федеральном округе
(территориально-производственная база проекта).
Объемы выпуска щебня в рамках рассматриваемого проекта невелики и его сбыт
планируется в регионе производства – в ххх.
Структура конечных потребителей продукции проекта включает в себя как корпоративных
клиентов – строительные организации, ремонтные (отделочные) компании; так и частных
потребителей – частные бригады (мастера), а также индивидуальные лица,
осуществляющие ремонтные и строительные работы самостоятельно.
Проведенное в рамках разработки рассматриваемого бизнес-плана маркетинговое
исследование показало, что
гг. наблюдается восстановление российского рынка
нерудных материалов после кризиса - гг.
Российский рынок гранита и мрамора на рубеже
гг. продемонстрировал наиболее
высокие темпы роста: по сравнению с предыдущими годами он вырос в натуральном
выражении на , %.
За тот же период российский рынок нерудных материалов вырос в натуральном
выражении на , %.
В настоящее время российские камнеобрабатывающие предприятия используют по
большей части импортное сырье. Одна из причин – недостаток отечественных
материалов: на сегодняшний день большая часть месторождений находятся на стадии
разработки либо заброшены. Как следствие – небольшой объем добычи.
В настоящее время почти половина гранита и мрамора импортируется в Россию, при
этом доля экспорта из страны незначительна, что свидетельствует о недостаточном
развитии отрасли и предоставляет положительные перспективы для реализации новых
проектов по добыче и обработке указанных материалов.
Основными внешними факторами, определяющими развитие рынка гранита и мрамора,
являются динамика благосостояния населения и связанная с ней потребительская
активность, а также состояние строительной отрасли России и, в особенности, секторов
коммерческой недвижимости и элитного жилья. В ближайшей перспективе во всех
регионах страны планируется реализация масштабных целевых программ по
строительству жилья, что определяет перспективы развития рынка нерудных материалов
в целом и рынка природного камня в частности.
Согласно выполненным прогнозам в
гг. объемы рынка облицовочных изделий из
натурального камня в ххх и ххх федеральных округах будут расти. О положительных
перспективах роста свидетельствуют также результаты, полученные за мес.
г. Итоги
указанного периода показали, что объем производства изделий из природного камня в
ххх вырос к уровню аналогичного периода
г. на %, в ххх – на %.
На настоящий момент сложилась благоприятная ситуация для реализации проектов в
области добычи нерудных материалов и производстве продукции из натурального камня.
Стратегические цели планируемого бизнеса определяются следующими ключевыми
параметрами:
11

1. Производство гранитной плитки в количестве , тыс. кв. м в год.
2. Производство гранитного щебня в количестве тыс. куб. м в год.
Объем и направления инвестиций по проекту представлены в следующей таблице.
Направления инвестиций

Сумма, руб.

СМР и проектные работы
ххх
ххх
ххх
ИТОГО СМР и проектные работы:
ТС и техника с доставкой
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Автотопливозаправщик ххх Автоцистерна ххх (

(

- - )

- - )

Вахтовый автобус ххх
ИТОГО ТС и техника:
Оборудование с доставкой и монтажом
Щебеночный завод ххх
Линия по производству гранитной плитки ххх
Перфоратор ПП- , шт.
Отбойный молоток МО- Б, шт.
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх
Автоматическое буровое устройство на рельсах TBC- /
ИТОГО оборудование:
ИТОГО общий объем инвестиций:

В качестве источников финансирования проекта рассматриваются средства инвесторов и
заемные средства в виде банковский кредитов.
Планируемая структура финансирования проекта приведена на следующей диаграмме.

12

Разработанная в рамках выполнения настоящей работы финансовая модель
продемонстрировала инвестиционную и бюджетную привлекательность проекта, а также
его устойчивость к негативному воздействию факторов риска, о чем свидетельствуют:








Высокий среднегодовой уровень продаж – в среднем за прогнозный период млн.
руб. в год.
Положительный чистый дисконтированный доход, составляющий за период
расчета , млн. руб., с учетом терминальной стоимости – , млн. руб.
Высокий уровень внутренней нормы доходности – , %.
Новые рабочие места в регионе – ед.
Сумма выплаченной зарплаты за лет – млн. руб.
Сумма выплаченных налогов за лет – млн. руб.
Положительный чистый дисконтированный доход для государственного бюджета,
составляющий
млн. руб. за период расчета и
млн. руб. с учетом
терминальной стоимости.

Показатели эффективности проекта приведены в следующей таблице.

13

Показатели эффективности проекта
Показатели

Значения

Точка безубыточности, %
Точка безубыточности ежегодных продаж, руб.
Операционный рычаг, %
Показатели рентабельности:

%
%
Средние

Рентабельность продаж

%
Показатели основной деятельности:

Средние

Объем продаж, руб. в год
Объем текущих расходов, руб. в год
Чистая прибыль, руб. в год
Денежный поток, руб. в год
Инвестиционные показатели
Общий объем вложений, руб.
Кредиты, руб.
Средства инвесторов, руб.
Без учета схемы финансирования
ВНД в прогнозный период, % в год
Чистый дисконтированный доход за прогнозный период, руб.
Чистый дисконтированный доход с учетом терминальной стоимости, руб.
Инвестиционный период, лет
Срок окупаемости, лет
Индекс доходности за период прогноза
Для инвестора

,%

ВНД в прогнозный период, % в год
Инвестиционный период, лет
Срок окупаемости, лет
Индекс доходности за период прогноза
Для государственного бюджета

,%

,

,

Число создаваемых рабочих мест, ед.
Сумма выплаченной зарплаты за прогнозный период, руб.
Сумма выплаченных налогов за прогнозный период, руб.

Совокупность приведенных показателей
перспективах реализации данного проекта.

свидетельствует

о

положительных

14

2

Концепция проекта и описание бизнеса

2.1 Описание концепции проекта
Рассматриваемый в настоящей работе проект предусматривает разработку и
эксплуатацию гранитного карьера в ххх.
В рамках проекта предполагается организация добычи гранитных блоков и изготовление
из них гранитной плитки. Кроме того, планируется также выпуск щебня для строительной
отрасли региона.
Структура конечных потребителей продукции проекта включает в себя как корпоративных
клиентов – строительные организации, ремонтные (отделочные) компании; так и частных
потребителей – частные бригады (мастера), а также индивидуальные лица,
осуществляющие ремонтные и строительные работы самостоятельно.
Производственная часть проекта обеспечивается путем приобретения:


транспортных средств и карьерной техники;



карьерного оборудования и производственных линий по выпуску гранитной плитки
и щебня.

Основными факторами, обеспечивающими прогнозную перспективу и экономическую
рентабельность реализации проекта, являются:


прогнозируемый рост объемов строительства и ввода в эксплуатацию новых
объектов недвижимости;



стабильно устойчивый уровень ремонтных (отделочных) работ в существующем
фонде недвижимости;



постоянная оптимизация отраслевыми компаниями издержек (в том числе
временного фактора) на осуществление строительных работ и расходование
материалов.

2.2 Краткое описание продукта
В рамках реализации рассматриваемого проекта планируется производство следующих
видов продукции.
Продукт

Описание

Плитка гранитная

ххх

Щебень

ххх


2.3 Краткое описание рынков сбыта
Ххххххххххххххх х ххххххххх хххххх хххххх ххххххххххххххх хххххххххх х хххххххххххх
хххххххххх ххххххх х ххх.
Х хххххх ххххххх хххххххххххххх ххххххххххх хххххх ххххххххх хххххх х хххххххххххх хх ххх
ххххххххх хххххх. Ххххх хххх, ххххххххххх ххххх хххххх ххххх ххх хххххххххххх ххххххх
ххххххх.
Ххххххххх хххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххх хххххххх х хххх ххх ххххххххххххх
хххххххх – хххххххххххх ххххххххххх, ххххххххх (хххххххххх) хххххххх; ххх х ххххххх

15

хххххххххххх – ххххххх ххххххх (ххххххх), х ххххх хххххххххххххх хххх, хххххххххххххх
ххххххххх х хххххххххххх хххххх хххххххххххххх.
ххххххх.
ххххххх.

2.4 Структура финансирования
ххххххх.

16


2.5 Описание управленческой команды и ее опыта
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
17

ххххххх.

3 Описание продукта
3.1 Технические характеристики продукта
ххххххх.
Продукт

Технические характеристики


ххх

Щебень

ххх

ххххххх.
ххххххх.
18


3.2 Потребительские характеристики продукта
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.

19

ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.

3.3 Ценообразование
ххххххх.

20

ххххххх.

Наименование

Цена реализации по
проекту

Минимальная
цена

Максимальная
цена

Плитка гранитная с доставкой по
СФО
Плитка гранитная с доставкой в
ДФО
Щебень гранитный

Таблица 86. Анализ ценовых предложений в СФО и ДФО

21

3.4 Условия поставки
ххххххх.
ххххххх.
Наименование

Условие

Регулярность

ххх

ххх

ххх

ххх

Щебень

Стоимость доставки

ххх

ххх

Таблица 87. Условия поставки

3.5 Сравнительный анализ продукции с конкурентными товарами
ххххххх.
Критерии сравнения

Гранитная плитка

Искусственная плитка

Стабильность состава и
качества

ххх

ххх

Прочность

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

Таблица 88. Сравнительный анализ продукции с конкурентными товарами,
гранитная плитка
22

ххххххх.
Критерии сравнения

Гранитный щебень

Прочий щебень

Стабильность состава и
качества

ххх

ххх

Прочность

ххх

ххх

Область применения

ххх

ххх

Морозостойкость

ххх

ххх

Стоимость продукции

ххх

ххх

Таблица 89. Сравнительный анализ продукции с конкурентными товарами,
гранитный щебень

23

4 Стратегия развития бизнеса
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
24

ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.

4.1 Организация бизнеса

25

ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.

4.2 Организационная схема
ххххххх.

26

Генеральный директор – начальник
производственного комплекса

Заместитель начальника, главный
инженер

Главный
бухгалтер

Директор по
маркетингу

ххх

Щебеночный цех

ххх

ххх

Менеджеры по
сбыту продукции

ххх

ххх

ххх

ххх

Диаграмма 58. Организационная схема

27

4.3 Цели бизнеса: финансовые показатели, показатели внутренней
деятельности
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
28

4.4 Описание этапов развития бизнеса
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.
ххххххх.

29

Показатели

Предпроектный период

мес.

мес.

мес.

мес.

мес.

мес.

мес.

мес.

Организация
финансирования
Проектные работы
Закупка ТС и техники
ххх
ххх
ххх
ххх
ххх

и далее


30

Бизнес план Производство Гранита

Бизнес план Производство Гранита

Recommended

Recommended

More Related Content

Viewers also liked

Viewers also liked (20)

Similar to Бизнес план Производство Гранита

Similar to Бизнес план Производство Гранита (20)

Бизнес план Производство Гранита