Dokumen tersebut membahas perencanaan anggaran tahun 2012, mencakup asumsi penerimaan dan kebijakan pendapatan serta belanja daerah. Pendapatan diperkirakan naik namun belanja tidak langsung juga meningkat karena kenaikan gaji PNS. Diperlukan efisiensi belanja untuk menutup celah antara penerimaan dan belanja.

1. FRAME PERENCANAAN ANGGARAN 2012 Pokok-Pokok Pikiran dan Rekom DPRD Sasaran Tahapan RPJMD Tahun 2012 dan sisa tahun sebelumnya Prioritas Pembangunan Pada RKPD 2012 Sinkronisasi Kebijakan Pusat dan Provinsi Keg. Decon dan TP, Sharing Program Kegiatan Terpilih Kemampuan Pendanaan Sinkronisasi dengan Program CSR dan PKBL Program Kegiatan Indikatif Efisiensi Khususnya Keg.Rutinitas Rasionalisasi Belanja Hibah, Bansos Program Kegiatan Berkelanjutan Pengintegrasian Keg.Yg.Tumpang Tindih dan Peng- Hapusan Keg.Yg. Sudah Selesai Penentuan Indikator/ Target Kinerja Yang Jelas Mengarah pada Sasaran RKPD Pemilihan Rek. Belanja Yg. Sesuai/ Berkaitan Dengan output Base On Outcome Evaluasi Hasil Kinerja Kegiatan Tahun Lalu Kesesuaian antara nama Kegiatan dgn.output Verifikasi 1 Verifikasi 2 Pengurangan Pergeseran antar keg. harus dikaitkan Dgn.perubahan output Memperhatikan SPM dan ASB

16. TREND KENAIKAN PAD Dari trend diatas PAD pada tahun 2012 diperkirakan bisa mencapai 116 milyar

17. TREND DANA PERIMBANGAN Dari trend diatas dana perimbangan tahun 2012 bisa mencapai 790 milyar Tahun 2011 DAU 664.465.787.000 naik 10% jadi 730.912.365.700 (gaji naik 10%) Diambil rata-rata dengan naik 5% menjadi 697.689.076.350

18. TREND LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH Dari data trend diatas Lain-Lain Pendapatan Yang Sah Tahun 2012 tidak bisa diproyeksikan seperti tahun sebelumnya mengingat komponen yang terbesar bantuan keuangan propinsi

20. TREND KENAIKAN DAU DAN GAJI PNSD Dari data trend diatas, celah antara DAU dan Gaji masih sejajar, artinya Kenaikan DAU memang disesuaikan dengan kenaikan Gaji PNSD