Tugas Automatisasi Siklus Akuntansi - Jamaludin Hidayat - Dikdik Maulana - M. Irfan Ilmi

2. TRANSAKSI
TRANSAKSI
TRANSAKSI
TRANSAKSI
BUKTI
TRANSAKSI
JURNAL
UMUM
BUKU
BESAR
JURNAL
PENYESUAIAN
NERACA
SALDO
JURNAL
PENUTUP
NERACA
SALDO
SETELAH
LAPORAN
KEUANGAN
-LAPORAN
LAPORAN /RUGI
-NERACA
-LAPORAN
PERUBAHAN
NERACA SALDO
SETELAH
PENUTUP

3. Periode Akuntansi 01 Januari 2015 31-Jan-15
Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum
1-0101 2-0101 6-0104
1-0102 3-0101 6-0105
1-0103 4-0101 7-0101
1-0104 6-0101 7-0102
1-0105 6-0102 8-0101
1-0106 6-0103 Neraca Saldo
Neraca Laba Rugi Perubahan Modal
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV TRIO BOEDJANGAN
Buku Besar
Laporan Keuangan
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Langkah- langkah dalam membuat sheet
menu utama:
• Rename sheet 2 dengan nama "Menu
Utama".
• Buat menu utama seperti pada
gambar disamping.
• hyperlink daftar nama dengan contoh
(klik kanan "Daftar Akun" > klik Hyperlink
klik Bookmark > pilih Daftar Akun > Ok.
Lakukan seperti contoh pada daftar
berikutnya.

4. back to
Menu Utama
1-0000
1-0100
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Reparasi Debet
2-0000
2-0100
2-0101 Hutang usaha Kredit
3-0000
3-0101 Modal Gayus Kredit
4-0000
4-0101 Pendapatan Reparasi Kredit
6-0000
6-0101 Beban Listrik, Air, & telepon Debet
6-0102 Beban Iklan Debet
6-0103 Beban Asuransi Debet
6-0104 Beban Sewa Debet
6-0105 Beban Perlengkapan Debet
7-0000
7-0101 Pajak Bunga Bank Debet
7-0102 Beban Administrasi Bank Debet
8-0000
8-0101 Pendapatan Bunga Bank Kredit
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Daftar Akun":
1. Buat nama dan alamat perusahaan seperti gambar di samping
2. Buatkan "Daftar Akun " sesuai dengan kebutuhan perusahaan.
3. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama"
4. Buatkan define names dengan nama : COA
No Akun Nama Akun Saldo Normal
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
TRIO BOEDJANGAN
JL. Siliwangi Baleendah No. G-161 kab Bandung
DAFTAR AKUN
(Chart Of Account)
BEBAN
BEBAN LAIN-LAIN
PENDAPATAN LAIN-LAIN
ASET
ASET LANCAR
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN LANCAR
EKUITAS
PENDAPATAN

5. back to
Menu Utama
Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet 10.000.000Rp
1-0102 Piutang Usaha Debet 7.000.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet 5.000.000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet 9.000.000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet 1.200.000Rp
1-0106 Peralatan Reparasi Debet 5.000.000Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang usaha Kredit Rp8.000.000,00
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus Kredit Rp29.200.000,00
37.200.000Rp 37.200.000Rp
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Neraca Awal":
1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:
2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama"
3. Isi nama akun dengan rumus:
- Buat Formula Vlookup(sel kode akun;COA;2;false)
- Copy Formula tersebut ke baris berikutnya.
- Buat formula pada kolom saldo normal: Vlookup(sel kode akun;COA;3;false)
- Copy Formula tersebut ke baris berikutnya.
- Buat formula pada kolom total debit: Sum(number1;[number2];....) dan lakukan pada
kolom total kredit.
4. Buatkan define names dengan nama : NerA
Total
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
TRIO BOEDJANGAN
JL. Siliwangi Baleendah No. G-161 kab Bandung
NERACA AWAL
No Akun Nama Akun
Saldo
Normal
01 Januari 2015
Tanggal Saldo Awal

6. back to
Menu Utama
Tanggal Transaksi Kode Akun Nama Akun Keterangan
Nomor
Bukti
Debet Kredit
1-0101 Kas Bank Tambunan 10.000.000Rp
3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 240.000Rp
1-0101 Kas Bank Tambunan 240.000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 600.000Rp
1-0101 Kas Bank Tambunan 600.000Rp
1-0106 Peralatan Reparasi 5.000.000Rp
1-0101 Kas Bank Tambunan 1.500.000Rp
2-0101 Hutang usaha 3.500.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 6.000.000Rp
2-0101 Hutang usaha 6.000.000Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp
1-0101 Kas Bank Tambunan 50.000Rp
1-0101 Kas Bank Tambunan 350.000Rp
4-0101 Pendapatan Reparasi 350.000Rp
1-0101 Kas Bank Tambunan 500.000Rp
4-0101 Pendapatan Reparasi 500.000Rp
1-0102 Piutang Usaha 500.000Rp
4-0101 Pendapatan Reparasi 500.000Rp
1-0102 Piutang Usaha 1.000.000Rp
4-0101 Pendapatan Reparasi 1.000.000Rp
6-0101 Beban Listrik, Air, & telepon 150.000Rp
1-0101 Kas Bank Tambunan 150.000Rp
6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 50.000Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 35.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 35.000Rp
6-0104 Beban Sewa 20.000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 20.000Rp
Rp24.495.000,00 Rp24.495.000,00
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Jurnal Umum":
1. Buat kolom seperti gamabar disamping.
2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama"
3. Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun
4. Buat formula pada kolom nama akun: Vlookup(sel No. Akun;COA;2;false) catatan:
jika muncul #N/A tambahkan =IF(Kode akun<>"";...) sebelum vlookup()
5. Copy formula berikut ke baris berikutnya.lakukan pada
6. Buat formula pada kolom total debit: Sum(number1;[number2];....) dan
kolom total kredit.
Buat kolom baru dengan nama CST/SPL (Customer / Supplier) , lalu beri kode pada kolom CST/SPL
yang berkaitan dengan transaksi piutang atau hutang usaha.
January31,2016 Penyesuaian Beban Sewa
1114
Total
January31,2016 Penyesueyan Beban Asuransi
1112
January31,2016 Penyesuaian Perlengkapan Yang terpakai
1113
January20,2016 piutang usaha
1110
January29,2016 Beban Listrik Air & Telepon
1111
January17,2016 Pendapatan hasil Reparasi
1108
January18,2016 Piutang Usaha
1109
January7,2016 Biaya iklan
1106
January15,2016 Pendapatan hasil Reparasi
1107
Pembelian Peralatan 1104
January5,2016 Pembelian Perlengkapan
1105
JURNAL UMUM Page : JU-1
JL. Siliwangi Baleendah No. G-161 kab Bandung
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
TRIO BOEDJANGAN
January 1, 2016 Setoran awal 1101
January1,2016 Membayar Sewa Tempat 1102
January1,2016 Premi Asuransi 1103
January3,2016

7. back to
Menu Utama
Kode Supplier S01 S02
Nama Pelanggan PT Poly Entron PT Thos Ibak
Alamat Jl. Ahok No. 1 Jl. Emil No. 1
Saldo Hutang Rp 2.000.000 Rp 500.000
Kode Customer C01 C02 C03
Nama Pelanggan Cirrus c Gajah Raja Elisman Edmon Elias
Alamat Jl. Cigarantang Jl. Simacan No. 2 Jl. Sipayung No. 3 Jakarta
Saldo Piutang Rp 200.000 Rp 1.500.000 Rp 800.000
Jl Siliwangi Baleendah No G-161 Kab Bandung
• Rename sheet dengan nama "Daftar Akun".
• Buat seperti yang ada pada gambar di samping.
• Blok sel A7-D10 > klik kanan > pilih Define name > ganti nama menjadi "supplist" > Ok.
• Blok sel A11-E14 > klik kanan > pilih Define name > ganti nama menjadi "custlist" > Ok.
• klik kanan back to menu utama > define name > bookmark > menu utama > ok.
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
TRIO BOEDJANGAN
Supplier dan Customer List

8. back to
Menu Utama
Rp 7.748.300
Tgl Transaksi Nomor Keterangan Transaksi Reff.
01-Jan-15 JU-001 Setoran Awal JU-1 Rp 10.000.000 Rp - Rp 10.000.000
01-Jan-15 JU-002 Membayar Sewa Tempat JU-1 Rp - Rp 200.000 Rp 9.800.000
01-Jan-15 JU-003 Premi Asuransi JU-1 Rp - Rp 600.000 Rp 9.200.000
03-Jan-15 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 Rp - Rp 1.500.000 Rp 7.700.000
05-Jan-15 JU-005 Membeli Perlengkapan Repa JU-1 Rp - Rp 600.000 Rp 7.100.000
07-Jan-15 JU-006 Biaya Iklan JU-1 Rp - Rp 50.000 Rp 7.050.000
15-Jan-15 JU-007 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 Rp 350.000 Rp - Rp 7.400.000
17-Jan-15 JU-008 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 Rp 500.000 Rp - Rp 7.900.000
29-Jan-15 JU-011 Beban Listrik , air & Telp JU-1 Rp - Rp 150.000 Rp 7.750.000
31-Jan-15 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & b JU-1 Rp 7.000 Rp - Rp 7.757.000
31-Jan-15 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & b JU-1 Rp - Rp 700 Rp 7.756.300
02-Feb-15 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & b JU-1 Rp - Rp 8.000 Rp 7.748.300
• Rename sheet menjadi "1-0101".• Buat seperti yang ada pada gambar.
=IF(F3="Debet";VLOOKUP(F1;NerA;4);0).
• sel F5 gunakan rumus =akhir kolom saldo akhir.
• sel A8-seterusnya gunakan rumus =if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;tanggal pada jurnal umum;"").
• sel B8-seterusnya gunakan rumus =if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;nomor bukti pada jurnal umum;""). sel C8-seterusnya gunakan rumus
=if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;keterangan pada jurnal umum;"").
• sel E8-seterusnya gunakan rumus =if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;debet pada jurnal umum;"").
• sel A8-seterusnya gunakan rumus =if(kodeakun=kode akun pada jurnal umum;kredit pada jurnal umum;"").
• catatan: formula kode akun pakai absolut (F4).
• sel G8 =F4+E8-F8.
• klik kanan back to menu utama > define name > bookmark > menu utama > ok.
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
Kode Akun 1-0101
Nama Akun Kas Bank Tambunan
BUKU BESAR
Kredit Saldo Akhir
TRIO BOEDJANGAN
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung Saldo Awal
Saldo Akhir
Debet
Saldo Normal Debet

9. back to
TRIO BOEDJANGAN Menu Utama
No
Akun DEBIT KREDIT
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 7.748.300 -
1-0102 Piutang Usaha 1.500.000 -
1-0103 Perlengkapan Reparasi 350.000 -
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 550.000 -
1-0105 Sewa di Bayar di Muka - -
1-0106 Peralatan Raparasi 5.000.000 -
2-0000
2-0100
2-0101 Hutang Usaha - 3.500.000
3-0000 EKUITAS -
3-0101 Modal Gayus - 10.000.000
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi - 2.350.000
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150.000 -
6-0102 Beban Iklan 50.000 -
6-0103 Beban Asuransi 50.000 -
6-0104 Beban Sewa 200.000 -
6-0105 Beban Perlengkapan 250.000 -
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank 700 -
7-0102 Beban Administrasi 8.000 -
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank - 7.000
TOTAL 15.857.000 15.857.000
Neraca Saldo:
1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:
2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama"
3. Isi nama akun dengan rumus:
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun
- Buat Formula Vlookup(kode akun;COA;2;false)
4. Isi kolom debit dengan rumus:
=IF(AND(No Akun= Kode Akun pada buku besar;Saldo Normal pada buku
besar="debet");Saldo akhir pada buku besar;0)
5. Isi kolom kredit dengan rumus:
=IF(AND(No Akun= Kode Akun pada buku besar;Saldo Normal pada buku
besar="kredit");Saldo akhir pada buku besar;0)
NERACA SALDO
Nama Akun
KEWAJIBAN KEWAJIBAN LANCAR
SALDO
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung

10. back to
Menu Utama
4-0101 Pendapatan Reparasi Rp 2.350.000
Total Pendapatan Jasa Rp 2.350.000
Beban Operasional:
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Rp 150.000
6-0102 Beban Iklan Rp 50.000
6-0103 Beban Asuransi Rp 50.000
6-0104 Beban Sewa Rp 200.000
6-0105 Beban Perlengkapan Rp 250.000
Jumlah Beban Rp 700.000
Rp 1.650.000
Pendapatan Lain-Lain
8-0101 Pendapatan Bunga Bank Rp 7.000
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN Rp 700
7-0101 Pajak Bunga Rp 8.000
7-0102 Beban Administrasi Rp 8.700
Rp (1.700)
Laba/Rugi Rp 1.648.300
Laporan Laba Rugi:
1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:
2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama"
3. Isi nama akun dengan rumus:
- Buat Formula Vlookup(kode akun;COA;2;false)
4. . Isi saldo masing-masing akun dengan rumus
Untuk akun yang bersaldo normal di debit
- Buat Formula Vlookup(kode akun;NS;3;false)
Untuk akun yang bersaldo normal di kredit
- Buat Formula Vlookup(kode akun;NS;4;false)
Laporan Laba Rugi
TRIO BOEDJANGAN
Penghasilan:
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung

11. PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK back to
TRIO BOEDJANGAN Menu Utama
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Modal Awal Tahun 2015 10.000.000
Penambahan :
Laba Tahun Berjalan Rp1.648.300
Pengurangan :
Modal akhir tahun 2015 Rp11.648.300
Perubahan Modal :
1. Buatlah format laporan perubahan modal seperti gambar disamping.
2. Untuk kolom modal awal mengambil dari neraca saldo.
3. Untuk kolom laba mengambil dari laporan laba rugi.
4. Buatlah rumus pada kolom modal akhir. Seperti ; =B6+B8
Laporan Perubahan Modal