Dokumen tersebut berisi instruksi untuk membuat menu utama dan sheet-sheet pendukung dalam membuat laporan keuangan perusahaan jasa elektronik dengan menggunakan rumus dan hyperlink.

2. Periode Akuntansi : 01 Januari 2015 31 Januari 2015
Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum
1-0101 2-0101 6-0104
1-0102 3-0101 6-0105
1-0103 4-0101 7-0101
1-0104 6-0101 7-0102
1-0105 6-0102 8-0101
1-0106 6-0103 NERACA SALDO
Neraca Laba Rugi Perubahan Modal
Buku Besar
Laporan Keuangan
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Langkah-langkah untuk membuat
menu utama :
1. Klik sheet 1, dan rename dengan name "
Menu Utama "
Catatan:
- Arahkan panah mouse pada sheet 1 klik kanan
pada mouse
- pilih Rename lalu kasih nama " Menu Utama"
2. Buat data seperti data di samping dengan
mengguanakan Drawing tools di atas
Catatan:
- Blok 2 baris dan kolom A s.d G
- klik Home diatas pilih Merge & Center dan
ketik jenis perusahaan dan nama perusahaan
dan seterusnya sama
3. Protect Sheet untuk mengunci lembar agar
tidak mudah di buka oleh orang lain
Catatan :
- klik Sheet Menu Utama di bawah klik kanan
pada mouse
- pilih Protect Sheet klik kanan dan OK
4.Hyperlink untuk menghubungkan sheet Menu
Utama dengan Sheet lainnya. hal ini akan
membantu pepindahan dari sheet
satu ke sheet yang lainnya
Catatan:
- Untuk ngehyperlink langkah awalnya klik

3. PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK back to
CV GAYUS SAGALA Menu Utama
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
No Akun Nama Akun Saldo Normal
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Raparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha Kredit
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus Kredit
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi Kredit
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Debet
6-0102 Beban Iklan Debet
6-0103 Beban Asuransi Debet
6-0104 Beban Sewa Debet
6-0105 Beban Perlengkapan Debet
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank Debet
DAFTAR AKUN
(Chart Of Account)
pada sheet ini tidak ada formula yang
harus di siapkan namun untuk
membantu mepercepat pengisian table
array,perlu dibuat define name, buatkan
difine name dengan nama: COA
caranya: - cukup blok smua (dari sel A1
s.d. sel C32)
fungsi back to menu:
hanya untuk memudahkan pengembalin
ke menu utama. dengan cara di
hyperlink

4. 7-0102 Beban Administrasi Debet
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank Kredit

5. back to
Menu Utama
Debit Kredit
1-0000 ASET 0
1-0100 ASET LANCAR 0
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Raparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN 0
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR 0
2-0101 Hutang Usaha Kredit
3-0000 EKUITAS 0
3-0101 Modal Gayus Kredit
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
NERACA AWAL
Total
01 Januari 2015
Tanggal Saldo Awal
Saldo
Normal
No
Akun
Nama Akun
pada sheet ini, buat define name:
NerA, untuk membantu
pengisian table array, dan untuk
nama akun, siapkan formula
=Vloookup()
formula Vlookup()
- Tempatkan pointer pada kolom
nama akun
- Buat formula pada kolom nama
akun : Vlookup(sel Kode
Akun;COA;2;false)
- copy formula tersebut ke kolom
berikutnya
- Buat formula pada kolom saldo

6. Costumer
Date Description Ref Debit Credit Balance
18 Januari 2015 Piutang Usaha 500000 0 500000
Costumer No.
Date Description Ref Debit Credit Balance
20 Januari 2015 Piutang Usaha 1000000 0 1000000
C02
Costume
r name
Costumer list
C01
costume
r name
Costumer List
pada sheet ini dibuat costumer list
-pada kolom date di rumus dengan cara:
=IF(E1=Jurnal!H32;Jurnal!A32;" ")
E1 (code costumer), Jurnal!H32 (code costumer
pada jural), Jurnal!A32 (kolom tanggal transaksi
pada jurnal)
-pada kolom description di isi dengan rumus yang
sama
=IF(E1=Jurnal!H32;Jurnal!A32;" ")
E1 (code costumer), Jurnal!H32 (code costumer
pada jural), Jurnal!D32 (kolom description pada
jurnal)
-pada kolom Debit di isi dengan rumus yang sama
=IF(E1=Jurnal!H32;Jurnal!A32;" ")
E1 (code costumer), Jurnal!H32 (code costumer
pada jural), Jurnal!F32 (kolom Debit pada jurnal)
-pada kolom Kredit di isi dengan rumus yang sama
=IF(E1=Jurnal!H32;Jurnal!A32;" ")
E1 (code costumer), Jurnal!H32 (code costumer
pada jural), Jurnal!G32 (kolom Kredit pada jurnal)
-Sedangkan pada balance
=D5-E5 (Debit-Kredit)

7. Suplier No.
Date Description Ref Debit Credit Balance
03 Januari 2015 Membeli Peralatan 0 3500000 -4E+06
Suplier No.
Date Description Ref Debit Credit Balance
05 Januari 2015 Membeli Perlengkapan Reparasi 0 600000 -600000
S02
Costume
r name
Suplier List
S01
Costume
r name
Suplier List
pada sheet ini dibuat costumer list
-pada kolom date di rumus dengan cara:
=IF(E1=Jurnal!H18;Jurnal!A18;" ")
E1 (code suplier), Jurnal!H18 (codesuplier pada
jural), Jurnal!A18 (kolom tanggal transaksi pada
jurnal)
-pada kolom description di isi dengan rumus yang
sama
=IF(E1=Jurnal!H18;Jurnal!D18;" ")
E1 (code suplier), Jurnal!H18 (code suplier pada
jural), Jurnal!D18 (kolom description pada jurnal)
-pada kolom Debit di isi dengan rumus yang sama
=IF(E1=Jurnal!H18;Jurnal!F18;" ")
E1 (code suplier), Jurnal!H18 (code suplier pada
jural), Jurnal!F18 (kolom Debit pada jurnal)
-pada kolom Kredit di isi dengan rumus yang sama
=IF(E1=Jurnal!H18;Jurnal!G18;" ")
E1 (code suplier), Jurnal!H18 (code suplier pada
jural), Jurnal!G18 (kolom Kredit pada jurnal)

8. back to
Menu Utama
Page : JU-1 SS/CC No.
01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Setoran Awal JU-001 10.000.000Rp
01 Januari 2015 3-0101 Modal Gayus Setoran Awal JU-001 10.000.000Rp
01 Januari 2015 1-0105 Sewa di Bayar di Muka Membayar Sewa Tempat JU-002 200.000Rp
01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membayar Sewa Tempat JU-002 200.000Rp
01 Januari 2015 1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Premi Asuransi JU-003 600.000Rp
01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Premi Asuransi JU-003 600.000Rp
03 Januari 2015 1-0106 Peralatan Raparasi Membeli Peralatan JU-004 5.000.000Rp
03 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membeli Peralatan JU-004 1.500.000Rp
03 Januari 2015 2-0101 Hutang Usaha Membeli Peralatan JU-004 3.500.000Rp S01
05 Januari 2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Membeli Perlengkapan Reparasi JU-005 600.000Rp
05 Januari 2015 2-0101 Hutang Usaha Membeli Perlengkapan Reparasi JU-005 600.000Rp S02
07 Januari 2015 6-0102 Beban Iklan Biaya Iklan JU-006 50.000Rp
07 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Biaya Iklan JU-006 50.000Rp
15 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350.000Rp
15 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350.000Rp
17 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500.000Rp
17 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500.000Rp
18 Januari 2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-009 500.000Rp C01
18 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-009 500.000Rp
20 Januari 2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-010 1.000.000Rp C02
20 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-010 1.000.000Rp
29 Januari 2015 6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Beban Listrik , air & Telp JU-011 150.000Rp
29 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Beban Listrik , air & Telp JU-011 150.000Rp
31 Januari 2015 6-0103 Beban Asuransi Penyesuaian Beban Asuransi JP-001 50.000Rp
31 Januari 2015 1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Penyesuaian Beban Asuransi JP-001 50.000Rp
31 Januari 2015 6-0105 Beban Perlengkapan Penyesuaian Perlengkapan JP-002 350.000Rp
31 Januari 2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Penyesuaian Perlengkapan JP-002 350.000Rp
31 Januari 2015 1-0101 Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 7.000Rp
31 Januari 2015 8-0101 Pendapatan Bunga Bank Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 7.000Rp
31 Januari 2015 7-0101 Pajak Bunga Bank Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 700Rp
31 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 700Rp
31 Januari 2015 7-0102 Beban Administrasi Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 8.000Rp
31 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 8.000Rp
19.365.700Rp 19.365.700Rp
Nomor Bukti Debet Kredit
TOTAL
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Tanggal
Transaksi
Kode
Akun
Nama Akun Keterangan
JURNAL UMUM
jurnal umum:
pada sheet ini buat formula =Vlookup():
- Tempatkan Pointer pada kolom Nama Akun
- Buat formula pada kolom Nama Akun : Vlookup(sel
no.akun,COA,2,false)
catatan : jika muncul #N/A tambahkan IF(B7<>"";...)
sebelu Vlookup()
- copy formula tersebut ke kolom berikutnya
- Buat formula pada kolom total debit :
sum(number1;[number2];...)
dan pada kolom total kredit : sum(number1;[number2];...)

9. Kode Akun 1-0101 back to
Nama Akun Kas Bank TambunanMenu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal -Rp
Saldo Akhir 8.348.300Rp
01 Januari 2015 JU-001 Setoran Awal JU-1 10.000.000Rp -Rp 10.000.000Rp
-Rp -Rp 10.000.000Rp
-Rp -Rp 10.000.000Rp
-Rp -Rp 10.000.000Rp
01 Januari 2015 JU-002 Membayar Sewa Tempat JU-1 -Rp 200.000Rp 9.800.000Rp
-Rp -Rp 9.800.000Rp
-Rp -Rp 9.800.000Rp
01 Januari 2015 JU-003 Premi Asuransi JU-1 -Rp 600.000Rp 9.200.000Rp
-Rp -Rp 9.200.000Rp
-Rp -Rp 9.200.000Rp
03 Januari 2015 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 -Rp 1.500.000Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
07 Januari 2015 JU-006 Biaya Iklan JU-1 -Rp 50.000Rp 7.650.000Rp
-Rp -Rp 7.650.000Rp
15 Januari 2015 JU-007 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 350.000Rp -Rp 8.000.000Rp
-Rp -Rp 8.000.000Rp
-Rp -Rp 8.000.000Rp
17 Januari 2015 JU-008 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 500.000Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
29 Januari 2015 JU-011 Beban Listrik , air & Telp JU-1 -Rp 150.000Rp 8.350.000Rp
-Rp -Rp 8.350.000Rp
-Rp -Rp 8.350.000Rp
-Rp -Rp 8.350.000Rp
-Rp -Rp 8.350.000Rp
-Rp -Rp 8.350.000Rp
31 Januari 2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 7.000Rp -Rp 8.357.000Rp
-Rp -Rp 8.357.000Rp
-Rp -Rp 8.357.000Rp
31 Januari 2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 -Rp 700Rp 8.356.300Rp
-Rp -Rp 8.356.300Rp
31 Januari 2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 -Rp 8.000Rp 8.348.300Rp
-Rp -Rp 8.348.300Rp
Kredit
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
BUKU BESAR
Tgl Transaksi
Nomor
Bukti
Keterangan Transaksi Reff. Debet Saldo Akhir
Buku Besar:
- Tempatkan Pointer pada kolom Nama Akun
- Buat formula pada kolom Nama Akun : Vlookup(sel kode
akun;COA;2;false)
- Buat formula pada kolom Saldo Normal : vlookup(sel kode
akun;COA;3;false)
- Buat formula pada kolom Saldo Awal : =IF(Saldo
Normal="debet";Vlookup(kode akun;NarA;4);0)
- Buat formula pada kolom Saldo Akhir : =posisikan pointer pada
akhir kolom saldo akhir
- Buat formula pada kolom tgl transaksi : =IF(kode akun=kode
akun pada jurnal umum;tampilkan tgl pada jurnal umum;"")
catatan : Formula kode akun jangan lupa gunakan Absolute
(F4),untuk mengunci agar ketika di copy ke baris berikutnya tidak
berpindah sel.
- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode
akun pada jurnal umum;tampilkan nomor bukti pada jurnal
umum;"")
- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode
akun pada jurnal umum;tampilkan keterangan pada jurnal
umum;'')
- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode
akun pada jurnal umum;tampilkan ref pada jurnal umum;'')
- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode
akun pada jurnal umum;tampilkan debet pada jurnal umum;'')
- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode
akun pada jurnal umum;tampilkan kredit pada jurnal umum;'')
- Buat formula pada kolom saldo akhir : =IF(saldo
normal="debet";saldo awal+debet-kredit;saldo awal+debet-
kredit)
- copy formula tersebut ke baris berikutnya sampai dengan baris
terakhir
-dan selebihnya aplikasikan langkah-langkah yang sama pada akun
1-0102 s.d. 8-0101

10. back to
Menu Utama
Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 8.348.300Rp -Rp
1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp -Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 250.000Rp -Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 550.000Rp -Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 200.000Rp -Rp
1-0106 Peralatan Raparasi 5.000.000Rp -Rp
2-0000 KEWAJIBAN -Rp
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR -Rp
2-0101 Hutang Usaha 4.100.000Rp
3-0000 EKUITAS -Rp
3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp
4-0000 PENDAPATAN -Rp
4-0101 Pendapatan Reparasi 2.350.000Rp
6-0000 BEBAN -Rp
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150.000Rp -Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp -Rp
6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp -Rp
6-0104 Beban Sewa -Rp -Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp -Rp
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN -Rp
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp -Rp
7-0102 Beban Administrasi 8.000Rp -Rp
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN -Rp
8-0101 Pendapatan Bunga Bank 7.000Rp
16.457.000Rp 16.457.000Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
NERACA SALDO
No
Akun
Nama Akun
Saldo
Neraca Saldo
- Tempatkan pointer pada kolom debit di neraca saldo
- Buat formula pada kolom debit : = IF(AND(;;))
- Buat formula pada kolom debit : = IF(AND(kode akun=kode akun
pada buku besar;dan kode akun pada buku
besar="debit");tampilkan saldo akhir buku besar;0)
catatan : absolut (F4)
pada kode akun dibuku besar
- Buat formula pada kolom debit : =IF(AND(kode akun=kode akun
pada buku besar;dan kode akun pada buku
besar="kredit");tampilkan saldo akhir buku besar;0)
- copy formula tersebut ke baris berikutnya, ganti alamat selnya.
- Buat formula pada kolom total debit :
=sum(number1[number2];...) dan pada total kolom kredit :
=sum(number1[number2];...)

11. back to
Menu Utama
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 8.348.300Rp
1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 250.000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 550.000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 200.000Rp
1-0106 Peralatan Raparasi 5.000.000Rp
15.848.300Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha 4.100.000Rp
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp
1.748.300Rp
15.848.300RpTOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
Laporan Posisi Keuangan
TOTAL ASET LANCAR
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan posisi keuangan dan laporan Laba Rugi
- formula pada laporan posisi keuangan dan laporan laba rugi ini,
cukup dengan menarik hasil akhir dari neraca saldo, yaitu dengan
=tarik pointer ke neraca saldo dan enter

12. back to
Menu Utama
Penghasilan:
4-0101 Pendapatan Reparasi
2.350.000Rp
2.350.000Rp
Beban Operasional:
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150.000Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp
6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp
6-0104 Beban Sewa -Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp
600.000Rp
600.000Rp
1.750.000Rp
Pendapatan Lain-Lain
8-0101 Pendapatan Bunga Bank 7.000Rp
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp
7-0102 Beban Administrasi 8.000Rp
(1.700)Rp
1.748.300Rp
Jumlah Beban Operasional
Laba/Rugi
Total Pendapatan Jasa
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan Laba Rugi
Laba Bersih
Lap. Laba R
- formula pada laporan laba rugi ini sama dengan Lap.
Posisi Keuangan, cukup dengan menarik hasil akhir dari
neraca saldo, yaitu dengan =tarik pointer ke neraca saldo
dan enter

13. Tanggal Kode Akun Keterangan Ref Debit Kredit
31/12/2015 Pendapatan reparasi 2.350.000Rp
Pendapatan bunga bank 7.000Rp
Ikhtisar Rugi/Laba 2.357.000Rp
Ikhtisar rugi/ Laba 600.000Rp
Beban Listrik, Air dan Telpon 150.000Rp
Beban Iklan 50.000Rp
Beban Asuransi 50.000Rp
Beban Sewa -Rp
Beban Perlengkapan 350.000Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
JURNAL PENUTUP
dilakukan secara manual