Kelompok Lab.Komputer CV HERINO

1. TUGAS
AUTOMATISASI SIKLUS
AKUNTANSI
Kelompok
CV HERINO
Anggota :
Henny Anjani
Rika Endari
Nopiyani Rahayu
Dosen Pembimbing
SURYANA, SE., M.Ak
POLITEKNIK PRAKTISI BANDUNG
Jl.Merdeka No.46 Bandung

2. JURNAL
PENUTUP
BUKU
BESAR
JURNAL
UMUM
BUKTI
TRANSAKSI
LAPORAN
KEUANGAN
JURNAL
PENYESUAIAN
>LAP.LABA/RUGI
>LAP.PERUBAHANMODAL
>LAP.POSISIKEUANGAN

3. 1. Menu utama
Langkah-langkah membuat menu utama :
1. Membuat daftar menu utama secara manual.
2. Kemudian daftar menu tersebut di hyperlink,caranya :
- Sorot ke salah satu daftar menu yang akan di hyperlink
- klik insert lalu pilih menu hyperlink
- pilih bookmark dan pilih tujuan menu yang di hyperlink
- buat pasword jika diperlukan
- lalu klik OK
Periode Akuntansi : 01-Jan-15 31-Des-15
Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum
1-0101 2-0101 6-0104
1-0102 3-0101 6-0105
1-0103 4-0101 7-0101
1-0104 6-0101 7-0102
1-0105 6-0102 8-0101
1-0106 6-0103 Neraca Saldo
Neraca Laba Rugi Perubahan Modal
Customer List Supplier List Jurnal Penyesuaian
CV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Buku Besar
Laporan Keuangan
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK

4. 3. Selanjutnya lakukan seperti langkah ke 2 di daftar menu selanjutnya.
2. Daftar akun
No Akun Nama Akun Saldo Normal
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Reparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha Kredet
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus Kredet
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi Kredet
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrik,air & Telepon Debet
6-0102 Beban Iklan Debet
6-0103 Beban Asuransi Debet
6-0104 Beban Sewa Debet
6-0105 Beban Perlengkapan Debet
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank Debet
7-0102 Beban Administrasi Bank Debet
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank Kredet
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
DAFTAR AKUN
(Chart Of Account)
Back to Menu
Utama

5. Langkah-langkah membuat daftar akun:
1. Membuat format daftar akun secara manual
2. Mengisi nomor akun, nama akun, dan saldo normal secara manual
3. Pada judul terdapat kalimat "back to menu utama" yang kemudian kalimat tersebut di
hyperlink ke sheet menu utama,
caranya :
- Sorot kalimat "back to menu utama"
- Klik insert lalu pilih menu hyperlink
- Pilih bookmark dan pilih tujuan menu yang di hyperlink
- Buat pasword jika diperlukan
- Lalu klik OK.
3. Neraca Awal
Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet 5.000.000Rp
1-0102 Piutang Usaha Debet 2.500.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet 1.500.000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Reparasi Debet 2.500.000Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha Kredet 3.000.000Rp
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus Kredet 8.500.000Rp
11.500.000Rp 11.500.000Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV HERINO
TOTAL
No Akun Nama Akun Saldo Normal
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Tanggal Saldo Awal
01-Jan-15
NERACA AWAL
Back to Menu
Utama

6. Langkah-langkah membuat neraca awal :
1. membuat format neraca awal secara manual .
2. pada kolom no akun, nomor-nomornya di ketik manual
3. kemudian pada kolom pertama nama akun ketikan rumus
=VLOOKUP(A8;COA;2;FALSE)
lalu rumus tersebut di drag ke bawah sampai batas kolom yang diperlukan
4. Pada kolom saldo normal juga menggunakan rumus
=VLOOKUP(A10;COA;3;FALSE)
-rumus ini kemudian di drag juga ke bawah sampai batas kolom yang diperlukan.
5. masukan nominal neraca awal sesuai yang di perintahkan.

7. 4. Neraca Awal
Page:JU-1
TanggalTransaksiKodeAkunNamaAkunKeteranganNomorBuktiDebetKredetCS/SSNO
Name
Cust/Supplier
01/01/20161-0101KasBankTambunansetoranawal111110.000Rp
01/01/20163-0101ModalGayus10.000Rp
01/01/20161-0105SewadiBayardiMukaMembayarsewatempat200.000Rp
01/01/20161-0101KasBankTambunan200.000Rp
01/01/20161-0104AsuransidiBayardiMukaPremiasuransi600.000Rp
01/01/20161-0101KasBankTambunan600.000Rp
03/01/20161-0106PeralatanReparasipembelianperalatan5.000.000Rp
03/01/20161-0101KasBankTambunan1.500.000Rp
03/01/20162-0101HutangUsahapembelianperlengkapan3.500.000RpS01PTPolyEntron
05/01/20161-0103PerlengkapanReparasipembelianperlengkapan600.000Rp
05/01/20162-0101HutangUsaha600.000RpS02PTThosIbak
07/01/20166-0102BebanIklanbayariklan50.000Rp
07/01/20161-0101KasBankTambunan50.000Rp
15/01/20161-0101KasBankTambunanpendapatanhasilreparasi350.000RpC03EdmonElias
15/01/20164-0101PendapatanReparasi350.000Rp
17/01/20161-0101KasBankTambunanpendapatanhasilreparasi500.000Rp
17/01/20164-0101PendapatanReparasi500.000Rp
18/01/20161-0102PiutangUsahapiutangusaha500.000RpC01CirusCGajah
18/01/20161-0101KasBankTambunan500.000Rp
20/01/20161-0102PiutangUsahapiutangusaha1.000.000RpC02RajaElismen
20/01/20161-0101KasBankTambunan1.000.000Rp
29/01/20166-0101BebanListrik,air&TeleponBebanlistrik,air&telepon150.000Rp
29/01/20161-0101KasBankTambunan150.000Rp
31/01/20161-0101KasBankTambunanPendapatanbungabank&admbank7.000Rp
31/01/20168-0101PendapatanBungaBank7.000Rp
31/01/20167-0101PajakBungaBank700Rp
31/01/20167-0102BebanAdministrasiBank8.000Rp
31/01/20161-0101KasBankTambunan8.700Rp
8.975.700Rp8.975.700Rp
BacktoMenu
Utama
JURNALUMUM
TOTAL
PERUSAHAANJASAELEKTRONIK
CVHERINO
Jl.SiliwangiBaleendahNo.G-161Kab.Bandung

8. Langkah-langkah membuat jurnal umum :
1. Buat format jurnal umum ini secara manual.
2. selanjutnya pada kolom tanggal transaksi, kode akun, keterangan, nomor bukti, debet dan
kredit, diisi transaksi yang akan kita masukan secara manual
3. kemuadian pada kolom nama akun diisi rumus
=IF(B6<>"";VLOOKUP(B6;COA;2;FALSE);"")
rumus ini diisi pada baris pertama di kolom nama akun, yang kemudian rumus ini di drag ke
bawah sampai batas kolom yang kita butuhkan.
5. CS List
Langkah-langkah membuat CS list :
1. Buat format jurnal umum ini secara manual.
2. Penggunaan CS list ini nantinya akan jadi dasar pembuatan customer list.
3. Langkah selanjutnya baru membuat tabel customer list.
6. Customer List
CS No : C01
Name Cust : Cirus C Gajah
Saldo Normal : debet
date description ref debet kredet balance
18/01/2016 piutang usaha JU-1 500.000Rp -Rp 500.000-Rp
Back to Menu
Utama
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161Kab. Bandung
CUST LIST
CS No : C02
Name Cust : Raja Elismen
Saldo Normal : debet
date description ref debet kredet balance
-Rp -Rp -Rp
CUST LIST
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK Back to Menu
UtamaCV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161Kab. Bandung
CS No C01 C02 C03
Name Cirus C Gajah Raja Elismen Edmon Elias

9. Langkah-langkah membuat customer list :
1. Buat format customer list ini secara manual.
2. Untuk tabel yang pertama yakni cust list Cirus C Gajah ,pada kolom Cirus C Gajah isi
dengan rumus :
=HLOOKUP(M1;CS;2;FALSE)
>Rumus ini berasal dari CS list yang diatas tadi.
Dan berlaku untuk tabel berikutnya
3. Untuk kolom selanjutnya yakni kolom ”date” yang harus diisi dengan rumus :
=IF(AND($E$1='jurnal umum'!H23;'jurnal umum'!B23="1-0102");'jurnal
umum'!A23;"")
>Untuk sumbernya bisa didapat dari jurnal umum,yaitu dari kolom tanggal dan kolom
No.Akun .
4. Untuk kolom “description” diisi dengan rumus :
=IF(AND($E$1='jurnal umum'!H23;'jurnal umum'!B23="1-0102");'jurnal
umum'!D23;"")
5. Untuk kolom ref isi dengan rumus :
=IF(AND($E$1='jurnal umum'!H23;'jurnal umum'!B23="1-0102");'jurnal
umum'!$G$4;"")
6. Untuk kolom debet dan kredet isi dengan :
=IF(AND($E$1='jurnal umum'!H23;'jurnal umum'!B23="1-0102");'jurnal umum'!F23;0)
7. Untuk kolom balance isi dengan rumus :
=$F$4-D8+E8
8. Berlaku untuk tabel Customer list selanjutnya.
CS No : C03
Name Cust : Edmon Elias
Saldo Normal : debet
date description ref debet kredet balance
-Rp -Rp -Rp
CUST LIST
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK Back to Menu
UtamaCV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung

10. 7. SS List
Langkah-langkah membuat SS list :
>Langkahnya sama dengan CS list
8. Supplier List
Langkah-langkah membuat Suplier List :
>Langkahnya sama dengan Customer list,bedanya hanya ada pada sumber di jurnal
umumnya!
SS No S01 S02
Name PT Poly Entron PT Thos Ibak
CS No : S01
Name Cust : PT Poly Entron
Saldo Normal : Kredit
date description ref debet kredet balance
03/01/2016 pembelian perlengkapan 0 0 3.500.000Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161Kab. Bandung
SUPPLIER LIST
Back to
Menu Utama
CS No : S02
Name Cust : PT Thos Ibak
Saldo Normal : Kredit
date description ref debet kredet balance
SUPPLIER LIST
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
Back to Menu
UtamaCV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161Kab. Bandung

11. 9. Buku besar
Contoh transaksi debet!
KodeAkun1-0101
NamaAkunKasBankTambunan
SaldoNormalDebet
SaldoAwal5.000.000Rp
SaldoAkhir1.858.300Rp
TanggalTransaksiNomorBuktiKeteranganTransaksiRefDebetKredetSaldoAkhir
01/01/20161111setoranawalJU-110.000Rp-Rp5.010.000Rp
-Rp-Rp5.010.000Rp
-Rp-Rp5.010.000Rp
01/01/201600JU-1-Rp200.000Rp4.810.000Rp
-Rp-Rp4.810.000Rp
01/01/201600JU-1-Rp600.000Rp4.210.000Rp
-Rp-Rp4.210.000Rp
03/01/201600JU-1-Rp1.500.000Rp2.710.000Rp
-Rp-Rp2.710.000Rp
-Rp-Rp2.710.000Rp
-Rp-Rp2.710.000Rp
-Rp-Rp2.710.000Rp
07/01/201600JU-1-Rp50.000Rp2.660.000Rp
15/01/20160pendapatanhasilreparasiJU-1350.000Rp-Rp3.010.000Rp
-Rp-Rp3.010.000Rp
17/01/20160pendapatanhasilreparasiJU-1500.000Rp-Rp3.510.000Rp
-Rp-Rp3.510.000Rp
-Rp-Rp3.510.000Rp
18/01/201600JU-1-Rp500.000Rp3.010.000Rp
-Rp-Rp3.010.000Rp
20/01/201600JU-1-Rp1.000.000Rp2.010.000Rp
-Rp-Rp2.010.000Rp
29/01/201600JU-1-Rp150.000Rp1.860.000Rp
31/01/20160Pendapatanbungabank&admbankJU-17.000Rp-Rp1.867.000Rp
-Rp-Rp1.867.000Rp
-Rp-Rp1.867.000Rp
-Rp-Rp1.867.000Rp
31/01/201600JU-1-Rp8.700Rp1.858.300Rp
-Rp-Rp1.858.300Rp
BUKUBESAR
Jl.SiliwangiBaleendahNo.G-161Kab.Bandung
PERUSAHAANJASAELEKTRONIK
CVHERINO
backtomenuutama

12. Contoh transaksi kredit!
Langkah-langkah membuat buku besar :
1. Buat format Buku besar ini secara manual
2. kalimat "kode akun " nama akun" "saldo normal" "saldo awal" "saldo akhir" ini diketik
secara manual.
- yang selanjutnya pada baris nama akun, saldo,baris awal , (F2) diisi rumus
- dan bari saldo akhir diambil dari total saldo akhir yang ada.
3. Pada kolom tanggal transaksi diisi rumus sebagai berikut :
=IF($F$1='jurnal umum'!B6;'jurnal umum'!A6;""
- kolom nomor bukti diisi rumus
=IF($F$1='jurnal umum'!B6;'jurnal umum'!E6;"")
- kolom keterangan transaksi diisi rumus
=IF($F$1='jurnal umum'!B6;'jurnal umum'!D6;"")
-kolom ref. disii rumus
=IF($F$1='jurnal umum'!B6;'jurnal umum'!$G$4;"")
- kolom debet diisi rumus
=IF($F$1='jurnal umum'!B6;'jurnal umum'!F6;0)
- kolom kredit siisi rumus
=IF($F$1='jurnal umum'!B6;'jurnal umum'!G6;0)
- kolom saldo akhir diisi rumus
=IF(F1="debet";F4+E8-F8;F4+E8-F8)
KodeAkun 2-0101
NamaAkun HutangUsaha
SaldoNormal Kredet
SaldoAwal 3.000.000Rp
SaldoAkhir 7.100.000Rp
TanggalTransaksi NomorBukti KeteranganTransaksi Ref Debet Kredet SaldoAkhir
-Rp -Rp 3.000.000Rp
-Rp -Rp 3.000.000Rp
-Rp -Rp 3.000.000Rp
-Rp -Rp 3.000.000Rp
-Rp -Rp 3.000.000Rp
-Rp -Rp 3.000.000Rp
-Rp -Rp 3.000.000Rp
-Rp -Rp 3.000.000Rp
03/01/2016 0 pembelianperlengkapan JU-1 -Rp 3.500.000Rp 6.500.000Rp
-Rp -Rp 6.500.000Rp
05/01/2016 0 0 JU-1 -Rp 600.000Rp 7.100.000Rp
-Rp -Rp 7.100.000Rp
PERUSAHAANJASAELEKTRONIK
CVHERINO
Jl.SiliwangiBaleendahNo.G-161Kab.Bandung
BUKUBESAR
backtomenuutama

13. 4. semua rumus diisi di baris perta kolom, yang kemudian rumus -rumus tersebut di drag ke
bawah sampai patas kolom yang dibutuhkan.
10.Neraca Saldo
Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 1.858.300Rp -Rp
1-0102 Piutang Usaha 4.000.000Rp -Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 2.100.000Rp -Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 600.000Rp -Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 200.000Rp -Rp
1-0106 Peralatan Reparasi 7.500.000Rp -Rp
2-0000 KEWAJIBAN -Rp -Rp
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR -Rp -Rp
2-0101 Hutang Usaha -Rp 7.100.000Rp
3-0000 EKUITAS -Rp -Rp
3-0101 Modal Gayus -Rp 8.510.000Rp
4-0000 PENDAPATAN -Rp -Rp
4-0101 Pendapatan Reparasi -Rp 850.000Rp
6-0000 BEBAN -Rp -Rp
6-0101 Beban Listrik,air & Telepon 150.000Rp -Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp -Rp
6-0103 Beban Asuransi -Rp -Rp
6-0104 Beban Sewa -Rp -Rp
6-0105 Beban Perlengkapan -Rp -Rp
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN -Rp -Rp
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp -Rp
7-0102 Beban Administrasi Bank 8.000Rp -Rp
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN -Rp -Rp
8-0101 Pendapatan Bunga Bank -Rp 7.000Rp
16.467.000Rp 16.467.000RpTOTAL
back to menu
utama
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
NERACA SALDO
No Akun Nama Akun
Saldo

14. Langkah-Langkah Membuat Neraca Saldo :
1. Buatlah format neraca saldo seperti gambar di samping.
2. Buatlah rumus pada Nama Akun,Saldo Debit, dan Saldo Kredit.
3. Masukan No. Akun secara manual.
4. Setelah semuanya di input buatlah rumus pada Total akhir neraca saldo,jika hasilnya sama
maka sudah benar.
5. Desain warna sesuai kreatifitas anda!
11.Jurnal Penyesuaian
Langkah-Langkah Membuat Jurnal Penyesuaian :
1. Buatlah format Jurnal Penyesuaian seperti gambar disamping.
2. Buatlah rumus pada Nama Akun.
3. Masukan secara manual pada tanggal transaksi,kode akun,keterangan,debet,dan kredit.
4. Desain format jurnal penyesuaian sesuai kemauan anda.
Page: JU-1
TanggalTransaksi KodeAkun NamaAkun Keterangan NomorBukti Debet Kredet
31/01/2015 6-0103 BebanAsuransi Penyesuaianbebanasuransi 50.000Rp
31/01/2015 1-0104 AsuransidiBayardiMuka 50.000Rp
31/01/2015 6-0105 BebanPerlengkapan Penyesuaianperlengkapanyangterpakai 350.000Rp
31/01/2015 1-0103 PerlengkapanReparasi 350.000Rp
400.000Rp 400.000RpTOTAL
BacktoMenu
Utama
JURNALPENYESUAIAN
PERUSAHAANJASAELEKTRONIK
CVHERINO
Jl.SiliwangiBaleendahNo.G-161Kab.Bandung

15. 12. Laporan Laba Rugi
Langkah-Langkah Membuat Laporan Laba Rugi :
1. Buatlah format Laba Rugi seperti gambar disamping.
2. Buatlah rumus pada nama akun.
3. Masukan nominal pada laba rugi dari neraca saldo.
4. Buatlah rumus pada kolom jumlah.
5. Desain dan warna sekreatif mungkin pada format laba rugi sesuai kemauan anda.
Penghasilan :
4-0101 Pendapatan Reparasi 850.000Rp
850.000Rp
850.000Rp
6-0101 Beban Listrik,air & Telepon 150.000Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp
6-0103 Beban Asuransi -Rp
6-0104 Beban Sewa -Rp
6-0105 Beban Perlengkapan -Rp
200.000Rp
200.000Rp
8-0101 Pendapatan Bunga Bank 7.000Rp 7.000Rp
7-0102 Beban Administrasi Bank 8.000Rp
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp
8.700Rp
648.300Rp
Beban Lain-lain :
Laba / Rugi
back to menu
utama
Pendapatan Jasa
Total Pendapatan Jasa
Beban Operasional :
Jumlah Beban Operasional
Pendapatan Lain-lain
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161Kab. Bandung
Laporan Laba Rugi

16. 13.Laporan Perubahan Modal
Langkah-Langkah Membuat Laporan Perubahan Modal :
1. Buatlah format laporan perubahan modal seperti gambar disamping.
2. Untuk kolom modal awal mengambil dari neraca saldo.
3. Untuk kolom laba mengambil dari laporan laba rugi.
4. Buatlah rumus pada kolom modal akhir. Seperti ; =E7+E10
5. Desain dan warnai format sekreatif anda.
8.510.000Rp
Laba 648.300Rp
Prive Rp
Kenaikan / penurunan modal 648.300Rp
9.158.300Rp
Modal awal (periode)
Modal akhir (periode)
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
back to menu
utamaCV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan Perubahan Modal

17. 14.Laporan Posisi Keuangan
Langkah-Langkah membuat Laporan Posisi Keuangan :
1. Buatlah format laporan posisi keuangan seperti gambar disamping.
2. Data yang diperoleh di laporan Posisi Keuangan diambil dari neraca saldo,kecuali akun
modal diambil dari laporan perubahan modal. Contoh : ='Laporan perubahan modal'!E12
3. Buatlah rumus pada Total Harta dan Total liabilitas dan ekuitas,jika hasilnya sama maka
sudah benar.
4. Desain dan warnai format Laporan Posisi Keuangan sekreatif mungkin.
Harta Lancar :
1-0101 Kas Bank Tambunan 1.858.300Rp
1-0102 Piutang Usaha 4.000.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 2.100.000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 600.000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 200.000Rp
1-0106 Peralatan Reparasi 7.500.000Rp
16.258.300Rp
2-0101 Hutang Usaha 7.100.000Rp
3-0101 Modal Gayus 9.158.300Rp
16.258.300Rp
Ekuitas :
Total Harta
Total Liabilitas dan Ekuitas
back to menu
utama
Harta :
Liabilitas :
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV HERINO
Jl.Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan Posisi Keuangan