Automatisasi Siklus Akuntansi

Periode Akuntansi : 1/1/2015 1/31/2015
Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum
1-0101 2-0101 6-0104
1-0102 3-0101 6-0105
1-0103 4-0101 7-0101
1-0104 6-0101 7-0102
1-0105 6-0102 8-0101
1-0106 6-0103 NERACA SALDO
Neraca Laba Rugi Perubahan Modal
Buku Besar
Laporan Keuangan
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV HSH
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Langkah-langkah dalam membuat sheet menu utama:
1. Klik sheet dua dan rename dengan nama "menu utama".
2. Buat nama dan alamat perusahaan
3. Buat tabel seperti dibawah ini:
4. Buat sheet baru dan rename dengan nama "Daftar akun", dan berlaku untuk semua cell yang ada di
tabel (kecuali cell buku besar dan laporan keuangan).
5. Kembali ke menu utama, kemudian hyperlink setiap cell dengan cara: contoh klik kanan di "daftar akun"
Periode Akuntansi : 1/1/2015 1/31/2015
Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum
1-0101 2-0101 6-0104
1-0102 3-0101 6-0105
1-0103 4-0101 7-0101
1-0104 6-0101 7-0102
1-0105 6-0102 8-0101
1-0106 6-0103 NERACA SALDO
Neraca Laba Rugi Perubahan Modal
Buku Besar
Laporan Keuangan

back to
Menu Utama
No Akun Nama Akun Saldo Normal
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Raparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha Kredit
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal HSH Kredit
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi Kredit
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Debet
6-0102 Beban Iklan Debet
6-0103 Beban Asuransi Debet
6-0104 Beban Sewa Debet
6-0105 Beban Perlengkapan Debet
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank Debet
7-0102 Beban Administrasi Debet
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank Kredit
CV HSH
DAFTAR AKUN
(Chart Of Account)
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Daftar Akun":
1. Buat nama dan alamat perusahaan seperti gambar di bawah ini.
2. Buatkan "Daftar Akun " sesuai dengan kebutuhan perusahaan.
3. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama"
4. Buatkan define names dengan nama : COA
back to
Menu Utama
CV HSH
DAFTAR AKUN
(Chart Of Account)

back to
Menu Utama
Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet 20,000,000Rp
1-0102 Piutang Usaha Debet 10,000,000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet 5,000,000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet 12,000,000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet 12,000,000Rp
1-0106 Peralatan Raparasi Debet 15,000,000Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0101 Hutang Usaha Kredit 5,000,000Rp
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal HSH Kredit 69,000,000Rp
74,000,000Rp 74,000,000Rp
CV HSH
NERACA AWAL
Total
Thursday, January 1, 2015
Tanggal Saldo Awal
Saldo Normal
No
Akun
Nama Akun
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Neraca Awal":
1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:
3. Isi nama akun dengan rumus:
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun
- Buat Formula Vlookup(sel kode akun;COA;2;false)
- Copy formula tersebut ke baris berikutnya.
- Buat formula pada kolom saldo normal: Vlookup(sel kode akun;COA;3;false)
- Copy formula tersebut ke baris berikutnya.
- Buat formula pada kolom total debit: Sum(number1;[number2];....) dan lakukan pada kolom
total kredit.
4. Buatkan define names dengan nama : NerA

back to
Menu Utama
Page : JU-1 CST/SPL
1/1/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Setoran Awal JU-001 10,000,000Rp
1/1/2015 3-0101 Modal HSH Setoran Awal JU-001 10,000,000Rp
1/1/2015 6-0104 Beban Sewa Membayar Sewa Tempat JU-002 200,000Rp
1/1/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membayar Sewa Tempat JU-002 200,000Rp
1/1/2015 1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Premi Asuransi JU-003 600,000Rp
1/1/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Premi Asuransi JU-003 600,000Rp
1/3/2015 1-0106 Peralatan Raparasi Membeli Peralatan JU-004 5,000,000Rp
1/3/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membeli Peralatan JU-004 1,500,000Rp
1/3/2015 2-0101 Hutang Usaha Membeli Peralatan JU-004 3,500,000Rp SO1
1/5/2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Membeli Perlengkapan Reparasi JU-005 600,000Rp
1/5/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membeli Perlengkapan Reparasi JU-005 600,000Rp
1/7/2015 6-0102 Beban Iklan Biaya Iklan JU-006 50,000Rp
1/7/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Biaya Iklan JU-006 50,000Rp
1/15/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350,000Rp
1/15/2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350,000Rp
1/17/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500,000Rp
1/17/2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500,000Rp
1/18/2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-009 500,000Rp CO1
1/18/2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-009 500,000Rp
1/20/2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-010 1,000,000Rp CO2
1/20/2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-010 1,000,000Rp
1/29/2015 6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Beban Listrik , air & Telp JU-011 150,000Rp
1/29/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Beban Listrik , air & Telp JU-011 150,000Rp
1/31/2015 6-0103 Beban Asuransi Penyesuaian Beban Asuransi JP-001 50,000Rp
1/31/2015 1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Penyesuaian Beban Asuransi JP-001 50,000Rp
1/31/2015 6-0105 Beban Perlengkapan Penyesuaian Perlengkapan JP-002 250,000Rp
1/31/2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Penyesuaian Perlengkapan JP-002 250,000Rp
1/31/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 7,000Rp
1/31/2015 8-0101 Pendapatan Bunga Bank Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 7,000Rp
1/31/2015 7-0101 Pajak Bunga Bank Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 700Rp
1/31/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 700Rp
2/1/2015 7-0102 Beban Administrasi Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 8,000Rp
2/2/2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 8,000Rp
19,265,700Rp 19,265,700Rp
Nomor Bukti Debet Kredit
TOTAL
CV HSH
Tanggal Transaksi Kode Akun Nama Akun Keterangan
JURNAL UMUM
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Jurnal Umum":
1. Buat kolom seperti gamabar disamping.
3. Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun
4. Buat formula pada kolom nama akun: Vlookup(sel No. Akun;COA;2;false)
catatan: Jika muncul #N/A tambahkan =IF(Kode akun<>"";...) sebelum vlookup()
5. Copy formula berikut ke baris berikutnya.
6. Buat formula pada kolom total debit: Sum(number1;[number2];....) dan lakukan pada
kolom total kredit.
7. Buat kolom baru dengan nama CST/SPL (Customer / Supplier) , lalu beri kode pada kolom CST/SPL yang
berkaitan dengan transaksi piutang atau hutang usaha.

CS No. CO1 Back To Kode Pelanggan Nama Pelanggan Alamat Pelanggan Saldo Awal
Nama Customer Cirrus c Gajah Menu Utama CO1 Cirrus c Gajah Jl. Ciganteng No. 1 Medan 5,000,000Rp
Saldo Normal Debet CO2 Raja Elisman Jl. Simacam No. 2 Bandung 5,000,000Rp
CO3 Edmon Elias Jl. Sipayung No. 3 Jakarta
Tanggal Keterangan Ref. Debet Kredit Balance
Saldo Awal 5,000,000Rp
1/18/2015 Piutang Usaha JU-1 500,000Rp -Rp 5,500,000Rp
CS No. CO2 Back To
Nama Customer Raja Elisman Menu Utama
Saldo Normal
1/20/2015 Piutang Usaha JU-1 1,000,000Rp -Rp 6,000,000Rp
CV HSH
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Customer List
CV HSH
Customer List
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Supplier":
3. Isi nama Supplier dengan rumus:
- Buat Formula Vlookup(kode supplier;COA;2;false)
4. Isi kolom tanggal dengan rumus:
=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom tanggal pada jurnal;"")
5. Isi kolom keterangan dengan rumus:
=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom keterangan pada jurnal;"")
6. Isi kolom ref dengan rumus:
=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom halaman pada jurnal;"")
7. Isi kolom debet dengan rumus:
=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom debet pada jurnal;"")
8. Isi kolom kredit dengan rumus:
=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom kredit pada jurnal;"")
9. Isi kolom balance dengan rumus:
=saldo kredit-saldo debit

SL No. SO1 Back To Kode Pelanggan Nama Pelanggan Alamat Pelanggan Saldo Awal
Nama PT Poly Entron Menu Utama SO1 PT Poly Entron Jl. Ahok No. 1 Jakarta 5,000,000Rp
Saldo Normal SO2 PT Thos Ibak Jl. Emil No. 1 Bandung
1/3/2015 Hutang Usaha JU-1 -Rp 3,500,000Rp 8,500,000Rp
SL No. SO2 Back To
Nama PT Thos Ibak Menu Utama
Saldo Normal
Saldo Awal -Rp
CV HSH
Suplier List
CV HSH
Suplier List
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Supplier":
3. Isi nama Supplier dengan rumus:
- Buat Formula Vlookup(kode supplier;COA;2;false)
4. Isi kolom tanggal dengan rumus:
=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom tanggal pada jurnal;"")
5. Isi kolom keterangan dengan rumus:
=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom keterangan pada jurnal;"")
6. Isi kolom ref dengan rumus:
=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom halaman pada jurnal;"")
7. Isi kolom debet dengan rumus:
=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom debet pada jurnal;"")

Kode Akun 1-0101 back to
Nama Akun Kas Bank Tambunan Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Akhir 27,748,300Rp
1/1/2015 JU-001 Setoran Awal JU-1 10,000,000Rp -Rp 30,000,000Rp
1/1/2015 JU-002 Membayar Sewa Tempat JU-1 -Rp 200,000Rp 29,800,000Rp
1/1/2015 JU-003 Premi Asuransi JU-1 -Rp 600,000Rp 29,200,000Rp
1/3/2015 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 -Rp 1,500,000Rp 27,700,000Rp
1/5/2015 JU-005 Membeli Perlengkapan ReparasiJU-1 -Rp 600,000Rp 27,100,000Rp
1/7/2015 JU-006 Biaya Iklan JU-1 -Rp 50,000Rp 27,050,000Rp
1/15/2015 JU-007 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 350,000Rp -Rp 27,400,000Rp
1/17/2015 JU-008 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 500,000Rp -Rp 27,900,000Rp
1/29/2015 JU-011 Beban Listrik , air & Telp JU-1 -Rp 150,000Rp 27,750,000Rp
1/31/2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 7,000Rp -Rp 27,757,000Rp
1/31/2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 -Rp 700Rp 27,756,300Rp
2/2/2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 -Rp 8,000Rp 27,748,300Rp
Kredit
CV HSH
BUKU BESAR
Tgl Transaksi Nomor Bukti Keterangan Transaksi Reff. Debet Saldo Akhir
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Buku Besar":
1. Buat kolom seperti gamabar disamping.
2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" .
3. Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun
4. Buat Formula pada kolom nama akun: Vlookup(sel kode akun;COA;2;false)
5. Buat Formula pada Saldo Normal : Vlookup(sel kode akun;COA;3;false)
6. Buat Formula pada kolom Saldo Awal: =IF(Saldo Normal="Debet";Vlookup(kode
akun;NerA;4);0)
7. Buat Formula pada kolom Saldo Akhir: =posisikan pointer pada akhir kolom saldo akhir
8. Buat Formula pada kolom Tanggal transaksi: =IF(kode akun=kode akun pada jurnal
umum;tampilkan tanggal pada jurnal umum;"")
catatan: Formula kode akun jangan lupa gunakan absolut(F4), untuk mengunci agar ketika
dicopy ke baris berikutnya tidak berpindah sel nya.
9. Buat Formula pada kolom Nomor Bukti: =IF(kode akun=kode akun pada jurnal
umum;tampilkan keterangan pada jurnal umum;"")
umum;tampilkan Debet pada jurnal umum;"")
umum;tampilkan Kredit pada jurnal umum;"")
12. Buat Formula pada kolom Saldo Akhir : =IF(Saldo Normal="Debet";Saldo Awal+Debet-
Kredit;saldo awal+Debet-Kredit)
13. Untuk saldo akhir di cell G10 buat formula = G9+E10-F10
14. Untuk akun - akun yang bersaldo normal di debit menggunakan formula yang sama
seperti diatas, sedangkan untuk akun yang bersaldo normal di kredit menggunakan formula:
15. Buat Formula pada kolom Saldo Akhir : =IF(Saldo Normal="Kredit";Saldo Awal-
Debet+Kredit;saldo awal-Debet+Kredit)
16. Untuk saldo akhir di cell G10 buat formula = G9-E10+F10

Nama Akun Piutang Usaha Menu Utama
Saldo Normal Debet
1/18/2015 JU-009 Piutang Usaha JU-1 500,000Rp -Rp 10,500,000Rp
1/20/2015 JU-010 Piutang Usaha JU-1 1,000,000Rp -Rp 11,500,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR
Tgl Transaksi Nomor Bukti Keterangan Transaksi Reff. Debet Kredit

Nama Akun Perlengkapan Reparasi Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal 5000000
1/5/2015 JU-005 Membeli Perlengkapan Reparasi JU-1 600,000Rp -Rp 5,600,000Rp
1/31/2015 JP-002 Penyesuaian Perlengkapan JU-1 -Rp 250,000Rp 5,350,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Asuransi di Bayar di Muka Menu Utama
Saldo Normal Debet
1/1/2015 JU-003 Premi Asuransi JU-1 600,000Rp -Rp 12,600,000Rp
1/31/2015 JP-001 Penyesuaian Beban Asuransi JU-1 -Rp 50,000Rp 12,550,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Sewa di Bayar di Muka Menu Utama
Saldo Normal Debet
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
-Rp -Rp 12,000,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Peralatan Raparasi Menu Utama
Saldo Normal Debet
1/3/2015 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 5,000,000Rp -Rp 20,000,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Hutang Usaha Menu Utama
Saldo Normal Kredit
1/3/2015 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 -Rp 3,500,000Rp 8,500,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Modal HSH Menu Utama
Saldo Normal Kredit
1/1/2015 JU-001 Setoran Awal JU-1 -Rp 10,000,000Rp 79,000,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Ikhtisar Laba Rugi Menu Utama
Saldo Normal Kredit
Saldo Awal -Rp
Saldo Akhir -Rp
12/31/2015 Jurnal Penutup JP-01 2,357,000Rp 2,357,000Rp
12/31/2015 Jurnal Penutup JP-01 708,700Rp -Rp 1,648,300Rp
12/31/2015 Jurnal Penutup JP-01 1,648,300Rp -Rp -Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Pendapatan Reparasi Menu Utama
Saldo Normal Kredit
Saldo Awal -Rp
1/15/2015 JU-007 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 -Rp 350,000Rp 350,000Rp
1/17/2015 JU-008 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 -Rp 500,000Rp 850,000Rp
1/18/2015 JU-009 Piutang Usaha JU-1 -Rp 500,000Rp 1,350,000Rp
1/20/2015 JU-010 Piutang Usaha JU-1 -Rp 1,000,000Rp 2,350,000Rp
12/31/2015 Jurnal Penutup JP-01 2,350,000Rp -Rp -Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Beban Listrk, air, & Telepon Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal -Rp
Saldo Akhir 150,000Rp
1/29/2015 JU-011 Beban Listrik , air & Telp JU-1 150,000Rp -Rp 150,000Rp
12/31/2015 Jurnal Penutup JP-01 -Rp 150,000Rp -Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Beban Iklan Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal -Rp
1/7/2015 JU-006 Biaya Iklan JU-1 50,000Rp -Rp 50,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Beban Asuransi Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal 0
1/31/2015 JP-001 Penyesuaian Beban Asuransi JU-1 50,000Rp -Rp 50,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Beban Sewa Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal -Rp
1/1/2015 JU-002 Membayar Sewa Tempat JU-1 200,000Rp -Rp 200,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Beban Perlengkapan Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal -Rp
1/31/2015 JP-002 Penyesuaian Perlengkapan JU-1 250,000Rp -Rp 250,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Pajak Bunga Bank Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal -Rp
Saldo Akhir 700Rp
1/31/2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bank JU-1 700Rp -Rp 700Rp
12/31/2015 Jurnal Penutup JP-01 700Rp -Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Beban Administrasi Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal -Rp
Saldo Akhir 8,000Rp
2/1/2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 8,000Rp -Rp 8,000Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

Nama Akun Pendapatan Bunga Bank Menu Utama
Saldo Normal Kredit
Saldo Awal -Rp
Saldo Akhir 7,000Rp
1/31/2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bank JU-1 -Rp 7,000Rp 7,000Rp
12/31/2015 Jurnal Penutup JP-01 7,000Rp -Rp -Rp
Saldo Akhir
CV HSH
BUKU BESAR

back to
Menu Utama
Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 27,748,300Rp -Rp
1-0102 Piutang Usaha 11,500,000Rp -Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 5,350,000Rp -Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 12,550,000Rp -Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 12,000,000Rp -Rp
1-0106 Peralatan Raparasi 20,000,000Rp -Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0101 Hutang Usaha -Rp 8,500,000Rp
3-0000 EKUITAS -Rp
3-0101 Modal HSH -Rp 79,000,000Rp
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi -Rp 2,350,000Rp
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150,000Rp -Rp
6-0102 Beban Iklan 50,000Rp -Rp
6-0103 Beban Asuransi 50,000Rp -Rp
6-0104 Beban Sewa 200,000Rp -Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 250,000Rp -Rp
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp -Rp
7-0102 Beban Administrasi 8,000Rp -Rp
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank -Rp 7,000Rp
TOTAL 89,857,000Rp 89,857,000Rp
CV HSH
NERACA SALDO
No
Akun
Nama Akun
Saldo
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Neraca Saldo":
- Buat Formula Vlookup(kode akun;COA;2;false)
4. Isi kolom debit dengan rumus:
=IF(AND(No Akun= Kode Akun pada buku besar;Saldo Normal pada buku
besar="debet");Saldo akhir pada buku besar;0)
=IF(AND(No Akun= Kode Akun pada buku besar;Saldo Normal pada buku
besar="kredit");Saldo akhir pada buku besar;0)

back to
Menu Utama
Penghasilan:
4-0101 Pendapatan Reparasi 2,350,000Rp
2,350,000Rp
Beban Operasional:
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150,000Rp
6-0102 Beban Iklan 50,000Rp
6-0103 Beban Asuransi 50,000Rp
6-0104 Beban Sewa 200,000Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 250,000Rp
700,000Rp
1,650,000Rp
Pendapatan Lain-Lain
8-0101 Pendapatan Bunga Bank 7,000Rp
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp
7-0102 Beban Administrasi 8,000Rp
8,700Rp
(1,700)Rp
Laba/Rugi 1,648,300Rp
Jumlah Beban Operasional
Total Pendapatan Jasa
CV HSH
Laporan Laba Rugi
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Lap. Laba Rugi":
4. . Isi saldo masing-masing akun dengan rumus
Untuk akun yang bersaldo normal di debit
- Buat Formula Vlookup(kode akun;NS;3;false)
Untuk akun yang bersaldo normal di kredit

back to
Menu Utama
Modal Awal Tahun 2015 79,000,000Rp
Penambahan :
Laba Tahun Berjalan 1,648,300Rp
Pengurangan :
- -Rp
Modal akhir tahun 2015 80,648,300Rp
CV HSH
Laporan Perubahan Modal
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Lap. Perubahan Modal":
3. Ketik "Modal Awal Tahun 2015"
Untuk mengisi saldo :
- "=" lalu tempatkan pointer pada saldo modal di neraca saldo
4. Ketik "Laba Tahun Berjalan"
- "=" lalu tempatkan pointer pada saldo laba di laporan laba rugi
5. Ketik "Modal Akhir Tahun 2015"
- =SUM(D8:D13)

back to
Menu Utama
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 27,748,300Rp
1-0102 Piutang Usaha 11,500,000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 5,350,000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 12,550,000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 12,000,000Rp
1-0106 Peralatan Raparasi 20,000,000Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0101 Hutang Usaha 8,500,000Rp
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus 80,648,300Rp
89,148,300Rp 89,148,300RpTOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
Laporan Posisi Keuangan
TOTAL ASET LANCAR
CV HSH
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Laporan Posisi Keuangan":
4. . Isi saldo masing-masing akun dengan rumus
Untuk akun yang bersaldo normal di debit
Untuk akun yang bersaldo normal di kredit

back to
Menu Utama
Page: JP-01
Tanggal Keterangan Reff Debet Kredit
12/31/2015 Pendapatan Reparasi 4-0101 2,350,000Rp
Pendapatan Bunga Bank 8-0101 7,000Rp
Ikhtisar Rugi Laba 3-0102 2,357,000Rp
12/31/2015 Ikhtisar Rugi Laba 3-0102 708,700Rp
Beban Listrk, air, & Telepon 6-0101 150,000Rp
Beban Iklan 6-0102 50,000Rp
Beban Asuransi 6-0103 50,000Rp
Beban Sewa 6-0104 200,000Rp
Beban Perlengkapan 6-0105 250,000Rp
Beban Administrasi 7-0102 8,000Rp
Pajak Bunga Bank 7-0101 700Rp
12/31/2015 Ikhtisar Rugi Laba 3-0102 1,648,300Rp
Modal 3-0101 1,648,300Rp
TOTAL 4,714,000Rp 4,714,000Rp
CV HSH
Jurnal Penutup
Jurnal penutup adalah jurnal untuk menutup saldo seluruh pendapatan, prive dan
beban ke ikhtisar rugi laba, juga memasukkan laba atau rugi tahun berjalan ke
saldo modal.
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Jurnal Penutup":
3. Untuk mengisi kolom "Keterangan"
-Masukkan seluruh akun pendapatan di debit
Lalu tempatkan akun ikhtisar rugi laba di kredit
- Masukkan seluruh akun beban di kredit
Lalu tempatkan akun ikhtisar rugi laba di debit
* Untuk saldo disesuaikan dengan saldo masing-masing akun di neraca
saldo
- Masukkan saldo laba yang ada di laporan laba rugi
Lalu tempatkan akun ikhtisar rugi laba di debit dan modal Gayus di kredit

back to
Menu Utama
Page: JU-02
No. akun Keterangan Debet Kredit
1-0101 Kas Bank Tambunan 27,748,300Rp
1-0102 Piutang Usaha 11,500,000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 5,350,000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 12,550,000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 12,000,000Rp
1-0106 Peralatan Raparasi 20,000,000Rp
2-0101 Hutang Usaha 8,500,000Rp
3-0101 Modal 80,648,300Rp
TOTAL 89,148,300Rp 89,148,300Rp
CV HSH
Neraca Saldo
Neraca saldo penutup merupakan neraca yang hanya terdiri dari akun aset, kewajiban, dan
modal.
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Neraca Saldo SetelahPenutup":
3. Untuk mengisi kolom "Keterangan"
-Masukkan seluruh akun aset, kewajiban dan modal yang ada di neraca saldo
4. Masukkan saldo masing - masing akun sesuai saldo normalnya
5. Untuk mengisi kolom "Total"
debit - =sum(E6:E13)
kredit- =sum(F6:E13)

Automatisasi Siklus Akuntansi

Recommended

Recommended

More Related Content

Viewers also liked

Viewers also liked (6)

Similar to Automatisasi Siklus Akuntansi

Similar to Automatisasi Siklus Akuntansi (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (20)

Automatisasi Siklus Akuntansi