20090204 Wia Update 4 Febr 2009 Nbva Definitief

Update WIA
MKB Sectie bijeenkomst
georganiseerd door de NBVA

Datum: 4 februari 2009
Trainer: Marjol Nikkels - Agema

Opbouw presentatie

• Overheidskeuzes sociale wetgeving
• Instroomcijfers WIA
• Wat gebeurt er met de grote groep < 35% a.o.
Wel of niet ontslaan na 2 jaar ziekte
Wat moet de werkgever betalen als iemand weer ziek
wordt? Is wel of niet de no risk polis en
premiekortingsregeling van toepassing?
• Productvarianten WGA hiaatverzekering
• Pensioenfondsen en WIA verzekeringen

2

1

Vervolg presentatie

• Gevolgen toe- en afname in de WIA
• Verandering WGA wetgeving voor inkomens
boven max. dagloon
• Marktwerking in de WGA
• Wel of niet WGA eigen risicodrager worden
• Financiële belangen van re-integratie
• Marktkansen

3

Wie werken kan, moet werken

• Overheidsbeleid: arbeidsparticipatie moet omhoog
van 70% naar 80% in 2016

Acceptatieplicht om passende arbeid te aanvaarden t.b.v.
behoud van loon of uitkering

Werken is lonend gemaakt: financiële prikkels o.a. in de WIA

Subsidies voor langdurig werklozen & arbeidsongeschikten

Stimuleringsbeleid om langer door te werken

2

Verhogen arbeidsparticipatie

• Arbeidsparticipatie van 70% naar 80% in 2016
• We moeten werken aan betere inzetbaarheid
• Voorstel commissie Bakker kent drie sporen:

1. Korte termijn maatregelen (loonkostensubsidies voor personen met
beperkingen, stimuleren deeltijders meer te laten werken en om
ouderen langer te laten werken (o.a. doorwerkbonus en
premievrijstelling sociale premies).

2. Voorkomen van werkloosheid na ontslag (levensloop en spaarloon
integreren met het werkbudget en omvorming van de WW tot de
werkverzekering)

3. Geleidelijke verhoging van de AOW en pensioenleeftijd naar 67 jaar en
fiscalisering van de AOW.

2e spoor: van WW naar werkverzekering?

• Voorstel commissie Bakker:
Kortere duur uitkering (3 fasen) en afbouw van de hoogte van de
uitkering
Financiële prikkels voor werkgevers en werknemers
Werkgever betaalt werknemer nog half jaar door en helpt mee
naar zoeken van andere baan
Werknemer heeft zelf verantwoordelijkheid om te investeren in
eigen inzetbaarheid
• Het werkbudget
Bedoeld om inzetbaarheid op arbeidsmarkt op peil te houden
(omscholing) en inkomensaanvulling
Spaarloon en levensloop integreren binnen werkbudget
Omkeerregeling is van toepassing
Verplichte bijdragen van werkgevers (en werknemers)

3

Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen

loondoor-
betalingsperiode
van 2 jaar
IVA
volledig en duurzaam
uitkering
arbeidsongeschikt
(UWV)

keuring
door UWV
gedeeltelijk arbeids-
ongeschikt (>35%)
WGA-uitkering
of volledig niet duurzaam
arbeidsongeschikt
IVA = Inkomensvoorziening
volledig arbeidsongeschikten
WGA = Werkhervatting <35%
geen WIA-uitkering
gedeeltelijk arbeidsgeschikten arbeidsongeschikt

Van WAO naar de WIA

• Plannen voor de WIA dateren uit 2001

• WAO instroom daalde al o.a. door Wet
verbetering poortwachter en strengere
keuringsregels
2002 : 107.000 nieuwe instromers
2003: 89.000 nieuwe instromers
2004: 59.000 nieuwe instromers

• Waarom is WIA toch doorgevoerd, anders gezegd
wat is het grote verschil tussen de WAO en de
WIA?

4

Financiële prikkel in de WIA

Kernverschil zit in de financiële prikkel:
• bij de WIA is werken lonend gemaakt

• Alle partijen (ook de verzekeraar!) hebben
voordeel indien werknemer werkt conform zijn
arbeidsvermogen

Instroom WIA neemt iets toe

• WIA instroom in 2006 was beneden alle
verwachtingen.
Ruim 19.000 aanvragen werden afgewezen (< 35% a.o.).
• Slechts 21.000 mensen op jaarbasis in de WIA:
waarvan 5.000 in de IVA
10.000 volledig maar niet duurzaam in de WGA
6.000 gedeeltelijk arbeidsgeschikten in de WGA

• In 2007 nam instroom toe en in 2008 zien we de
WIA instroom wat toenemen.

5

Toegekende WIA uitkeringen per 4
maandenperiode

Instroomcijfers WIA (over 1e 8 maanden)

IVA 2008 2007 verschil
• Nieuwe uitkeringen 3,3 2,8 0,5 17,4%
• Beëindigde uitkeringen 0,8 0,5 0,3 69,1%
• Lopende uitkeringen 11,9 6,8 5,1 76,3%

WGA
• Nieuwe uitkeringen 13,0 11,9 1,1 9,2%
• Beëindigde uitkeringen 1,9 1,7 0,2 17,1%
• Lopende uitkeringen 40,2 25,0 15,2 60,7%

6

Geen recht op WIA

• Mieke : oud loon voor ziekte € 3.000,-
• Resterende verdiencapaciteit = € 2.000,-
• Mate van arbeidsongeschiktheid = 33,3%

1. Stel dat er geen ander werk binnen eigen bedrijf
van Mieke beschikbaar is? Wat dient de
werkgever na 104 weken te gaan betalen?
2. Stel dat Mieke wel aan het werk blijft bij dezelfde
werkgever en Mieke wordt weer ziek. Wat dient
de werkgever te betalen en voor hoe lang?

Stel Mieke is opnieuw ziek en is haar
oude werk (en contract) gebleven

• Indien werkzaamheden en contract niet is
veranderd na 104 weken ziekte (=voortzetting
bedongen arbeid).
• Persoon hervat in dezelfde arbeid en valt opnieuw
uit  er geldt geen nieuwe loondoorbetalings-
verplichting bij ziekte meer.
• Mieke moet of opnieuw naar WIA keuring of WW
aanvragen!

7

Stel Mieke is bij werkgever in passende
arbeid gebleven

• Indien arbeidsovereenkomst is gewijzigd in
bijvoorbeeld passende arbeid (zoals minder uren),
dan geldt wel opnieuw bij ziekte een
loondoorbetalingsplicht voor de werkgever
gedurende 104 weken.
• Oorspronkelijke werkgever heeft geen recht op
Ziektewet vangnet!

Geen recht op WIA (< 35% a.o.)
• Na 104 weken ziekte stopt loondoorbetalingsplicht
voor werkgever. Werkgever gaat loon betalen
conform de (eventuele) passende arbeid

• Werknemer blijft zoveel mogelijk in dienst van de
werkgever!

• Ontslag is mogelijk (tenzij CAO dat verbiedt)
indien er geen passende arbeid is (en ook niet
binnen een half jaar te verwachten is) en
werkgever voldoende binnen de twee
verzuimjaren aan re-integratie heeft gedaan

16

8

Structureel functioneel beperkt (SFB)
• Sinds WIA praten we niet meer over arbeidsgehandicapten maar
over structureel functionele beperkingen. Deze geldt alleen bij WIA
beoordeling voor iedereen die niet meer in staat is om het oude
werk te kunnen doen voor periode van vijf jaar of zolang mensen
WIA uitkering hebben.

• Persoon < 35% a.o. die niet bij oude werkgever kan blijven en oude
werk niet meer kan doen en 13 weken voor de WIA keuring nog
geen werk verrichtte wordt ook beschouwd als een persoon met
structurele functionele beperkingen.
Voor nieuwe werkgever geldt no riskpolis en drie jaar
premiekorting!

• Voor persoon < 35% a.o. die indienst blijft bij oude werkgever
gelden er geen speciale voorwaarden! Mogelijk alleen
werkplekaanpassing (subsidie voorziening).

17

In dienst blijven met WGA / IVA uitkering

• Bij het in dienst houden van een persoon met een
WGA of IVA uitkering geldt:
1 jaar premiekorting ad. € 2.042
5 jaar Ziektewet vangnet vanaf moment van de WIA
beoordeling

18

9

WGA : gedeeltelijk arbeidsgeschikt
35 – 80% a.o.

• eerst WGA loongerelateerde uitkering (conform duur WW)
Eerste 2 maanden 75% en daarna 70% van verschil tussen (max.)
dagloon en het nieuwe loon na arbeidsongeschiktheid (*)
• daarna bij
onvoldoende werken: WGA-vervolguitkering = % van min.loon afh.
van mate van arbeidsongeschiktheid
Bij voldoende werken: WGA-loonaanvulling = 70% * ((max) dagloon
minus resterende verdiencapaciteit (*))
norm voldoende werken benutten van 50% van rest.
Verdiencapaciteit
(*) verdiende iemand voor arbeidsongeschiktheid meer dan het maximum dagloon dan
wordt bij de WGA loongerelateerde uitkering het nieuwe met werken verdiende loon
verminderd door te vermenigvuldigen met de factor gemaximeerd dagloon gedeeld door
ongemaximeerd dagloon. Hetzelfde geldt bij de WGA loonaanvulling, dan wordt de
resterende verdiencapaciteit vermenigvuldigd maal deze factor

19

WGA Loongerelateerde uitkering (lgu)

• De WGA lgu biedt ook bij niet werken nog
relatieve zekerheid (namelijk werkloosheidsdeel is
geïntegreerd). Er is niet apart recht op een WW-
uitkering.
• bij niet werken:
1e 2 maanden 75% en daarna 70% van max. dagloon
• bij wel werken:
1e 2 maanden 75% en daarna 70% van verschil tussen
(max.) dagloon en het na de arbeidsongeschiktheid nieuwe
met werken verdiende loon (*)

(*)bij een oud inkomen boven max. dagloon wordt bij de WGA
loongerelateerde uitkering het nieuwe met werken verdiende loon
verminderd door te vermenigvuldigen met een factor. Deze factor is
gemaximeerd dagloon gedeeld door ongemaximeerd dagloon.
20

10

Duur WGA loongerelateerde uitkering van
WGA instroom 2006 / 2007

• Voor WGA-gerechtigden uit 2006 en 2007 was
duur afhankelijk van de leeftijd (vanaf 2008 geldt
koppeling met duur van de WW)
Jonger dan 23 jaar - 6 maanden
23 t/m 27jaar - 9 maanden
28 t/m 32 jaar - 1 jaar
33 t/m 37jaar - 1,5 jaar
43 t/m 47jaar - 2,5 jaar
53 t/m 57jaar - 4 jaar
58 jaar of ouder - 5 jaar

21

Duur WGA loongerelateerde uitkering
(voor WGA instroom vanaf 2008)

• Koppeling met WW
• Bij behalen referte eis (= 26 uit laatste 36 weken
gewerkt) is er recht op tenminste drie maanden
WGA lgu
• Verlenging van de uitkering (max. 35 maanden)
indien persoon ook voldoet aan jareneis (4 uit 5)
• Totale duur is afhankelijk van totaal
arbeidsverleden (=fictief arbeidsverleden tot 1998
en vanaf 1998 geldt feitelijk arbeidsverleden)
• Richtlijn: elk jaar arbeidsverleden geeft recht op 1
maand WW of WGA lgu

22

11

WGA Vervolguitkering
(onvoldoende werken)

• Uitkering na loongerelateerde periode is
afhankelijk van norm voldoende werken.
Vervolguitkering indien nieuw loon < 50% van
resterende verdiencapaciteit

Mate van a.o.- % over minimumloon (€ 17.900,35)
35-45% - 28% = € 5.012
45-55% - 35% = € 6.265
55-65% - 42% = € 7.518
65-80% - 50,75% = € 9.084
Nb.
Aanvulling mogelijk vanuit Toeslagenwet indien persoon onder sociaal
minimum uitkomt
Vervolguitkering geldt alleen voor gedeeltelijk arbeidsgeschikten (35-
80%). Volledig maar niet duurzaam arbeidsongeschikten hebben na
afloop van de WGA lgu recht op de WGA loonaanvulling 23

Loonaanvulling bij voldoende werken

• Norm voldoende werken is nieuw loon > 50% van
• Formule = 70% van verschil tussen
(gemaximeerd) dagloon en resterende
verdiencapaciteit (*)

(*) bij een oud inkomen boven max. dagloon wordt bij de
resterende verdiencapaciteit vermenigvuldigd met een
factor. Deze factor is gemaximeerd dagloon gedeeld door
ongemaximeerd dagloon

24

12

Opnieuw het voorbeeld van Henk

• Salaris voor ziekte (dagloon)= € 40.000
• Resterende verdiencapaciteit = € 20.000
• Arbeidsongeschiktheidspercentage = 50%
• Henk = 39 jaar (arbeidsverleden is 21 jaar)
• WGA-lgu  duur 21 maanden

25

Henk komt niet meer aan het werk

• WGA loongerelateerde uitkering:
1e 2 mnd : 75% * € 40.000 = 30.000
Daarna nog 19 maanden : 70% * € 40.000 = 28.000

• Na afloop van de WGA lgu volgt de WGA
vervolguitkering (onvoldoende werken)
35% *€ 17.900 (min.loon) = € 6.265

26

13

Henk vindt werk voor € 10.000

• WGA loongerelateerde uitkering 1e 2 mnd:
75% * (€ 40.000 - € 10.000) = € 22.500
• Daarna nog 19 maanden:
70% * (€ 40.000 - € 10.000) = € 21.000
Dus inclusief loon heeft Henk 1e 2 mnd nog € 32.500 en daarna €
31.000

• Na afloop van de WGA lgu volgt de WGA loonaanvulling
(norm voldoende werken is behaald) tot 65 jaar
WGA loonaanv: 70%* (€ 40.000 - € 20.000)= € 14.000
Totale inkomsten incl. 10.000 loon = € 24.000

27

Henk vindt werk voor € 20.000

• WGA loongerelateerde uitkering 1e 2 mnd:
75% * (€ 40.000 - € 20.000) = € 15.000 op jaarbasis
• Daarna nog 19 maanden:
70% * (€ 40.000 - € 20.000) = € 14.000 op jaarbasis
Dus inclusief loon heeft Henk 1e 2 mnd nog € 35.000 en daarna €
34.000

• Na afloop van de WGA lgu volgt de WGA loonaanvulling
(norm voldoende werken is behaald) tot 65 jaar
WGA loonaanv: 70%* (€ 40.000 - € 20.000)= € 14.000
Totale inkomsten incl. 20.000 loon = € 34.000

Post-Bachelor Register-Casemanagement - Basiskennis Sociale Zekerheid Januari 2009 28

14

Inkomen Henk
100%, 50%, 0% benutten verdiencapaciteit

40.000
35.000
30.000
oude loon
25.000
20.000 loongerelateerde uitk.
(incl. loon)
15.000
vervolguitk. (incl.
10.000 loon)
5.000
0
100% 50% 0%

resterende verdiencapaciteit € 20.000

29

Wat is het WGA-hiaat?

• Onderscheid in standaard of uitgebreide WGA
hiaat verzekering (= WGA Hiaat PLUS)

• Standaard WGA hiaat: keert alleen uit bij
onvoldoende werken als aanvulling op WGA
vervolguitkering

• Uitgebreid WGA hiaat (PLUS): garandeert
tenminste 70% van het laatst verdiende (max)
dagloon

30

15

Standaard WGA hiaat
• Berekening standaardhiaat : uitkeringspercentage * (dagloon minus
minimumloon)
Het uitkeringspercentage dat hoort bij de mate van arbeidsongeschiktheid
conform tabel WGA vervolguitkering

• Voor Henk: 35% * (40.000 minus € 17.900) = € 7.735

• 70% * arbeidsongeschiktheidspercentage * (dagloon minus
minimumloon)

• Voor Henk: 70% * 50% * (40.000 minus € 17.900) = € 7.735

Uitgebreide WGA hiaat (PLUS) variant

• Formule: (70% van het verschil tussen oud loon
(max. SV) en nieuw loon) - UWV uitkering

• Zolang Henk niets verdient is de uitkering uit het
uitgebreide WGA hiaat (PLUS) variant

• 70% van (€ 40.000 – 0) minus € 6.265 = € 21.735

16

WIA aanvulling op basis van verzekerde
bedragen

• Veelal binnen pensioenregeling
• Uitkering: verzekerde bedrag * mate van
arbeidsongeschiktheid.

• Stel Henk heeft verzekerd 10% van zijn inkomen
10% van € 40.000 = € 4.000 (=verzekerd bedrag)
• Hij is 50% arbeidsongeschikt
• Uitkering = 50% * € 4.000 = € 2.000
Deze uitkering is ongeacht of Henk wel of niet werkt

33

Pensioenfondsen en de WIA

• De Pensioenwet is aangepast zodat ook
pensioenfondsen het WGA hiaat als aanvulling op
de WGA vervolguitkering kunnen aanbieden

• Dit geldt alleen voor de standaard variant: oftewel
(70% * arbeidsongeschiktheidspercentage) *
(dagloon minus minimumloon)

17

Wordt verzekeringsuitkering gekort op
Toeslagenwet of niet?

• Indien iemand niet werkt en geen partner heeft die
inkomen verdient dan zou persoon veelal recht
hebben op aanvulling vanuit Toeslagenwet tot
geldend sociaal minimum.
WGA hiaat dekking via werkgever betekent voor
alleenverdieners en alleenstaanden financiering van eigen
bijstand (uitkering wordt gekort op Toeslagenwet)
Voordeel van individuele AOV (o.a. woonlasten) los van
dienstbetrekking is dat uitkering niet binnen de
inkomenstoets van de Toeslagenwet valt.
Individuele regeling is wel veel duurder en kent medische
selectie

35

Berekening WGA bij inkomens > max.
dagloon (vanaf 2007)

• Bij de WGA lgu en de WGA loonaanvulling moet
het met werken verdiende loon of resterende
verdiencapaciteit vermenigvuldigd worden met de
factor (ook wel f factor genoemd)

• Factor is max. dagloon gedeeld door het
ongemaximeerde dagloon

• Bij een oud loon voor ziekte van € 100.000 wordt
de factor dus € 47.802 / € 100.000 = 0,48

18

Factor voor inkomens boven dagloon

• Stel: oud inkomen : € 100.000
• Rest. Verdiencapaciteit : € 50.000
• Nieuw inkomen na a.o. : € 50.000

2005: WAO was 35% van € 47.802 = € 16.731
2006: lgu of loonaanvulling = 70% van (€ 47.802 - € 50.000)
= niets
Vanaf 2007 geldt wetswijziging: factor f
loonaanvulling =
70% van (€ 47.802 – (0,48 *€ 50.000)) = € 16.661

Verandering wet a.g.v. lobby van MHP: oplossing door
verdiencapaciteit met factor (gemaximeerd / ongemaximeerd dagloon)
te vermenigvuldigen. In dit voorbeeld factor = 47.802 / 100.000 = 0,48

37

Stel persoon verdient € 25.000
• Oud loon € 100.000
• Resterende verdiencapaciteit = € 50.000
• Nieuw inkomen na arbeidongeschiktheid= € 25.000

WGA lgu (1e 2 maanden):
• 75% van (€ 47.802 minus (€ 25.000 * 0,48)) = € 26.852
WGA lgu (vanaf 3e maand):
• 70% van (€ 47.802 minus (€ 25.000* 0,48)) = € 25.061
WGA loonaanvulling:
• 70% van (€ 47.802 minus ( € 50.000 * 0,48)) = € 16.662

19

Bereken zelf de WGA
• Theo: oud inkomen voor ziekte: € 3.600,- per maand
• Resterende verdiencapaciteit: € 1.600,- per maand
• Mate van arbeidsongeschiktheid: 56%
• Arbeidsverleden: 28 jaar
• Bereken zijn WGA uitkering (wettelijk) en WGA
hiaatverzekering (standaard en PLUS variant)

• WGA-loongerelateerd (lgu) : 75%/70% (oud loon -/- nieuw loon)

Na WGA lgu volgt afhankelijk van norm voldoende werken:

WGA-loonaanvulling: 70% (oud loon -/- rest. verdiencapaciteit) OF
WGA-vervolguitkering: minimumloon * uitkerings%
(minimumloon is 1381,- per maand en 17.900 op jaarbasis)

WGA Vervolguitkering
(onvoldoende werken)

• Vervolguitkering indien nieuw loon < 50% van

Mate van a.o. - % over minimumloon (€ 17.900,35)
35-45% - 28% = € 5.012
45-55% - 35% = € 6.265
55-65% - 42% = € 7.518
65-80% - 50,75% = € 9.084
Nb.
Aanvulling mogelijk vanuit Toeslagenwet indien persoon onder sociaal
minimum uitkomt
Vervolguitkering geldt alleen voor gedeeltelijk arbeidsgeschikten (35-
80%). Volledig maar niet duurzaam arbeidsongeschikten hebben na
afloop van de WGA lgu recht op de WGA loonaanvulling

40

20

Theo vindt geen werk meer (nieuw loon = € 0,-)

• 2 maanden WGA loongerelateerde uitkering:
75% * (€ 3.600 - € 0) = € 2.700,-

• Vanaf 3e maand tot en met 28 maanden:
70% * (€ 3.600 - € 0) = € 2.520,-

• Daarna WGA vervolguitkering want Theo werkt
onvoldoende: 42% * € 17.900 - = € 7.518 op
jaarbasis = € 626,50 per maand

Wat is uitkering uit WGA
hiaatverzekering (standaardvariant)?

• Standaard WGA hiaat: keert alleen uit bij
onvoldoende werken als aanvulling op WGA
vervolguitkering
• Formule: uitkeringspercentage * (dagloon minus
minimumloon)
• WGA hiaat (standaard) = 42% * (€ 3.600 - € 1.381) =
€ 932,- per maand!
• Op jaarbasis: € 11.183!

21

Wat is uitkering uit WGA
hiaatverzekering (PLUS variant)?
• Formule: 70% van het verschil tussen oud loon (max.
SV) en nieuw loon - UWV uitkering

• (70% van € 3.600 – € 0) minus € 626,50 = € 1.893,50
per maand!
• Op jaarbasis maar liefst € 22.722!

Berekening van PLUS variant verschilt!

• Avero (Achmea) geeft aanvulling tot 75% bij voldoende benutten
verdiencapaciteit en 70% bij onvoldoende benutten
verdiencapaciteit
• Pluspunt bij Achmea is de 5% extra uitkering in situatie volledig
maar niet duurzaam arbeidsongeschikt
• NN hanteert dat betrokkene altijd 30% mag houden van hetgeen hij
met werken verdient! Zij bieden daarmee de grootste financiële
prikkel om weer te gaan werken. Dus formule wordt 70% (oud loon
minus 70% nieuw loon) minus UWV uitkering.
• Delta Lloyd geeft 3 jaar bonus bij voldoende benutten resterende
verdiencapaciteit van 5% extra uitkering
• Allianz biedt keuze uit aanvulling tot 70,75% of 80%! Allianz kent
geen bonus bij voldoende benutten resterende verdiencapaciteit.
Voordeel is eenvoud. Nadeel is dat er geen prikkel is om weer te
gaan werken.

22

Verschillen in indexering

• Veel verschillende indexeringsvormen
• Aegon: CBS loonindex op de uitkering
• Amersfoortse: WIA index op de uitkering
• Nationale Nederlanden: WIA index op het oude
loon
• Delta Lloyd: WIA index op de uitkering
• Goudse: CBS prijsindex op de loonsom

Gevolgen toe- en afname WIA
• Normaliter geldt 2 maanden na de herbeoordeling
aanpassing van de uitkering. Hierop zijn uitzonderingen:
WGA overgang naar IVA is zonder wachttijd

Wordt iemand < 35% a.o. maar zit iemand nog in de WGA
loongerelateerde (lgu) uitkeringsperiode, dan loopt de WGA lgu
nog door tot afloop WGA lgu. Daarna stopt WGA recht. (persoon
gaat dus niet over naar Werkloosheidswet)

Wordt persoon < 35% arbeidsongeschikt, dan loopt nog 1 jaar
lang een WGA loonaanvulling door om te stimuleren dat ze wel
hun restverdiencapaciteit uit gaan breiden

Nb. een WGA-vervolguitkering wordt wel na 2 maanden
beëindigd

46

23

Let op praktische verdiencapaciteit voordat
iemand naar WIA-beoordeling gaat

Voorbeeld:
• Werknemer verdient € 40.000
• Resterende verdiencapaciteit o.b.v. CBBS: € 25.000
• Zou bij WIA-beoordeling 37,5% arbeidsongeschikt
• Echter de praktische verdiencapaciteit (bij oude werkgever)
bedraagt € 27.000
• Door praktische verdiencapaciteit komt persoon uit < 35%
arbeidsongeschiktheid

47

Mogelijkheid van IVA naar WGA

• Van IVA naar WGA (uitzonderlijke situatie) kan
ook bijvoorbeeld indien iemand in IVA zat met
geringe kans op herstel en herstel is wel
opgetreden
• De tijd dat iemand al IVA heeft gehad, wordt in
mindering gebracht op de duur van de WGA
loongerelateerde uitkering
• Persoon heeft risico dat 2 maanden na de
herbeoordeling hij of zij in de lage WGA
vervolguitkering terecht komt

48

24

Kosten voor werkgever bij WGA instroom

• Bedrijven betalen WGA-uitkeringslasten
gedurende 10 jaar d.m.v. :
hogere gedifferentieerde WGA-premie (voor bedrijven die
bij het UWV zijn)
of kiezen voor WGA eigen risicodragerschap (via private
verzekeringsdekking)

49

Risico voor werkgever Henk

1. WGA loongerelateerd : 28.000 of 14.000
2. WGA loongerelateerd : 28.000 of 14.000
3. WGA vervolguitkering : 6.056

50

25

Geen risico voor werkgever

• Indien persoon in de IVA komt
tenzij persoon vanuit IVA weer naar WGA gaat
• Indien persoon vanuit Ziektewet vangnet in WGA
komt
Voorbeeld: tijdelijke contracten
Dit wel controleren (gaat in de praktijk mis)

51
51

Privatisering van de WGA?

• Huidig stelsel: blijven bij UWV met gedifferentieerde premie of kiezen voor
eigen risicodragerschap met private verzekering

• Komt er een verplicht moment om over te stappen naar privaat stelsel? Is
wel aangekondigd in coalitieakkoord.

• Evaluatie van bestaande stelsel in 2009

• Op zijn vroegst privatisering per 2011, echter … heeft dit nu prioriteit voor
SZW en wat betekent privatisering van de WGA voor de al bestaande WGA
instroom….?
Private verzekeraar biedt geen dekking voor personen die al in de WGA zitten of dreigen te komen
(=inlooprisico)

52
52

26

Soorten uitkeringen in WGA

100

CAO

70

Loonaanvulling
Loongerelateerde
1e ziektejaar

2e ziektejaar

uitkering (70% v. verschil oud
loon en resterende
(75% / 70% van verdiencapaciteit)
verschil oud loon
minus nieuw loon) Vervolguitkering
(% van minimumloon)
0
1e jaar 2e jaar Max 3 jr + 2 mnd 65 jr.

53

Grondslag berekening gedifferentieerde WGA
premie
100

CAO

70

Loonaanvulling (deel dat hoger is dan
vervolguitkering wordt NIET aan
1e ziektejaar

2e ziektejaar

werkgever doorbelast

Werk-
hervattings- Vervolguitkering na
kas 10 jaar uit
basispremie
0
1e jaar 2e jaar Max 10 jaar 65 jr.

54

27

Grondslag eigenrisicodragen WGA

100

CAO

70

Voor
2e ziektejaar
1e ziektejaar

Deel dat loonaanvulling hoger is dan
rekening Vervolguitkering wordt NIET aan
Eigenrisico- werkgever doorbelast
drager WGA
Na 10 jaar rekening
uit basispremie

0
1e jaar 2e jaar Max 10 jaar 65 jr.

55

Start risico voor werkgever
Artikel 82 WIA
• Werkgever draagt het risico nadat het recht op uitkering is
ingegaan.

• Als het recht op uitkering dus pas later ingaat (artikel 55)
begint deze termijn (10 jaar) dus vanaf dat moment te lopen

• Indien in tussenperiode geen recht op WGA maar daarna
wel weer, dan telt 10 jaar vanaf het eerste moment van WGA
instroom

CONTROLEER OF WGA EIGEN RISICODRAGENDE
VERZEKERAAR DIT UITLOOPRISICO AFDEKT!
NN en Achmea hebben aangegeven dit wel te dekken.

56

28

Artikel 82 lid 4 WIA
• Indien iemand vanuit Ziektewet vangnet in de WGA komt,
dan is er geen doorbelasting van het WGA risico aan de
laatste werkgever!

• Voorwaarde is recht op ZW-uitkering op laatste wachtdag!

• ECHTER, in de praktijk blijkt dat de A.0-last van tijdelijke
dienstverbanders wel op de beschikking staan! BEZWAAR
MAKEN binnen zes weken!

• Let op bij oproepkrachten geldt vaak wel dienstverband voor
onbepaalde tijd (dus ook WGA-risico)

NB. bij tijdelijke arbeidscontracten moet wel de einddatum
van het contract vast liggen (dus beëindiging dienstverband
van rechtswege)

57

Financiering 1e 10 jaar WGA
• Alle WGA-uitkeringen korter dan 10 jaar worden betaald uit de
gedifferentieerde premie òf eigenrisicodragen en niet uit de
basispremie
zelfs als er geen werkgever is (zieke werklozen/faillissement) of er een No-
Riskpolis geldt. Daarvoor is rekenpremie licht verhoogd

• UWV betaalt WGA-uitkering voor
Zieke werklozen (tenzij opzet ontslag om premieverhoging te
ontlopen)
Werknemers met no-riskpolis
Werknemers zonder werkgever in vangnet ZW
Arbeidsongeschiktheid als gevolg van zwangerschap of bevalling
Uitzendkrachten (ABU cao fase A en B, NBBU cao fase 1 en 2)

58

29

Basispremie WAO / WIA

• Basispremie WAO / WIA moet elke werkgever
betalen, dus ook de WGA eigen risicodrager.
Premie bedraagt 5,7% in 2007.
• Premie komt in arbeidsongeschktheidsfonds en is
bestemd voor:
Alle WAO-uitkeringen met looptijd langer dan vijf jaar
Alle IVA-uitkeringen EN
Alle WGA-uitkeringen langer dan 10 jaar

59

Premiedifferentiatie bij UWV

• Bij UWV premieschommelingen door differentiatie:
Minimumpremie 2009
Klein bedrijf : 0,27%
Groot bedrijf: 0%
Maximumpremie 2009
Klein bedrijf 3 x gemiddelde premie (= 1,47%)
Groot bedrijf 4 x gemiddelde premie (= 1,96%)
Grens groot-klein = 25 * gem. loonsom = € 705.000 (2009)

60
60

30

WGA premieberekening
gedifferentieerde premie

• WGA gedifferentieerde premie = rekenpremie + opslag/korting

• De opslag/korting wordt berekend door correctiefactor * (ao-risico
individuele werkgever -/- landelijk gemiddeld ao-risico)

• Ao-risico individuele werkgever = gemiddelde
arbeidsongeschiktheidslasten (*) gedeeld door de gemiddelde loonsom.
(*) arbeidsongeschiktheidslasten uit jaar T-2 met referteperiode (T-7 tot T-2)

• Rekenpremie = 0,47%
• Correctiefactor = 0,69
• Landelijk gemiddeld werkgeversrisico = 0,71%
• Voor 2009: 0,47 + 0,69 (? – 0,71%)

Voorbeeld premieberekening

WGA gedifferentieerde premie voor 2009 voor bedrijf X:
• Ex werknemer in 2004 in WAO
• Zijn WAO-uitkering bedraagt 14.000 in jaar 2007
• Verder geen WAO of WGA instromers
• Gemiddelde loonsom 2003-2007 = € 1.400.000
-------------------------------------------------------------------
• AO risico werkgever = 1%
• Dus opslag want landelijk risico is 0,71%
• Opslag = 0,69 (1% - 0,71%) = 0,2%
• Premie wordt: 0,47 + 0,2 = 0,67%

62

31

Verschil premievaststelling bij UWV en bij
private verzekeraar

- Bij UWV betaalt bedrijf over arbeidsongeschikt-
heidsverleden, bij WGA gedifferentieerde premie in 2009 telt
WAO-instroom vanaf 2002 nog mee
Vraag: hoe lang telt de instromer uit 2004 nog mee in de
WGA gedifferentieerde premie?

Bij verzekeraar is premiebetaling bedoeld om risico van
toekomstige WGA instroom af te dekken

63
63

Private verzekering WGA eigen
risicodragen
• Dekking 10 jaar WGA-uitkering indien ziek geworden tijdens
contractsduur

• Dekking inclusief re-integatie kosten en begeleiding

• Geen inloopdekking, wel uitloopdekking
Werkgever betaalt zelf uitkeringen re-integratielasten van
WGA-instromers en zieken ontstaan voor ingang verzekering
Bij einde contract betaalt verzekeraar wel de uitloop van
WGA lasten van personen die gedurende contractsperiode
ziek zijn geworden

32

Private WGA verzekering eigen
risicodragen
• Dekking 10 jaar WGA-uitkering indien ziek geworden tijdens
contractsduur

• Dekking inclusief re-integatie kosten en begeleiding
(verantwoordelijkheid blijft wettelijk wel bij werkgever!)

• Geen inloopdekking, wel uitloopdekking

• Werkgever betaalt zelf uitkeringen re-integratielasten van
WGA-instromers en zieken ontstaan voor ingang verzekering

• Bij einde contract betaalt verzekeraar wel de uitloop van
WGA lasten van personen die gedurende contractsperiode
ziek zijn geworden

Re-integratieverantwoordelijkheid

• Eigen risicodrager is verantwoordelijk voor
voorzetting re-integratie begeleiding van
werknemer
private verzekeraar neemt dit desgewenst over
• Werkgever kan ook sancties opleggen bij
onvoldoende medewerking WGA-gerechtigde
daarom wordt Eigenrisicodrager aangemerkt als
bestuursorgaan  Algemene wet bestuursrecht

66
66

33

Afweging wel / niet eigen risicodragen?

• Bij UWV wordt betaald over verleden. Een instromer in 2009 telt in de
periode 2011 tot en met 2021 door in een verhoging van de premie

• Private verzekeraar biedt meer premiestabiliteit. Let op inlooprisico!

• Ook re-integratieverplichting in afweging meenemen

• Binnen private verzekering is dekking voor wettelijke re-
integratieverplichting incl. juridische ondersteuning

• Verwachting is dat verzekeraars regie op re-integratie beter aansturen
en vroegtijdig starten (sturing vanaf 1e ziektedag)
Verzekeraars: fors financieel belang om re-integratie te realiseren –
hierdoor zijn ze bereid te investeren in omscholing etc.
Persoon zelf is ook altijd beter af indien hij of zij werkt (WGA = werk
gezocht a.u.b.)

67
67

Re-integratie door verzekeraars
• Verzekeraars zijn bereid mee te financieren aan re-integratie
ter voorkoming of beperking van schadelast
• Re-integratie lijn voor WGA ERD nog nauwelijks uitgewerkt!
• Omschrijving in polisvoorwaarden is algemeen, aangegeven
wordt dat al hetgeen wettelijk nodig is gedaan zal worden
• Nationale Nederlanden: verzuimmanagementteam en
Keerpunt
• Amersfoortse: idem
• Delta Lloyd: verzuimmanagement centrale
• Achmea: eigen re-integratie en interventiebedrijven
• Allianz: Crawford

34

Advisering WGA eigen
risicodragerschap
• Klein bedrijf (loonsom < € 705.000) die geen WGA-ers heeft of
zieken met kans op WGA instroom kan beter eigen risicodrager
worden

• Groot bedrijf (loonsom > € 705.000) kan bij minimum WGA
gedifferentieerde premie (= 0%) veelal beter bij het UWV blijven

• Geldt er een hogere WGA gedifferentieerde premie op basis van
oude WAO-instroom na 2003, dan z.s.m. eigen risicodrager
worden
Tenzij er al WGA instroom is of te verwachten is

Risico voor oproepkrachten

• Pas op met nuluren contracten - oproepcontracten

• Indien er regelmaat is in de oproep wordt er een vaste
arbeidsovereenkomst verondersteld en is de werkgever
financieel verantwoordelijk voor loondoorbetaling bij ziekte
en bij WGA instroom!
Regelmaat in de oproep indien persoon de laatste drie maanden
elke week is opgeroepen of tenminste voor 20 uur in de maand
heeft gewerkt

• Het werken met tijdelijke contracten is veiliger.
Loondoorbetaling stopt na einde datum contract (denk wel
aan poortwachter begeleiding, anders wel sanctie.) Vanuit
Ziektewet vangnet over naar WGA  geen doorbelasting
aan oorspronkelijke werkgever.

70

35

Tip: controle premienota!

• Controleer gedifferentieerde WGA-premie!
Let op tijdelijke dienstverbanden die vanuit Ziektewet over
zijn gegaan naar de WGA
Controleer of persoon met uitkering ook echt bij bedrijf
gewerkt heeft
• Check altijd mogelijkheid van regres en geef
uitkomst door aan UWV!
Regres is verhalen van schade op schuldige derde
Verhalen van netto loonkosten (=76% van bruto kosten)
plus re-integratiekosten

71

Casus van Hans

• Oud loon: € 3.000 per maand
• Resterende verdiencapaciteit : € 1.500 per maand
• Loonsom van werkgever (€ 1.600.000)
• Werkgever is geen eigen risicodrager WGA
• Er is geen ziekengeldverzekering

Wat is het totaal aan kosten voor wg’er over de
gehele verzuimperiode en WGA-periode van
Hans?

36

Jaarloon van Hans = € 39.000
• 1e jaar loondoorbetaling 100% - € 39.000 (*)
• 2e jaar loondoorbetaling 70% - € 27.300 (*)
• Meerkosten van vervanging (30%) - € 23.400
• Arbo- en re-integratiekosten - € 7.500 (*)
• WGA-instroom (over 10 jaar) - € 90.000 (*)

Tenminste: € 190.000!
Alles is verzekerbaar (zie *) behalve indirecte verzuimkosten

Bij hogere loondoorbetaling in tweede jaar en hogere indirecte
verzuim kosten (omzetverlies / productiviteitsverlies) dan
dichter bij € 250.000!

Ook WGA instroom kost geld
1e jaar ziekte : 39.000
2e jaar ziekte : 27.300
3e jaar WGA loongerelateerd : 27.300* of 13.650
4e jaar WGA loongerelateerd : 27.300* of 13.650
5e jaar WGA vervolguitkering : 6.265 * *
6e jaar WGA vervolguitkering : 6.265
• = wel / niet werken
* * = bedrag dat loonaanvulling hoger is dan vervolguitkering wordt niet doorbelast

37

Omscholing van Hans

• Hans wil graag logistiek planner worden waarmee
hij weer zijn oude loon kan gaan verdienen

• Stel opleidingskosten bedragen € 4.500,-

Benoem de vijf belanghebbende partijen die
deze opleiding zouden kunnen financieren?

Bundeling van financiële belangen
Onderscheid in werkgevers- en werknemersdekking

Werknemer:
WGA hiaat (standaard of uitgebreid), WIA excedent,
premievrijstelling bij A.O in pensioenregeling

Werkgever:
Ziekengeld, poortwachter, re-integratie, WGA ERD

Stel dat alles verzekerd zou zijn (dus ook het WGA eigen
risicodragen), schat eens het totale max. belang in voor alle
verzekeraars om Hans uit de WGA te krijgen?
A. € 200.000,-
B. € 300.000,-
C. € 400.000,-
D. € 600.000,-

38

Max. belang WGA ERD verzekeraar indien
Hans helemaal niet in WGA komt of snel WGA
uitgaat = € 100.000!

3e jaar WGA loongerelateerd : 27.300
4e jaar WGA loongerelateerd : 27.300

Berekening max. WGA hiaatbelang
• Stel Hans werkt nooit meer en hiaat keert uit. Hans is 42 jaar als
zijn WGA loongerelateerde uitkering stopt. Dit betekent nog max.
23 jaar betaling voor WGA hiaatverzekeraar

• Berekening standaard WGA hiaat uitkering 35% * (€ 39.000 minus
€ 19.900) = € 7.385 op jaarbasis
Maximaal 23 jaar ad. € 7.385 = € 169.855,-

• Stel uitgebreide WGA hiaatverzekering: 70% van € 39.000 minus €
6.265 = € 21.035,- op jaarbasis
Maximaal 23 jaar ad. € 21.035 = € 483.850,-

Nb. de Contante Waarde Schadelast is lager

39

Belang voor pensioenverzekeraar

• Stel € 6.000,- pensioenpremie op jaarbasis

• Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid is 50%
van pensioenpremie (i.v.m. mate van a.o = 50%)

• 25 * € 3.000,- = € 75.000,-

• Voor max 25 jaar door verzekeraar uit te betalen

Nb. Contante waarde schadelast is lager

Overzicht mogelijke besparingen

• Stel Hans is na 1 jaar uit de WGA en werkt als logistiek
planner en verdient evenveel dan in zijn oude baan.
Besparing: 24 jaar pensioen premievrijstelling= € 67.500
Geen WGA hiaatuitkering (standaard hiaat) = € 169.855
WGA eigen risicodragersverzekering = € 83.685
(1 jaar WGA lgu en 9 jaar WGA Vervolguitkering)
----------------
Max. totaal aan besparingen = € 321.040

Investering € 4.500 afgezet op de max. besparing van verzekeraars is nog
geen 1.5%.

Bundel financiële belangen ook van de verzuimverzekeraar!

40

Stel uitgebreid WGA hiaat

• Stel Hans is na 1 jaar uit de WGA en werkt als logistiek
planner en verdient evenveel dan in zijn oude baan.
Besparing: 24 jaar pensioen premievrijstelling= € 67.500
Geen WGA hiaatuitkering (uitgebreid hiaat) = € 483.805
WGA eigen risicodragersverzekering = € 83.685
(1 jaar WGA lgu en 9 jaar WGA Vervolguitkering)
----------------
Max. totaal aan besparingen = € 634.990

Investering € 4.500 afgezet op de max. besparing van verzekeraars is hier
slechts 0,7%.

Logische combinatie met verzuim

Boodschap bij verzuim:
Wat kan iemand nog wel
• Preventie om WGA te voorkomen start al voor ontstaan
eerste ziektedag (UWV doet in eerste twee jaar nog niets)
• Snelle sturing binnen verzuimperiode op mogelijkheden
(passende arbeid is ruim begrip!)
• Functionele mogelijkheden centraal i.p.v. de ziekte
• Cultuuromslag voor bedrijfsartsen
• Werkgever (of verzekeraar) dient regie te nemen en niet af
te wachten op werknemer die overal naar toe moet gaan

41

Marktkansen
• Ketenintegratie
Zorg, preventie, verzuim, arbo, WIA, arbeidspools

• Privatisering van de WGA?

• Privatisering WW (over ca. 5 jaar)?

• Re-integratie is kritische succesfactor voor
inkomensverzekeraars!

Einde

Bedankt voor jullie aandacht en goede terugreis!

84

42

20090204 Wia Update 4 Febr 2009 Nbva Definitief

Recommended

Recommended

More Related Content

What's hot

What's hot (20)

Similar to 20090204 Wia Update 4 Febr 2009 Nbva Definitief

Similar to 20090204 Wia Update 4 Febr 2009 Nbva Definitief (20)

More from Flexs bv

More from Flexs bv (11)

20090204 Wia Update 4 Febr 2009 Nbva Definitief