4043203

GVHD: Huỳnh Nh t Phương, Bùi Văn Tr nh Lu n văn t t nghi p
SVTH: Nguy n Th Chín 1
Chương 1
GI I THI U
1.1 T V N NGHIÊN C U
1.1.1 S c n thi t nghiên c u
t nư c ang chuy n mình v i nh ng bư c i úng hư ng, t ư c
nh ng thành t u m i trong m i lĩnh v c c a i s ng kinh t - xã h i. Xu hư ng
toàn c u hóa trên th gi i cùng v i vi c Vi t Nam tr thành thành viên th 150
c a T ch c thương m i th gi i WTO ã m ra nhi u cơ h i m i cho m i lĩnh
v c. Trong ó không th không nói n lĩnh v c tài chính - ngân hàng, m t lĩnh
v c ang r t nh y c m nư c ta. Cánh c a h i nh p, toàn c u hóa khi n không ít
nh ng doanh nghi p ph i i m t v i nh ng khó khăn, thách th c; ng trư c
nguy cơ c nh tranh gay g t và h t s c kh c li t c a th trư ng. Tuy nhiên, h i
nh p cũng mang l i nhi u cơ h i phát tri n cho các doanh nghi p bi t v n ng
úng hư ng, b t k p v i ti n trình chung c a th trư ng th i m c a. Trong i u
ki n n n kinh t ngày càng phát tri n, các doanh nghi p có nhu c u m r ng s n
xu t kinh doanh c v chi u r ng l n chi u sâu nhưng mu n làm ư c i u này
thì chính b n thân doanh nghi p không ti m l c th c hi n. Hay nh ng d
án mang l i l i nhu n nhưng v i s v n ít i thì không th thành công. Do ó, h
ph i vay ngân hàng cho ho t ng s n xu t ư c liên t c. Nh ng ho t ng c a
doanh nghi p nh hư ng r t nhi u n ho t ng c a ngân hàng b i doanh
nghi p chính là nh ng khách hàng thư ng xuyên và ti m năng c a ngân hàng.
Trong nh ng ho t ng c a NHTM, ho t ng tín d ng là m t nghi p v
truy n th ng, n n t ng và chi m t tr ng cao trong cơ c u tài s n và cơ c u thu
nh p c a ngân hàng. Tuy nhiên ây cũng là m t nghi p v ph c t p và ti m n
nhi u r i ro cho ho t ng c a ngân hàng. Vì vai trò quan tr ng c a ho t ng tín
d ng mà v n c n t ra cho các ngân hàng thương m i hi n nay là làm th nào
nâng cao hi u qu ho t ng tín d ng. Vì v y, trong quá trình th c t p t i
ngân hàng thương m i c ph n Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang em
ch n tài "Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i Ngân hàng TMCP Sài
Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang".

1.1.2 Căn c khoa h c và th c ti n
Căn c khoa h c: tài ư c th c hi n v i s v n d ng ki n th c t các
môn h c như nghi p v ngân hàng, phân tích ho t ng kinh t , tài chính ti n t .
Các tài li u ch y u ph c v cho bài lu n văn như: Giáo trình nghi p v ngân
hàng c a th y Thái Văn i, Ti n t và ngân hàng c a PTS Nguy n ăng D n
và các tài li u t phòng tín d ng như quy ch cho vay, chính sách tín d ng; các
t p chí c a ngân hàng Sài Gòn Thương Tín như Best Bank, B n tin nhà u tư,
Tin Sacombank.
V th c ti n: trong nh ng năm g n ây, t nh Kiên Giang có s tăng trư ng
kinh t khá. Trong năm 2007, t ng s n ph m trên a bàn (GDP) t 13.488,6 t
ng, tăng 13,2% trong ó khu v c nông, lâm nghi p và th y s n tăng 12,4%;
công nghi p, xây d ng tăng 15,6%; d ch v tăng 11,8%; s n lư ng lương th c
t hơn 2,9 tri u t n; khai thác và nuôi tr ng thu s n 410.801 t n; t c tăng
giá tr s n xu t công nghi p – ti u th công nghi p 9.648 t ng; t ng v n u
tư toàn xã h i 7.472 t ng; kim ng ch xu t kh u trên 266 tri u USD; thu ngân
sách Nhà nư c 1.991 t ng; gi i quy t vi c làm cho 28.580 ngư i; gi m h
nghèo xu ng còn 8,98%. Tuy nhiên, h i nh p kinh t qu c t , m t s ngành, s n
ph m và doanh nghi p trong t nh ph i ch u s c ép c nh tranh ngày càng gay g t.
Hơn n a, trình qu n lý, cơ s h t ng c a các doanh nghi p chưa ư c v ng
m nh, còn g p r t nhi u khó khăn. Vì v y ngoài nh hư ng phát tri n chung c a
toàn t nh thì c n có s h tr v v n c a các ngân hàng thương m i trên a bàn
nh m giúp các doanh nghi p ho t ng n nh và b n v ng.
Tóm l i, ho t ng tín d ng ã và ang góp ph n n nh và phát tri n các
ngành ngh ; h tr r t l n trong quá trình ho t ng c a doanh nghi p, giúp cho
n n kinh t c a t nh Kiên Giang nói riêng và n n kinh t c nư c nói chung tăng
trư ng ngày càng m nh m hơn.
1.2 M C TIÊU NGHÊN C U
1.2.1 M c tiêu chung
Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng TMCP Sài Gòn
Thương Tín chi nhánh Kiên Giang.

1.2.2 M c tiêu c th
M c tiêu 1: Tìm hi u chung v ho t ng kinh doanh c a ngân hàng qua 3
năm 2005- 2007 và tài i vào phân tích các ch tiêu ánh giá ho t ng tín
d ng ng n h n v i các ch tiêu sau:
- Doanh s cho vay phân theo khu v c kinh t , theo ngành kinh t .
- Doanh s thu n phân theo khu v c kinh t , phân theo ngành kinh t .
- Dư n phân theo khu v c kinh t , phân theo ngành kinh t .
- Xem xét các ch tiêu ánh giá ho t ng tín d ng t i chi nhánh bao g m: H s
thu n , Vòng quay v n tín d ng, Dư n ng n h n/Ngu n v n huy ng, Dư n
ng n h n/T ng tài s n, t l n quá h n.
M c tiêu 2: Tìm hi u các nhân t nh hư ng n k t qu ho t ng tín d ng
t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín - chi nhánh Kiên Giang.
M c tiêu 3: ra các gi i pháp nâng cao hi u qu ho t ng tín d ng t i
ngân hàng Sài Gòn Thương Tín - chi nhánh Kiên Giang.
1.3 CÂU H I NGHIÊN C U
* Tình hình ho t ng kinh doanh, ho t ng tín d ng c a ngân hàng trong
3 năm ( 2005 – 2007 ) như th nào ?
* Nh ng nhân t nào nh hư ng n ho t ng kinh doanh cũng như ho t
ng tín d ng c a ngân hàng ?
* Bi n pháp nào nâng cao hi u qu ho t ng tín d ng t i ngân hàng ?
1.4 PH M VI NGHIÊN C U
1.4.1 Ph m vi v không gian
tài phân tích ư c th c hi n t i ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi
nhánh Kiên Giang, s 281 Tr n Phú, Tp R ch Giá, t nh Kiên Giang.
Ngu n thông tin ph c v cho nghiên c u c a tài là ngu n thông tin ư c
thu th p ch y u t phòng k toán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh
Kiên Giang.

1.4.2 Ph m vi v th i gian
tài ư c th c hi n d a trên s li u v tình hình ho t ng kinh doanh
c a Ngân hàng qua 3 năm 2005, 2006, 2007.
tài ư c th c hi n t ngày 11.02.2008 n ngày 25.04.2008
1.4.3 Ph m vi v n i dung
Ho t ng tín d ng ng n h n là ho t ng có quy mô chi m t tr ng r t l n
trong ho t ng tín d ng nói chung và có ph m vi r t r ng t i Ngân hàng Sài
Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang nhưng vì th i gian th c t p có h n, hơn
n a ki n th c th c ti n c a b n thân chưa nhi u nên trong khuôn kh bài lu n
văn này em ch t p trung phân tích m t s v n chính như sau:
- ưa ra phương pháp lu n và phương pháp nghiên c u làm cơ s phân
tích tình hình tín d ng ng n h n c a ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh
Kiên Giang.
- Phân tích m t s tình hình cơ b n c a ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi
nhánh Kiên Giang.
- Phân tích th c tr ng ho t ng tín d ng ng n h n và m t s nguyên nhân
nh hư ng n ho t ng tín d ng ng n h n.
- ra m t s gi i pháp nh m nâng cao ho t ng tín d ng ng n h n t i
Ngân hàng.
- Và k t lu n, ki n ngh v ho t ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng Sài
Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang.

Chương 2
PHƯƠNG PHÁP LU N VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U
2.1 PHƯƠNG PHÁP LU N
2.1.1 Nh ng v n chung v tín d ng
2.1.1.1 Khái ni m tín d ng
Tín d ng ra i r t s m so v i s xu t hi n c a môn kinh t h c và ư c
lưu truy n t i này qua i khác. Thu t ng tín d ng xu t phát t ch Latinh "
Creditium " - có nghĩa là lòng tin, s tin tư ng tín nhi m. Trong ti ng Anh g i là
" credit " . Tín d ng ư c di n gi i theo ngôn ng Vi t Nam là s vay mư n.
Tín d ng xu t hi n t khi xã h i có s phân công lao ng, s n xu t và
trao i hàng hóa. Trong quá trình trao i hàng hóa ã hình thành nh ng s ki n
n n n l n nhau, phát sinh nh ng quan h vay mư n thanh toán. Như v y hi u
theo nghĩa h p, tín d ng là quan h kinh t hình thành trong quá trình chuy n hóa
giá tr gi a hình thái hi n v t và hình thái ti n t t t ch c này sang t ch c khác
hay t tay ngư i này sang tay ngư i khác, theo nguyên t c hoàn tr v n và lãi
trong m t th i gian nh t nh.
Trong th c t ho t ng tín d ng r t phong phú và a d ng nhưng b t c
d ng nào thì tín d ng cũng th hi n trên hai m t cơ b n:
(1) Ngư i s h u m t s ti n ho c hàng hóa chuy n giao cho ngư i khác s
d ng trong m t th i gian nh t nh.
(2) n th i h n do hai bên th a thu n, ngư i s d ng hoàn l i cho ngư i
s h u m t giá tr l n hơn. Ph n trăm tăng thêm ư c g i là ph n l i hay nói
theo ngôn ng kinh t là lãi su t.
2.1.1.2 Ch c năng c a tín d ng
a. Ch c năng t p trung và phân ph i l i v n ti n t
ây là ch c năng cơ b n nh t c a tín d ng, nh ch c năng này c a tín d ng
mà các ngu n v n ti n t trong xã h i ư c i u hòa t nơi "th a" sang nơi
"thi u" s d ng phát tri n kinh t . T p trung và phân ph i l i v n ti n t là
hai m t h p thành ch c năng c t lõi c a tín d ng:

m t t p trung v n ti n t : nh s ho t ng c a h th ng tín d ng mà
ngu n ti n nhàn r i ư c t p trung l i, bao g m ti n nhàn r i c a dân chúng; v n
b ng ti n c a các doanh nghi p, các oàn th xã h i,…
m t phân ph i l i v n ti n t : ó là s chuy n hóa s d ng các ngu n
v n ã t p trung ư c áp ng nhu c u c a s n xu t lưu thông hàng hóa cũng
như nhu c u tiêu dùng trong xã h i.
C hai m t t p trung và phân ph i l i v n ti n t u th c hi n theo nguyên
t c hoàn tr . Vì v y tín d ng có ưu th rõ r t, nó kích thích m t t p trung v n
ng th i thúc y vi c s d ng v n có hi u qu .
b. Ch c năng ti t ki m ti n m t và chi phí lưu thông cho xã h i
Ho t ng tín d ng, trư c h t t o i u ki n cho s ra i c a các công c
lưu thông tín d ng như thương phi u, kỳ phi u ngân hàng; séc, các phương ti n
thanh toán hi n i như th tín d ng, th thanh toán,…cho phép thay th m t s
lư ng l n ti n m t lưu hành, nh ó làm gi m các chi phí có liên quan như in
ti n, úc ti n, v n chuy n, b o qu n ti n,…
Cùng v i s phát tri n m nh m c a tín d ng thì h th ng thanh toán qua
ngân hàng ngày càng ư c m r ng, v a cho phép gi i quy t nhanh chóng các
m i quan h kinh t , t o i u ki n cho s phát tri n kinh t xã h i.
Nh ho t ng c a tín d ng mà các ngu n v n nhàn r i ư c huy ng
s d ng cho các nhu c u c a s n xu t và lưu thông hàng hóa s có tác d ng tăng
t c chu chuy n v n trong ph m vi toàn xã h i.
c. Ch c năng ph n ánh và ki m soát các ho t ng kinh t
S v n ng c a v n tín d ng ph n l n là s v n ng g n li n v i s v n
ng c a v t tư, hàng hóa, chi phí trong các doanh nghi p, t ch c kinh t ; vì
v y, tín d ng không nh ng là t m gương ph n ánh ho t ng kinh t c a doanh
nghi p mà thông qua ó th c hi n vi c ki m soát các ho t ng y nh m ngăn
ch n các hi n tư ng tiêu c c, lãng phí, vi ph m pháp lu t,…trong ho t ng s n
xu t kinh doanh c a doanh nghi p.
2.1.1.3 Vai trò c a tín d ng
Nói n vai trò c a tín d ng, nghĩa là nói n s tác ng c a tín d ng i
v i n n kinh t - xã h i. Tín d ng cũng t n t i hai m t, ó là m t tích c c và m t
tiêu c c. Ch ng h n n u tín d ng phát tri n tràn lan không ki m soát, thì

không nh ng không làm cho n n kinh t phát tri n mà còn làm cho l m phát có
th gia tăng gây nh hư ng n i s ng kinh t - xã h i. Tuy nhiên, tín d ng
cũng có vai trò r t quan tr ng cho s phát tri n kinh t - xã h i.
Th nh t: áp ng nhu c u v n duy trì quá trình s n xu t ư c liên t c,
ng th i góp ph n u tư phát tri n kinh t .
Vi c phân ph i v n tín d ng ã góp ph n i u hòa v n trong toàn b n n
kinh t , t o i u ki n cho quá trình s n xu t ư c liên t c. Tín d ng là c u n i
gi a ti t ki m và u tư. Nó là ng l c kích thích ti t ki m ng th i là phương
ti n áp ng nhu c u v v n cho u tư phát tri n.
Trong n n kinh t s n xu t hàng hóa, tín d ng là m t trong nh ng ngu n
v n hình thành v n lưu ng và v n c nh c a doanh nghi p, vì v y tín d ng
ã góp ph n ng viên v t tư hàng hóa i vào s n xu t, thúc y ti n b khoa h c
k thu t, y nhanh quá trình tái s n xu t xã h i.
Th hai: Thúc y quá trình t p trung v n và t p trung s n xu t
Ho t ng c a Ngân hàng là t p trung v n ti n t t m th i chưa s d ng,
trên cơ s ó cho vay các ơn v kinh t . M t khác quá trình u tư tín d ng ư c
th c hi n m t cách t p trung, ch y u là cho các xí nghi p l n làm ăn có hi u
qu .
Th ba: Tín d ng là công c tài tr cho các ngành kinh t kém phát tri n và
ngành kinh t mũi nh n.
Trong th i gian t p trung phát tri n nông nghi p và ưu tiên cho xu t
kh u…Nhà nư c ã t p trung v n tín d ng tài tr phát tri n các ngành ó, t
ó t o i u ki n phát tri n các ngành khác.
Th tư: Tín d ng góp ph n n nh ti n t , n nh giá c .
Trong khi th c hi n ch c năng th nh t là t p trung và phân ph i l i v n
ti n t , tín d ng ã góp ph n làm gi m kh i lư ng ti n lưu hành trong n n kinh
t , c bi t là ti n m t trong tay t ng l p dân cư, làm gi m áp l c l m phát, nh
v y góp ph n n nh ti n t . M t khác do cung ng v n tín d ng cho n n kinh
t , t o i u ki n cho các doanh nghi p hoàn thành k ho ch s n xu t kinh
doanh,..làm cho s n xu t ngày càng phát tri n, hàng hóa, d ch v ngày càng áp
ng ư c nhu c u c a xã h i. Vì v y, tín d ng góp ph n làm n nh th trư ng
giá c trong c nư c.

Th năm: Tín d ng góp ph n n nh i s ng, t o công ăn vi c làm và n
nh tr t t xã h i. Tín d ng thúc y tăng trư ng kinh t s t o ra nhi u công ăn
vi c làm cho ngư i lao ng. M t xã h i phát tri n lành m nh, i s ng nhân dân
ư c nâng cao, … ó là ti n quan tr ng n nh tr t t xã h i.
Th sáu: T o i u ki n phát tri n các quan h kinh t v i nư c ngoài.
Trong i u ki n kinh t m , tín d ng ã tr thành m t trong nh ng phương ti n
n i li n các n n kinh t v i nhau.
2.1.1.4 Phân lo i tín d ng
a. Căn c vào th i h n tín d ng
Căn c vào th i h n tín d ng, tín d ng ư c chia ra ba lo i:
Tín d ng ng n h n: Là lo i tín d ng có th i h n dư i 1 năm và thư ng ư c
s d ng cho vay b sung thi u h t t m th i v n lưu ng và ph c v cho nhu
c u sinh ho t c a cá nhân.
Tín d ng trung h n: Là tín d ng có th i h n t 1-5 năm, ư c cung c p
mua s m tài s n c nh, c i ti n và i m i k thu t, m r ng và xây d ng các
công trình nh có th i gian thu h i v n nhanh.
Tín d ng dài h n: là lo i tín d ng có th i h n trên 5 năm, l ai tín d ng này
ư c s d ng cung c p v n cho xây d ng cơ b n, c i ti n và m r ng s n xu t
có quy mô l n.
Tín d ng trung và dài h n ư c u tư hình thành v n c nh và m t
ph n t i thi u cho ho t ng s n xu t.
b. Căn c vào i tư ng tín d ng.
Tín d ng v n lưu ng: là lo i v n tín d ng ư c s d ng hình thành
v n lưu ng c a các t ch c kinh t , như cho vay d tr hàng hóa, mua
nguyên v t li u cho s n xu t. Tín d ng v n lưu ng thư ng ư c s d ng
cho vay bù p m c v n lưu ng thi u h t t m th i. Lo i tín d ng này thư ng
ư c chia ra các lo i: cho vay d tr hàng hóa, cho vay chi phí s n xu t và cho
vay thanh toán các kho n n dư i hình th c chi t kh u kỳ phi u.
Tín d ng v n c nh: Là lo i tín d ng ư c s d ng hình thành tài s n
c nh. Lo i này ư c u tư mua s m tài s n c nh và i m i k thu t m
r ng s n xu t, xây d ng các xí nghi p và công trình m i. Th i h n cho vay là
trung và dài h n.

c. Căn c vào m c ích s d ng v n
Tín d ng s n xu t và lưu thông hàng hóa: Là lo i c p phát tín d ng cho các
doanh nghi p và các ch th kinh t khác tién hành s n xu t hàng hóa và lưu
thông hàng hóa.
Tín d ng tiêu dùng: Là hình th c c p phát tín d ng cho các cá nhân áp
ng nhu c u tiêu dùng như: mua s m nhà c a, xe c , các hàng hóa b n ch c và c
nh ng nhu c u hàng ngày. Tín d ng tiêu dùng có th ư c c p phát dư i hình
th c b ng ti n ho c dư i hình th c bán ch u hàng hóa.
d. Căn c vào ch th trong quan h tín d ng
Tín d ng thương m i: Là quan h tín d ng gi a các doanh nghi p ư c bi u
hi n dư i hình th c mua bán ch u hàng hóa.
Tín d ng ngân hàng: Là quan h tín d ng gi a ngân hàng, các t ch c tín
d ng khác v i các nhà doanh nghi p và cá nhân. V i tư cách là ngư i i vay,
ngân hàng nh n ti n g i c a các doanh nghi p, cá nhân ho c phát hành ch ng ch
ti n g i, trái phi u huy ng v n trong xã h i. V i tư cách là ngư i cho vay,
ngân hàng cung c p tín d ng cho các doanh nghi p, cá nhân.
Tín d ng nhà nư c: Là quan h tín d ng trong ó nhà nư c là ngư i i vay.
Ch th trong quan h tín d ng nhà nư c bao g m: Ngư i i vay là nhà nư c
Trung ương và nhà nư c a phương; ngư i cho vay là dân chúng, các t ch c
kinh t , ngân hàng và nư c ngoài. M c ích i vay là bù p kho n b i chi ngân
sách.
2.1.2 Các ch tiêu ánh giá hi u qu ho t ng tín d ng
a. H s thu n ( % ).
Doanh s thu n
H s thu n = x 100 %
T ng doanh s cho vay
Ch tiêu này ph n ánh hi u qu thu n c a ngân hàng hay kh năng tr n
vay c a khách hàng; cho bi t s ti n mà ngân hàng thu ư c trong m t th i kỳ
kinh doanh nh t nh t m t ng doanh s cho vay. H s thu n càng l n thì
càng ư c ánh giá t t, cho th y công tác thu h i v n c a ngân hàng càng hi u
qu và ngư c l i.

b.Vòng quay v n tín d ng ( vòng )
Doanh s thu n
Vòng quay v n tín d ng =
Dư n bình quân
Ch tiêu này o lư ng t c luân chuy n v n tín d ng, th i gian thu h i n
vay nhanh hay ch m. Nó ph n ánh hi u qu c a ng v n tín d ng thông qua
tính luân chuy n c a nó. ng v n ư c quay vòng càng nhanh thì càng hi u qu
và em l i nhi u l i nhu n nhi u cho ngân hàng.
c. T l n quá h n ( % )
N quá h n
T l n quá h n = x 100 %
T ng dư n
Ch tiêu này o lư ng ch t lư ng nghi p v tín d ng c a ngân hàng. Nh ng
ngân hàng có ch s này th p cũng có nghĩa là ch t lư ng tín d ng c a Ngân
hàng này cao.
d. Dư n ng n h n trên ngu n v n huy ng ( %, l n )
Ph n ánh hi u qu s d ng ng v n huy ng c a ngân hàng. Nó giúp cho
nhà phân tích so sánh kh năng cho vay ng n h n v i ngu n v n huy ng. Ch
tiêu này l n hay nh u không t t, b i vì n u ch tiêu này quá l n thì cho th y
kh năng huy ng v n c a ngân hàng th p, ngư c l i n u ch tiêu này quá nh
thì cho th y Ngân hàng ã s d ng v n huy ng không có hi u qu .
e. Dư n ng n h n trên t ng tài s n ( %, l n )
ây là ch tiêu tính toán hi u qu tín d ng c a m t ng tài s n. Ngoài ra
ch tiêu này còn giúp nhà phân tích xác nh quy mô ho t ng kinh doanh c a
ngân hàng.
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U
2.2.1 Phương pháp thu th p thông tin
S li u trong phân tích ch y u là s li u th c p: S li u ư c thu th p tr c
ti p t phòng k toán và phòng tín d ng c a Ngân hàng Sacombank Kiên Giang.
Ngoài ra tài còn thu th p s li u t báo chí, Internet và các tài li u có liên

quan như B n tin nhà u tư, Tin Sacombank, quy ch cho vay, chính sách tín
d ng,…
2.2.2 Phương pháp phân tích s li u
i v i m c tiêu 1: tìm hi u v ho t ng kinh doanh nói chung và ho t
ng tín d ng nói riêng thì tài s d ng phương pháp so sánh s tuy t i và s
tương i. So sánh thông qua các ch tiêu phân tích tín d ng và phương pháp so
sánh liên hoàn. ây là phương pháp nh m xác nh xu hư ng m c bi n ng
c a ch tiêu. Các khái ni m c a phương pháp so sánh này là:
Kỳ g c: là kỳ ư c ch n làm g c.
Kỳ phân tích: là kỳ ư c ch n phân tích.
Tr s kỳ g c: là tr s c a ch tiêu c a kỳ ch n làm kỳ g c.
Tr s kỳ phân tích: là tr s c a ch tiêu c a kỳ phân tích.
•V k thu t so sánh
So sánh b ng s tuy t i: Là k t qu c a phép tr gi a tr s c a kỳ phân tích so
v i kỳ g c c a các ch tiêu kinh t .
F = F1 – F0
So sánh b ng s tương i: là k t qu phép chia gi a tr s c a kỳ phân tích v i
tr s kỳ g c
F = 1
0
F
F
x 100
i v i m c tiêu 2: T cơ s c a quá trình phân tích k t qu ho t ng kinh
doanh và ho t ng tín d ng trên tìm ra các nhân t nh hư ng n k t qu
ho t ng tín d ng t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín - chi nhánh Kiên Giang
b ng phương pháp thay th liên hoàn. ây là phương pháp xác nh m c nh
hư ng c a t ng nhân t n s bi n ng c a ch tiêu phân tích. Phương pháp
này g m 4 bư c như sau:
Bư c 1: Xác nh i tư ng phân tích là m c chênh l ch ch tiêu kỳ phân
tích so v i kỳ g c
G i Q0 là ch tiêu kỳ g c
Q1 là ch tiêu kỳ phân tích
i tư ng phân tích là Q = Q1 – Q0

Bư c 2: Thi t l p m i quan h c a các nhân t v i ch tiêu phân tích và s p
x p các nhân t theo trình t nh t nh. T nhân t lư ng n nhân t ch t.
Gi s : có 4 nhân t a, b, c u có quan h tích s v i ch tiêu Q. Nhân t a ph n
ánh v lư ng và tu n t n nhân t c ph n ánh v ch t.
Q1 = a1 b1 c1
Q0 = a0 b0 c0
Bư c 3: L n lư t thay th các nhân t kỳ phân tích vào kỳ g c theo trình t
ã s p x p
L n 1: a1 x b0 x c0
L n 2: a1 x b1 x c0
L n 3: a1 x b1 x c1
Th l n cu i cùng chính là các nhân t kỳ phân tích ư c thay th toàn b nhân
t kỳ g c.
Bư c 4: Xác nh m c nh hư ng c a t ng nhân t n i tư ng phân
tích b ng cách l y k t qu thay th l n sau so v i k t qu thay th l n trư c. T ng
i s c a các nhân t ư c xác nh b ng i tư ng phân tích là Q.
Xác nh m c nh hư ng
nh hư ng b i nhân t a
a = a1 b0 c0 – a0 b0 c0
nh hư ng b i nhân t b
b = a1 b1 c0 – a1b0c0
nh hư ng b i nhân t c
c = a1 b1 c1 – a1 b1 c0
T ng c ng c c nhân t
a + b + c = a1 b1 c1 - a0 b0 c0
Q = Q1 – Q0
i v i m c tiêu 3: T vi c ánh giá các ch tiêu ho t ng tín d ng và xác
nh các nhân t nh hư ng n ho t ng tín d ng ưa ra nh ng gi i pháp cơ
b n nh m nâng cao hi u qu ho t ng tín d ng t i ngân hàng.

Chương 3
PHÂN TÍCH M T S TÌNH CƠ B N C A NGÂN HÀNG SÀI GÒN
THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG
3.1 T NG QUAN V NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín có tên giao d ch là Sacombank - Sai
Gon Thuong Tin Commercial Joint Stock. Tr s chính c a ngân hàng t t i 266
– 268 Nam Kỳ Kh i Nghĩa, Qu n 3, Tp H Chí Minh. Chính th c ư c thành
l p và i vào ho t ng vào ngày 21/12/1991, trên cơ s h p nh t c a 4 t ch c
tín d ng là: Ngân hàng Phát Tri n Kinh T Gò V p v i các h p tác xã Tín d ng:
Thành Công - Tân Bình - L Gia. Và i vào ho t ng theo:
* Gi y phép ho t ng s 006/Ngân hàng-GP ngày 05/12/1991 c a Ngân
hàng Nhà Nư c Vi t Nam c p.
* Gi y phép thành l p s 05/GP-UB ngày 03/01/1992 do UBND Thành ph
H Chí Minh c p.
Sacombank xu t phát i m là m t ngân hàng nh , ra i trong giai o n
khó khăn c a t nư c v i s v n i u l ban u 03 t ng và ho t ng ch
y u t i vùng ven TP.HCM.
Sau g n 16 năm ho t ng, n nay Sacombank ã tr thành ngân hàng
TMCP hàng u Vi t Nam v i 4.449 t ng v n i u l .
* K t thúc năm tài chính 2007, Sacombank ã g t hái ư c nh ng thành
qu to l n, t t c tăng trư ng hàng u kh i Ngân hàng TMCP Vi t Nam.
Năm 2007, Sacombank ư c trao t ng các b ng khen và gi i thư ng uy tín,
g m:
“Ngân hàng t t nh t Vi t Nam 2007” do Euromoney bình ch n.
“Ngân hàng bán l c a năm t i Vi t Nam 2007” do Asian Banking and
Finance bình ch n.
”Ngân hàng t t nh t Vi t Nam v cho vay doanh nghi p v a và nh 2007” do
C ng ng Các Doanh Nghi p v a và nh Châu Âu (SMEDF) bình ch n.
“Ngân hàng có ho t ng ngo i h i t t nh t Vi t Nam năm 2007” do Global
Finance bình ch n.

ư c ánh giá và x p lo i A (lo i cao nh t) trong b ng x p lo i c a Ngân
hàng Nhà nư c cho năm 2006 và x p th 4 trong ngành tài chính ngân hàng t i
Vi t Nam do chương trình Phát tri n Liên Hi p Qu c UNDP ánh giá cho năm
2007.
B ng khen c a Th tư ng chính ph dành cho các ho t ng t thi n trong
su t các năm qua.
Sacombank có h th ng các công ty tr c thu c và liên doanh a d ng và có
03 i tác chi n lư c nư c ngoài uy tín ang n m g n 30% v n c ph n
Sacombank h p tác hi u qu v i các t ch c kinh t trong và ngoài
nư c như Hoàng Anh Gia Lai, H u Liên Á Châu, Trư ng H i Auto, COMECO,
Trư ng Phú, ISUZU Vi t Nam, Liên minh H p tác xã Vi t Nam, EVN, SJC, B o
Minh, Habubank, Military Bank, Baruch Education Group Ltd BVI (BEG) – i
di n c a City University of New York (CUNY)...
3.2 KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI
NHÁNH KIÊN GIANG
Sacombank Kiên Giang ư c thành l p vào ngày 05/07/2002, theo quy t
nh thành l p s : 167/2002/Q – H QT do H i ng Qu n Tr Ngân Hàng
TMCP Sài Gòn Thương Tín ban hành ngày 14/05/2002. tr s t t i 281 Tr n
Phú, TP R ch Giá, t nh Kiên Giang. Chi nhánh Kiên Giang n m ngay trung
tâm thành ph R ch Giá, m t trung tâm thương m i l n nh t c a t nh Kiên Giang
là nơi t p trung các doanh nghi p, các ơn v kinh doanh, các ti u thương l n,
các cá nhân s n xu t kinh doanh v i s a d ng v ngành ngh nên r t thu n ti n
cho vi c giao d ch và phát tri n các d ch v hi n có c a Ngân hàng.
áp ng nhu c u ngày càng tăng c a khách hàng nên Phòng Giao D ch
R ch S i tr c thu c chi nhánh Kiên Giang ã ra i n m t i 1C Cách M ng
Tháng Tám, Vĩnh L i, R ch S i, Kiên Giang. T i ây là m t khu thương m i
ông úc c a thành ph R ch Giá và cũng là i m h i t mua bán c a 7 huy n:
Châu Thành, Tân Hi p, Gò Quao, Gi ng Ri ng, An Biên, An Minh và Vĩnh
Thu n. R t ti n l i cho vi c huy ng các ngu n v n nhàn r i trong dân cư và
cũng là nơi thu n ti n cho vi c phát tri n nh ng s n ph m d ch v c a
Sacombank.

Sau m t th i gian ho t ng, thương hi u c a Ngân hàng ngày càng ư c
kh ng nh trên a bàn. Ngư i dân và các doanh nghi p ngày càng bi t n và
g n gũi hơn i v i Sacombank. áp ng nhu c u ngày càng tăng c a khách
hàng.
Trong quý II năm 2008 chi nhánh s m thêm phòng giao d ch Minh Lương
và phòng giao d ch Kiên Lương ph c v t t hơn nhu c u c a nhân dân.
Qua hơn 5 năm ho t ng, Sacombank ngày càng kh ng nh ư c thương
hi u trên a bàn, ư c ngư i dân t i t nh Kiên Giang tin c y và giao d ch ngày
m t ông. Ho t ng chính c a Sacombank Kiên Giang bao g m: Huy ng v n
ng n h n, trung h n, dài h n c a các t ch c và dân cư dư i các hình th c ti n
g i có kỳ h n, không kỳ h n, ch ng ch ti n g i, v n u tư và phát tri n, vay
v n c a các t ch c tín d ng khác; Cho vay ng n h n, trung h n, dài h n i v i
các t ch c các nhân; Làm d ch v thanh tóan gi a các khách hàng; Kinh doanh
ngo i t , vàng b c; Thanh toán qu c t ; Và các d ch v ngân hàng khác trong m i
quan h v i nư c ngoài khi ư c Ngân hàng Nhà nư c cho phép.
Ngoài ho t ng chính là kinh doanh, Sacombank Kiên Giang còn chú
tr ng vào vi c tham gia các ho t ng mang tính ch t c ng ng t i a phương
như: Tài tr hàng trăm gh á cho các ban ngành trong t nh, tài tr 40 su t h c
b ng và hàng trăm quy n t p cho h c sinh nghèo h c gi i các trư ng PTTH
trong t nh nhân ngày khai gi ng năm h c m i. Sacombank Kiên Giang còn t
ch c gi i vi t dã "cùng Sacombank ch y vì s c kh e c ng ng" vào ngày 05/07
hàng năm,…
Hi n nay v i m t tr s chi nhánh c p 1 t i 281 Tr n Phú, TP R ch Giá và
4 phòng giao d ch t i các huy n th và vùng kinh t tr ng i m trong t nh như
phòng giao d ch Tân Hi p, phòng giao d ch Hòn t, phòng giao d ch R ch S i,
phòng giao d ch Hà Tiên. Sacombank Kiên Giang t tin s áp ng ư c các nhu
c u v thanh toán, giao d ch c a các doanh nghi p và h kinh doanh trên a bàn.
i tư ng khách hàng truy n th ng c a Sacombank Kiên Giang là các
doanh nghi p v a và nh , các h kinh doanh cá th ho t ng trong lĩnh v c
thương nghi p, ch bi n th y h i s n, nông nghi p,…Ho t ng thanh toán là
m t trong nh ng i m n i b t c a Sacombank Kiên Giang. Sacombank Kiên
Giang không ng ng ph n u, rèn luy n, ào t o nhân viên các k năng chăm

sóc khách hàng m t cách chuyên nghi p, nâng cao ch t lư ng s n ph m d ch v
nh m ti p t c ưa các ti n ích ngân hàng n t n tay các doanh nghi p, khách
hàng góp ph n thúc y vi c phát tri n kinh t , nâng cao hơn n a cu c s ng c a
ngư i dân t i a bàn Kiên Giang.
3.2.1 Cơ c u t ch c c a chi nhánh.
Sơ 1: Cơ c u t ch c c a ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên
Giang
Phòng doanh
nghi p
Giám c
chi nhánh
P.Giám c
chi nhánh
Phòng cá nhân Phòng h
tr
Phòng k toán và
qu
B ph n ti p th
doanh nghi p
B ph n th m nh
doanh nghi p
B ph n ti p
th cá nhân
B ph n th m
nh cá nhân
BP. Qu n lý
tín d ng
BP. Thanh
toán qu c t
B ph n x
lý giao d ch
B ph n
qu
B ph n k toán
Phòng
hành chánh
Phòng giao d ch
Trư ng phòng giao d ch
Phó phòng giao d ch
BP. D ch v khách hàng BP. H tr

3.2.2 Ch c năng và nhi m v c a t ng b ph n
3.2.2.1 Phòng doanh nghi p
a. Ti p th doanh nghi p.
(1) Qu n lý, th c hi n ch tiêu bán hàng theo các s n ph m c th .
ánh giá tình hình th trư ng và a bàn nh kỳ ph n h i v cho Phòng
ti p th và phát tri n s n ph m doanh nghi p. Th c hi n ch tiêu bán hàng theo
các s n ph m c th .
(2) Ti p th và qu n lý khách hàng.
Xây d ng, th c hi n k h ach ti p th bán hàng. Hư ng d n, gi i thi u, tư
v n khách hàng v s n ph m d ch v .
(3) Chăm sóc khách hàng doanh nghi p, thu th p, t ng h p và qu n lý
thông tin v các ý ki n óng góp, khi u n i, th c m c c a khách hàng .
(4) Ch c năng khác
b. Th m nh doanh nghi p
(1) Th m nh các h sơ c p tín d ng (tr h sơ c p tín d ng mang tính ch t
d án theo quy nh c a Ngân hàng )
Nghiên c u h sơ, xác minh tình hình tài chính c a khách hàng. Phân tích
th m nh, xu t c p tín d ng và cơ c u l i các h sơ c p tín d ng. Báo cáo,
ánh giá ch t lư ng th m nh t i Chi nhánh và các ơn v tr c thu c chi nhánh.
(2) Ch c năng khác
3.2.2.2 Phòng cá nhân
a. Ti p th cá nhân.
(1) Qu n lý, th c hi n ch tiêu bán hàng theo các s n ph m c th .
ánh giá tình hình th trư ng và a bàn nh kỳ ph n h i v cho Phòng
ti p th và phát tri n s n ph m cá nhân. Th c hi n ch tiêu bán hàng theo các s n
ph m c th .
(2) Ti p th và qu n lý khách hàng.
Xây d ng, th c hi n k ho ch ti p th bán hàng. Hư ng d n, gi i thi u, tư
v n khách hàng v s n ph m d ch v .
(3) Chăm sóc khách hàng cá nhân.
Th c hi n công tác chăm sóc khách hàng; thu th p, t ng h p và qu n lý
thông tin v các ý ki n óng góp, khi u n i, th c m c c a khách hàng.

(4) Ch c năng khác.
b. Th m nh cá nhân
(1) Th m nh các h sơ c p tín d ng ( tr h sơ c p tín d ng mang tính
ch t d án theo quy nh c a Ngân hàng ).
Nghiên c u h sơ, xác minh tình hình tài chính c a khách hàng. Phân tích
th m nh, xu t c p tín d ng và cơ c u l i các h sơ c p tín d ng. Báo cáo,
ánh giá ch t lư ng th m nh t i Chi nhánh và các ơn v tr c thu c chi nhánh.
3.2.2.3 Phòng h tr
a. Qu n lý tín d ng.
(1) H tr công tác tín d ng.
Th c hi n th t c b o m ti n vay và ti p nh n tài s n m b o.
(2) Ki m soát tín d ng.
Ki m soát h sơ tín d ng và ph n h i l i cho Ban lãnh o chi nhánh.
Hoàn ch nh h sơ và l p th t c gi i ngân.
L p th t c gi i ch p tài s n.
Tham gia ki m tra s d ng v n nh kỳ và t xu t i sau khi cho vay i
v i khách hàng có n x u.
(3) Qu n lý n .
Qu n lý danh m c cho vay, ki m soát ch t ch và ưa ra các bi n pháp thu
n i v i n tr , n quá h n, n x u. L p k h ach d phòng r i ro và theo dõi
th c hi n.
b. Thanh toán qu c t .
(1) Thanh toán qu c t .
Ki m tra v m t k thu t i v i vi c phát hành, tu ch nh, thanh toán LC
và trong vi c th c hi n các phương th c thanh toán qu c t khác. Mua bán ngo i
t .
(2) Chuy n ti n qu c t : Th c hi n chuy n ti n ra nư c ngoài.
c. Qu n lý giao d ch.
(1) X lý giao d ch ti n g i, ti n vay.

(2) X lý giao d ch vàng, ngo i t .
3.2.2.4 Phòng k toán và qu
a. Qu n lý công tác k toán t i chi nhánh.
b. Qu n lý công tác an toàn kho qu .
Thu chi và xu t nh p tài s n.
Ki m m, phân lo i, óng bó ti n theo quy nh.
B c x p, v n chuy n tài s n.
B o qu n tài s n.
3.2.2.5 Phòng hành chánh
(1) Qu n lý công tác hành chánh.
Ti p nh n, phân ph i, phát hành và lưu tr văn thư. m nh n các công tác
l tân, h u c n c a Chi nhánh. Th c hi n b o dư ng, qu n lý cơ s h t ng toàn
chi nhánh,…
(2) Qu n lý công tác nhân s .
Xây d ng k ho ch tuy n d ng nhân s . Qu n lý các v n nhân s liên
quan n lu t lao ng,…
(3) Công tác IT
Giám sát h th ng công ngh thông tin t i chi nhánh và các ơn v tr c
thu c. B o dư ng trang thi t b công ngh thông tin,…
3.2.2.6 B ph n d ch v khách hàng
a. Ti p th .
Qu n lý, th c hi n ch tiêu bán hàng theo các s n ph m c th .
Ti p th và qu n lý khách hàng.
Chăm sóc khách hàng.
Ch c năng khác.
b. Th m nh
Th m nh các h sơ tín d ng và th c hi n các ch c năng khác.
3.2.2.7 B ph n h tr
a. X lý giao d ch.
b. Qu n lý tín d ng.
H tr công tác tín d ng, ki m soát tín d ng,và qu n lý n .
c. Qu n lý công tác k toán và qu .

3.2.3 Ho t ng kinh doanh ch y u c a Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín
chi nhánh Kiên Giang
Th c hi n các nghi p v huy ng ti n g i, ti n vay và các s n ph m d ch
v c a ngân hàng phù h p theo quy nh c a Ngân hàng Nhà nư c và theo quy t
nh v ph m vi ho t ng ư c phép c a Chi nhánh, các quy nh, quy ch c a
Ngân hàng liên quan n t ng nghi p v .
T ch c công tác h ch toán k toán và an toàn kho qu theo quy nh c a
Ngân hàng Nhà nư c và quy trình nghi p v liên quan, quy nh, quy ch c a
ngân hàng.
Ph i h p các phòng nghi p v ngân hàng trong công tác ki m tra ki m soát
và thư ng xuyên th c hi n công tác t ki m tra m i ho t ng t i chi nhánh và
các ơn v tr c thu c phù h p theo quy nh, quy ch c a ngân hàng.
Th c hi n công tác ti p th , phát tri n th ph n; xây d ng và b o v thương
hi u; nghiên c u và xu t Phó T ng giám c ph trách khu v c, các nghi p v
phù h p v i yêu c u c a a bàn ho t ng.
Xây d ng k ho ch kinh doanh c a chi nhánh theo nh hư ng k ho ch
phát tri n chung t i khu v c và c a toàn h th ng ngân hàng trong t ng th i kỳ.
T ch c công tác hành chánh qu n tr , nhân s nh m ph c v cho ho t
ng c a ơn v . Th c hi n công tác hư ng d n, b i dư ng nghi p v , t o môi
trư ng làm vi c nh m phát huy t i a năng l c, hi u qu ph c v c a cán b
nhân viên toàn chi nhánh m t cách t t nh t.
3.2.4 M t s quy nh trong chính sách tín d ng t i chi nhánh
3.2.4.1 i u ki n c p tín d ng
a. Nguyên t c chung
Khách hàng mu n ư c ngân hàng xem xét c p tín d ng ph i h i các
i u ki n theo quy nh c a Ngân hàng, có th cung c p cho ngân hàng m t s
thông tin t i thi u và không thu c di n không ư c c p tín d ng theo quy nh
c a ngân hàng .
b. i u ki n vay v n
Ngân hàng xem xét cho vay i v i khách hàng có y các i u ki n sau:

b1. Khách hàng là t ch c ph i có năng l c pháp lu t dân s . T ch c nư c
ngoài th c hi n các giao d ch dân s t i Vi t Nam thì năng l c pháp lu t dân s
ư c xác nh theo pháp lu t Vi t Nam
b2. Khách hàng là cá nhân ph i có năng l c pháp lu t dân s và có y
năng l c hành vi dân s . Cá nhân nư c ngoài khi th c hi n các giao d ch dân s
thì năng l c hành vi dân s ư c xác nh theo pháp lu t Vi t Nam.
b3. M c ích s d ng v n vay h p pháp.
b4. Có kh năng tài chính m b o hoàn tr n vay trong th i h n cam k t.
b5. Có d án u tư, phương án s n xu t kinh doanh, d ch v kh thi và có
hi u qu , phù h p v i quy nh c a pháp lu t.
b6. Có tr s ( i v i t ch c) ho c có h kh u thư ng trú, t m trú có th i
h n KT3 ( i v i cá nhân) t i a bàn cho vay ư c phân công c a S giao d ch/
chi nhánh tr c thu c ngân hàng ho c cá nhân có a i m kinh doanh (trên gi y
KKD) và ho t ng kinh doanh th c t cùng a bàn v i ph m vi ho t ng c a
chi nhánh, S giao d ch m c dù cá nhân ó có h kh u, KT3 khác a bàn. Các
trư ng h p cho vay ngoài a bàn cho vay này ph i ư c T ng Giám c ch p
thu n.
b7. Có tài s n m b o ti n vay theo quy nh c a Ngân hàng tr trư ng
h p t i kho n 2 i u 7 t i quy ch cho vay.
b8. Trong m t s trư ng h p c th , khách hàng ph i có các i u ki n sau:
i) i v i t ch c khi vay v n và/ ho c b o m ti n vay b ng tài s n c a t ch c
ho c ư c b o lãnh b ng tài s n c a bên th 3 thì ph i ư c H i ng qu n tr ,
H i ng thành viên, Ban qu n tr ho c ch s h u ho c c p ch qu n c a c a t
ch c vay v n và c a bên b o lãnh ch p thu n theo i u l ho t ng ( i v i t
ch c có i u l ).
ii) i v i các tài s n ph i mua b o hi m theo pháp lu t quy nh ho c theo th a
thu n gi a khách hàng v i ngân hàng thì khách hàng ph i l p văn b n ng ý
Ngân hàng là bên th hư ng s ti n b i thư ng b o hi m khi x y s ki n b o
hi m thanh toán n vay cho ngân hàng.
3.2.4.2 M c ích s d ng v n
a. Ngân hàng xem xét cho khách hàng vay v n s d ng vào m c ích
ho t ng s n xu t, kinh doanh, d ch v phù h p v i quy nh c a pháp lu t.

b. Ngân hàng t ch i cho vay n u khách hàng không cung c p thông tin
liên quan n m c ích c a kho n vay.
3.2.4.3 Tài s n b o m
Khi gi i quy t cho vay, các ơn v tr c thu c áp d ng các qyu nh v tài
s n b o m t i chính sách tín d ng c a Ngân hàng. Các trư ng h p cho vay
không có tài s n b o m ph i ư c H i ng qu n tr c a ngân hàng ch p thu n.
3.2.4.4 Th i h n cho vay
Ngân hàng và khách hàng căn c chu kỳ s n xu t kinh doanh, d phòng
luân chuy n lu ng ti n, th i h n thu h i v n c a d án u tư, kh năng tr n
c a khách hàng, ngu n v n cho vay c a Ngân hàng th a thu n th i h n cho
vay và kỳ tr n phù h p. Tuy nhiên th i h n cho vay không ư c vư t quá quy
nh dư i ây:
a. i v i t ch c, th i h n cho vay không vư t quá th i h n ho t ng còn
l i theo gi y phép u tư ho c i u l ho c gi y phép ho t ng (n u có) c a t
ch c.
b. i v i các cá nhân nư cngoài: th i h n cho vay không vư t quá th i
h n ư c phép cư trú t i Vi t Nam.
3.2.4.5 Lãi su t và phí cho vay
Lãi su t và phí liên quan kho n vay ư c áp d ng theo bi u lãi su t và bi u
phí tín d ng c a Ngân hàng trong t ng th i kỳ.
M c lãi su t i v i các kho n n quá h n b ng 150% lãi su t cho vay ã
ư c ký k t ho c ư c quy nh trong h p ng tín d ng.
Ngân hàng có th xem xét cho khách hàng mi n, gi m lãi ti n vay theo quy
ch mi n gi m lãi do H i ng qu n tr ngân hàng ban hành.
* Xác nh m c lãi su t cho vay.
M c lãi su t cho vay ư c xác nh tùy theo:
+ Chi phí c a kho n vay: theo nguyên t c càng nh thi lãi su t càng cao.
+ M c s d ng d ch v s n ph m c a ngân hàng: theo nguyên t c khách hàng
s d ng càng nhi u s n ph m d ch v thì lãi su t th p hơn.
+ Th i gian giao d ch v i ngân hàng: theo nguyên t c các khách hàng ư c x p
cùng h ng và có tài s n b o m gi ng nhau thì khách hàng nào có th i gân giao
d ch v i ngân hàng càng dài thì ư c hư ng lãi su t th p hơn.

+ M c r i ro c a kho n vay: theo nguyên t c m c thi t h i d ki n (chi phí
r i ro ) càng l n thì lãi su t cho vay càng cao. Chi phí r i ro c a kho n vay tùy
thu c ch t lư ng khách hàng (x p h ng tín d ng ) và tài s n m b o c a kho n
vay.
3.2.4.6 Phương th c cho vay
Ngân hàng th a thu n v i khách hàng các phương th c cho vay sau:
Cho vay t ng l n (có th tr n g c m t l n ho c nhi u l n).
Cho vay theo h n m c tín d ng, cho vay theo h n m c tín d ng d phòng.
Cho vay theo d án u tư.
Cho vay h p v n.
i v i khách hàng là cá nhân, h gia ình vay v n tr góp không quá 1 t
ng và có ngu n tr n u n, n nh, ngân hàng có th th a thu n v i khách
hàng v phương th c cho vay tr góp v i cách tính lãi theo dư n gi m d n ho c
theo v n c ng lãi chia u.
3.2.4.7 Quy trình cho vay
Sơ 2: Quy trình cho vay t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên
Giang
Xác minh, th m
nh
Xét duy t
Hoàn t t h sơ và gi i
ngân
Giám sát v n vay và
t t toán n vay
Ti p nh n nhu c u
Lưu h sơ

Bư c 1: Ti p nh n nhu c u vay v n
Khi khách hàng có nhu c u vay v n, h s n ngân hàng và trình bày v i
cán b tín d ng. Trư ng phòng tín d ng s xem xét vi c ti p nh n hay t ch i
nhu c u vay c a khách hàng. Trư ng h p khách hàng do cán b quan h khách
hàng ti p th v thì cán b quan h khách hàng s lưu vào s theo dõi khách hàng
r i phân công cho nhân viên th m nh th c hi n xác minh, th m nh
Sau khi ư c phân công, cán b tín d ng s hư ng d n cho khách hàng các
i u ki n, th t c, h sơ,... và gi i thích m i th c m c liên quan n vi c cho vay
c a Sacombank, tư v n cho khách hàng l a ch n lo i hình vay thích h p v i ho t
ng c a mình. ng th i hư ng d n c th v i khách hàng v nhu c u và hư ng
d n chi ti t th t c, các tài li u, gi y t trong h sơ vay khách hàng chu n b .
Khi các tài li u, gi y t trong h sơ vay ư c chu n b y , khách hàng s l p
gi y ngh vay v n theo m u và các h sơ khác theo quy nh g i cho cán b
tín d ng.
Bư c 2: Xác minh, th m nh
Cán b tín d ng s h n tr c ti p ho c qua i n tho i v i khách hàng v
ngày gi i xác minh tình hình s n xu t kinh doanh và tài s n b o m c a khách
hàng. Ki m tra các i u ki n i v i khách hàng trên h sơ như: có năng l c
hành pháp lu t và năng l c hành vi dân s không, có úng i tư ng ư c xem
xét cho vay, m c ích vay và các i u ki n liên quan khác.
n t i ch xác minh tr s , nơi s n xu t kinh doanh c a khách hàng và
nơi tài s n m b o t a l c v quy mô, kh năng qu n lý i u hành, tình tr ng
máy móc thi t b ...
Nhân viên th m nh tham kh o các thông tin v khách hàng thông qua
trung tâm thông tin khách hàng c a Ngân hàng Nhà nư c và trong n i b nh m
xác nh tình hình công n c a khách hàng t i Sacombank và các t ch c tín
d ng khác cũng như l ch s và uy tín c a khách hàng trong giao d ch, tham kh o
thông tin ngành ngh , s n ph m và th trư ng.
Sau khi tìm hi u xác minh, cán b tín d ng s ti n hành th m nh h sơ
vay v tính hi u qu và kh thi c a phương án kinh doanh, kh năng tài chính,
kh năng hoàn tr v n vay, tính toán h ng tín d ng và t l l d ki n, nhu c u
v n, ngu n tr n , kỳ tr n ...

Th m nh xong, cán b tín d ng s t ng h p tình hình phân tích tín d ng,
xác minh, chính sách và quy ch , quy nh v tín d ng c a Sacombank l p t
trình th m nh và xu t cho vay, r i trình Trư ng phòng tín d ng.
Bư c 3: Xét duy t
Trư ng phòng tín d ng ki m soát l i t trình th m nh và xu t cho vay
c a cán b tín d ng và có ý ki n riêng trư c khi trình Giám c phê duy t.
Căn c vào t trình v k t qu th m nh và ý ki n xu t c th c a Ban
tín d ng chi nhánh và h sơ vay v n c a khách hàng, Giám c Ngân hàng s
quy t nh cho vay hay t ch i cho vay trong ph m vi quy n h n
Căn c vào t trình v k t qu th m nh và ý ki n xu t c th c a Ban
tín d ng chi nhánh và h sơ vay v n c a khách hàng, Giám c Ngân hàng s
quy t nh cho vay hay t ch i cho vay trong ph m vi quy n h n
Bư c 4: Hoàn t t h sơ và gi i ngân
Phòng tín d ng và phòng qu n lý tín d ng làm các th t c gi i ngân cho
món vay như gi y nh n n , phi u chuy n kho n,…
Sau khi duy t ký, Giám c chuy n ch ng t gi i ngân cho giao d ch viên
tín d ng, nhân viên ki m soát tín d ng và qu chính chu n b gi i ngân. Giao
h sơ vay g m b n chính gi y ch ng nh n quy n s h u tài s n, h p ng th
ch p/ c m c , h p ng tín d ng, t trình xu t cho vay cho b ph n gi tài s n
kho qu lưu tr . Các h sơ còn l i và b n sao tài li u cho phòng qu n lý tín
d ng lưu tr .
Giao d ch viên tín d ng, ph qu và th qu ti n hành gi i ngân cho khách
hàng.
Bư c 5: Giám sát v n vay và t t toán n vay
Nhân viên qu n lý n căn c vào danh m c cho vay l p báo cáo dư n , i
chi u cơ c u cho vay theo k ho ch ư c giao g i cho Giám c chi nhánh.
ng th i nhân viên qu n lý n ph i h p v i cán b quan h khách hàng ôn c
thu n i v i nh ng kho n n s p n h n và báo cáo l i cho trư ng phòng tín
d ng
Nhân viên th m nh ph i h p v i cán b quan h khách hàng và nhân viên
qu n lý n ti n hành ki m tra giám sát sau cho vay n m b t nh ng bi n ng

v tình hình s n xu t kinh doanh, tình hình s d ng v n, bi n ng v tài s n
m b o,…
Giao d ch viên ti p nh n nhu c u tr v n và lãi c a khách hàng.
* i v i n quá h n
Phòng qu n lý tín d ng ch u trách nhi m l p danh sách các kho n n ã quá
h n báo cáo v i lãnh o và Phòng tín d ng.
Trư ng phòng tín d ng có trách nhi m c t c cán b tín d ng n g p
khách hàng ôn c thu h i n và báo cáo l i v i trư ng phòng.
i v i nh ng kho n n quá h n, phòng tín d ng ph i l p t trình và nêu lý
do ch quan, khách quan và ánh giá kh năng thu h i n c a t ng h sơ vay cho
lãnh o. Sau ó chuy n h sơ cho phòng qu n lý tín d ng th c hi n vi c thu
h i n v i s ph i h p c a cán b tín d ng.
i v i h sơ sau khi làm vi c nhi u l n nhưng v n không thu h i ư c n
thì phòng qu n lý tín d ng, ư c y quy n c a Giám c, s ti n hành kh i ki n
và phát mãi tài s n thu h i n .
Bư c 6: Lưu h sơ
Sau khi khách hàng tr h t n g c và lãi ho c dư n cho vay ã ư c x lý
xoá n , cán b tín d ng và cán b k toán i chi u, t t toán tài kho n cho vay
c a món n ó, chuy n toàn b h sơ cho vay liên quan n kho n vay vào kho
lưu tr tài li u.
3.2.5 Nh ng thu n l i và khó khăn c a ngân hàng Sài Gòn Thương Tín
chi nhánh Kiên Giang
3.2.5.1 Thu n l i
i ngũ nhân viên tr , nhi t tình, năng ng, có chuyên môn nghi p v và
ư c ào t o hàng năm.
Có năng l c tài chính d i dào.
Ngân hàng ã t ư c nh ng thành t u to l n và giành ư c nh ng gi i
thư ng uy tín do các t ch c trong và ngoài nư c trao t ng.

Ngân hàng ã t o ư c uy tín i v i nhân dân trong t nh. Thêm vào ó là
s chăm sóc khách hàng chu áo c a cán b nhân viên Ngân hàng ã t o ư c
ni m tin yêu c a khách hàng i v i Ngân hàng.
Các s n ph m d ch v ngày càng a d ng và phong phú nh m áp ng t t
hơn nhu c u thanh toán và giao d ch c a nhân dân a phương.
3.2.5.2 Khó khăn
Ngoài nh ng thu n l i trên thì Ngân hàng cũng g p không ít nh ng khó
khăn thách th c.
Trên a bàn hi n t i có r t nhi u NHTM cũng như các TCTD ho t ng
làm cho s c nh tranh trong lĩnh v c tài chính ngân hàng ngày càng tr nên gay
g t.
Lãi su t luôn bi n ng làm cho Ngân hàng g p khó khăn trong vi c huy
ng v n và cho vay.
Sacombank Kiên Giang i vào ho t ng năm 2002. Do v y, th i gian ó
chưa Sacombank Kiên Giang xây d ng m t m ng lư i các Phòng giao d ch
r ng kh p trong toàn t nh. Hi n nay Sacombank Kiên Giang m i ch có 4 phòng
giao d ch và trong quý 2 năm 2008 s khai trương thêm 2 phòng giao d ch
ph c v nhân dân ư c t t hơn.
3.3 K T QU HO T NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG SÀI
GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM ( 2005-
2007 )
Cùng v i s phát tri n m nh m c a n n kinh t , h th ng ngân hàng ã và
ang góp ph n tích c c vào quá trình công nghi p hoá - hi n i hoá t nư c.
M ng lư i ngân hàng không ng ng ư c m r ng; quy mô v n và năng l c tài
chính ư c nâng cao rõ r t; công ngh ngân hàng cùng công ngh qu n tr i u
hành, ch t lư ng ngu n nhân l c ư c c i thi n áng k . c bi t là kh i
NHTMCP. Trong nh ng năm qua, các ngân hàng TMCP ã t ư c m c l i
nhu n vư t tr i, vư t xa m c d ki n. Sacombank cũng không n m ngoài danh
sách các ngân hàng t m c l i nhu n vư t tr i ó. i v i Sacombank Kiên
Giang, tuy ư c thành l p năm 2002 nhưng n nay Sacombank Kiên Giang

cũng ã kh ng nh ư c v th c a mình trên a bàn, t o ư c lòng tin i v i
nhân dân. Sau ây là b ng k t qu ho t ng kinh doanh c a Sacombank Kiên
Giang qua 3 năm ( 2005–2007)
B ng 1: K T QU HO T NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG SÀI GÒN
THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM ( 2005-2007 )
vt: tri u ng
Chênh l ch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006Năm
Ch tiêu S ti n (%) S ti n (%)
T ng doanh thu
+ Thu t lãi
+ Thu ngoài lãi
+ Thu nh p n i b
13.062
11.799
1.263
0
24.097
21.246
1.483
1.368
59.659
36.788
1.621
21.250
11.035 84,48 35.562 147,58
T ng chi phí
+ Chi tr lãi
+ Chi ngoài lãi
7.750
3.806
3.943
18.536
11.302
7.234
51.719
40.315
11.403
10.786 139,17 33.183 179,02
T ng l i nhu n 5.312 5.561 7.940 249 4,69 2.379 42,78
(Ngu n: Phòng k toán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang)
13,062
24,097
59,659
7,750
18,536
51,719
5,312 5,561 7,940
0
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
2005 2006 2007 Năm
Tri u ng
Doanh thu Chi phí L i nhu n
th 1: K t qu ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi
nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )
Qua b ng 1 và th 1 v k t qu ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng t
năm 2005 n năm 2007 ta nh n th y r ng ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng

u có lãi qua các năm và có s ph thu c vào doanh thu và chi phí. C th như
sau:
Doanh thu năm 2005 là 13.062 tri u ng. n năm 2006, doanh thu t
g n g p ôi v i t ng doanh thu là 24.097 tri u ng, tăng 84,48 % hay tăng
11.035 tri u ng so v i năm 2005. Tuy nhiên, t c tăng chi phí năm 2006 so
v i năm 2005 l i cao hơn t c tăng doanh thu. C th là chi phí năm 2005 là
7.750 tri u ng, sang năm 2006 là 18.536 tri u ng, tăng 139,17 % hay tăng
10.786 tri u ng. Nguyên nhân là năm 2006 ngân hàng phát tri n nhi u s n
ph m, d ch v ngân hàng hi n i, ti n ích v i nhi u lo i hình ti n g i a d ng,
thu hút ư c m t lư ng l n ngu n ti n nhàn r i trong nhân dân. Ngu n v n huy
ng tăng ng th i chi phí tr lãi ti n g i tăng theo. Thêm vào ó, ph n chi phí
ngoài lãi như chi phí cho nhân viên, chi ho t ng qu n lý công c , chi v tài s n,
chi khác; có t c tăng l n hơn ph n thu nh p ngoài lãi. Nhưng t ng l i nhu n
c a ngân hàng năm 2006 v n tăng 249 tri u ng hay tăng 4,69 % so v i năm
2005.
n năm 2007, t ng doanh thu t là 59.659 tri u ng tăng 147,58 % hay
tăng 35.562 tri u ng so v i năm 2006 và t ng chi phí là 51.719 tri u ng tăng
33.183 tri u ng hay tăng 179.02 % so v i năm 2006. T c tăng doanh thu
m c cao nên làm cho l i nhu n năm 2007 cũng t m c cao. T ng l i nhu n
năm 2007 là 7.940 tri u ng, tăng so v i năm 2006 là 2.379 tri u ng hay
42,78 %. T c tăng trư ng này ph n nào ch ng t ho t ng kinh doanh c a
Ngân hàng qua 3 năm ( 2005- 2007 ) là r t t t.
Trong ph n thu nh p t lãi thì thu lãi cho vay u tăng qua các năm nhưng
ph n thu lãi ti n g i thì sang năm 2007 có gi m: năm 2006 là 159 tri u ng thì
n năm 2007 ch còn 24 tri u ng. Như v y có th th y r ng ho t ng tín
d ng c a ngân hàng ngày càng hi u qu , là m t ph n quan tr ng nh t trong t ng
thu nh p c a ngân hàng.
L i nhu n c a ngân hàng ph thu c vào doanh thu và chi phí. Riêng ph n
thu thu nh p doanh nghi p ư c chuy n v cho H i s nên ph n thu này không
nh hư ng n l i nhu n hàng năm c a ngân hàng.

Tóm l i, ho t ng kinh doanh c a ngân hàng qua 3 năm ( 2005-2007 )
nhìn chung tăng trư ng t t và d báo trong tương lai, l i nhu n c a ngân hàng s
ngày càng tăng do trong tương lai ngân hàng s m r ng m ng lư i và quy mô
ho t ng; tín d ng ngày càng ư c chú tr ng nên làm tăng thu nh p cho ngân
hàng.

Chương 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HO T NG TÍN D NG NG N H N
VÀ M T S NGUYÊN NHÂN TÁC NG T I HO T NG
KINH DOANH T I NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI
NHÁNH KIÊN GIANG
4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY NG V N T I NGÂN HÀNG SÀI
GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM (2005-
2007)
4.1.1 Cơ c u ngu n v n
Ngu n v n c a NHTM là toàn b các ngu n ti n t mà ngân hàng t o l p
và huy ng ư c u tư cho vay và áp ng nhu c u khác trong ho t ng
kinh doanh c a ngân hàng. Sau ây là b ng cơ c u ngu n v n c a Ngân hàng Sài
Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )
B ng 2: CƠ C U NGU N V N C A NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN -
CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM ( 2005-2007 )
vt: tri u ng
Chênh l ch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006
Năm
Ch tiêu S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%) S ti n % S ti n %
V n huy ng 89.511 60 250.873 96 593.031 97 161.362 180,27 342.158 136,39
V n khác 58.616 40 10.230 4 20.897 3 -48.386 -82,55 10.667 104,27
T ng ngu n v n 148.127 100 261.103 100 613.928 100 112.976 76,27 352.825 135,13

89,511
250,873
593,031
58,616
10,230 20,897
0
100,000
200,000
300,000
400,000
500,000
600,000
700,000
2005 2006 2007 Năm
Tri u ng
V n huy ng V n khác
th 2: Cơ c u ngu n v n c a Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên
Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )
Trong quá trình ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng thì ngu n v n có vai
trò r t quan tr ng, nó quy t nh n hi u qu ho t ng kinh doanh. Nhìn vào
b ng k t qu ho t ng kinh doanh trên ta th y r ng cơ c u ngu n v n c a ngân
hàng ch bao g m hai lo i là v n huy ng và v n khác. Do t năm 2005 thì
Sacombank Kiên Giang ã ch ng ư c ngu n v n t huy ng v n trong các
t ch c, dân cư, phát hành gi y t có giá nên không c n n v n i u chuy n t
H i s .
Sau hơn 3 năm ho t ng ( năm 2005 ) thì v n huy ng c a ngân hàng
chi m 60 % t ng ngu n v n. n năm 2006 thì cơ c u ngu n v n c a ngân hàng
ã có s chênh l ch l n v t tr ng gi a v n huy ng và v n khác. Năm 2006,
v n huy ng t 250.873 tri u ng, chi m 96% t ng ngu n v n và v n khác
ch chi m 4% t ng ngu n v n. V n huy ng năm 2006 tăng 161.362 tri u ng
hay tăng 180,27% so v i năm 2005; ngư c l i thì v n khác l i gi m 48.386 tri u
ng hay gi m 82,55% so v i năm 2005.
Năm 2007 ngu n v n huy ng và v n khác u tăng: V n huy ng t
593.031 tri u ng, chi m 97% t ng ngu n v n; tăng 342.158 tri u ng hay
136,39 % so v i năm 2006. V n khác t 20.897 tri u ng, tăng 140,27 % hay
tăng 10.667 tri u ng so v i năm 2006. V n huy ng ngày càng tăng ch ng t
công tác huy ng v n luôn ư c chú tr ng và phát huy. Ngu n v n này ư c
ngân hàng t n d ng t i a kinh doanh v a gi m ư c chi phí v a tăng thêm
l i nhu n cho ngân hàng.

Nhìn chung, t ng ngu n v n c a ngân hàng qua 3 năm ( 2005-2007 ) tăng
m nh: năm 2006 tăng 76,27 % hay tăng 112.976 tri u ng so v i năm 2005;
năm 2007 tăng 135,13 % hay tăng 352.825 tri u ng so v i năm 2006. V n huy
ng tăng và chi m t tr ng khá l n trong t ng ngu n v n giúp cho ngân hàng
ch ng hơn trong công tác cho vay. Tuy nhiên thì ngân hàng cũng c n cân nh c
gi a vi c tăng nhanh ngu n v n huy ng và vi c s d ng hi u qu ngu n v n
này b i vì tăng ngu n v n huy ng s ng nghĩa v i vi c chi phí tr lãi ti n g i
tăng theo. Trong 3 năm ( 2005-2007 ) Sacombank Kiên Giang không c n n
v n i u chuy n t h i s nên không ph i tr chi phí s d ng v n cho ngân hàng
c p trên, t ó gi m ư c chi phí m t cách áng k .
4.1.2 Tình hình huy ng v n
V n huy ng c a NHTM là giá tr ti n t mà các NHTM huy ng ư c
trên th trư ng thông qua nghi p v ti n g i, ti n vay và m t s ngu n v n khác.
Huy ng v n là m t nghi p v quan tr ng c a NHTM th c hi n m c tiêu
tăng trư ng. i v i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang tình
hình huy ng v n qua 3 năm ( 2005-2007 ) th hi n qua b ng s li u sau:
B ng 3: TÌNH HÌNH HUY NG V N T I NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG
TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM ( 2005-2007 ).
vt: tri u ng
Chênh l ch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006
Năm
Ch tiêu S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%)
TG c a TCTD khác 0 0,00 2.142 0.85 6.571 1,11 2.142 - 4.429 67,40
TG c a TCKT và
dân cư 86.075 96,16 220.060 87,72 540.907 91,21 133.985 155,66 320.847 59,32
+ TG ti t ki m 53.113 59,34 149.016 59,40 332.624 56,09 95.903 180,56 183.608 55,20
+ TG thanh toán 32.962 36,82 71.044 28,32 208.283 35,12 38.082 115,53 137.239 65,89
Phát hành gi y t
có giá 3.437 3,84 28.671 11,43 45.553 7,68 25.234 734,19 16.882 37,06
T ng NVH 89.512 100 250.873 100 593.031 100 161.361 180,27 342.158 57,70

0 2,142 6,571
86,075
220,060
540,907
3,437 28,671 45,553
0
100,000
200,000
300,000
400,000
500,000
600,000
2005 2006 2007 Năm
TG c a TCTD khác
TG c a TCKT và dân cư
Phát hành gi y t có giá
th 3: Tình hình huy ng v n t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh
Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )
Nhìn vào b ng 3 và th 3 v tình hình huy ng v n ta th y r ng: ngu n
v n huy ng c a ngân hàng là ngu n ti n g i c a các t ch c kinh t và dân cư,
ti n g i c a t ch c tín d ng khác và phát hành gi y t có giá. Trong ó thì ti n
g i c a t ch c kinh t và dân cư chi m t tr ng l n nh t.
+ Ti n g i ti t ki m: Là kho n ti n c a cá nhân ư c g i vào tài kho n ti t
ki m, ư c xác nh n trên th ti t ki m, ư c hư ng lãi theo quy nh c a ngân
hàng. Xét v tính ch t kỳ h n thì ti n g i ti t ki m ư c chia thành hai lo i là
ti n g i không kỳ h n và ti n g i có kỳ h n. Năm 2005 ti n g i ti t ki m t
53.113 tri u ng, chi m 59,34% trong t ng ngu n v n huy ng. Năm 2006 t
149.016 tri u ng, tăng 180,56 % hay tăng 95.903 tri u ng so v i năm 2005.
Năm 2007 ti n g i ti t ki m t 332.624 tri u ng, tăng 183.608 tri u ng hay
tăng 132,21 % so v i năm 2006.
Ti n g i ti t ki m c a t ch c và cá nhân tăng cao qua 3 năm ( 2005-2007 )
là do thu nh p c a ngư i dân trên a bàn ngày càng ư c c i thi n. Nhi u gia
ình, nhi u ngư i có i u ki n tích lũy thu nh p nên h ti t ki m ư c m t s
ti n nh t nh. Nh m m c ích sinh l i t ngu n ti n nhàn r i này, h g i vào
ngân hàng. Th c t ngày nay m t lư ng ti n không nh ư c ngư i dân u tư
vào các lĩnh v c khác như ch ng khoán, mua b o hi m, b t ng s n,…Nhưng
kênh ngân hàng v n là nơi thu hút v n trong dân l n nh t. M t nguyên nhân khác

n a là sau hơn 20 năm i m i t nư c ( 1986 ), lĩnh v c ngân hàng ã d n i
vào cu c s ng c a ngư i dân, ngư i dân th c s có lòng tin khi g i ti n vào ngân
hàng, h không dành ti n trong nhà nhi u như trư c ây.
Sacombank Kiên Giang ã phát tri n nhi u lo i hình s n ph m d ch v hi n
i và ti n ích. Các lo i hình ti n g i a d ng làm tăng tính h p d n cho công tác
huy ng v n. Hi n nay Sacombank Kiên Giang có các lo i hình ti n g i ti t
ki m như ti n g i b c thang, ti n g i ng n h n v i lãi su t h p d n, ti t ki m tích
lũy, ti t ki m tu n năng ng,…T năm 2005 n năm 2007, th trư ng di n
bi n ph c t p; giá c , l m phát có ph n tăng cao; do ó lãi su t ti n g i ư c
i u ch nh linh ho t theo th trư ng cũng ã thu hút nhi u khách hàng n g i
ti n t i Sacombank Kiên Giang. Khách hàng có th l a ch n lo i kỳ h n phù h p
v i m c ích g i ti n c a mình. c bi t, ti n g i ti t ki m kỳ h n ng n như 1
tháng, 2 tháng, 3 tháng v i lãi su t cao hơn so v i nh ng kỳ h n dài nên khuy n
khích ư c ngư i dân g i ti n nhi u hơn. Trong 2 năm 2005, 2006 lãi su t trên
th trư ng ngân hàng liên t c tăng m nh làm cho cu c ch y ua v lãi su t gi a
các ngân hàng càng tr nên quy t li t hơn gi chân khách hàng cũ và tìm ki m
khách hàng m i. c bi t là các ngân hàng TMCP.
Qua phân tích trên ta cũng nh n th y r ng s ông ngư i dân, các doanh
nghi p, h kinh doanh ngày càng làm quen v i d ch v ngân hàng ti n ích, tin
tư ng vào ngân hàng, tăng kh năng ti t ki m và s d ng ti n nhàn r i vào ngân
hàng v a an toàn, v a có lãi, v a ư c hư ng các ti n ích khác t d ch v ngân
hàng hi n i.
+ Ti n g i thanh toán: ây là lo i ti n g i ch y u dùng chi tr , thanh
toán trong kinh doanh c a các t ch c kinh t . Ti n g i thanh toán t i
Sacombank Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 ) như sau:
Năm 2005 ti n g i thanh toán t 32.962 tri u ng , chi m 36,82 % t ng
ngu n v n huy ng. Năm 2006 t 71.044 tri u ng chi m t tr ng 28,32 %
t ng ngu n v n huy ng, tăng 115,53% hay tăng 38.082 tri u ng so v i năm
2005. Năm 2007 t 208.283 tri u ng, tăng 193,17% hay tăng 137.239 tri u
ng so v i năm 2006. Nguyên nhân ti n g i thanh toán tăng là do Ngân hàng
m r ng d ch v thanh toán, k p th i áp ng nhu c u thanh toán không dùng

ti n m t nên thu hút ư c nhi u doanh nghi p m tài kho n t i ngân hàng. Lo i
hình ti n g i này tuy không n nh do nhu c u rút ti n thanh toán c a khách
hàng thư ng xuyên nhưng n u thu hút ư c v i s lư ng nhi u thì ngân hàng có
l i vì ti n g i thanh toán ngân hàng tr v i lãi su t th p mà góp ph n tăng thu
nh p nh thu phí d ch v ho c dùng cho vay trong ng n h n. Trong th i gian
qua, Sacombank ã luôn n l c không ng ng trong vi c phát tri n các s n ph m
– d ch v liên quan n th , nh m gia tăng l i ích c a khách hàng khi s d ng
d ch v như truy c p s dư, chuy n kho n, thanh toán th i n tho i,…V i d ch
v m th d dàng, nhanh chóng, các d ch liên quan có nhi u giá tr ti n ích và
bi u phí ưu ãi, th thanh toán c a Sacombank ang d n tr thành ngu i b n tin
c y c a khách hàng trong cu c s ng hi n i. Do v y, các doanh nghi p và cá
nhân trên a bàn ã không ng n ng i khi m tài kho n t i Sacombank thanh
toán trong kinh doanh cũng như vi c s d ng nh ng ti n ích khác.
+ Phát hành gi y t có giá: Ngu n v n huy ng t phát hành gi y t có giá
tương i n nh s d ng cho m t m c ích nào ó, th a mãn m c tiêu tăng
trư ng tín d ng. Lãi su t c a lo i này ph thu c vào s c p thi t c a vi c huy
ng v n nên thư ng cao hơn lãi su t ti n g i có kỳ h n thông thư ng. i u này
thu hút ư c ngư i dân mua các gi y t có giá ngày càng nhi u, làm cho lo i
hình huy ng v n này tăng. i v i Sacombank Kiên Giang, năm 2005 huy
ng v n t phát hành gi y t có giá t 3.437 tri u ng nhưng n năm 2006
thì con s này tăng cao và t 28.671 tri u ng, tăng 734,19 % hay tăng 25.234
tri u ng. Năm 2007, ngân hàng huy ng ư c 45.553 tri u ng t phát hành
kỳ phi u và c phi u, tăng 58,88 % hay tăng 16.882 tri u ng so v i năm 2006.
Năm 2007 Sacombank phát hành trên toàn h th ng lo i kỳ phi u ghi danh USD
bù p nhu c u v ngo i t ngày càng cao c a m t n n kinh t ang phát tri n.
+ Kênh huy ng v n chi m m t ph n r t nh là ti n g i c a t ch c tín
d ng khác: Năm 2005, do m i i vào ho t ng nên ngân hàng chưa thi t l p
ư c m i quan h v i các t ch c tín d ng khác trên a bàn. Do ó kênh huy
ng n y chưa có. Sang năm 2006, tình hình ho t ng kinh doanh c a ngân
hàng phát tri n t t và ngân hàng ã ph n nào kh ng nh ư c v th c a mình
trên a bàn. Lúc này, các t ch c tín d ng khác như Ngân hàng Sài Gòn - Hà
N i (SHB), ngân hàng Kiên Long, ngân hàng Phương ông… ã g i ph n ti n

nhàn r i c a mình vào Sacombank sinh l i. C th : Năm 2006, v n huy ng
t ti n g i các t ch c tín d ng khác là 2.142 tri u ng. Năm 2007 là 6.571 tri u
ng, tăng 4.429 tri u ng ng hay tăng 67,4 % so v i năm 2006. Dù chi m
m t t l nh nhưng ây cũng là m t công c huy ng v n khá hi u qu .
Ngoài VN , ngân hàng còn huy ng v n b ng vàng và ngo i t , ch y u
là USD.
Qua phân tích trên ta th y r ng Ngân hàng ã huy ng v n b ng nhi u
kênh khác nhau và có s tăng cao qua 3 năm ( 2005-2007 ). Các lo i hình ti n
g i a d ng ã t o s thu n ti n cho khách hàng nh t là nh ng khách hàng chưa
d tính ư c vi c s d ng ti n trong tương lai g n. Ngu n v n huy ng ch y u
tăng t ti n g i c a t ch c và dân cư, trong ó chi m t tr ng l n nh t là ti n
g i ti t ki m. V n huy ng tăng nhanh là hư ng i tích c c và áng m ng vì lúc
này v n nhàn r i trong dân ư c huy ng t i a vào ngân hàng t ó u tư cho
các nhu c u phát tri n kinh t .
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN D NG NG N H N T I NGÂN HÀNG
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG
i ôi v i công tác huy ng v n là công tác cho vay. Trong cơ c u cho vay
theo th i h n thì cho vay ng n h n luôn chi m t l l n trong t ng doanh s cho
vay. Nghi p v cho vay ph n ánh hi u qu s d ng v n c a ngân hàng. Tín d ng
là nghi p v sinh l i l n nh t c a ngân hàng thương m i thông qua thu lãi cho
vay. Tuy nhiên ây cũng là m t nghi p v ph c t p và ti m n nhi u r i ro. Do
v y th c hi n t t công tác cho vay s góp ph n quan tr ng vào s thành công c a
m i ngân hàng.
Tín d ng là nghi p v ph c t p vì ngân hàng áp d ng nhi u hình th c c p
tín d ng khác nhau như cho vay t ng l n, cho vay theo h n m c,…v i nhi u kỳ
h n và hình th c m b o khác nhau. M i hình th c c p tín d ng l i có k thu t
cho vay, thu n , thu lãi riêng. Vì v y trong gi i h n c a bài này em ch i sâu vào
phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi
nhánh Kiên Giang.

4.2.1 Phân tích tình hình cho vay
4.2.1.1 Tình hình cho vay theo thành ph n kinh t
N n kinh t phát tri n thì nhu c u v v n c a các t ch c, cá nhân ngày m t
tăng. Và ngân hàng chính là nơi cung ng v n t t nh t các t ch c, cá nhân
n giao d ch. Sau ây là b ng s li u ph n ánh tình hình vay v n c a các t
ch c, cá nhân t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang qua 3
năm (2005-2007 )
B ng 4: DOANH S CHO VAY THEO THÀNH PH N KINH T T I NGÂN
HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM
(2005-2007)
vt: tri u ng
Chênh l ch
Năm
Ch tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006
S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%)
T ch c 303.636 65 560.593 67,5 1.112.882 70 256.957 84,63 552.289 98,52
Cá nhân 163.496 35 269.915 32,5 476.949 30 106.419 65,09 207.034 76,70
T ng c ng 467.132 100 830.508 100 1.589.831 100 363.376 77,79 759.323 91,43
303,636
560,593
1,112,882
163,496
269,915
476,949
0
200,000
400,000
600,000
800,000
1,000,000
1,200,000
2005 2006 2007
Năm
Tri u ng
T ch c Cá nhân
th 4: Doanh s cho vay theo thành ph n kinh t t i Ngân hàng Sài Gòn
Thương Tín chi nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )

D a vào b ng 4 và th 4 v doanh s cho vay theo thành ph n kinh t ta
th y r ng doanh s cho vay ng n h n u tăng qua 3 năm ( 2005-2007 ). V i
khách hàng m c tiêu là các doanh nghi p v a và nh trên a bàn nên doanh s
cho vay c a t ch c luôn chi m t tr ng l n hơn doanh s cho vay cá nhân. Theo
th ng kê c a c c th ng kê t nh Kiên Giang thì toàn t nh có hơn 5 ngàn doanh
nghi p thì có n 90% là doanh nghi p v a và nh . ây cũng là i u ki n thu n
l i Sacombank Kiên Giang th c hi n ư c nh hư ng phát tri n c a mình là
tr thành ngân hàng t t nh t cho các doanh nghi p v a và nh .
C th v doanh s cho vay theo thành ph n kinh t qua 3 năm ( 2005-2007
) như sau: Năm 2005 doanh s cho vay t ch c là 303.636 tri u ng, chi m
65% t ng doanh s cho vay ng n h n; doanh s cho vay cá nhân là 163.496 tri u
ng. Năm 2006 doanh s cho vay t ch c là 560.593 tri u ng, tăng 84,63%
hay tăng 256.957 tri u ng so v i năm 2005. Doanh s cho vay cá nhân là
Tính n 31/12/2007, doanh s cho vay t ch c tăng cao và t 1.112.882 tri u
ng, chi m 70% t ng doanh s cho vay và tăng 552.289 tri u ng hay tăng
98,52 5 so v i năm 2006. Doanh s cho vay cá nhân luôn th p hơn doanh s cho
vay t ch c nhưng qua các năm v n có s gia tăng v s ti n l n t tr ng: Năm
2006 tăng 106.419 tri u ng ng hay tăng 65,09 % so v i năm 2005; năm
2007 tăng 207.034 tri u ng hay tăng 76,7 % so v i năm 2006.
Nguyên nhân c a s gia tăng doanh s cho vay t ch c là do trong i u
ki n m c a và h i nh p v i n n kinh t th gi i thì nhu c u v n i v i các
doanh nghi p là r t l n. Hơn n a, các doanh nghi p ph i y nhanh ho t ng
kinh doanh có th c nh tranh ư c v i các doanh nghi p nư c ngoài. Vì v y
ngân hàng là nơi h tr v n t t nh t cho ho t ng s n xu t kinh doanh c a các
doanh nghi p. Thêm vào ó, công tác ti p th c a ngân hàng ngày càng hi u qu ,
danh sách các khách hàng “VIP” doanh nghi p ngày m t tăng. Vi c th m nh
nhanh h sơ vay v n, sau ó gi i quy t nhanh g n các th t c c ng v i lãi su t
th a thu n, ti n gi i ngân k p th i nh m ph c v t t nh t nhu c u kinh doanh
c a khách hàng cũng là m t y u t thu hút khách hàng là các doanh nghi p. B i
vì h u h t các doanh nghi p s d ng v n vay ngân hàng b sung v n lưu
ng, ngu n v n thi u h t t m th i. Do v y, các doanh nghi p vay v n ng n h n

t i ngân hàng nh m quay nhanh vòng v n, m b o k p th i cho quá trình ho t
ng s n xu t kinh doanh. Còn i v i khách hàng cá nhân, Ngân hàng ã t
ch c m t b ph n riêng chuyên giao d ch v i khách hàng. Cho vay cá nhân ơn
gi n hơn nhi u so v i cho vay doanh nghi p vì s ti n cho vay tương i nh , h
sơ vay không ph c t p, không c n phân tích ánh giá báo cáo tài chính v y nên
doanh s cho vay s th p hơn cho vay doanh nghi p.
4.2.1.2 Tình hình cho vay theo ngành kinh t
B ng 5: DOANH S CHO VAY THEO NGÀNH KINH T T I NGÂN HÀNG
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM ( 2005-2007 )
vt: tri u ng
Chênh l ch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006Năm
Ngành S ti n % S ti n % S ti n % S ti n % S ti n %
Thương m i d ch v 186.853 40 307.288 37 635.932 40,0 120.435 64,45 328.644 106,95
Nông nghi p 163.496 35 290.678 35 580.288 36,5 127.182 77,79 289.611 99,63
Tiêu dùng 70.070 15 107.966 13 222.576 14,0 37.896 54,08 114.610 106,15
Khác 46.713 10 124.576 15 151.034 9,5 77.863 166,68 26.458 21,24
T NG C NG 467.132 100 830.508 100 1.589.831 100 363.376 77,79 759.323 91,43
( Ngu n: Phòng k toán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang )
0
100,000
200,000
300,000
400,000
500,000
600,000
700,000
2005 2006 2007 Năm
Tri u ng
Thương m i d ch v Nông nghi p Tiêu dùng Khác
th 5: Doanh s cho vay theo ngành kinh t t i Ngân hàng Sài Gòn Thương
Tín chi nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )

T b ng 5 và th 5 ta nh n th y k t qu phân ph i ngu n v n cho vay
theo ngành kinh t như sau:
+ Ngành thương m i d ch v : Năm 2005 doanh s cho vay là 186.853 tri u
ng. n năm 2006 doanh s cho vay t 307.288 tri u ng, tăng 120.435 tri u
ng hay tăng 64,45 % so v i năm 2005. Năm 2007, doanh s cho vay ngành
thương m i d ch v ti p t c tăng và t 635.932 tri u ng, tăng 328.644 tri u
ng hay tăng 106,95 % so v i năm 2006. Nguyên nhân tăng là do cơ c u kinh t
c a t nh chuy n d ch theo hư ng tăng d n t tr ng thương m i -d ch v - du l ch
nên trong nh ng năm g n ây ngành thương m i - d ch v phát tri n nhanh. T
năm 2005 n năm 2007 theo th ng kê c a c c th ng kê t nh Kiên Giang, t ng
s n ph m trên a bàn ( GDP ) c a ngành thương m i - d ch v ch ng sau
ngành nông, lâm, th y s n. Trong ó thì các ho t ng d ch v có m c óng góp
GDP nhi u nh t trong t ng GDP c a ngành thương m i - d ch v . c bi t Kiên
Giang có hai trung tâm thương m i - d ch v - du l ch y ti m năng phát tri n là
Phú Qu c và Hà Tiên. M c dù t i Phú Qu c, Sacombank cũng thành l p chi
nhánh riêng. Riêng t i R ch Giá có khu v c l n bi n v i nhi u d án phát tri n
kinh t ra i cũng ư c xem là trung tâm thương m i - d ch v h p d n. Hơn
n a, các d án kinh t ra i òi h i v n u tư l n, nhu c u v n xây d ng
nhà t i khu v c này tăng cao. Trong nh ng năm g n ây, t nh Kiên Giang ã u
tư xây d ng nhi u trung tâm thương m i, ch ph c v nhu c u sinh ho t trao
i hàng hóa c a ngư i dân trong t nh. N m b t ư c tình hình ó nên
Sacombank Kiên Giang luôn chú tr ng ti p th các s n ph m, d ch v ngân hàng
hi n i i v i nhóm ngành thương m i d ch v . Vì v y, doanh s cho vay i
v i ngành thương m i d ch v ngày càng tăng.
+ Ngành nông nghi p: Ngân hàng cho vay nông nghi p v i các m c ích
như: cho vay b sung v n kinh doanh v t tư nông nghi p ( phân bón, thu c tr
sâu,..); vay b sung v n s n xu t nông nghi p (tr ng tr t chăn nuôi); vay b
sung v n mua s m máy móc thi t b ph c v s n xu t nông nghi p; vay v n
chuy n như ng b t ng s n ( t , t s n xu t nông nghi p ).
Kiên Giang là t nh tr ng i m v s n xu t nông – lâm nghi p. Ti m năng
nông nghi p c a t nh r t phong phú và a d ng bao g m lúa, các cây công nghi p

ng n, dài ngày; cây c s n ( h tiêu); các lo i gia súc, gia c m; th y s n; r ng và
các c s n r ng;…Nông nghi p là th m nh kinh t c a t nh, ư c ưu tiên u
tư phát tri n c v chi u r ng l n chi u sâu. Nh n th y nhu c u vay v n c a
ngư i dân và t ch c s d ng cho s n xu t nông nghi p là r t l n nên ngân
hàng ã c nhân viên quan h khách hàng n các xã nông nghi p trên a bàn
ti p th và hư ng d n cho bà con v các s n ph m cho vay nông nghi p. Do ó,
ngư i dân n giao d ch v i ngân hàng ngày càng nhi u. T c i m kinh t
nông nghi p như v y ta có th th y r ng doanh s cho vay ngành nông nghi p có
s gia tăng qua các năm là i u d nh n th y. Năm 2005 doanh s cho vay là
163.496 tri u ng chi m 35% t ng doanh s cho vay ng n h n. Năm 2006
doanh s cho vay t 290.678 tri u ng, tăng 127.182 tri u ng hay tăng 77,79
% so v i năm 2005. Năm 2007 doanh s cho vay t 580.288 tri u ng, tăng
289.611 tri u ng hay tăng 99,63 % so v i năm 2006.
+ Tiêu dùng: Cho vay tiêu dùng là vi c tài tr v n cho khách hàng nh m
áp ng nhu c u sinh ho t, tiêu dùng như óng h c phí, du h c, mua s m v t
d ng gia ình, du l ch,…và các nhu c u khác nh m ph c v i s ng. Cũng như
các ngành khác, doanh s cho vay tiêu dùng cũng có xu hư ng tăng qua các năm.
C th là: Năm 2005 doanh s cho vay t 70.070 tri u ng. Năm 2006 t
Năm 2007 t 222.576 tri u ng, tăng 106,15 % hay tăng 114.610 tri u ng so
v i năm 2006. Nguyên nhân tăng là do m c s ng ư c c i thi n, thu nh p tăng
lên, ngư i dân ngày càng có nhu c u s a sang nhà c a, mua s m hay i du l ch.
Nhu c u v xe máy, ô tô và mua s m trang thi t b gia ình cũng s tăng lên. Hơn
n a, i u ki n và th t c có ư c kho n vay tiêu dùng cũng không quá ph c
t p i v i khách hàng nên khách hàng vay tiêu dùng ngày m t tăng. i v i cho
vay du h c thì Sacombank ã nghiên c u tri n khai b s n ph m “H tr du h c”
t năm 2003 nh m t o i u ki n thu n l i nh t cho h c sinh, sinh viên Vi t Nam
có cơ h i ư c ti p c n v i các n n giáo d c ti n ti n trên th gi i. Và v i xu
hư ng h i nh p qu c t thì trong tương lai Sacombank s nghiên c u nhi u s n
ph m h tr cho h c sinh, sinh viên có nguy n v ng ư c i du h c nhưng
chưa tài chính. S n ph m này ã thu hút ư c nhi u du h c sinh n v i ngân
hàng, làm doanh s cho vay tiêu dùng tăng qua các năm.

+ Ngành khác: Doanh s cho vay ngành khác qua 3 năm ( 2005-2007 ) như
sau: Năm 2005 doanh s cho vay là 46.713 tri u ng. Năm 2006 t 124.576
tri u ng, tăng 77.863 tri u ng hay tăng 166,68 % so v i năm 2005. Năm
2007 t 151.034 tri u ng, tăng 26.458 tri u ng hay tăng 21,24 % so v i
năm 2006.
Dù chi m m t t l nh trong t ng doanh s cho vay ng n h n nhưng nó
cũng góp ph n làm a d ng hóa hình th c cho vay, giúp cho ngân hàng có thêm
nhi u khách hàng và tăng doanh s cho vay.
Qua phân tích s li u trên cho th y r ng doanh s cho vay c a ngân hàng
Sacombank Kiên Giang tăng qua các năm và ngành thương m i - d ch v chi m
t tr ng cao nh t trong t ng doanh s cho vay ng n h n. i u này ch ng t ngân
hàng s d ng v n r t hi u qu và c n duy trì xu hư ng tăng trư ng này m
b o ho t ng kinh doanh c a ngân hàng ngày càng t t hơn. Tuy nhiên doanh s
cho vay cao thì cũng ng nghĩa v i vi c ti m n nhi u r i ro trong ho t ng tín
d ng. V y công tác thu h i n c a ngân hàng như th nào? Chúng ta s tìm hi u
qua ph n phân tích doanh s thu n c a ngân hàng qua 3 năm ( 2005-2007 ).
4.2.2 Phân tích tình hình thu n
Thu n là m t v n r t quan tr ng i v i s t n t i và phát tri n c a m i
ngân hàng. Vi c thu h i n có úng, và nhanh chóng hay không là do chi n
lư c thu n c a t ng ngân hàng và ý th c tr n c a khách hàng. Vi c thu n c a
ngân hàng th hi n qua doanh s thu n . Do v y, doanh s thu n ph n nào ph n
ánh hi u qu ho t ng c a ngân hàng cũng như kh năng ánh giá khách hàng
c a cán b tín d ng.
4.2.2.1 Doanh s thu n theo thành ph n kinh t
Như ã phân tích ph n 4.2.1.1 v doanh s cho vay theo thành ph n kinh
t thì t ch c và cá nhân u có doanh s cho vay tăng qua các năm. V y vi c thu
n c a Ngân hàng i v i nh ng kho n vay ó ư c th hi n qua doanh s thu
n như th nào? Doanh s thu n c a ngân hàng Sacombank Kiên Giang th
hi n qua b ng s li u sau:

B ng 6: DOANH S THU N THEO THÀNH PH N KINH T T I NGÂN
HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM
(2005-2007)
vt: tri u ng
Chênh l chNăm
Ch tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006
S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%) S ti n (%)
T ch c 292.499 65 518.966 68,7 936.492 72 226.467 77,42 417.526 80,45
Cá nhân 157.500 35 236.443 31,3 364.191 28 78.943 50,12 127.748 54,03
T ng c ng 449.999 100 755.409 100 1.300.683 100 305.410 67,87 545.274 72,18
292,499
518,966
936,492
157,500
236,443
364,191
0
200,000
400,000
600,000
800,000
1,000,000
2005 2006 2007 Năm
Tri u ng
T ch c Cá nhân
th 6: Doanh s thu n theo thành ph n kinh t t i Ngân hàng Sài Gòn
Thương Tín chi nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )
Nhìn vào b ng 6 và th 6 có th th y r ng: doanh s thu n i v i t
ch c và cá nhân u tăng qua các năm.
+ Doanh s thu n t ch c: Năm 2005 doanh s thu n t 292.499 tri u
ng. Năm 2006 doanh s thu n là 518.966 tri u ng, tăng 226.467 tri u ng
hay tăng v t tr ng là 77,42 % so v i năm 2005. Năm 2007 doanh s thu n là
936.492 tri u ng, tăng 417.526 tri u ng hay tăng 80,45 % so v i năm 2006.
+ Doanh s thu n cá nhân: Năm 2005 doanh s thu n t 157.500 tri u
ng. Năm 2006 doanh s thu n là 236.443 tri u ng, tăng 78.943 tri u ng
hay tăng v t tr ng là 50,12 % so v i năm 2005. Năm 2007 doanh s thu n là
364.191 tri u ng, tăng 127.748 tri u ng hay tăng 54,03 % so v i năm 2006.

Doanh s thu n i v i c hai thành ph n kinh t này u t k t qu cao
qua 3 năm ( 2005-2007 ). Có ư c k t qu như v y là do cán b tín d ng luôn
theo dõi tình hình s d ng v n vay c a khách hàng. N u khách hàng s d ng v n
vay không úng m c ích như trong h p ng tín d ng thì b ph n tín d ng s có
bi n pháp can thi p k p th i. Qua công tác th m nh h sơ vay và theo dõi quá
trình s d ng v n c a khách hàng thì h u như các khách hàng u có phương án
s n xu t kinh doanh kh thi và s d ng v n vay úng m c ích. Do ó, các t
ch c, cá nhân u có ngu n tr n t ho t ng s n xu t kinh doanh c a
mình. Hơn n a, ây là món vay ng n h n b sung v n lưu ng nên cơ s s n
xu t cũng d dàng thu h i ư c v n m t cách nhanh chóng. ng th i cán b tín
d ng luôn nh c nh khách hàng tr n vay khi g n n h n tr khách hàng có
s chu n b . Thêm vào ó là h u h t khách hàng u có ý th c tr n r t t t nên
công tác thu h i n c a ngân hàng cũng không g p nhi u tr ng i. M t nguyên
nhân làm doanh s thu n tăng là do doanh s cho vay tăng qua các năm.
4.2.2.2 Doanh s thu n theo ngành kinh t
Doanh s thu n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi
nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007) ư c th hi n qua b ng s li u sau:
B ng 7: DOANH S THU N THEO NGÀNH KINH T T I NGÂN HÀNG SÀI
GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM ( 2005-2007 )
vt: tri u ng
Chênh l ch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006Năm
Thương m i d ch v 180.000 40,0 279.501 37,00 508.266 39,08 99.501 55,28 228.765 81,85
Nông nghi p 156.149 34,7 276.480 36,60 474.749 36,50 120.331 77,06 198.270 71,71
Tiêu dùng 68.850 15,3 97.709 12,93 188.599 14,50 28.859 41,92 90.890 93,02
Khác 45.000 10,0 101.719 13,47 129.068 9,92 56.719 126,04 27.350 26,89
T NG C NG 449.999 100 755.409 100 1.300.683 100 305.410 67,87 545.274 72,18

0
100,000
200,000
300,000
400,000
500,000
600,000
2005 2006 2007 Năm
Tri u ng
Thương m i d ch v Nông nghi p Tiêu dùng Khác
th 7: Doanh s thu n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín
chi nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )
Qua b ng 7 và th 7 v doanh s thu n phân theo ngành kinh t ta th y
r ng doanh s thu n cũng tăng lên theo xu hư ng tăng c a doanh s cho vay.
+ Ngành thương m i - d ch v : Doanh s thu n năm 2005 là 180.000
tri u ng. Doanh s thu n năm 2006 là 279.501 tri u ng, tăng 99.501 tri u
ng hay tăng 55,28 % so v i năm 2005. Doanh s thu n năm 2007 là 508.266
tri u ng, tăng 228.765 tri u ng hay tăng 81,85 % so v i năm 2006.
Sacombank Kiên Giang có nhi u khách hàng VIP là các công ty xu t nh p kh u
nông - th y s n ho t ng có hi u qu nên vi c thu n i v i các công ty này r t
thu n l i. Các doanh nghi p này ư c coi là nòng c t trong ho t ng kinh doanh
xu t nh p kh u c a t nh như công ty Nông Lâm S n Kiên Giang, công ty xu t
nh p kh u Kiên Giang, công ty Kisimex,…Hay các công ty buôn bán xe g n máy
(ch ng h n như công ty Kim i p - Kim Tiên ), linh ki n i n t , t p hóa. Riêng
khu v c l n bi n thu c TP R ch Giá phát tri n nhi u lo i hình d ch v như ăn
u ng, nhà ngh ,…và nhi u công ty TNHH buôn bán v nguyên v t li u xây d ng,
các thi t b i n, i n t ,… ang phát tri n t t. Do v y, doanh s cho vay tăng
liên t c qua các năm và tình hình thu n i v i các công ty trong ngành thương
m i - d ch v không g p nhi u khó khăn.
+ Ngành nông nghi p: Cũng như ngành thương m i - d ch v , doanh s
thu n i v i ngành nông nghi p là khá t t m c dù t tr ng doanh s thu n i

v i ngành nông nghi p th p hơn. Doanh s thu n năm 2005 là 156.149 tri u
ng. Doanh s thu n năm 2006 là 276.480 tri u ng, tăng 120.331 tri u ng
hay tăng 77,06 % so v i năm 2005. Doanh s thu n năm 2007 là 474.749 tri u
ng, tăng 198.270 tri u ng hay tăng 71,71 % so v i năm 2006. Nguyên nhân
c a s gia tăng này là do i u ki n thiên nhiên thu n l i, công vi c chăn nuôi,
tr ng tr t c a ngư i dân t ư c nh ng thành công nh t nh nên ngư i nông
dân có v n tr n cho ngân hàng. M c dù nh ng năm qua d ch cúm gia
c m, d ch l m m long móng gia súc có x y ra nhưng ngư i dân ã ch ng
ư c trong công tác phòng d ch. Bên c nh ó thì các h gia ình, các nhân, trang
tr i, h p tác xã, cơ s chăn nuôi gia c m ư c chính ph h tr tr c ti p kinh phí
kh c ph c khó khăn do d ch cúm gia c m. Và nhi u ngư i ã chuy n hư ng
chăn nuôi gia c m sang hình th c chăn nuôi khác như nuôi tôm, cá các lo i,…
nên n n d ch cũng không nh hư ng nhi u n k t qu chăn nuôi. ng b ng
sông C u Long nói chung và t nh Kiên Giang nói riêng là nơi tr ng r t nhi u cây
ăn trái, hoa màu,…Khi bán s n ph m nông nghi p ư c giá thì ngư i dân thu
ư c nhi u l i nhu n, t ó t p trung m r ng tr ng tr t và vay v n ngân hàng
u tư nhi u hơn. Hơn n a, trung bình hàng năm t nh u tư 20-30% ngân
sách cho phát tri n nông nghi p, nông thôn v i tr ng tâm là u tư phát tri n cơ
s h t ng ph c v s n xu t, y m nh các ho t ng khuy n nông, ng d ng
chuy n giao ti n b khoa h c k thu t v gi ng cây tr ng, v t nuôi nên s n lư ng
nông nghi p không ng ng gia tăng. i u này t o i u ki n thu n l i cho công tác
thu n c a các ngân hàng trên a bàn t nh Kiên Giang nói chung và Sacombank
Kiên Giang nói riêng.
+ Tiêu dùng: Doanh s thu n i v i tiêu dùng năm 2005 là 68.850 tri u
ng. Doanh s thu n năm 2006 là 97.709 tri u ng, tăng 28.859 tri u ng
hay tăng 41,92 % so v i năm 2005. Doanh s thu n năm 2007 là 188.599 tri u
ng, tăng 90.890 tri u ng hay tăng 93,02 % so v i năm 2006. Doanh s thu
n tiêu dùng tăng là do doanh s cho vay tiêu dùng tăng qua 3 năm (2005-2007 ).
+ Ngành khác: Doanh s thu n năm 2005 là 45.000 tri u ng. Doanh s
thu n năm 2006 là 101.719 tri u ng, tăng 56.719 tri u ng hay tăng 126,04
% so v i năm 2005. Doanh s thu n năm 2007 là 129.068 tri u ng, tăng
27.350 tri u ng hay tăng 26,89 % so v i năm 2006. Ngân hàng luôn t ra m c

tiêu thu úng, thu i v i t t c các kho n n gi m t i a n quá h n nên
dù chi m t tr ng nh nhưng doanh s thu n i v i ngành khác tăng qua 3
năm.
Qua vi c phân tích doanh s thu n t i ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi
nhánh Kiên Giang ta th y r ng công tác thu n t hi u qu cao và khách hàng có
ý th c tr n r t t t.
4.2.3 Phân tích tình hình dư n
Dư n là s ti n ngân hàng ã cho vay n m t th i i m nào ó. Dư n có
ý nghĩa r t l n trong vi c ánh giá hi u qu và quy mô ho t ng c a ngân hàng.
Nó cho bi t tình hình cho vay, thu n t hi u qu như th nào n th i i m báo
cáo. ng th i nó cho bi t s n mà ngân hàng còn ph i thu t khách hàng.
4.2.3.1 Dư n theo thành ph n kinh t
Dư n theo thành ph n kinh t t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín qua 3
năm ( 2005-2007 ) ư c th hi n qua b ng s li u sau:
B ng 8: DƯ N THEO THÀNH PH N KINH T T I NGÂN HÀNG SÀI GÒN
THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM (2005-2007).
vt: tri u ng
Chênh l ch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006Năm
Ch tiêu S ti n % S ti n % S ti n % S ti n % S ti n %
T ch c 50.712 65 100.551 67,5 291.345 66,5 49.839 98,28 190.794 189,75
Cá nhân 27.307 35 48.414 32,5 146.768 33,5 21.107 77,30 98.354 203,15
T ng c ng 78.019 100 148.965 100 438.113 100 70.946 90,93 289.148 194,10

50,712
100551.375
291,345
27,307
48413.625
146,768
0
50,000
100,000
150,000
200,000
250,000
300,000
350,000
2005 2006 2007 Năm
Tri u ng
T ch c Cá nhân
th 8 : Dư n theo thành ph n kinh t t i ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi
nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )
Nhìn vào b ng 8 và th 8 v dư n ta th y r ng dư n có s bi n ng
tăng qua 3 năm ( 2005-2007 ). Dư n phân theo thành ph n kinh t bi u hi n như
sau:
+ Dư n t ch c: Năm 2005 dư n là 50.712 tri u ng. Năm 2006 dư n là
100.551 tri u ng, tăng 49.839 tri u ng hay tăng v t tr ng là 98,28 % so v i
năm 2005. Năm 2007 dư n là 219.345 tri u ng, tăng 190.794 tri u ng hay
tăng 189,75 % so v i năm 2006.
+ Dư n cá nhân: Năm 2005 dư n là 27.307 tri u ng. Năm 2006 dư n là
tăng 203,15 % so v i năm 2006.
Dư n tăng là do có nhi u kho n ti n chưa n h n tr n c a nh ng kỳ
trư c chuy n sang và m t s kho n n ư c gia h n. Bên c nh ó, ngân hàng
luôn tích c c tìm ki m nh ng khách hàng m i, nh ng khách hàng ti m năng; áp
ng ngày càng t t hơn nhu c u vay v n c a khách hàng làm cho doanh s cho
vay và doanh s thu n u tăng cao. Dư n c a t ch c và cá nhân u tăng do
doanh s cho vay và doanh s thu n c a hai thành ph n kinh t này tăng m nh
qua 3 năm (2005-2007)

4.2.3.2 Tình hình dư n theo ngành kinh t
Tình hình dư n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi
nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 ) ư c th hi n qua b ng s li u sau:
B ng 9: DƯ N THEO NGÀNH KINH T T I NGÂN HÀNG SÀI GÒN
THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM (2005-2007)
vt:tri u ng
Chênh l ch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006Năm
Thương m i d ch v 27.307 35 48.712 32,70 148.082 33,80 21.405 78,39 99.371 204,00
Nông nghi p 31.208 40 61.672 41,40 180.283 41,15 30.464 97,62 118.612 192,33
Tiêu dùng 11.703 15 23.685 15,90 65.717 15,00 11.983 102,39 42.032 177,46
Khác 7.802 10 14.896 10 44.030 10,05 7.095 90,93 29.134 195,58
T NG C NG 78.019 100 148.965 100 438.113 100 70.946 90,93 289.148 194,10
0
20,000
40,000
60,000
80,000
100,000
120,000
140,000
160,000
180,000
200,000
2005 2006 2007 Năm
Tri u ng
Thương m i d ch v Nông nghi p
Tiêu dùng Khác
th 9: Tình hình dư n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín
chi nhánh Kiên Giang qua 3 năm ( 2005-2007 )
+ Ngành thương m i - d ch v : Năm 2005 dư n là 23.307 tri u ng. Năm
2006 dư n là 48.712 tri u ng, tăng 21.405 tri u ng hay tăng v t tr ng là
78,39 % so v i năm 2005. Năm 2007 dư n là 148.082 tri u ng, tăng 99.371
tri u ng hay tăng 204 % so v i năm 2006.

Trong nh ng năm qua, ho t ng thương m i và du l ch trên a bàn t nh có
s phát tri n áng k , gi ư c xu th tăng trư ng v năng l c s n xu t, s n
lư ng và giá tr . Hàng hóa phong phú, a d ng và lưu thông thông su t. Nhi u
lo i hình d ch v s n xu t và i s ng hình thành và phát tri n các vùng trong
t nh, góp ph n tiêu th lư ng hàng hóa cũng như gi i quy t vi c làm cho lao
ng trong t nh, góp ph n n nh và phát tri n kinh t - xã h i a phương. i u
ó cho th y s phát tri n nhanh chóng c a ngành thương m i - d ch v . T ó
thúc y các doanh nghi p, h kinh doanh trong lĩnh v c thương m i - d ch v
ph i m b o m t năng l c tài chính có th phát tri n ngày càng t t hơn.
Sacombank Kiên Giang là m t trong nh ng ngân hàng TMCP cho vay doanh
nghi p v a và nh t t nh t c ng v i s n l c trong công tác ti p th s n ph m
c a nhân viên tín d ng thì ngân hàng ã thu hút ư c r t nhi u khách hàng là các
doanh nghi p trong lĩnh v c thương m i - d ch v làm cho dư n ngành này ngày
m t tăng.
+ Ngành nông nghi p: Vi c cho vay i v i nông nghi p, nông thôn cũng là
m t trong nh ng m c tiêu tr ng tâm trong ho t ng c a ngân hàng Sacombank
Kiên Giang nh m góp ph n phát tri n kinh t nông nghi p a phương. Vì v y dư
n i v i ngành nông nghi p có s gia tăng qua 3 năm ( 2005-2007 ). C th :
Năm 2005 dư n là 31.208 tri u ng. Năm 2006 dư n là 61.672 tri u ng,
tăng 30.464 tri u ng hay tăng v t tr ng là 97,62 % so v i năm 2005. Năm
2007 dư n là 180.283 tri u ng, tăng 118,612 tri u ng hay tăng 192,33 % so
v i năm 2006.
+ Ngành tiêu dùng: Năm 2005 dư n là 11.703 tri u ng. Năm 2006 dư n
là 23.685 tri u ng, tăng 11.983 tri u ng hay tăng v t tr ng là 102,39 % so
v i năm 2005. Năm 2007 dư n là 65.717 tri u ng, tăng 42.032 tri u ng hay
tăng 177,46 % so v i năm 2006. Nguyên nhân tăng là do cho vay tiêu dùng là
m t m ng tín d ng y ti m năng và có xu hư ng tăng trong tương lai. S năng
ng trong vi c tìm ki m khách hàng, linh ho t trong cho vay và a d ng hóa
ho t ng tín d ng tiêu dùng làm cho doanh s cho vay tăng, d n n dư n tiêu
dùng tăng theo qua các năm.

+ Ngành khác: Năm 2005 dư n là 7.802 tri u ng. Năm 2006 dư n là
tăng 195,58 % so v i năm 2006.
4.3 PHÂN TÍCH CÁC CH TIÊU ÁNH GIÁ HO T NG TÍN D NG
NG N H N T I NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH
KIÊN GIANG QUA 3 NĂM ( 2005-2007 )
Phân tích tín d ng là m t vi c làm khá ph c t p và i h i nhi u ngu n
thông tin chính xác. Ngoài nh ng thông tin t các b n báo cáo tài chính, chúng ta
c n phân tích thêm m t s ch tiêu ánh giá khách quan v ho t ng tín d ng
như sau:
B ng 10: CÁC CH TIÊU ÁNH GIÁ HO T NG TÍN D NG NG N H N
T I NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3
NĂM ( 2005-2007 )
Ch tiêu ơn v tính 2005 2006 2007
Doanh s cho vay Tri u ng 467,132 830,508 1,589,831
Doanh s thu n Tri u ng 449,999 755,409 1,300,683
Dư n bình quân Tri u ng 66,316 113,492 293,539
Dư n ng n h n Tri u ng 78,019 148,965 438,113
Ngu n v n huy ng Tri u ng 89,512 250,873 593,031
T ng tài s n Tri u ng 148,127 261,103 613,928
N quá h n Tri u ng 983 981 975
H s thu n % 96 91 82
Vòng quay v n tín d ng Vòng 6.79 6.66 4.43
T l n quá h n % 1.26 0.66 0.22
Dư n ng n h n/NVH (%, l n) 0.87 0.59 0.74
Dư n ng n h n/T ng tài s n (%, l n) 0.53 0.57 0.71
(Ngu n: tính toán t s li u do Phòng k toán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên
Giang cung c p )
* Ch tiêu h s thu n :
Ch s này ánh giá hi u qu thu n c a ngân hàng hay kh năng tr n vay
c a khách hàng. H s thu n càng cao thì công tác thu n càng hi u qu . H s
này g n b ng 1 thì càng t t. Nhìn vào b ng s li u trên ta th y r ng h s này qua

3 năm có gi m nhưng ây là m t t l có th nói là khá cao. Ch ng t ban lãnh
o cũng như cán b tín d ng ã r t n l c trong công tác thu h i n m b o
m c tăng trư ng tín d ng. C th : năm 2005 c 1 ng cho vay thì thu h i ư c
0,96 ng. Năm 2006 c 1 ng cho vay thì thu h i ư c 0,91 ng. n năm
2007 c 1 ng cho vay thì ch thu h i ư c 0,82 ng, gi m so v i năm 2006.
Năm 2007, ngân hàng tăng cư ng công tác cho vay và t c tăng c a doanh s
cho vay năm 2007 so v i năm 2006 cao hơn t c tăng c a doanh s thu n nên
h s thu n gi m. Tuy nhiên không th k t lu n r ng công tác thu n c a ngân
hàng là không hi u qu n u d a vào s gi m sút c a h s này vì tùy theo t ng
th i i m mà ngân hàng có nh ng m c tiêu tăng trư ng cho phù h p.
* Ch tiêu vòng quay v n tín d ng:
Vòng quay v n tín d ng c a ngân hàng qua 3 năm c th như sau: Năm
2005 vòng quay v n tín d ng là 6,79 vòng; năm 2006 là 6,66 vòng nhưng n
năm 2007 ch còn 4,43 vòng. i u này ư c gi i thích là do dư n bình quân
năm 2007 so v i năm 2006 cao hơn t c tăng c a doanh s thu n . M c dù
vòng quay v n tín d ng có gi m nhưng ây cũng là nh ng con s ch ng t vòng
v n ư c luân chuy n khá nhanh. ây là vòng quay v n tín d ng ng n h n
nhưng nó cũng ph n ánh ư c vòng quay v n tín d ng chung c a ngân hàng vì
doanh s cho vay, doanh s thu n và dư n ng n h n u chi m t tr ng l n
nh t trong t ng doanh s cho vay, t ng doanh s thu n và t ng dư n c a ngân
hàng.
* Ch tiêu t l n quá h n:
N quá h n ư c hi u m t cách t ng quát là m t kho n n mà ngư i i vay
n h n ph i tr cho ngân hàng c v n và lãi theo cam k t trong h p ng tín
d ng nhưng ngư i i vay không tr ư c cho ngân hàng. N quá h n có tác ng
x u n ho t ng kinh doanh c a ngân hàng cũng như ho t ng s n xu t kinh
doanh c a doanh nghi p vay v n. Nhìn vào b ng s li u v n quá h n qua 3
năm (2005-2007) c a ngân hàng Sacombank Kiên Giang ta th y r ng: t l n
quá h n gi m qua 3 năm. ó là m t k t qu ư c ánh giá là khá t t, cho th y
r ng công tác thu h i n có hi u qu . Có ư c k t qu ó là do cán b tín d ng
luôn ch ng ôn c khách hàng tr n úng h n, th a thu n v i khách hàng

4043203

Recommended

Recommended

More Related Content

What's hot

What's hot (20)

Viewers also liked

Viewers also liked (17)

Similar to 4043203

Similar to 4043203 (20)

4043203