Tailieu.vncty.com luan-van-phan-tich-hoat-dong-tin-dung-tai-nhnn-ptnt-chi-nhanh-ninh-kieu

Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu
Trong nền kinh tế hiện nay, để hòa nhập vào sự phát triển của nền kinh tế
thế giới các quốc gia không ngừng phấn đấu để đưa đất nước mình phát triển, tuy
nhiên mỗi quốc gia đều có điểm xuất phát không giống nhau và Việt Nam là một
nước với hơn 80% dân số sống dựa vào nông nghiệp, nên bên cạnh đẩy mạnh phát
triển các ngành công nghiệp, dịch vụ, xuất nhập khẩu,... thì việc đẩy mạnh một nền
nông nghiệp vững chắc là vấn đề hết sức quan trọng, nó là cơ sở cho sự phát triển
của một nền kinh tế phát triển ổn định. Để làm được điều đó thì ngoài các yếu tố cần
thiết như các chủ trương chính sách đúng đắn của Đảng, và Nhà Nước thì vai trò của
các Ngân hàng, đặc biệt là Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn là hết
sức cần thiết.
1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn
Phần lớn nhu cầu vốn cho sản xuất và tái sản xuất thường có thời gian dưới
một năm, nên khách hàng thường vay vốn dưới hình thức là vay ngắn hạn. Nhiều
năm qua Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Ninh Kiều
đã cung cấp vốn cho nhiều đối tượng dưới hình thức ngắn hạn, trung hạn và dài hạn
là chủ yếu và đã đóng góp một phần không nhỏ vào việc phát triển kinh tế của TP
Cần Thơ. Tuy nhiên nhu cầu vốn của khách hàng ngày càng cao, nên NHNo &
PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều đã đặt ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng,
đó là phải nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của mình bằng cách đẩy mạnh và
mở rộng các phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng một
cách hợp lý nhất và đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất, góp phần làm
chuyển dịch cơ cấu kinh tế ở TP ngày càng phát triển đi lên.
Chính vì lý do trên nên em chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo &
PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều” để làm đề tài nghiên cứu của mình.
GVHD: Ths. NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG1

1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu chung
Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT Chi Nhánh
Ninh Kiều qua 3 năm 2005, 2006, 2007 để thấy rõ thực trạng tín dụng và đề xuất
giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
Trong xu thế hội nhập và phát triển của nền kinh tế, thì nhu cầu mua bán và
trao đổi sẽ ngày càng mở rộng, chính vì vậy cần phải có một tổ chức đứng ra làm
trung gian giúp cho hoạt động mua bán ngày càng thuận lợi hơn, và một trong
những tổ chức trung gian đó chính là Ngân hàng. Ngày nay, hệ thống Ngân hàng
ngày càng phát triển, sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng bên trong và ngoài nước
ngày càng trở nên quyết liệt hơn. Do đó, buộc các Ngân hàng phải tìm mọi biện
pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình để đứng vững trong thị
trường hiện tại cũng như trong tương lai. Và mục tiêu cụ thể của đề tài là tập trung
phân tích:
1 Doanh số cho vay phân theo ngành và theo thành phần kinh tế.
2 Doanh số thu nợ theo ngành và theo thành phần kinh tế.
3 Dư nợ cho vay theo ngành và theo thành phần kinh tế.
4 Dư nợ quá hạn.
5 Vòng quay vốn tín dụng.
1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
Trên cơ sở những số liệu thu thập được tại NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh
Kiều qua ba năm 2005, 2006, 2007, để hiểu rõ hơn về hiệu quả hoạt động tín dụng
của Ngân hàng qua ba năm và xu hướng phát triển của Ngân hàng trong tương lai
như thế nào, chúng ta cần phân tích, đánh giá chính xác các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt
động tín dụng tại đơn vị. Muốn vậy chúng ta phải giải quyết triệt để các vấn đề về
hoạt động tín dụng tại Ngân hàng, từ đó để có hướng giải quyết cụ thể và đánh giá
chính xác góp phần hoàn thiện đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo &
PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều ” được tốt hơn. Để giải quyết tốt vấn đề này chúng ta
cần trả lời các câu hỏi dưới đây:

1) Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong những năm qua như thế
nào? Tình hình huy động vốn của Ngân hàng trong những năm qua ra sao?
2) Hiệu quả hoạt động của Ngân hàng ra sao?
3) Ngân hàng cần thực hiện những giải pháp nào để có thể hạn chế những mặt
chưa đạt được, đồng thời duy trì và phát huy tính hiệu quả trong hoạt động tín dụng
của đơn vị mình trong năm tiếp theo?
1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.4.1. Không gian
Đề tài được thực hiện tại NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều. Do không có
điều kiện tiếp xúc thực tế mà chỉ thực tập trực tiếp tại phòng kinh doanh vì vậy đề
tài chỉ đưa ra những nhận xét chung dựa trên sự đánh giá của cá nhân về những yếu
tố phân tích.
1.4.2. Thời gian
Số liệu sử dụng để phân tích là số liệu được thu thập từ hoạt động của NHNo &
PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều trong ba năm 2005, 2006, 2007. Và thời gian để thực
hiện luận văn này là từ 11/2 đến 25/4/2008.
1.4.3. Đối tượng nghiên cứu:
Đối tượng nghiên cứu ở luận văn này là tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo
& PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều trong 3 năm 2005, 2006, 2007.
Vì kiến thức có hạn, thời gian tiếp cận với những hoạt động thực tiễn đa dạng và
phong phú tại Ngân hàng chưa nhiều nên luận văn này em chủ yếu tập trung đề cập
một số vấn đề nhằm:
- Hệ thống hóa lý luận làm cơ sở cho luận văn.
- Phân tích tình hình nguồn vốn, cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn trong hoạt
động tín dụng của Ngân hàng qua ba năm 2005, 2006, 2007.
- Đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHNo
& PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều.

1.5. Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu:
Luận văn: Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn huyện Châu thành A.
GVHD: Nguyễn Ngọc Lam, SVTH: Lê Thiện Phúc lớp Tài chính Tín dụng 2
K28 Trường ĐHCT
Luận văn: Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn huyện Long Hồ.
GVHD: Trương Đông Lộc, SVTH: Trần Thị Thanh Hiếu lớp Tài chính Tín
dụng 2 K29 Trường ĐHCT

CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN:
2.1.1. Khái niệm tín dụng
- Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái
kinh tế xã hội.
- Ngày nay, tín dụng được định nghĩa : Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời
quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức là tiền hay hiện vật từ người
sở hữu sang người sử dụng trong một thời gian nhất định sau đó người sử
dụng sẽ hoàn trả cho người sở hữu một lượng giá trị lớn hơn.
- Hay Tín dụng là một phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn
nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa.
2.1.2. Bản chất tín dụng
Tín dụng là một hoạt động rất đa dạng và phong phú nhưng ở bất cứ dạng nào
thì tín dụng cũng thể hiện ở ba mặt sau :
-Có sự chuyển giao quyền sử dụng một khối lượng giá trị từ người sở hữu
sang người sử dụng.
- Sự chuyển giao chỉ mang tính chất tạm thời.
Khi người sử dụng hoàn trả lại một lượng giá trị từ người sở hữu phải kèm theo một
lượng giá trị dôi thêm, phần này được gọi là phần lời hay phần lợi tức tín dụng.
2.1.3. Chức năng của tín dụng
Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất:
- Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lưu
thông hàng hóa bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ.
- Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất kinh doanh được
thực hiện bình thường, liên tục và phát triển.
- Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi và quy mô sản xuất.
Chức năng phân phối lại tài nguyên:
- Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Thông
qua sự chuyển nhượng này tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên, thể

hiện ở chỗ:
+ Người cho vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thông qua tín
dụng, số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay.
+ Ngược lại, người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận được phần tài
nguyên được phân phối lại.
2.1.4. Phân loại tín dụng
2.1.4.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, được xác định
phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng,
loại tín dụng này chiếm chủ yếu trong các Ngân hàng thương mại. Tín dụng
ngắn hạn thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu
động và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.
- Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho
vay vốn mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng
các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.
- Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để
cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.
2.1.4.2. Căn cứ vào đối tượng tín dụng
- Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu
động như cho vay để dự trữ hàng hoá, mua nguyên liệu cho sản xuất.
- Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định.
Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn.
Tín dụng vốn cố định thường được cấp phát phục vụ việc đầu tư mua sắm tài
sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí
nghiệp và công trình mới.
2.1.4.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng
- Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng
nhu cầu tiêu dùng.
- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cung cấp cho các
nhà doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất và kinh doanh.

2.1.5. Nguyên tắc tín dụng
2.1.5.1. Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp
đồng tín dụng
Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã
được bên vay trình bày với Ngân hàng và được Ngân hàng cho vay chấp nhận. Đó là
các khoản chi phí, những đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của
bên vay. Ngân hàng có quyền từ chối và hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử
dụng đúng mục đích đã thỏa thuận. Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể hiện sự
thất tín của bên vay và hứa hẹn những rủi ro cho tiền vay. Do đó, tuân thủ nguyên
tắc này, khi cho vay Ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền
vay đúng mục đích đã cam kết và thường xuyên giám sát hành động của bên vay về
phương diện này.
Hiệu quả sản xuất kinh doanh của bên vay gắn liền với hiệu quả cho vay
Ngân hàng. Hiệu quả kinh tế của hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay
vốn là cơ sở cho sự an toàn của khoản vay
Thiếu yêu cầu này không thể nói đến sự tồn tại và phát triển các quan hệ vay
vốn. Vì vậy, hiệu quả kinh tế của tiền vay được đưa ra như một sự đảm bảo, một sự
cam kết của bên vay vốn. Việc thỏa thuận và sự cụ thể hóa nguyên tắc này như một
trong những điều kiện cho vay được sử dụng làm cơ sở để Ngân hàng thiết lập quan
hệ tín dụng và giám sát hoạt động của các Ngân hàng vay vốn trong quá trình hoạt
động có sử dụng vốn vay Ngân hàng.
2.1.5.2. Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thoả
thuận trong hợp đồng tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín
dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ giao dịch quyền sử dụng vốn trong
thời gian nhất định. Trong khoản thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng và bên vay
thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng rằng Ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử dụng
một lượng giá trị nhất định cho bên vay. Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả
quyền này cho Ngân hàng (trả nợ gốc) với khoản chi phí (lợi tức và phí) nhất định
cho việc sử dụng vốn vay.

Doanh số thu nợ
Doanh số cho vay
Về phương diện hạch toán, nguyên tắc này là nguyên tắc về tính bảo tồn của
tín dụng. Tiền vay phải được bảo đảm không bị giảm giá, tiền vay phải đảm bảo thu
hồi được đầy đủ và có sinh lời. Tuân thủ nguyên tắc này là cơ sở đảm bảo cho sự
phát triển kinh tế, xã hội được ổn định, các mối quan hệ của Ngân hàng được phát
triển theo xu thế an toàn và năng động. Nguyên tắc này ràng buộc các Ngân hàng
không thể an toàn đối với các khách hàng làm ăn yếu kém, không trả được nợ, gây
khó khăn cho các khách hàng khác.
2.1.6. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng
2.1.6.1. Doanh số cho vay
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng
vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi.
2.1.6.2. Doanh số thu nợ
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về khi đáo hạn
vào một thời điểm nhất định nào đó.
2.1.6.3. Dư nợ
Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào
một thời điểm nhất định.
Để xác định dược dư nợ, ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho
vay và doanh số thu nợ.
2.1.6.4. Nợ quá hạn
Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả
năng trả nợ cho ngân hàng và không có lý do chính đáng. Khi đó ngân hàng sẽ
chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi là tài khoản nợ quá hạn.
2.1.6.5. Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng. Nó
phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân hàng sẽ
thu được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số này càng cao được đánh giá càng tốt.
Hệ số thu nợ =
2.1.6.6. Chỉ tiêu phân tích nguồn vốn cho vay

Tổng dư nợ
x100%
Nguồn vốn huy động
Nợ quá hạn
Tổng dư nợ
Doanh số thu nợ
Nợ bình quân
− Dư nợ trên Nguồn vốn huy động
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Nó giúp
cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy
động.
Dư nợ trên nguồn vốn huy động(%) =
− Nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu này đánh giá mức độ rủi ro của Ngân hàng và phản ánh rõ nét kết
quả hoạt động của Ngân hàng. Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng
của Ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ(%) = x100%
− Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản
ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vốn tín
dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục
đạt hiệu quả cao.
Vòng quay vốn tín dụng(vòng) =
Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau:
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ
Dư nợ bình quân =
2

2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1. Phương pháp chọn vùng nghiên cứu
Do đề tài được viết dựa trên số liệu thu thập được từ Ngân Hàng Nông
Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Ninh Kiều nên phạm vi nghiên cứu
được giới hạn trên địa bàn thành phố Cần Thơ.
2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu
1 Thu thập số liệu trực tiếp từ NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều trong ba
năm 2005, 2006, 2007:
− Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2005, 2006, 2007.
− Bảng cân đối kế toán năm 2005, 2006, 2007.
− Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ
quá hạn
− Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng
tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng, và những số liệu thu thập
được từ việc tiếp xúc thực tế.
2.2.3. Phương pháp phân tích
− Phương pháp tỷ trọng: phương pháp này dùng để nghiên cứu kết cấu
những chỉ tiêu phân tích của Ngân hàng.
− Phương pháp tỷ số: phương pháp này nhằm xem xét các chỉ tiêu kết quả
và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng.
− Dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối: được biểu hiện bằng các con số
cụ thể thể hiện mức độ hoàn thành kế hoạch hay chỉ tiêu đề ra.
− Dùng phương pháp so sánh số tương đối: được biểu hiện bằng tỷ lệ %,
phản ánh kết cấu, tốc độ tăng giảm của các chỉ tiêu phân tích.
− Phương pháp đồ thị: sử dụng các đồ thị, biểu đồ để miêu tả khái quát các
chỉ tiêu phân tích.
− Dùng các chỉ số tài chính để phân tích đánh giá tình hình hoạt động tín
dụng của NH qua ba năm 2005 -2007.

CHƯƠNG 3
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI
NHÁNH NINH KIỀU
3.1. Giới thiệu về NHNNo& PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều
3.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam được thành lập
theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính
phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát
triển Nông nghiệp (NHPTNO) Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông
thôn.
Từ tháng 3/1988: các chi nhánh tỉnh, Quận lần lượt chuyển từ Ngân hàng Nhà
nước (NHNN) về NHNO & PTNT Việt nam. Đến tháng 7/1988, Trung tâm điều
hành NHPTNO Việt Nam được hình thành để điều hành hoạt động của toàn hệ
thống.
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Cần Thơ (nay là NHNO
& PTNT TP. Cần Thơ) là chi nhánh của NHNO & PTNT Việt Nam được ban hành
theo Quyết định số 30/QĐ-NHNN ngày 29/11/1992 do Thống đốc NHNN Việt Nam
ký.
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Cần Thơ lúc đầu thành
lập gồm có các chi nhánh: Ô Môn, Phụng Hiệp, Châu thành, Vị Thanh và Long Mỹ.
Ngày 02/05/1997 NHNO & PTNT TP. Cần Thơ tách riêng hoạt động độc lập theo
Quyết định số 57/QĐ-NHNN 02 ngày 03/02/1997 của NHNO & PTNT Việt Nam.
NHNO & PTNT TP Cần Thơ bao gồm: 1 trụ sở, 1 Ngân hàng chi nhánh Bình Thủy
và 1 Phòng giao dịch (P.GD) An Bình.
Năm 2004 TP. Cần Thơ được lên thành phố trực thuộc quản lý của Trung
Ương. Để đáp ứng nhu về vốn ngày càng cao của khách hàng, để đơn giản hóa thủ
tục quản lí và phù hợp với tình hình địa phương.

Tháng 9/2004 NHNO & PTNT TP. Cần Thơ được đổi tên thành NHNO &
PTNT Q. Ninh Kiều hoạt động độc lập trực thuộc sự quản lý của NHNO & PTNT
TP. Cần Thơ (trụ sở số 02 Phan Đình Phùng).
Tháng 9/2007 NHNO & PTNT Q. Ninh Kiều được tách ra thành ngân hàng
thương mại trực thuộc NHNO & PTNT Việt Nam.
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Chi Nhánh Ninh Kiều có trụ
sở tại số 08- 10 Nam Kì Khởi Nghĩa- TP. Cần Thơ.
3.1.2.Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh
Kiều:
Hình1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của NHNNo & PTNT Chi Nhánh Ninh
Kiều
3.1.3. Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban
3.1.3.1. Giám Đốc
Giám đốc NHNO & PTNT Q. Ninh Kiều do Tổng giám đốc NHNO & PTNT
Việt Nam bổ nhiệm, Giám đốc có trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của đơn vị,
trực tiếp ký hợp đồng kinh tế.
Giám đốc được ủy nhiệm áp dụng mức lãi suất tiền gửi, cho vay, cho khách
hàng trong lãi suất do Tổng giám đốc qui định.
Giám Đốc
Phòng kế hoạch
kinh doanh
Phòng tổ
chức
Phòng kế
toán nội bộ
Phòng kế toán
và kho quĩ
Phòng giao
dịch An Bình

Giám đốc có quyền đề nghị NHNO & PTNT bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen
thưởng, kỷ luật các cán bộ công nhân viên của đơn vị.
3.1.3.2. Phòng kế hoạch kinh doanh
Xây dựng các chương trình dự án, thẩm định dự án đầu tư, lựa chọn các dự
án tối ưu để đầu tư, đề xuất các dự án khả thi về tài trợ xuất nhập khẩu, mở tài khoản
thanh toán ngoại tệ qua hệ thống NHNO & PTNT Việt Nam lên cấp trên xem xét.
Xây dựng mở rộng và phát triển mạng lưới thị trường vốn, thị trường tín
dụng của ngân hàng.
Thực hiện các hoạt động tín dụng của ngân hàng, trực tiếp xử lý rủi ro và
tìm ra các biện pháp phòng ngừa rủi ro sau cho có hiệu quả và ít tốn kém nhất theo
chế độ tín dụng qui định.
3.1.3.3. Phòng tổ chức
Xây dựng các quy chế, các qui định áp dụng cho Ngân hàng
Sắp xếp, bố trí lao động tại đơn vị.
Nghiên cứu đề xuất thực hiện định mức lao động, quản lý tiền lương theo chế
độ khoán tài chính đến từng cán bộ công nhân viên, quản lý quỹ tiền lương.
Tham mưu sắp xếp, xây dựng mạng lưới kinh doanh tại chi nhánh.
Xem xét giờ giấc các cán bộ, đề nghị khen thưởng hay kỷ luật đối với từng
cán bộ.
3.1.3.4. Phòng Kế toán và kho quỹ.
Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, hạch toán tác nghiệp và
hạch toán theo quy định của NHNO & PTNT Việt Nam.
Thực hiện công tác thanh toán, tham gia thị trường thanh toán, thị trường
tiền gửi.
Ngân quỹ làm nhiệm vụ thu chi tiền mặt, dịch vụ ký gửi tài khoản, các chứng
từ, giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu, quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy
định, quy chế nghiệp vụ thu phát,vận chuyển tiền mặt trên đường đi.
3.1.3.5. Phòng giao dịch An Bình

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Chi Nhánh Ninh Kiều mở
thêm phòng giao dịch (P. GD) An Bình nhằm góp phần phục vụ cho khách hàng vay
vốn được dể dàng và nhanh chóng. Bên cạnh đó, cũng nhằm thu hút nguồn vốn của
mọi tầng lớp nhân dân.
3.1.3.6. Phòng kế toán nội bộ
Bao gồm cả quỹ tiết kiệm, kiểm tra chặt chẽ sự vận động của đồng vốn, đảm
bảo vận động vốn đúng mục đích, an toàn và đạt hiệu quả cao, có trách nhiệm theo
dõi những tài khoản phát sinh từ hoạt động hàng ngày chủ yếu là về nghiệp vụ thanh
toán kinh doanh trong và ngoài ngân hàng.
3.1.4. Hoạt động chủ yếu của NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Chi Nhánh Ninh Kiều hiện
đang có nghiệp vụ sau:
- Tổ chức huy động vốn; khai thác nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ
hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế bằng
Việt Nam đồng.
- Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, thực hiện các hình thức huy động vốn khai
thác theo quy định của NHNO
- Tổ chức cho vay: ngắn hạn và trung hạn.
- Thực hiện hạch toán và phân phối.
- Thực hiện các nghiệp vụ khác được ngân hàng cấp trên giao như:
+ Kinh doanh tiền tệ và dịch vụ đối ngoại gồm: kinh doanh ngoại hối, chi trả
kiều hối, mua bán trao đổi ngoại tệ.
+ Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng.
+ Cất giữ, mua bán, chuyển nhượng, quản lý các chứng từ, giấy tờ có giá.
+ Máy rút tiền tự động (ATM).
+ Cầm cố bất động sản.
+ Làm đại lý mua bán cổ phiếu, trái phiếu cho chính phủ, các tổ chức, các
doanh nghiệp trong và ngoài nước.
+ Làm tư vấn tài chính, tiền tệ, xây dựng và quản lý các dự án đầu tư, quản lý
tài sản theo yêu cầu của khách hàng.

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Chi Nhánh Ninh Kiều hoạt
động trong khuôn khổ pháp luật nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam, thực
hiện đầy đủ đối với Ngân sách Nhà nước theo luật định, đồng hành pháp luật của
quốc gia và thông lệ quốc tế trong các hoạt động có liên quan.
3.1.5. Những qui định chung về tín dụng của NHNo & PTNT Chi Nhánh
Ninh Kiều
3.1.5.1. Bảo hiểm tiền vay
Bảo hiểm tiền vay (hay bảo lãnh tiền vay) là một phương tiện tạo cho Ngân
hàng có sự đảm bảo rằng sẽ có một nguồn vốn khác để hoàn trả hay bảo chi nếu
công việc cho vay của Ngân hàng bị phá sản do khách hàng không có khả năng trả
nợ. Bằng cách Ngân hàng ký hợp đồng bảo hiểm cho các món vay của mình với các
công ty bảo hiểm, hoặc các tổ chức tín dụng có chức năng làm bảo hiểm.
3.1.5.2. Lãi suất cho vay
Lãi suất cho vay là tỉ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số
vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định. Thông thường lãi suất tính cho
năm, quý, tháng.
Lãi suất cho vay thực hiện theo qui định của NHNo & PTNT cấp trên trong
từng thời kỳ.
Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ, cho
vay lưu vụ lãi suất áp dụng tại thời điểm lưu vụ
Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận
ghi trên hợp đồng tín dụng.
Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay.
3.1.5.3. Phương thức cho vay
Theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà Nước các tổ chức tín dụng được
phép thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:
Cho vay từng lần.
Cho vay theo hạn mức tín dụng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.
Cho vay theo dự án.

Cho vay trả góp.
Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
Cho vay theo hạn mức thấu chi.
Cho vay hợp vốn.
Có nhiều phương thức cho vay khác nhau, tuy nhiên Ngân hàng chỉ áp dụng 2
phương thức cho vay phổ biến nhất là phương thức cho vay từng lần và phương thức
cho vay theo hạn mức tín dụng.
3.1.5.4. Đối tượng cho vay
Đối tượng cho vay của Ngân hàng là phần thiếu hụt trong tổng giá trị cấu
thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí cho quá trình sản xuất
kinh doanh của khách hàng trong một thời gian nhất định.
Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:
Giá trị vật tư, hàng hóa máy móc thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng
thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh dịch vụ, đời sống và đầu tư và phát triển.
Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn
giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn và dài hạn để đầu
tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó.
Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau:
Số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu)
Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho tổ chức tín dụng khác.
Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn.
3.1.5.5. Điều kiện cho vay
Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện
sau: -Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân
sự theo quy định của pháp luật.
Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. -Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ
trong thời gian cam kết. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ
khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và
phù hợp với quy định của pháp luật.
Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ, Ngân

(1) (2)
(3)
(4)
(5)
(6)
hàng Nhà Nước Việt Nam, và hướng dẫn của NHNo & PTNT Việt Nam
3.1.5.6. Mức cho vay
Mức cho vay tối đa không quá 70% giá trị tài sản đã được xác định và ghi
trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh.
Đối với tài sản là kim khí, đá quý: Mức cho vay không quá 80% giá trị tài sản
đã được xác định và ghi trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo
lãnh.
Đối với tài sản đảm bảo là trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi,
sổ tiết kiệm và các giấy tờ có giá khác: Mức cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo
trên nguyên tắc giá trị tài sản bảo đảm vào thời điểm nợ vay đến hạn đủ để thanh
toán toàn bộ số tiền vay, tiền lãi và các khoản phí khác (nếu có).
Đối với tài sản hình thành từ vốn vay: Mức cho vay tối đa bằng 70% vốn đầu
tư của dự án hoặc phương án vay vốn.
3.1.5.7. Quy trình cho vay
Hình 2: Qui trình cho vay tại NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều
(1) Khách hàng trực tiếp đến gặp cán bộ tín dụng phụ trách để nộp hồ sơ xin
vay vốn.
(2) Cán bộ tín dụng xuống địa bàn nơi khách hàng sản xuất kinh doanh để
thẩm định những điều kiện cần thiết.
(3) Nếu hợp lý thì cán bộ tín dụng xem xét cho vay và trình lên Giám Đốc.
(4) Giám Đốc kiểm tra duyệt cho vay hay không dựa trên cơ sở hồ sơ vay vốn
và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng sau đó trả hồ sơ được duyệt cho trưởng
Phòng Kinh Doanh. Trưởng Phòng Kinh Doanh gửi lại cho Cán bộ Tín Dụng.
Khách hàng Phòng kế toán
Giám ĐốcPhòng kinh doanh

(5) Cán bộ Tín Dụng chuyển hồ sơ cho vay sang Phòng Kế Toán.
(6) Phòng Kế Toán khi nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ vay
vốn, mở sổ cho vay, làm thủ tục phát vay cho khách hàng, sau đó chuyển hồ sơ vay
sang Thủ Quỹ. Kho Quỹ nhận lệnh chi tiền sẽ làm thủ tục giải ngân cho khách hàng.
3.1.5.8. Xử lý nợ cho vay
a. Thu hồi và gia hạn nợ.
Thời gian gia hạn nợ đối với cho vay ngắn hạn tối đa bằng một chu kỳ sản
xuất nhưng không quá 12 tháng, trừ trường hợp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
giao và tổ chức tín dụng xem xét quyết định.
Thời gian gia hạn nợ đối với cho vay trung và dài hạn tối đa bằng một nữa
thời hạn cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
Các khoản nợ đến hạn chưa trả được và nếu không được gia hạn nợ thì phải
chuyển sang nợ quá hạn và phải chịu lãi suất quá hạn.
b. Xử lý rủi ro.
Đối với các món nợ đã dùng mọi biện pháp để giải quyết nhưng không thu
hồi được nợ điều này đồng nghĩa với rủi ro xảy ra và Ngân hàng phải căn cứ vào chế
độ, văn bản quy định, lập đầy đủ hồ sơ pháp lý, hợp hội đồng tín dụng để xứ lý theo
thẩm quyền hoặc lập văn bản trình lên tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn giải quyết.
c. Thanh lý hợp đồng vay.
Sau khi khách hàng trả hết nợ gốc và lãi hoặc dư nợ cho vay đã được xử lý
xoá nợ, cán bộ tín dụng và cán bộ kế toán đối chiếu tất cả tài khoản của món nợ đó,
chuyển toàn bộ hồ sơ cho vay liên quan đến khoản vay vào kho lưu trữ tài liệu.
3.1.6. Kết quả hoạt động của ngân hàng
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA
BA NĂM 2005 -2007
ĐVT :Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006
Số tiền % Số tiền %

Doanh thu 38.393 74.867 111.000 36.474 95 36.133 48
Chi phí 30.772 66.467 102.900 35.695 116 36.433 54.8
Lợi nhuận 7.621 8.400 8.100 779 10.2 -300 -3.57
(Nguồn:Trích báo cáo hàng năm của NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều)
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
Triệu đồng
2005 2006 2007
Năm
Doanh Thu
Chi Phí
Lợi Nhuận
Hình 3: Biểu hiện kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua ba năm
Dựa vào bảng trên, ta có thể nhận thấy lợi nhuận của Ngân hàng tăng trưởng
không ổn định qua 3 năm. Cụ thể là năm 2005 Ngân hàng đạt được mức lợi nhuận là
7.621 triệu đồng. Đến năm 2006 lợi nhuận của Ngân hàng tăng lên 8.400 triệu đồng,
tăng 779 triệu đồng, tương đương tăng 10.2% so với năm 2005. Nguyên nhân làm
cho lợi nhuận tăng là do ngân hàng đã tận dụng các nguồn thu, tiết kiệm các khoản
chi, và các khoản chi điều hợp pháp, hợp lệ theo đúng chế độ tài chính Nhà nước và
của ngân hàng nông nghiệp Việt Nam, nhiều khoản chi đều dưới mức được chi.
Năm 2007 lợi nhuận của Ngân hàng đạt 8.100 triệu đồng, giảm 300 triệu đồng,
tương đương giảm 3.57% so với năm 2006, nguyên nhân làm cho lợi nhuận của
Ngân hàng giảm là do tốc độ tăng chi phí trong năm tăng cao hơn tốc độ tăng của
doanh thu, cụ thể là năm 2007 tốc độ tăng của doanh thu là 48% so với năm 2006,
trong khi đó tốc độ tăng của chi phí của 2007 so với năm 2006 là 54,8%, chính vì
vậy mà lợi nhuận của Ngân hàng bị giảm xuống trong năm 2007. Nguyên nhân dẫn
đến tăng chi phí trong năm 2007 là đến cuối năm 2007 NHNo & PTNT Chi Nhánh

Ninh Kiều mới được NHNo & PTNT Việt Nam nâng cấp lên cấp I nên Ngân hàng
cần mở rộng địa bàn hoạt động cũng như đầu tư máy móc thiết bị, chi trả lãi vay…
phục vụ cho nhu cầu đầu tư và phát triển của Ngân hàng.
Tuy lợi nhuận của Ngân hàng biến động qua 3 năm nhưng mức lợi nhuận như
vậy được đánh giá là khá tốt. Dù lợi nhuận năm 2007 giảm nhưng đó không phải là
do hoạt động kinh doanh của chi nhánh không hiệu quả mà là do buổi đầu của việc
được tách thành chi nhánh cấp I với xuất phát điểm còn thấp so với chi nhánh Ngân
hàng cấp I đã hoạt động lâu nay cả về nguồn vồn và sử dụng vốn làm cho doanh thu
của chi nhánh giảm. Đạt được kết quả như vậy là nhờ vào sự nổ lực của toàn thể cán
bộ và công nhân viên trong Ngân hàng.
3.1.7. Thuận lợi và khó khăn, phương hướng hoạt động của Ngân hàng
3.1.7.1. Thuận lợi
Các văn bản có liên quan đến hoạt động Ngân hàng đã được bổ sung sửa đổi
ban hành nhiều cơ chế mới thông thoáng hơn, tạo hành lang pháp lý vững chắc để
Ngân hàng hoạt động an toàn hơn, và đúng pháp luật. Ngân hàng phát huy tính tự
chủ trong kinh doanh, giảm bớt thủ tục giấy tờ có liên quan và tạo điều kiện thuận
lợi để khách hàng quan hệ tín dụng với Ngân hàng Nông nghiệp.
Tình hình kinh tế xã hội ổn định và phát triển, sản xuất nông nghiệp, nuôi
trồng, khai thác thuỷ sản, mội số dự án phát triển kinh tế đời sống đã được triển khai
từ đó làm cơ sở để Ngân hàng Nông nghiệp mở rộng đối tượng đầu tư, đồng thời có
thay đổi về phong cách giao dịch, các tiện ích phục vụ khách hàng ngày càng tốt
hơn.
Hoạt động của chi nhánh trong những năm qua luôn giữ vững được thị trường
và khách hàng truyền thống, thu hút được nhiều khách hàng mới qua đầu tư chuyển
dịch cơ cấu kinh tế, phát triển ngành nghề và dịch vụ trên địa bàn.
3.1.7.2. Khó khăn
Để chiếm được thị phần tín dụng, NHNo phải đơn giản hóa thủ tục vay vốn
và rút gọn hóa bộ hồ sơ vay vốn tuy nhiên vẫn đảm bảo yêu cầu pháp lý mà không
trùng lắp nội dung trên hợp đồng.

Bên cạnh thương hiệu tốt phải có một cơ chế lãi suất, cho vay linh hoạt để
đầu tư các dự án trung và dài hạn. Vì đối thủ cạnh tranh của NHNo rất nhiều và
chiếm thị phần lớn, trên địa bàn hiện có khoảng 35 chi nhánh cấp 1 và sẽ có thêm
một số Ngân hàng Liên Doanh nước ngoài sẽ đầu tư vào TP.Cần Thơ.
3.1.7.3. Phương hướng hoạt động năm 2008
Mục tiêu phấn đấu: Tăng trưởng nguồn vốn, tăng trưởng dư nợ tín dụng mở
rộng cho vay xuất nhập khẩu hàng hóa qua đó tăng trưởng dịch vụ một cách đa dạng
để tăng lợi nhuận.
Mở rộng mạng lưới, mở rộng giao dịch với khách hàng, quảng bá thương
hiệu đến các khách hàng cần nhắm tới là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh
nghiệp tư nhân, các hộ sản xuất kinh doanh để mở rộng sản xuất kinh doanh thương
mại và dịch vụ.... Nắm bắt các nhu cầu về vốn, về thị trường để đầu tư đúng mức
nhằm tăng thị phần về cho vay và huy động vốn trên địa bàn TP.Cần Thơ.
Năm 2008 NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều sẽ tập trung tăng trưởng tín
dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ qua đầu tư chiều sâu mở rộng cơ sở hạ tầng, đầu
tư mạnh trong nhiều lãnh vực thương mại, dịch vụ và sản xuất hàng xuất khẩu.
Tăng cường kiểm tra kiểm soát các mặt hoạt động của Ngân hàng nhất là lĩnh
vực cho vay, huy động vốn, kế toán ngân quỹ theo đúng chế độ của ngành và pháp
luật của nhà nước.
Cũng cố bộ máy tổ chức, tăng cường công tác đào tạo, đào tạo lại cán bộ, cải
tiến lề lối làm việc, đổi mới phong cách giao dịch, tinh thần thái độ phục vụ khách
hàng, thực hiện tốt công tác giáo dục chính trị tư tưởng và quản lý cán bộ, kiên
quyết ngăn chặn, xử lý các hiện tượng tiêu cực.
Mục tiêu định hướng năm 2008:
- Huy động vốn:
Dự kiến huy động năm 2008 đạt 600.000.000.000 đ (Sáu trăm tỷ đồng).
+ Nội tệ : 570.000.000.000 đ (Năm trăm bảy mươi tỷ đồng)
+ Ngoại tệ : 30.000.000.000 đ (Ba mươi tỷ đồng)
- Dư nợ :
Dự kiến đạt 500.000.000.000 đ (Năm trăm tỷ đồng) trong đó:

+ Dư nợ cho vay doanh nghiệp lớn:100.000.000.000 đ(Một trăm tỷ đồng)
+ Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ: 260.000.000.000 đ (Hai trăm sáu
mươi tỷ đồng)
- Tỷ lệ nợ xấu:
Dự kiến khoảng 5%/ Tổng dư nợ
- Tỷ trọng cho vay trung và dài hạn:
Dự kiến 200.000.000.000 đ (Hai trăm tỷ) tương đương 40% so với tổng dư
nợ.
Trong đó:
+ Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp lớn: 40.000.000.000 đ
(Bốn mươi tỷ đồng)
+ Cho vay trung & dài hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ:
100.000.000.000 đ (Một trăm tỷ đồng)
3.2. Phân tích tình hình huy động vốn từ năm 2005 đến năm 2007 của NHNo &
PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều
Trong ba năm qua với sự nổ lực vượt bậc của ngân hàng, đã làm cho nguồn
vốn của ngân hàng có những chuyển biến rất khả quan, nguồn vốn huy động của
năm sau luôn cao hơn năm trước. Điều đó cho thấy Ngân hàng đã phát huy tốt công
tác huy động vốn không những góp phần mở rộng kinh doanh, tăng cường vốn cho
nền kinh tế mà còn gia tăng lợi nhuận Ngân hàng. Dưới đây là kết quả huy động vốn
của Ngân hàng qua ba năm:

Bảng 2 : CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUA BA
NĂM 2005 -2007
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh Lệch
2006/2005 2007/2006
I.Nguồn vốn
huy động
35.945 53.361 57.156 17.416 48,45 3.795 7,11
-Tiền gửi
không kỳ hạn
12.903 24.704 37.900 11.801 91,46 13.196 53,42
- Tiền gửi có
Kỳ hạn
18.951 19.815 17.141 864 4,56 -2.674 -13,5
- Kỳ phiếu,
trái phiếu
4.091 8.842 2.115 4.751 116,1 -6.727 -76,08
II. Nguồn
vốn cấp trên
34.643 34.537 100.289 -106 -0,3 65.752 190.4
Tổng cộng 70.588 87.898 157.445 17.310 24,52 69.547 79,12
(Nguồn: Bảng báo cáo kết quả HĐKD của NH qua ba năm 2005 -2007)
Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng liên
tục tăng qua các năm, cụ thể là năm 2005 tổng nguồn vốn mà Ngân hàng huy động
được là 70.588 triệu đồng, đến năm 2006 tăng lên 87.898 triệu đồng, tăng 17.310
triệu đồng, tương đương tăng 24,52% so với năm 2005. Và năm 2007 tổng nguồn
vốn huy động mà Ngân hàng đạt được là 157.445 triệu đồng, tăng 69.574 triệu đồng,
tương đương tăng 79,12% so với 2006. Cơ cấu tổng nguồn vốn huy động của Ngân
hàng bao gồm vốn huy động tại địa phương và vốn điều chuyển (hay vốn vay từ
Ngân hàng cấp trên). Trong đó vốn huy động và vốn điều chuyển thì liên tục tăng
qua các năm. Cụ thể là:

3.2.1. Vốn huy động tại địa phương
Cũng giống như tất cả các Ngân hàng thương mại khác, NHNo & PTNT Chi
Nhánh Ninh Kiều là một Ngân hàng kinh doanh chuyên phục vụ, đáp ứng nhu cầu
vốn cho phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn của Quận. Với phương châm “Đi vay
để cho vay”, mà trong nhiều năm qua hoạt động của Ngân hàng tác động tích cực
đến phát triển kinh tế xã hội địa phương. Nhưng để đáp ứng nhu cầu về vốn vay
càng cao của quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa, đặt ra cho công tác huy động
vốn của NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều một vấn đề hết sức cấp thiết trước
nhu cầu vay vốn ngày càng nhiều của khách hàng.
Và hiện nay hầu hết các NHTM hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy
động của mình. Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy nguồn vốn huy động tại địa
phương của Ngân hàng tăng qua các năm. Cụ thể là năm 2005 nguồn vốn huy động
của Ngân hàng đạt 35.945 triệu đồng, đến năm 2006 nguồn vốn huy động tăng lên
đến 53.361 triệu đồng, tăng 17.416 triệu đồng, tương đương tăng 48,45% so với năm
2005. Năm 2007 tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng đạt 57.156 triệu đồng,
tăng 3.795 triệu đồng, tương đương tăng 7,11% so với năm 2006. Nguyên nhân dẫn
đến nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng trong liên tục là do trong vài năm gần
đây Ngân hàng đã mở rộng phạm vi hoạt động của mình từ đó uy tín Ngân hàng
ngày càng tăng cao, và ngày càng có nhiều khách hàng đến giao dịch, hơn nữa do
hoạt động kinh doanh của khách hàng ngày càng có hiệu quả nên khi có lợi nhuận
thì họ sẽ gởi vào Ngân hàng để tăng thêm thu nhập, cũng như thuận tiện rút tiền khi
cần thiết. Chính điều này tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong việc huy động
vốn phục vụ cho việc cho vay của Ngân hàng.
Trong đó, vốn huy động tại địa phương tăng chủ yếu là:
+ Tiền gửi không kỳ hạn: Năm 2006 tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng
đạt 24,704 trđ tăng 11,801 trđ với tỷ lệ 91.46% so với năm 2005. Tiền gửi không kỳ
hạn 2007 tăng lên 37,900 trđ (tăng 13.196 trđ) so với năm 2006. Nguyên nhân là do
lãi suất huy động có khả năng cạnh tranh với các Ngân hàng khác, đồng thời lãi suất
rất linh động trong từng thời kỳ đã thu hút tiền gửi của khách hàng.

+ Tiền gửi có kỳ hạn: 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, trên 12 tháng, năm 2006 đạt
19.815 trđ tăng 864 trđ (tăng 4.56%) so với năm 2005. Năm 2007 giảm còn 17.141
trđ, đã giảm 2,674 trđ, tỷ lệ giảm 13.5% so với năm 2006. Tiền gửi giảm là do tình
hình huy động trái phiếu trả lãi trước của NHNo&PTNT Việt Nam và tình hình huy
động dịch vụ tiết kiệm Bưu điện cũng làm ảnh hưởng khá lớn đến tốc độ tăng trưởng
nguồn vốn. Mặt khác, ảnh hưởng sự cạnh tranh về lãi suất huy động trên địa bàn và
việc chính phủ bãi bỏ nhiều loại giấy phép kinh doanh trong năm kích thích người
dân bỏ vốn vào sản xuất kinh doanh hơn là gửi vào Ngân hàng với mực sinh lời thấp
hơn.
+ Phát hành kỳ phiếu: Căn cứ vào mục tiêu kinh doanh của Ngân hàng, việc
phát hành kỳ phiếu được tiến hành. Đây là loại vốn huy động có lãi suất hấp dẫn dễ
thu hút nhất, nếu phát hành kỳ phiếu chiếm tỷ trọng lớn thì các loại tiền gửi khác sẽ
bị sụt giảm, đồng thời nó cũng hạn chế việc huy động các nguồn vốn khác (Lãi suất
huy động cao so với các hình thức huy động khác nên khách hàng thường chọn cho
mình hình thức huy động này hơn).
Ngân hàng đã thực hiện hoạt động huy động vốn rất tốt, tăng trưởng qua từng
năm. Nguồn vốn huy động năm sau cao hơn năm trước. Tuy nhiên, xét về tốc độ
tăng trưởng thì năm 2007 đã có sự suy giảm (đạt 7.11%) về tỷ lệ tăng trưởng nguồn
vốn huy động so với năm 2006 (đạt 48.45%).
3.2.2. Vốn điều chuyển
` Do nằm trong hệ thống của NHNo & PTNT Việt Nam nên việc điều tiết cân
đối vốn huy động và cho vay luôn được thuận tiện hơn, nếu Ngân hàng chi nhánh
huy động được vốn cao hơn nhu cầu cho vay thì phần chênh lệch sẽ được chuyển về
Ngân hàng cấp trên theo quy định, ngược lại nếu Ngân hàng chi nhánh huy động
vốn không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay thì Ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ vốn cho
Ngân hàng chi nhánh, do đó nguồn vốn để Ngân hàng kinh doanh chủ yếu là nguồn
vốn huy động và vốn điều chuyển của cấp trên khi vốn huy động không đáp ứng đủ.
Nhìn vào bảng số liệu trên chúng ta cũng thấy rõ được vốn điều chuyển có xu
hướng tăng qua các năm, tuy vốn huy động của Ngân hàng có tăng nhưng vẫn không
đáp ứng nhu cầu vay càng tăng của khách hàng chính vì vậy việc sử dụng vốn điều

chuyển là một điều không thể tránh khỏi. Vốn điều chuyển của Ngân hàng năm 2005
là 34.643 triệu đồng, năm 2006 là 34.537 triệu đồng. Và năm 2007 vốn điều chuyển
đạt 100.289 triệu đồng, tăng 65.752 triệu đồng so với năm 2006. Vốn điều chuyển
qua các năm đã đáp ứng được nhu cầu vay vốn ngày càng nhiều của khách hàng,
nhưng bên cạnh những mặt tích cực mà vốn điều chuyển mang lại thì nó cũng còn
một số hạn chế là làm cho lợi nhuận của Ngân hàng có thể bị giảm xuống vì lãi suất
của vốn điều chuyển lớn hơn lãi suất cho vay. Vì vậy mà Ngân hàng cần tìm kiếm
những giải pháp tích cực để tăng nguồn vốn huy động tại chỗ và giảm bớt nguồn
vốn điều chuyển xuống để giảm bớt chi phí tăng thêm lợi nhuận, giúp cho hiệu quả
hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng đảm bảo.
3.3. Phân tích tình hình sử dụng vốn
3.3.1. Tình hình cho vay
Ngân hàng gắn nhiệm vụ cho vay với sự tồn tại và phát triển của mình, do
hiệu quả cho vay ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng nói chung và chất lượng nghiệp vụ tín dụng nói riêng.
Bảng 3: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA
BA NĂM 2005 -2007 ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh Lệch
2006/2005 2007/2006
Ngắn
hạn
310.681 794.430 559.265 483.749 155.7 -235.165 -29.6
Trung
và dài
hạn
35.713 35.315 125.591 -398 -1.12 90.276 255.6
Tổng
cộng
346.394 829.745 684.856 483.351 139,5 -144.889 -17,46

0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
800000
Triệu đồng
2005 2006 2007
Năm
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
Hình 4: Biểu hiện doanh số cho vay theo thời gian qua ba năm
- Tình hình cho vay ngắn hạn
Năm 2005 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 310.681 triệu đồng, năm 2006 đạt
794.430 triệu đồng, tăng 483.749 triệu đồng tương đương tăng 155.7% so với năm
2005. Điều này cho thấy Ngân hàng chú trọng đến tính thanh khoản hơn. Có được
kết quả như vậy là do ngân hàng đề ra lãi suất phù hợp với khả năng của những
khách hàng chủ yếu của Ngân hàng. Mặt khác, do kinh tế địa phương ngày càng
phát triển cao, thời tiết thay đổi, giá cả thị trường biến động trong một vài năm trở
lại đây làm nhu cầu vốn ngắn hạn tăng lên. Năm 2007 doanh số đạt 559.265 triệu
đồng giảm 235.165 triệu đồng so với năm 2006 tương đương giảm 29,6%, nguyên
nhân là do ngân hàng mới chuyển lên ngân hàng cấp I thị phần còn thấp và khách
hàng chủ yếu còn giao dịch với NHN0 & PTNT Tp Cần Thơ.
- Tình hình cho vay trung hạn và dài hạn
Mục tiêu của Ngân hàng là tập trung tính thanh khoản nên doanh số cho vay
trung hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay. Cho vay trung hạn, dài
hạn có đặc điểm là thời hạn thu hồi vốn dài, tốc độ luân chuyển đồng vốn lâu nên
chi nhánh rất thận trọng trong việc xem xét cho vay và khi cho vay thì áp dụng mức
lãi suất cao với phương thức trả lãi hàng tháng, trả vốn gốc theo kỳ (3 tháng hoặc 6
tháng). Năm 2005 tổng doanh số cho vay trung hạn là 35.713 triệu đồng trong tổng

doanh số cho vay trung hạn và dài hạn, đến năm 2006 nó giảm xuống một lượng
không đáng kể, năm 2007 tổng doanh số vay trung và dài hạn tăng thêm 90.276 triệu
đồng tương đương 255.6%. Nguyên nhân năm 2007 tăng là do Ngân hàng nắm bắt
được sự cạnh tranh trong cơ chế thị trường và các dự án về phát triển kinh tế xã hội
được đẩy mạnh ở Cần Thơ để chuẩn bị cho năm du lịch quốc gia.
3.3.1.1. Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế
Một trong những nhân tố dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh
của Ngân hàng đó chính là doanh số cho vay mà Ngân hàng đã đạt được. Bởi vì hoạt
động cho vay sẽ mang lại nguồn thu góp phần làm tăng lợi nhuận cho Ngân hàng.
Nhìn chung doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế của ngân hàng qua ba năm
có sự chuyển biến tích cực. Điều đó được thể hiện rõ trong bảng số liệu dưới đây:
Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA
NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2005 -2007
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006
Công ty cổ
phần, công ty
TNHH
55.665 202.039 121.225 146.374 263 -80.814 -40
Doanh nghiệp
tư nhân
92.448 275.344 160.254 182.896 197,8 -115.090 -41,8
Các đối tượng
khác
198.281 352.362 403.377 154.081 77,7 51.015 14,48
Tổng cộng 346.394 829.745 684.856 483.351 139,5 -144.889 -17,46

0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
400000
450000
Triệu đồng
2005 2006 2007
Năm
Công ty cổ phần,
TNHH
Doanh nghiệp tư
nhân
Các đối tượng khác
Hình 5: Biểu hiện doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua ba năm
Từ kết quả trên bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
của Ngân hàng tăng giảm không ổn định qua các năm. Cụ thể là năm 2005 doanh số
cho vay là 346.394 triệu đồng đến năm 2006 đạt 829.745 triệu đồng, tăng 483.351
triệu đồng, tương đương tăng 139,5% so với năm 2005, và năm 2007 doanh số cho
vay giảm còn 684.856 triệu đồng, giảm 144.889 triệu đồng, tương đương giảm
17,46% so với năm 2006. Trong đó, tăng chủ yếu là cho vay hộ sản xuất, còn doanh
số cho vay đối với doanh nghiệp tư nhân có xu hướng giảm qua các năm.
- Doanh số cho vay đối Công ty cổ phần, công ty TNHH tăng giảm không ổn
định qua các năm. Mà cụ thể là năm 2005 doanh số cho vay đối với Công ty cổ
phần, công ty TNHH là 55.665 triệu đồng thì năm 2006 doanh số cho vay đối với
thành phần này tăng là 202.039 triệu đồng, tăng 146.374 triệu đồng so với năm
2005, nguyên nhân tăng là do ngân hàng đã tiến hành thực hiện một số nghiệp vụ
trọn gói đối với doanh nghiệp từ khâu bỏ lãnh dự thầu, thi công đến cấp tín dụng và
thực hiện quá trình thanh toán vốn, thu hồi nợ với các đơn vị này.
- Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp tư nhân: Năm 2005 doanh số cho
vay đối với doanh nghiệp tư nhân là 92.448 triệu đồng thì năm 2006 doanh số cho
vay đối với thành phần này tăng là 275.344 triệu đồng, tăng 182.896 triệu đồng so
với năm 2005, và đến năm 2007 doanh số cho vay chỉ đạt 160.254 triệu đồng giảm
115.090 triệu đồng, tương đương giảm 41,8 % so với năm 2006. Nguyên nhân làm
cho doanh số cho vay đối với doanh nghiệp tư nhân bị giảm là do những năm gần

đây có nhiều Ngân hàng cùng hoạt động trên địa bàn nên việc cạnh tranh tìm khách
hàng là việc hết sức khó khăn vì thế mà doanh số cho vay đối với thành phần này sẽ
bị phân tán là việc không thể tránh khỏi. Chính vì vậy, doanh số cho vay đối với
doanh nghiệp tư nhân của Ngân hàng đã bị giảm qua các năm.
- Các đối tượng khác: Đây là lĩnh vực chiếm tỷ trọng tương đối trong cơ
cấu cho vay của ngân hàng. Doanh số cho vay trong 3 năm qua đều tăng. Cụ thể
năm 2005 doanh số cho vay đạt 198.281 triệu đồng và tăng lên 352.362 triệu đồng
vào năm 2006, tăng 154.081 triệu đồng tương đương tăng 77,7%. Năm 2007 đạt
doanh số 403.377 triệu đồng, tăng 51.015 triệu đồng tương đương 14,48%. Nguyên
nhân là mức lãi suất và phân kỳ trả nợ phù hợp với mức lương của những cán bộ
công nhân viên nhà nước vì thế mà nhiều người trong số họ đến ngân hàng xin vay
để cải thiện và nâng cao đời sống sinh hoạt đã làm cho doanh số cho vay ngành này
tăng nhanh trong những năm qua.
3.3.1.2. Tình hình cho vay theo ngành kinh tế
Góp phần thực hiện chương trình mục tiêu phát triển kinh tế xã hội cùng với
định hướng hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Việt Nam, của thành phố
Cần Thơ và tình hình thực tế của địa phương. Chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh
Ninh Kiều đã mở rộng đầu tư tín dụng đến tất cả các địa bàn trong cơ cấu đầu tư
được từng bước xác định trên cơ sở chuyển dịch theo cơ cấu kinh tế của thành phố.
Điều đó được thể hiện qua doanh số cho vay của Ngân hàng ngày càng tăng, nguồn
vốn được đưa đến người dân kịp thời phục vụ cho sản xuất, góp phần làm cho quá
trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế được nhanh chóng thực hiện phù hợp với từng
ngành cụ thể. Và bảng số liệu dưới đây sẽ phản ánh rõ nét tình hình cho vay của
Ngân hàng đối với từng ngành kinh tế:
Bảng 5: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ QUA BA NĂM 2005
-2007

Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006
Xây dựng 120.784 294.828 260.962 174.044 144 -33.866 -11,5
Công nghiệp-
Tiểu thủ công nghiệp
4.657 6.783 5.019 2.126 45,7 -1.764 -26
Nông, lâm, thuỷ sản 82.790 157.801 188.939 75.011 90,6 31.138 19,73
Thương mại, dịch vụ 24.438 33.275 27.228 8.837 36,2 -6.047 -18,17
Các ngành khác 113.725 337.058 202.708 223.333 196,4 -134.350 -39,86
Tổng cộng 346.394 829.745 684.856 483.351 139,5 -144.889 -17,46
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
Triệu
đồng
2005 2006 2007
Năm
Xây dựng
Công nghiệp- Tiểu thủ
công nghiệp
Nông, lâm, thuỷ sản
Thương mại, dịch vụ
Các ngành khác
Hình 6: Biểu hiện doanh số cho vay theo ngành kinh tế qua ba năm
Qua bảng số liệu cho ta thấy doanh số cho vay đối với:
Ngành xây dựng: Năm 2005 doanh số cho vay là 120.784 triệu đồng, năm
2006 doanh số cho vay là 294.828 triệu đồng tăng 174.044 triệu đồng, tương đương
tăng 144% so với năm 2005, và năm 2007 là 260.962 triệu đồng giảm 33.866 triệu
đồng, tương đương giảm 11,5 % so với năm 2006. Nguyên nhân tăng là do quá trình
đô thị hoá ở Cần Thơ đang trong quá trình phát triển nhanh chóng và cơ sở vật chất
đang được đầu tư xây dựng để đáp ứng tiềm năng phát triển trong tương lai của
thành phố mới.

Công nghiệp- Tiểu thủ công nghiệp: Năm 2005 doanh số cho vay là 4.657
triệu đồng, năm 2006 doanh số cho vay là 6.783 triệu đồng tăng 2.126 triệu đồng,
tương đương tăng 45,7% so với năm 2005, và năm 2007 là 5.019 triệu đồng giảm
1.764 triệu đồng, tương đương giảm 26% so với năm 2006. Doanh số cho vay ngành
này tăng là do trong những năm qua Ngân hàng đẩy mạnh công tác cho vay, chủ
động tìm kiếm khách hàng đầu tư có hiệu quả, chuyển dịch cơ cấu đầu tư xâm nhập
vào ngành nghề này. Một lý do khác làm doanh số cho vay ngành này qua các năm
tăng là do đối tượng chủ yếu đầu tư vào ngành này là hộ gia đình, cá nhân. Cùng với
xu hướng chuyển dịch cơ cấu chung thì hộ gia đình, cá nhân không chỉ đơn thuần
làm nông nghiệp như trước đây mà họ ngày càng đầu tư nhiều hơn vào lĩnh vực CN
- TTCN mang lại hiệu quả kinh tế cao.
Nông, lâm, thuỷ sản: Năm 2005 doanh số cho vay là 82.790 triệu đồng, năm
2006 doanh số cho vay là 157.801 triệu đồng tăng 75.011 triệu đồng, tương đương
tăng 90,6% so với năm 2005, và năm 2007 là 188.939 triệu đồng tăng 31.138 triệu
đồng, tương đương tăng 19,73% so với năm 2006. Nguyên nhân là do thực hiện theo
chủ trương Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa của Nhà nước, mặt khác do tiếp cận
được với những tiến bộ Khoa học Kỹ thuật trong sản xuất nên các Hộ nông dân đề
ra được những phương án khả thi, nhưng để thực hiện nó cần phải có những phương
tiện máy móc, đầu tư kỹ thuật công nghệ, giống cây trồng,…
Ngành thương mại và dịch vụ: Năm 2005 doanh số cho vay là 24.438 triệu
đồng, năm 2006 doanh số cho vay là 33.275 triệu đồng tăng 8.837 triệu đồng, tương
đương tăng 36,2% so với năm 2005, và năm 2007 là 27.228 triệu đồng giảm 6.047
triệu đồng, tương đương giảm 18,17% so với năm 2006. Nguyên nhân tăng là do
ngành này mang lại nhiều lợi nhuận và ít gặp rủi ro hơn so với các ngành khác, mặt
khác đây cũng là một trong những ngành thế mạnh sẽ phát triển trong tương lai nên
có nhiều người đầu tư vào ngành này hơn dẫn đến có nhiều khách hàng đến vay vốn
để đầu tư vào ngành đem lại hiệu quả kinh tế này. Chính vì thế đã góp phần làm tăng
doanh số cho vay đối với ngành này.
Các ngành khác: Đây là lĩnh vực chiếm tỷ trọng tương đối trong cơ cấu cho
vay của ngân hàng. Cụ thể năm 2005 doanh số cho vay của Ngành khác đạt 113.725

triệu đồng và tăng lên 337.058 triệu đồng vào năm 2006, tăng về tương đối là
223.333 triệu đồng tương đương 196,4% so với năm 2005. Đến năm 2007 thì chỉ
tiêu này giảm so với năm 2006 tăng về tuyệt đối là 134.350 triệu đồng về tương đối
là 39,86. Nguyên nhân chủ yếu làm giảm doanh số cho vay là ngân hàng mới tách ra
hoạt động độc lập nên vẫn chưa tìm được thị phần và khách hàng chủ yếu là khách
hàng cũ, còn khách hàng mới thì giao dịch chủ yếu qua ngân hàng NNo&PTNT Cần
Thơ, tuy lượng cho vay năm 2007 giảm so với năm 2006 nhưng vẫn vượt được
doanh số năm 2007 đặt ra.
3.3.2. Tình hình thu nợ của Ngân hàng
Trong hoạt động Ngân hàng để có thể duy trì, bảo tồn và mở rộng nguồn vốn
cho vay thì đi đôi với công tác cho vay, Ngân hàng cũng cần quan tâm chú ý đến
công tác thu hồi nợ. Ngân hàng phải thu hồi số nợ vay của Khách hàng để tiếp tục
tái đầu tư vốn cho nền Kinh tế. Nếu Ngân hàng không thu hồi được nợ thì nguồn
vốn của Ngân hàng sẽ bị đóng băng, kế hoạch Kinh doanh sẽ bị đảo lộn không thực
hiện được. Do đó Ban lãnh đạo ngân hàng phải có kế hoạch thu hồi nợ hợp lý, đó là
vấn đề cần đặt ra đối với Chi nhánh.
Tình hình thu nợ của chi nhánh qua 3 năm tăng giảm không đều. Tổng doanh
số thu nợ năm 2005 là 332.053 triệu đồng sang năm 2006 thì tổng doanh số thu nợ
tăng lên 793.857 triệu đồng tăng về tuyệt đối là 461.804 triệu đồng, về tương đối là
139%. Năm 2007 thì chỉ tiêu này giảm còn 543.494 triệu đồng giảm về tuyệt đối là
250.363 triệu đồng về tương đối 31,54% so với năm 2006. Dưới đây là bảng biểu
hiện doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng:
Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA
BA NĂM 2005 -2007

Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh Lệch
2006/2005 2007/2006
Ngắn
hạn
296.982 761.625 496.361 464.643 156,5 -265.264 -34,83
Trung
và dài
hạn
35.071 32.232 47.133 -2.839 -8,1 14.901 46,23
Tổng
cộng
332.053 793.857 543.494 461.804 139 -250.363 -31,54
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
800000
Triệu đồng
2005 2006 2007
Năm
Ngắn hạn
Hình 7: Biểu hiện doanh số thu nợ theo thời hạn qua ba năm
3.3.2.1. Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NH
QUA BA NĂM 2005 -2007
ĐVT : Triệu đồng

Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006
Công ty cổ
phần, công ty
TNHH
76.938 162.240 101.038 85.302 110,9 -61.202 -37,72
Doanh nghiệp
tư nhân
92.766 216.856 141.847 124.090 133,8 -75.009 -34,6
khác
162.349 414.761 300.609 252.412 155,5 -114.152 -27,52
Tổng cộng 332.053 793.857 543.494 461.804 139 -250.363 -31,54
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
400000
450000
Triệu đồng
2005 2006 2007
Năm
TNHH
Doanh nghiệp tư
nhân
Hình 8: Biểu hiện doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua ba năm
Công ty cổ phần, công ty TNHH: Năm 2005 doanh số thu nợ được 76.938
triệu đồng đến năm 2006 có tăng lên thu được 162.240 triệu đồng tăng so với năm
2005 là 85.302 triệu đồng tương đương tăng 110,9%, đến năm 2007 lượng nợ thu
được giảm xuống 101.038 triệu đồng, giảm 61.202 triệu đồng, tương đương giảm
37,72% so với năm 2006. Nguyên nhân là do hầu hết các khách hàng đều có phương
án sản xuất kinh doanh có hiệu quả được Ngân hàng thẩm định trước khi cho vay.
Các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả thu được lợi nhuận trả cho Ngân hàng nên
công tác thu nợ đối với thành phần này luôn được đảm bảo.

Doanh nghiệp tư nhân: Năm 2005 doanh số thu nợ được 92.766 triệu đồng
đến năm 2006 thu được 216.856 triệu đồng tăng so với năm 2005 là 124.090 triệu
đồng tương đương tăng 133,8%, đến năm 2007 lượng nợ thu được giảm xuống
141.847 triệu đồng, giảm 75.009 triệu đồng tương đương giảm 34,6 % so với năm
2006. Do nhu cầu sử dụng vốn của đối tượng này có thời hạn ngắn chỉ trong chu kỳ
sản xuất kinh doanh nên đồng vốn xoay vòng nhanh, khi đó doanh nghiệp có khả
năng trả nợ cho ngân hàng và khi chu kỳ sản xuất mới bắt đầu thì lại tiếp tục vay
vốn để sản xuất.
Các đối tượng khác: Năm 2005 doanh số thu nợ được 162.349 triệu đồng đến
năm 2006 thu được 414.761 triệu đồng tăng so với năm 2005 là 252.412 triệu đồng
tương đương tăng 155,5 %; đến năm 2007 lượng nợ thu được giảm xuống 300.609
triệu đồng,giảm 114.152 triệu đồng, tương đương giảm 27,52 % so với năm 2006.
Nguyên nhân là do nền kinh tế tại Cần Thơ đang phát triển nhanh nên các nhu cầu
về cuộc sống, tiêu dùng… đều tăng vì vậy khả năng thanh toán của các đối tượng
này cũng được nâng cao đáng kể làm cho doanh số thu nợ của ngân hàng đạt được
mục tiêu đề ra trong năm.
3.3.2.2. Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế
BẢNG 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ CỦA NGÂN
HÀNG QUA BA NĂM 2005 -2007

Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006
Xây dựng 135.337 269.039 213.278 133.702 98,8 -55.761 -20,73
Công nghiệp-
4.293 5.433 4.055 1.140 26,55 -1.378 -25,36
Nông, lâm, thuỷ sản 75.411 136.423 156.081 61.012 80,9 19.658 14,41
Thương mại, dịch vụ 22.247 29.809 24.725 7.562 33,4 -5.084 -17,06
Các ngành khác 94.765 353.153 145.355 258.388 272,7 -207.798 -58,84
Tổng cộng 332.053 793.857 543.494 461.804 139 -250.363 -31,54
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
400000
Triệu
đồng
2005 2006 2007
Năm
Xây dựng
công nghiệp
Các ngành khác
Hình 9: Biểu hiện doanh số thu nợ theo ngành kinh tế qua ba năm
Xây dựng: Năm 2005 doanh số thu nợ đạt 135.337 triệu đồng, năm 2006
doanh số thu nợ tăng lên 269.039 triệu đồng, tăng 133.702 triệu đồng, tương đương
tăng 98,8% so với năm 2005. Năm 2007 doanh số thu nợ đạt 213.278 triệu đồng,
giảm 55.761 triệu đồng, tương đương giảm 20,73% so với năm 2006. Do ngân hàng
có những biện pháp chặt chẽ trong việc thu hồi nợ và thành phần này giải ngân được
những khoản đầu tư nên có thể trả nợ cho ngân hàng đúng kỳ hạn.
Công nghiệp- Tiểu thủ công nghiệp: Năm 2005 doanh số thu nợ đạt 4.293
triệu đồng, năm 2006 doanh số thu nợ tăng lên 5.433 triệu đồng, tăng 1.140 triệu
đồng, tương đương tăng 26,55% so với năm 2005. Năm 2007 doanh số thu nợ đạt

4.055 triệu đồng, giảm 1.378 triệu đồng, tương đương giảm 25,36% so với năm
2006. Do nhu cầu về vốn của ngành này không cao nên chỉ khi gặp khó khăn về vốn
họ mới tiến hành vay vốn và chỉ vay với số lượng ít nên khả năng trả nợ cho ngân
hàng khá cao, ngân hàng đang có những định hướng vào ngành này nhằm đẩy mạnh
quá trình phát triển các làng nghề truyền thống tại địa phương.
Nông, lâm, thuỷ sản: Năm 2005 doanh số thu nợ của ngành đạt 75.411 triệu
đồng, năm 2006 doanh số thu nợ tăng lên 136.423 triệu đồng, tăng 61.012 triệu
đồng, tương đương tăng 80,9% so với năm 2005. Năm 2007 doanh số thu nợ đạt
156.081 triệu đồng, tăng 19.658 triệu đồng, tương đương tăng 14,41% so với năm
2006. Do trong những năm gần đây quá trình đô thị hoá đang được mở rộng ra các
vùng nông thôn nên nhu cầu tiêu thụ các sản phẩm từ ngành này tăng cao và việc
đền bù giải toả tạo điều kiện cho khả năng trả nợ tăng lên qua các năm.
Thương mại, dịch vụ nhìn chung thì ngành này có doanh số thu nợ tăng đều
qua ba năm. Cụ thể là năm 2005 doanh số thu nợ của ngành này đạt 22.247 triệu
đồng, năm 2006 doanh số thu nợ đạt 29.809 triệu đồng, tăng 7.562 triệu đồng so với
năm 2005 tương đương tăng 33,4%. Năm 2007 doanh số thu nợ đạt 24.725 triệu
đồng, giảm 5.084 triệu đồng, tương đương giảm 17,06% so với năm 2006. Nguyên
nhân là do ngành này rủi ro và mang lại nhiều lợi nhuận hơn so với các ngành khác.
Điều đó cho thấy Ngân hàng đầu tư vào lĩnh vực này là tương đối hiệu quả.
Các ngành khác, cụ thể là năm 2005 doanh số thu nợ đạt 94.765 triệu đồng,
năm 2006 đạt 353.153 triệu đồng, tăng 258.388 triệu đồng, tương đương tăng
272,7% so với năm 2005. Năm 2007 doanh số thu nợ của ngành này đạt 145.355
triệu đồng, giảm 207.798 triệu đồng, tương đương giảm 58,84% so với năm 2006.
Nguyên nhân là ngành này chủ yếu tập trung cho vay cầm cố, thuế chấp, khách hàng
khi đi vay thường mang tài sản của mình đến thuế chấp cho món vay của mình, và
chủ yếu là cho vay trong ngắn hạn nên khách hàng đã tranh thủ trả nợ cho Ngân
hàng, hơn nữa đây là lĩnh vực kinh doanh có hiệu quả và mang lại nhiều lợi nhuận, ít
gặp rủi ro nên đảm bảo cho khách hàng thanh toán nợ cho Ngân hàng.
3.3.3. Tình hình dư nợ của Ngân hàng

Dư nợ thể hiện lượng tín dụng mà Ngân hàng đã cung cấp chưa đến hạn thu
hồi. Nó là chỉ tiêu phản ánh thực trạng tín dụng tại một thời điểm nhất định, thường
là tại thời điểm cuối năm.
Bảng 9: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA
NĂM 2005 -2007
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh Lệch
2006/2005 2007/2006
Ngắn
hạn
128.901 161.760 224.610 32.859 25,5 62.850 38,85
Trung
và dài
hạn
63.927 67.010 145.468 3.083 4,82 78.458 117,1
Tổng
cộng
192.828 228.770 370.078 35.942 18,64 141.308 61,77
0
50000
100000
150000
200000
250000
Triệu đồng
2005 2006 2007
Năm
Ngắn hạn
Hình 10: Biểu hiện doanh số dư nợ theo thời hạn qua ba năm
Ta thấy tình hình dư nợ qua 3 năm của chi nhánh đều tăng. Năm 2005 tổng dư
nợ của chi nhánh đạt 192.828 triệu đồng. Đến năm 2006 thì tổng dư nợ là 228.770

triệu đồng tăng về tuyệt đối là 35.942 triệu đồng về tương đối là 18,64% so với năm
2005.
Đến năm 2007 thì Tổng dư nợ là 370.078 triệu đồng, về tuyệt đối tăng
141.308 triệu đồng, về tương đối tăng 61,77% so với năm 2006.
Nhìn chung dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong Tổng dư nợ điều
này hoàn toàn phù hợp vì trong 3 năm qua Chi nhánh đã hạn chế cho vay trung và
dài hạn nên dư nợ của chỉ tiêu này giảm mạnh qua các năm. Dư nợ ngắn hạn cũng
giảm nhưng với tốc độ chậm hơn dư nợ trung và dài hạn.
Dư nợ tăng khẳng định một điều rằng quy mô hoạt động của Ngân hàng được
mở rộng, số lượng khách hàng tăng, cung cấp nguồn vốn cần thiết cho nền kinh tế,
thu lãi được nhiều. Tuy nhiên dư nợ càng lớn thì luôn chứa đựng những rủi ro tiềm
ẩn. Vì thế mà chi nhánh phần nào hạn chế chỉ tiêu dư nợ để cân đối giữa lợi nhuận
và rủi ro sao cho hợp lý.
3.3.3.1. Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 10: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NH
QUA BA NĂM 2005 -2007
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006
Công ty cổ
phần, công ty
TNHH
23.609 31.583 104.565 7.974 33,78 72.982 231
Doanh nghiệp
tư nhân
22.700 23.061 50.328 361 1,59 27.267 118,5
khác
146.519 174.056 215.185 27.537 18.79 41.129 23,63
Tổng cộng 192.828 228.770 370.078 35.942 18,64 141.308 61,77

0
50000
100000
150000
200000
250000
Triệu đồng
2005 2006 2007
Năm
TNHH
Doanh nghiệp tư
nhân
Hình 11: Biểu hiện doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế qua ba năm
Công ty cổ phần, công ty TNHH dư nợ đối với thành phần này tăng liên tục
qua các năm, cụ thể là năm 2005 doanh số dư nợ là 23.609 triệu đồng, năm 2006
tăng lên 31.583 triệu đồng, tăng 7.974 triệu đồng, tương đương tăng 33,78% so với
năm 2005, năm 2007 dư nợ đạt 104.565 triệu đồng, tăng 72.982 triệu đồng tương
đương 231% so với năm 2006. Nguyên nhân là ngân hàng tập trung phát triển tín
dụng tại thị trường thành thị và tỷ lệ cho vay đối với thành phần này khá cao nên tỷ
lệ dư nợ cũng tăng vì hoạt động của thành phần này còn gặp nhiều khó khăn trong
quá trình hội nhập của thành phố trong phát triển kinh tế xã hội.
Doanh nghiệp tư nhân dư nợ đối với thành phần này tăng liên tục qua các
năm, cụ thể là năm 2005 doanh số dư nợ là 22.700 triệu đồng, năm 2006 tăng lên
23.061 triệu đồng, tăng 361 triệu đồng, tương đương tăng 1,59% so với năm 2005,
năm 2007 dư nợ đạt 50.328 triệu đồng, tăng 27.267 triệu đồng tương đương
118,5% so với năm 2006. Nguyên nhân là do thành phần này hoạt động có hiệu quả
nên khách hàng có lợi nhuận để trả cho Ngân hàng khi đến hạn, hơn nữa doanh số
cho vay đối với thành phần này cũng biến động không ổn định qua các năm đã phần
nào làm cho tỷ lệ dư nợ của thành phần này biến động tỷ lệ thuận đối với doanh số
cho vay. Vì vậy mà doanh số dư nợ đối với thành phần này đã biến động không ổn
định qua các năm.

Các đối tượng khác dư nợ đối với thành phần này tăng liên tục qua các năm,
cụ thể là năm 2005 doanh số dư nợ là 146.519 triệu đồng, năm 2006 tăng lên
174.056 triệu đồng, tăng 27.537 triệu đồng, tương đương tăng 18.79% so với năm
2005, năm 2007 dư nợ đạt 215.185 triệu đồng, tăng 41.129 triệu đồng tương đương
23,63% so với năm 2006. Là do của các lĩnh vực này đang trong giai đoạn phát triển
mạnh nên nhu cầu về vốn tăng nên dư nợ tăng.
3.3.3.2. Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế
Bảng 11: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG
QUA BA NĂM 2005 – 2007
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006
Xây dựng 22.785 23.402 39.115 617 2,7 15.713 67,14
Công nghiệp-
2.747 2.800 4.193 53 1,93 1.393 49,75
Nông, lâm, thuỷ sản 31.884 32.461 49.102 577 1,8 16.641 51,26
Thương mại, dịch vụ 101.185 131.104 224.992 29.919 29,57 93.888 71.61
Các ngành khác 34.227 39.003 52.676 4.776 13,95 13.673 35,06
Tổng cộng 192.828 228.770 370.078 35.942 18,64 141.308 61,77
0
50000
100000
150000
200000
250000
Triệu
đồng
2005 2006 2007
Năm
Xây dựng
công nghiệp
Các ngành khác
Hình 12: Biểu hiện doanh số dư nợ theo ngành kinh tế qua ba năm

Xây dựng: Số tiền dư nợ năm 2005 là 22.785 triệu đồng, năm 2006 là 23.402
triệu đồng, tăng 617 triệu đồng, tương đương tăng 2,7% so với năm 2005, đến năm
2007 số tiền dư nợ ngành này tăng lên 39.115 triệu đồng, tăng 67,14% so với năm
2006 tương đương số tiền là 15.713 triệu đồng. Nguyên nhân là nhu cầu về xây
dựng trong xã hội ngày càng nâng cao và các công ty xây dựng đang mọc lên ngày
càng nhiều ở Cần Thơ nên nhu cầu vay vốn cao vì vậy dư nợ cũng tăng.
Công nghiệp- Tiểu thủ công nghiệp Số tiền dư nợ năm 2005 là 2.747 triệu
đồng, năm 2006 là 2.800 triệu đồng, tăng 53 triệu đồng, tương đương tăng 1,93% so
với năm 2005, đến năm 2007 số tiền dư nợ ngành này tăng lên 4.193 triệu đồng,
tăng 49,75% so với năm 2006 tương đương số tiền là 1.393 triệu đồng. Do nhu cầu
về sản xuất các mặt hàng truyền thống để phục vụ cho năm du lịch quốc gia tại Cần
Thơ nên nhu cầu vay vốn tăng vì thế dư nợ tăng.
Nông, lâm, thuỷ sản: số tiền dư nợ năm 2005 là 31.884 triệu đồng, năm 2006
là 32.461 triệu đồng, tăng 577 triệu đồng, tương đương tăng 1,8% so với năm 2005,
đến năm 2007 số tiền dư nợ ngành này tăng lên 49.102 triệu đồng, tăng 51,26% so
với năm 2006 tương đương số tiền là 16.641 triệu đồng. Nguyên nhân là do xảy ra
dịch cúm gà và dịch heo tai xanh nên nhiều hộ gặp khó khăn trong việc trả nợ và cần
nguồn vốn để tái sản xuất.
Thương mại, dịch vụ: qua bảng số liệu ta thấy doanh số dư nợ của ngành này
liên tục tăng qua các năm, cụ thể là năm 2005 doanh số dư nợ đạt 101.185 triệu
đồng, năm 2006 đạt 131.104 triệu đồng tăng 29.919 triệu đồng, tương đương tăng
29,57% so với năm 2005, năm 2007 dư nợ đạt 224.992 triệu đồng, tăng 93.888 triệu
đồng, tức tăng 71.61% so với năm 2006. Nguyên nhân làm cho doanh số dư nợ
ngành này tăng là do doanh số cho vay đối với ngành này tăng, vì việc kinh doanh
của ngành này mang lại nhiều lợi nhuận và ít gặp rủi ro nên có rất nhiều người tăng
cường vay vốn để đầu tư, chính vì vậy làm cho dư nợ ngành này tăng lên
Các ngành khác: Cụ thể là năm 2005 doanh số dư nợ là 34.227 triệu đồng,
năm 2006 dư nợ đạt 39.003 tăng 4.776 triệu đồng, tương đương tăng 13,95%so với
năm 2005, đến năm 2007 dư nợ đạt 52.676 triệu đồng, tăng 13.673 triệu đồng, tương
đương tăng 35,06% so với năm 2006. Nguyên nhân là các đối tượng này vay chủ

yếu là cầm cố tài sản cho ngân hàng nên khi đến hạn chủ yếu họ chỉ trả các khoản lãi
xuất mà không trả các khoản vay cho ngân hàng.
3.3.4. Phân tích nợ quá hạn
Bảng 12: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG
QUA BA NĂM 2005 -2007
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh Lệch
2006/2005 2007/2006
Ngắn hạn 1.942 1.286 1.818 -656 -33,78 532 41,37
Trung và
dài hạn
169 351 275 182 107,7 -76 -21,65
Tổng cộng 2.111 1.637 2.093 -474 -280,47 456 27,86
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
1800
2000
Triệu đồng
2005 2006 2007
Năm
Ngắn hạn
Hình 13: Biểu hiện tình hình nợ quá hạn theo thời hạn qua ba năm
Tổng nợ quá hạn của chi nhánh trong 3 năm qua tăng giảm không ổn định.
Năm 2005 nợ quá hạn là 2.111 triệu đồng đến năm 2006 giảm xuống 1.637 triệu
đồng giảm về tuyệt đối là 474 triệu đồng về tương đối là 280,47%. Năm 2007 chỉ
tiêu này là 2.093 triệu đồng tăng 456 triệu đồng so với năm 2006.
Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn năm 2005 là 1.942 triệu đồng, chỉ tiêu này
năm 2006 là 1.286 triệu đồng giảm 656 triệu về tuyệt đối còn về tương đối là

33,78%. Năm 2007 là 1.818 triệu tăng 532 triệu, tương đương 41,37% so với năm
2006. Tình hình nợ quá hạn trung và dài hạn năm 2005 là 169 triệu đồng, đến năm
2006 là 351 triệu đồng tăng 182 triệu đồng về tuyệt đối còn về tương đối là 107,7%.
Năm 2007 là 275 triệu đồng giảm 76 triệu đồng, tương đương giảm 21,65% so với
năm 2006.
3.3.4.1. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 13: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA
NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2005-2007
ĐVT:Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006
Công ty cổ
phần, công ty
TNHH
104,8 84 172,3 -20,8 -19,85 88,3 105
Doanh nghiệp
tư nhân
455,2 226 330,7 -229,2 -50,35 104,7 46,33
khác
1.551 1.327 1.590 -224 -14,44 263 19,82
Tổng cộng 2.111 1.637 2.093 -474 -280,47 456 27,86

0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
Triệu đồng
2005 2006 2007
Năm
TNHH
Doanh nghiệp tư
nhân
Hình 14: Biểu hiện tình hình nợ quá hạn theo thành phần kinh tế qua ba năm
Công ty cổ phần, công ty TNHH: Cụ thể là năm 2005 nợ quá hạn là 104,8
triệu đồng, đến năm 2006 nợ quá hạn là 84 triệu đồng, giảm 20,8 triệu đồng so với
năm 2005 tương đương 19,85%, năm 2007 nợ quá hạn là 172,3 triệu đồng tăng 88,3
triệu đồng tương đương 105% so với năm 2006. Nguyên nhân là các công ty TNHH
gặp khó khăn trong kinh doanh nên việc giải quyết nợ cho ngân hàng không đúng
thời hạn.
Doanh nghiệp tư nhân cụ thể là năm 2005 nợ quá hạn là 455,2 triệu đồng, đến
năm 2006 nợ quá hạn là 226 triệu đồng, giảm 229,2 triệu đồng so với năm 2005
tương đương 50,35% , năm 2007 nợ quá hạn là 330,7 triệu đồng tăng 104,7 triệu
đồng tương đương 46,33% so với năm 2006. là do một số doanh nghiệp làm ăn
không đạt hiệu quả nên dẫn đến việc khó khăn trong việc trả nợ làm cho nợ quá hạn
của các doanh nghiệp tăng giảm không ổn định.
Các đối tượng khác: Cụ thể là năm 2005 nợ quá hạn là 1.551 triệu đồng, đến
năm 2006 nợ quá hạn là 1.327 triệu đồng, giảm 224 triệu đồng so với năm 2005
tương đương 14,44% , năm 2007 nợ quá hạn là 1.590 triệu đồng tăng 263 triệu đồng
tương đương 19,82% so với năm 2006. Do nền kinh tế có nhiều sự biến động về giá
cả hàng hoá trên thị trường, giá xăng, giá lương thực tăng mạnh làm cho việc làm ăn
không có lợi nhuận nên nợ quá hạn thành phần này tăng giảm không ổn định qua các
năm.

3.3.4.2. Nợ quá hạn theo ngành kinh tế
Bảng 14: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ CỦA NGÂN
HÀNG QUA BA NĂM 2005 -2007
Chỉ tiêu
Năm
2005
Năm
2006
Năm
2007
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006
Xây dựng - - 62 - - - -
Công nghiệp-
- - 100 - - - -
Nông, lâm, thuỷ sản 541 244 319 -297 -54,9 75 30,74
Thương mại, dịch vụ 974 1.046 1.191 72 7,39 145 13,86
Các ngành khác 596 347 421 -249 -41,78 74 21,33
Tổng cộng 2.111 1.637 2.093 -474 -280,47 456 27,86
0
200
400
600
800
1000
1200
Triệu
đồng
2005 2006 2007
Năm
Xây dựng
công nghiệp
Các ngành khác
Hình 15: Biểu hiện tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế qua ba năm
Nông, lâm, thuỷ sản có nợ quá hạn năm 2005 là 541 triệu đồng, năm 2006 là
244 triệu đồng, giảm 297 triệu đồng so với năm 2005, năm 2007 nợ quá hạn là 319
triệu đồng, tăng 75 triệu đồng, tương đương tăng 30,74% so với năm 2006. Nguyên
nhân nợ quá hạn của ngành này tăng là do việc sản xuất của ngành nông nghiệp còn
phụ thuộc vào thời tiết, khí hậu, nguồn nước, dịch bệnh vàng lùn, lùn xoắn lá làm
thiệt hại nặng cho mùa màng của bà con nông dân... nên việc thu hồi vốn không ổn
định điều này gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc thu hồi nợ.

Tailieu.vncty.com luan-van-phan-tich-hoat-dong-tin-dung-tai-nhnn-ptnt-chi-nhanh-ninh-kieu

Tailieu.vncty.com luan-van-phan-tich-hoat-dong-tin-dung-tai-nhnn-ptnt-chi-nhanh-ninh-kieu

Recommended

Recommended

More Related Content

What's hot

What's hot (20)

Similar to Tailieu.vncty.com luan-van-phan-tich-hoat-dong-tin-dung-tai-nhnn-ptnt-chi-nhanh-ninh-kieu

Similar to Tailieu.vncty.com luan-van-phan-tich-hoat-dong-tin-dung-tai-nhnn-ptnt-chi-nhanh-ninh-kieu (20)

More from Trần Đức Anh

More from Trần Đức Anh (20)

Tailieu.vncty.com luan-van-phan-tich-hoat-dong-tin-dung-tai-nhnn-ptnt-chi-nhanh-ninh-kieu