Dịch vụ luận văn uy tín [Trustluanvan.com] các bạn sẽ yên tâm về chất lượng. + Tư vấn miễn phí cách lựa chọn đề tài phù hợp, hướng dẫn bảo vệ tốt nghiệp + Cam kết hoàn tiền 100% khi bài làm của học viên không đạt. + Cam kết không đạo văn Hãy liên hệ ngay với chúng tôi: Mrs PHƯƠNG Mobile/ Zalo: 097 453 7942 - 090 933 7942 Mail: trustluanvan@gmail.com Website: http://trustluanvan.com/

1. B GIÁO D C VÀ ðÀO T O
ð I H C ðÀ N NG
HOÀNG TH KI U NGA
QU N TR R I RO TÍN D NG CHO VAY
ð I V I KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T I AGRIBANK
ðĂK LĂK
Chuyên ngành: Qu n tr kinh doanh
Mã s : 60.34.01.02
TÓM T T LU N VĂN TH C SĨ
QU N TR KINH DOANH
ðà N ng - Năm 2016

2. Công trình ñư c hoàn thành t i
ð I H C ðÀ N NG
Ngư i hư ng d n khoa h c: PGS.TS. Lê Văn Huy
Ph n bi n 1: GS. TS. LÊ TH GI I
Ph n bi n 2: PGS. TS. LÊ QUÂN
Lu n văn ñã ñư c b o v trư c H i ñ ng ch m Lu n văn t t
nghi p Th c sĩ Qu n tr kinh doanh h p t i ð k L k vào ngày 2
tháng 10 năm 2016
Có th tìm hi u lu n văn t i:
- Trung tâm Thông tin - H c li u, ð i h c ðà N ng
- Thư vi n trư ng ð i h c Kinh t , ð i h c ðà N ng

3. 1
M ð U
1. Tính c p thi t c a ñ tài
Hi n nay, vi c s d ng ngu n v n ng n h n ñ cho vay ng n
h n s giúp các ngân hàng gi m thi u r i ro v m t cân ñ i ngu n
v n do ngu n v n huy ñ ng c a c a ngân hàng ch y u hi nay là
ng n h n. Chính vì v y mà vi c nghiên c u qu n tr r i ro tín d ng
trong cho vay ñ i v i KHCN ch c ch n s là m t s c n thi t ñúng
lúc, nó v a mang ý nghĩa th c ti n và là m t trong nh ng cách gi i
quy t t ng v n ñ m t trong ho t ñ ng qu n tr r i ro c a ngân hàng
hi n nay
Sau m t th i gian công tác ho t ñ ng tín d ng t i Agribank
ðăkLăk, tôi nh n th y r i ro trong cho vay ñ i v i KHCN t i NH
v n còn ñang t n t i.N u NH không qu n tr r i ro tín d ng t t thì
m c tiêu tăng trư ng cho vay KHCN trong th i gian s p t i s kéo
theo các r i ro tín d ng phát sinh vì m c tiêu phát tri n nhanh s d n
ñ n vi c tuân th quy trình, quy ñ nh và các ñi u ki n c a các s n
ph m tín d ng cũng l ng l o. Chính vì ñi u ñó vi c qu n lý r i ro,
ñánh giá, phòng tránh r i ro là vi c làm h t s c c n thi t nh m nâng
cao ch t lư ng tín d ng, qu n tr r i ro, ñánh giá,phòng tránh r i ro
là vi c làm h t s c c n thi t nh m nâng cao ch t lư ng tín d ng,
qu n tr r i ro t t ñ ng nghĩa v i vi c mang l i s phát tri n b n
v ng cho NH. Xu t phát t nhu c u c p thi t này, ñó là lý do tôi
ch n ñ tài “Qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ i v i khách
hàng cá nhân t i Agribank ðăkLăk” làm ñ tài nghiên c u.
2. M c tiêu nghiên c u
- Nghiên c u nh ng v n ñ lý lu n v r i ro tín d ng và qu n
tr r i ro tín d ng, nh ng tác ñ ng trong cho vay ñ i v i KHCN tác

4. 2
ñ ng lên công tác qu n tr r i ro c a NHTM
- ðánh giá th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng trong
cho vay ñ i v i KHCN t i Agribank ðăkLăk
- Trên cơ s lý lu n và ñánh giá th c tr ng qu n tr r i ro tín
d ng trong cho vay ñ i v i KHCN, t ñó ñưa ra m t s gi i pháp
nh m tăng cư ng qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ i v i KHCN
t i Agribank ðăkLăk
3. ð i tư ng, ph m vi nghiên c u
ð i tư ng nghiên c u
- ð i tư ng nghiên c u c a ñ tài là nh n d ng, ño lư ng,
phân tích cá nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng cho vay ñ i v i
KHCN và ñ ra các gi i pháp nh m h n ch ,phòng ng a r i ro trong
ho t ñ ng cho vay ñ i v i KHCN t i Agribank ðăkLăk
Ph m vi nghiên c u
+ V n i dung: Nghiên c u gi a lý lu n và th c t nguyên
nhân d n ñ n r i ro tín d ng, th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng trong
cho vay ñ i v i KHCN t i Agribank ðăkLăk
+ V không gian: T i Ngân hàng Agribank ðăkLăk.
+ V th i gian: Lu n văn ñư c t p trung nghiên c u và phân
tích trong th i gian t năm 2013 - 2015.
4. Phương pháp nghiên c u
ð tài ñư c th c hi n d a trên
- Phương pháp th ng kê
- Phương pháp so sánh
- Phương pháp phân tích
- Phương pháp t ng h p
- Phương pháp di n gi i

5. 3
5. B c c ñ tài
Ngoài ph n m ñ u, k t lu n, m c l c, danh m c tài li u
tham kh o..., lu n văn ñư c b c c 3 chương như sau:
Chương 1: T ng quan v qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay
c a Ngân Hàng thương m i.
Chương 2: Th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng t i
Agribank ðăkLăk
Chương 3: Gi i pháp hoàn thi n công tác qu n tri r i ro tín
d ng trong cho vay KHCN t i Agribank ðăkLăk
6. T ng quan tài li u nghiên c u

6. 4
CHƯƠNG 1
T NG QUAN V QU N TR R I RO TÍN D NG
TRONG CHO VAY C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I
1.1. R I RO TÍN D NG
1.1.1. Khái ni m r i ro tín d ng
- R i ro tín d ng là lo i r i ro phát sinh trong quá trình c p
tín d ng c a ngân hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng
không tr ñư c n ho c tr n không ñúng h n cho ngân hàng [2, tr.
127].
1.1.2. ð c ñi m c a r i ro tín d ng
- R i ro tín d ng mang tính gián ti p
- R i ro tín d ng có tính ch t ña d ng và ph c t p
- R i ro tín d ng có tính t t y u
1.1.3. Phân lo i r i ro tín d ng
a. Căn c vào nguyên nhân phát sinh r i ro
RRTD ñư c phân thành: R i ro giao d ch và r i ro danh m c
b. Căn c theo tính khách quan, ch quan c a nguyên nhân
gây ra r i ro
RRTD ñư c phân thành: R i ro khách quan và r i ro ch quan
c. Căn c theo tính ch t r i ro
RRTD ñư c phân thành: R i ro ñ ng v n và r i ro m t v n
1.1.4. Nh ng căn c ch y u ñ xác ñ nh r i ro tín d ng
ð ñánh giá ch t lư ng tín d ng c a ngân hàng, ngư i ta
thư ng dùng ch tiêu n quá h n, ch tiêu n x u và k t qu phân lo i
n .
1.1.5. Nguyên nhân d n ñ n r i ro tín d ng
a. Nguyên nhân t phía khách hàng

7. 5
b. Nguyên nhân t phía ngân hàng
c. Nguyên nhân t phía môi trư ng kinh doanh
1.1.6. nh hư ng c a r i ro tín d ng
a. ð i v i ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng
b. ð i v i khách hàng
c. ð i v i n n kinh t xã h i
1.2. QU N TR R I RO TÍN D NG
1.2.1. Khái ni m
Qu n tr r i ro tín d ng là quá trình ti p c n r i ro m t cách
khoa h c, toàn di n và có h th ng nh m nh n d ng, ki m soát,
phòng ng a và gi m thi u nh ng t n th t, m t mát, nh ng nh hư ng
b t l i c a r i ro tín d ng thông qua vi c xây d ng chính sách tín
d ng, thi t l p quy trình tín d ng, giám sát vi c tuân th chính sách
và quy ch cho vay, x lý tr c tr c và vi ph m v chính sách, quy
trình và kho n c p tín d ng c th .
1.2.2. M c tiêu c a công tác qu n lý r i ro tín d ng
- T i ña hóa l i nhu n trên cơ s gi m c ñ r i ro ho c t n
th t tín d ng trong cho vay m c ngân hàng có th ch p nh n ñư c.
- Ho ch ñ nh phương hư ng, k ho ch phòng ch ng r i ro. D
ñoán r i ro có th x y ra ñ n ñâu, trong ñi u ki n nào, nguyên nhân
và h u qu ra sao.
- Xây d ng các chương trình nghi p v , cơ c u ki m soát r i
ro.
- Ki m tra, ki m soát ñ ñ m b o vi c th c hi n theo ñúng k
ho ch phòng ch ng r i ro ñã ho ch ñ nh, phát hi n các r i ro ti m n,
các sai sót khi th c hi n giao d ch, trên cơ s ñó ki n ngh các bi n
pháp ñi u ch nh và b sung nh m hoàn thi n h th ng qu n tr r i ro.

8. 6
1.2.3 Quy trình qu n tr r i ro tín d ng
a. Nh n d ng r i ro tín d ng
Nh n di n r i ro tín d ng là quá trình xác ñ nh liên t c và có
h th ng các ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng. Nh n d ng r i ro
bao g m các công vi c theo dõi, xem xét, nghiên c u môi trư ng
ho t ñ ng và toàn b m i ho t ñ ng c a ngân hàng nh m th ng kê
ñư c t t c nh ng nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng, không ch
nh ng lo i r i ro ñã và ñang x y ra mà còn d báo ñư c nh ng d ng
r i ro m i có th xu t hi n ñ i v i ngân hàng, trên cơ s ñó ñ xu t
các gi i pháp ki m soát và tài tr r i ro thích h p. [2, tr. 124].
b. ðánh giá và ño lư ng r i ro tín d ng
M c ñích c a ñánh giá r i ro là ph i xác ñ nh ñư c nh ng
nguyên nhân gây ra r i ro, c a ño lư ng r i ro là ño lư ng xác su t
và m c ñ thi t h i có th x y ra c a các r i ro ñã ñư c xác ñ nh
b ng cách thu th p s li u và phân tích ñánh giá, t ñó xác ñ nh xác
su t và m c ñ thi t h i có th x y ra.
ð ñánh giá m c ñ quan tr ng c a r i ro ñ i v i ngân hàng,
ngư i ta s d ng c 2 tiêu chí: t n su t xu t hi n c a r i ro và biên
ñ c a r i ro- m c ñ nghiêm tr ng c a t n th t. Trong ñó tiêu chí
th 2 ñóng vai trò quy t ñ nh. [2, tr. 125].
c. Ki m soát các r i ro tín d ng
Ki m soát r i ro là vi c s d ng các bi n pháp, k thu t, công
c , chi n lư c, các chương trình ho t ñ ng ñ ngăn ng a, né tránh
ho c gi m thi u nh ng t n th t, nh ng nh hư ng không mong ñ i
có th x y ra v i ngân hàng.
Khi r i ro ñã x y ra, trư c h t c n theo dõi, xác ñ nh tính
chính xác nh ng t n th t v tài s n, ngu n nhân l c, giá tr pháp lý.
Sau ñó c n có bi n pháp tài tr r i ro thích h p.[2, tr. 125].

9. 7
d. Tài tr r i ro tín d ng
Tài tr RRTD là nh ng k thu t, công c ñư c s d ng ñ
chu n b các ngu n tài chính nh m bù ñ p nh ng t n th t khi RRTD
x y ra.
Khi r i ro ñã x y ra, trư c h t c n theo dõi, xác ñ nh tính
chính xác nh ng t n th t v tài s n, ngu n nhân l c, giá tr pháp lý.
Sau ñó c n có bi n pháp tài tr r i ro thích h p. Các bi n pháp này
ñư c chia làm 2 nhóm: t kh c ph c r i ro và chuy n giao r i ro. [2,
tr. 125].
1.3. NH NG ð C TRƯNG TRONG CHO VAY ð I V I
KHCN TÁC ð NG ð N CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN
D NG T I NHTM
V i ph m vi nghiên c u c a lu n văn này, tác gi xin ñưa ra
m t s tác ñ ng c a ñ c trưng trong cho vay ng n h n ñ i v i
KHCN lên công tác qu n tr r i ro tín d ng như sau:
1.3.1. Thông tin v khách hàng b t cân x ng, gây khó khăn
cho công tác nh n di n r i ro tín d ng
1.3.2. Kho n vay nh , s lư ng kho n vay l n ñòi h i quá
trình tác nghi p c a ngân hàng ph i nhanh chóng làm cho công
tác qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng không hi u qu
1.3.3. Cho vay còn d a trên giá tr TSBð c a khách hàng,
s lư ng TSBð nhi u làm công tác qu n tr r i ro m t nhi u th i
gian và ph i th n tr ng
1.3.4. Kh năng tr n ph thu c hoàn toàn vào ngư i vay,
khi r i ro tín d ng x y ra công tác qu n tr r i ro ch y u là tài
tr r i ro.
K t lu n Chương 1

10. 8
CHƯƠNG 2
TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO
VAY ð I V I KHCN T I AGRIBANK ðĂKLĂK
2.1. GI I THI U V AGRIBANK ðĂKLĂK
2.1.1. Gi i thi u chung v ngân hàng
a. Quá trình hình thành và phát tri n
b. Cơ c u t ch c và tình hình nhân s t i Agribank ðăk
Lăk
2.1.2. Tình hình ho t ñ ng kinh doanh c a Agribank
ðăkLăk
a. Tình hình huy ñ ng v n
B ng 2.1.Tình hình huy ñ ng v n t i Agribank ðăkLăk năm
2013- 2015
ðvt: tri u ñ ng
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh l ch
Kho n
m c S dư T tr ng S dư T tr ng S dư T tr ng
2014 so
v i 2013
2015
so v i
2014
Phân
theo kỳ
h n
145,288 100% 245,437 100% 250,352 100% 100.149 4.915
-Không
kỳ h n
2,212 1.52 % 5,297 2.16% 9.745 3.00% 3.085 4.448
- Ng n
h n
141.93 97.68 % 224.679 91.54% 240.607 62.47% 82.749 15.928
- Trung,
dài h n
1.150 0.8% 15.461 6,3% 20.101 34.53% 14.311 4.64
Phân
theo ñ i
tư ng
145.288 100% 245.437 100% 249,532 100% 99.615 4.095
- Dân cư 140.74 96.87% 237.165 96.63% 239,591 96.02% 96.425 2.426
TCKT 4.55 3.13% 8,272 3.37% 9,941 3.98% 3.722 1.669

11. 9
b. Ho t ñ ng cho vay
B ng 2.2.Tình hình dư n cho vay t i Agribank ðăkLăk năm
2013- 2015
ðvt: tri u ñ ng
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênhl ch
Kho n
m c S dư
T
tr ng
S dư
T
tr ng
S dư
T
tr ng
2014
so v i
2013
2015 so
v i
2014
T ng
dư n
cho vay
219,1 100 % 249,8 100% 255,143 100% 30.70 5.34
-KHCN 118.25 54 % 127.40 51 % 130.12 51 % 9.15 2.72
+ Ng n
h n
82.78 70 % 82.81 65 % 84.58 65 % 1.77 7.83
+
Trung
dài h n
35.47 30 % 44.59 35 % 45.54 35 % 1 2.42
- Khách
hàng
doanh
nghi p
100.85 46 % 122.40 49 % 125.02 49 % 2.62 36,980
+ Ng n
h n
60,763 60 % 75.89 62 % 67.51 54% 15.13 12,859
+
Trung
dài h n
40.09 40 % 46.51 38 % 57.51 46% 6.42 24,121
(Ngu n: Báo cáo n i b Agribank ðăkLăk)
Nhìn vào b ng s li u 2.2 ta th y ,t năm 2013 ñ n năm 2015,
dư n c a Agribank ðăkLăk liên t c tăng, năm 2014 tăng so v i năm
2013: 73,195 tri u ñ ng và năm 2015 ti p t c tăng thêm 26,650 tri u
ñ ng
c. Ho t ñ ng d ch v
Agribank ðăkLăk ho t ñ ng d ch v còn r t m nh t, các s n
ph m d ch v ch y u v n là các ho t ñ ng truy n th ng như chuy n
ti n trong ngoài nư c, d ch v th , thu chi h … Do ñó, ngu n thu t

12. 10
ho t ñ ng d ch v chi m t tr ng r t nh trong t ng ngu n thu c a
chi nhánh.
d. K t qu ho t ñ ng kinh doanh
B ng 2.3 Tình hình thu nh p - chi phí giai ño n năm 2013 - 2015
ðvt: Tri u ñ ng
Năm T c ñ tăng trư ng
Ch tiêu
2013 2014 2015
2014
/2013
2015
/2014
T ng thu lũy k 33.61 28.57 31.01 -15% 8,54%
Thu cho vay và
ðCV
32.31 25.14 24.46 -22,2% -2,7%
Thu d ch v 1.25 1.84 2.98 47,2% 62%
Trong ñó
Thu h i n ñã
XLRR
0.05 1.59 3.57 3080% 124,5%
T ng chi phí lũy k 24.53 21,97 24.04 -10.44% 9.42%
Chi phí liên quan
huy ñ ng và ðCV
17.06 15.99 15.82 -6.27% -1.06%
Chi phí DPRR 1.58 1.04 1.27 -34.18% 22.12%Trong ñó
Các kho n chi phí
ho t ñ ng
5.89 4.94 6.95 -16.13% 40.69%
L i nhu n chưa bao g m thu
XLRR
9.08 6.60 6.97 -27.31% 5.61%
L i nhu n g m thu XLRR 9.13 8.19 10.54 -10.30% 28.69%
Lãi d thu 0.93 3.87 4.85 316.1% 25.32%
(Ngu n: Báo cáo n i b Agribank ðăkLăk)
Nhìn vào b ng s li u 2.3 L i nhu n ch y u c a Agribank
ðăkLăk là t thu lãi cho vay, bên c nh ñó có thu lãi ñi u chuy n
v n KHCN (huy ñ ng KHCN > cho vay) và thu phí d ch v (phát
hành b o lãnh và phí d ch v khách hàng) nhưng không ñáng k . Chi

13. 11
phí ch y u là tr lãi huy ñ ng v n và tr lương cán b công nhân
viên trong ngân hàng và tr lãi ñi u chuy n v n khách hàng doanh
nghi p (huy ñ ng KHDN < cho vay). Các d ch v và lãi su t cho vay
không c nh tranh nhưng Agribank ðăkLăk v n có l i nhu n, ñi u
này cũng là ni m khích l và kỳ v ng cho Agribank ðăkLăk trong
năm 2016 s ñ t ñư c l i nhu n cao hơn khi m ñư c thêm ít nh t
03 Phòng giao d ch
2.1.3. Phân quy n trong qu n tr r i ro tín d ng t i
Agribank ðăk Lăk
a. Qu n tr r i ro tín d ng phân c p t i H i s
b. Qu n tr r i ro tín d ng phân c p cho chi nhánh
2.2. K T QU HO T ð NG CHO VAY ð I V I KHCN T I
AGRIBANK ðĂKLĂK
2.2.1. Tình hình ho t ñ ng cho vay ñ i v i KHCN
B ng 2.4. Cơ c u dư n cho vay giai ño n năm 2013- 2015
ðvt: Tri u ñ ng
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Ch tiêu
Dư n
T
tr ng
Dư n
T
tr ng
Dư n
T
tr ng
T ng dư
n cho vay
ñ i v i
KHCN
118,25 100% 127,40 100% 130,12 100%
- Phân lo i cho vay ñ i v i KHCN theo ngành kinh t
+ Nông
nghi p và
lâm
nghi p
55,814 47.20% 30,417 27.80% 39,296.24 30.20%
+ Thương
nghi p
44,580 37.70% 69,305 54.40% 73,387.68 56.40%
+Tiêu
dùng
17,74 15.00% 22,677 17.80% 17,436.08 13.40%
- Phân lo i cho vay ñ i v i KHCN theo thành ph n kinh t

14. 12
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Ch tiêu
Dư n
T
tr ng
Dư n
T
tr ng
Dư n
T
tr ng
+Cá nhân,
H gia
ñình
72,723 61.50% 93,257 73.20% 51,007.04 39.20%
+H kinh
doanh cá
th
45,526 38.50% 34,143 26.80% 79,112,96 60.80%
- Phân lo i cho vay ñ i v i KHCN theo m c ñ tín nhi m
+ Có
TSBð
118,131 99.90% 127,323 99.94%
130,028.91
6
99.93%
+ Không
có TSBð
118,25 0.10% 76,44 0.06% 91,084 0.07%
- Phân lo i cho vay ñ i v i KHCN theo ñ tu i c a ngư i vay
+ T 18
ñ n 30
tu i
32,755.25 27.70% 29,8753 23.45% 32,217.712 24.76%
+ T 31
ñ n 50
tu i
81,829 69.20% 92,173.9 72.35% 96,067.596 73.83%
+ T 51
ñ n 65
tu i
3,665.75 3.10% 5,3508 4.20% 1,834.692 1.41%
- Phân lo i cho vay ñ i v i KHCN theo lo i TSBð
+ Gi y t
có giá
17,193.55 14.54% 6,969.13 9.63% 9,407.676 7.23%
+ B t
ñ ng s n
73,776.175 62.39% 76,669.32 60.18% 68,625.288 52.74%
+ ð ng
s n
27,280.275 23.07% 38.462.06 30.19% 49,380.54 37.95%
+ Tài s n
khác
- 0.00% - 0.00% - 0.00%
(Ngu n: Báo cáo n i b Agribank ðăkLăk)
Tính ñ n cu i năm 2014, dư n cho vay ñ i v i KHCN là
72,369 tri u ñ ng, chi m 71.4% t ng dư n cho vay KHCN (theo s
li u b ng 2.2), tăng 35,644 tri u ñ ng (tăng 97.1%) so v i năm 2013.

15. 13
Năm 2015, dư n cho vay ñ i v i KHCN là 72,174 tri u ñ ng, chi m
66.8% t ng dư n cho vay KHCN, gi m 195 tri u ñ ng (gi m 0.3%)
so v i năm 2014, nguyên nhân: KHCN vay tiêu dùng năm 2015 gi m
so v i năm 2014 do th t c cho vay c a Agribank ðăkLăk khá ch m
so v i các Ngân hàng trên ñ a bàn nên không ñ s c c nh tranh khi
mà nhu c u tiêu dùng c a khách hàng ñòi h i th t c ph i nhanh
chóng, chi nhánh m t dù v n phát tri n ñư c khách hàng m i nhưng
khách hàng cũ l i không gi ñư c nên cu i năm dư n trong cho vay
ng n h n ñ i v i KHCN chưa tăng trư ng
2.2.2. Tình hình n quá h n, n x u trong cho vay ng n
h n ñ i v i KHCN
B ng 2.5 . Cơ c u n quá h n, n x u giai ño n năm 2013 - 2015
ðvt: Tri u ñ ng
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Ch tiêu
Dư n
T
tr ng
Dư n
T
tr ng
Dư n
T
tr ng
T ng dư n
trong cho vay
ñ i v i KHCN
118,25 100% 127,40 100% 130,12 100%
- Nhóm 1 115,176 97.40% 118,609 93.1% 119.450 91.8%
- Nhóm 2 2,1285 1.80% 2,803 2.2% 3.1223 2,4%
- Nhóm 3 2,365 0.20% 2.68 2.1% 2.993 2,3%
- Nhóm 4 3,548 0.30% 1,911 1.5% 2.602 2,0%
- Nhóm 5 4,73 0.40% 1,401 1.1% 1.951 1.5%
N quá h n
trong cho vay
ñ i v i KHCN
(nhóm 2+ nhóm
3 + nhóm 4 +
nhóm 5) 12.771 2.7% 8.795 6.9% 10.686 7.2%
N x u trong
cho vay ñ i v i
KHCN ( nhóm
3 + nhóm 4 + 10.643 0.90% 5,992 4.7% 7.546 5.8%

16. 14
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Ch tiêu
Dư n
T
tr ng
Dư n
T
tr ng
Dư n
T
tr ng
nhóm 5)
- N x u trong cho vay ñ i v i KHCN theo ngành kinh t
+ Nông nghi p
và lâm nghi p 5,36 42.00% 2,137 24.30% 2,76 25.80%
+ Thương
nghi p 5,40 42.30% 5,611 63.80% 6,358 59.50%
+ Tiêu dùng 2,13 16.70% 1,04 11.80% 1,78 16.70%
- N x u trong cho vay ñ i v i KHCN theo thành ph n kinh t
+ Cá nhân, H
gia ñình 8,33 65.30% 4.87 55.40% 8,06 75.40%
+ H kinh
doanh cá th 4,431 34.70% 3.92 44.60% 2,628 24.60%
(Ngu n: Báo cáo n i b Agribank ðăkLăk)
Nhìn vào b ng s li u ta th y, trong các năm qua n x u
trong cho vay ng n h n ñ i v i KHCN ch y u t p trung vào cho
vay thương nghi p, năm 2014 tăng 200 tri u ñ ng so v i năm 2013
và 2014 gi m còn 250 tri u ñ ng.
2.3. TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TRONG
CHO VAY ð I V I KHCN T I AGRIBANK ðĂKLĂK
2.3.1. Nh n d ng r i ro
Agribank ðăkLăk nh n di n r i ro thông qua phân tích các
thông tin tài chính, phi tài chính, phân tích h sơ vay v n, thông qua
th m ñ nh th c t và quy ch qu n lý r i ro tín d ng.
- Sau khi th c hi n các bư c ñ nh n d ng r i ro, cho th y
hi n t i 10 nguyên nhân chính gây ra r i ro trong cho vay ng n h n
ñ i v i KHCN t i Agribank ðăkLăk như sau:
- Khách hàng không có thi n chí tr n .
- Khách hàng làm ăn thua l ;
- Khách hàng c tình cung c p thông tin sai l ch ñ l a ñ o
ngân hàng;

17. 15
- Mâu thu n gi a ngư i vay và ngư i ñ ng tr n ;
- Ngân hàng nh n TSðB c a bên th ba ti m n nhi u r i ro
và khó khăn khi x lý TSðB ñ thu h i n do ch TSðB b t h p tác
- Ngân hàng khi cho vay ñ nh giá TSðB d a trên nhu c u c a
món vay ch không ph i giá tr th c t c a TSðB, khi x lý n
TSðB không ñ ñ thanh toán g c, lãi cho kho n vay;
- CBTD cho vay l ng l o, thi u ki m tra sau khi cho vay;
- Thiên tai, d ch b nh, tai n n b t ng ;
- CBTD không ñ năng l c th m ñ nh tài chính, phương án
vay v n c a khách hàng, thi u kinh nghi m trong cho vay;
- Năng l c qu n lý c a ngân hàng còn kém
2.3.2. ðánh giá và ño lư ng r i ro tín d ng
Khi ñã nh n d ng ñư c các r i ro tín d ng, t ñó vi c ño
lư ng r i ro tín d ng m i hi u qu . Agribank ðăkLăk ñánh giá và ño
lư ng r i ro tín d ng ñã nh n di n ñư c bư c nh n d ng r i ro
thông qua:
* H th ng x p h ng tín d ng n i b
* Phân tích r i ro ñư c b t ñ u b ng cách làm sáng t ngu n
g c, nguyên nhân gây ra r i ro và kh năng thi t h i.
- Sau khi th c hi n ñánh giá r i ro, t i Agribank ðăkLăk các
nguyên nhân chính gây ra 10 r i ro tín d ng do các nguyên nhân t
khách hàng, ngân hàng, môi trư ng kinh doanh gây ra.
2.3.3. Ki m soát các r i ro tín d ng
Nh n d ng r i ro, ño lư ng và ki m soát r i ro giúp Agribank
ðăkLăk ki m soát các r i ro tín d ng phát sinh t i chi nhánh như
sau:
* Không làm gì b ng cách ch ñ ng hay th ñ ng ch p nh n
r i ro.

18. 16
* ð i v i nh ng kho n vay còn l i, các bi n pháp cơ b n ñ
ki m soát r i ro tín d ng c a Agribank ðăkLăk bao g m:
- Ki m soát các ngu n gây ra r i ro tín d ng: Agribank
ðăkLăk cho vay theo ñ nh hư ng ngành ngh c a Agribank H i s
ban hành theo t ng th i kỳ.
- Áp d ng các bi n pháp gi m thi u t n th t do r i ro tín d ng
- Phân tán r i ro tín d ng
- Phát hi n và x lý n có v n ñ
- Chuy n giao r i ro
2.3.4. Tài tr r i ro tín d ng
Agribank ðăkLăk hi n nay ñang tài tr r i ro b ng 5 ngu n tài
tr như sau:
* Tài tr r i ro b ng ngu n x lý n x u
* Tài tr r i ro b ng ngu n phát m i TSðB
* Tài tr r i ro b ng ngu n DPRR
* Tài tr r i ro b ng ngu n b o hi m
* Tài tr r i ro b ng ho t ñ ng bán n
2.4. ðÁNH GIÁ CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG
TRONG CHO VAY ð I V I KHCN T I AGRIBANK
ðĂKLĂK
2.4.1. Nh n d ng r i ro
a. Ưu ñi m
Thông qua phân tích các thông tin tài chính, phi tài chính,
thông qua phân tích h sơ vay v n và th m ñ nh th c t toàn b quá
trình cho vay, Agribank ðăkLăk ñã phát hi n ra 10 nguyên nhân
chính gây ra r i ro tín d ng t i Agribank ðăkLăk.
b. Như c ñi m
Trong quá trình th c hi n nh n d ng r i ro tín d ng ñã cho

19. 17
th y m t s cá nhân chưa tìm hi u, nh n th c ñ y ñ v r i ro
tín d ng, khi phát sinh các s c r i ro và t n th t chưa ch ñ ng
th c hi n các bi n pháp x lý s c ho c không báo cáo ngư i
có th m quy n, chưa tuân th ñư c các quy ch , quy trình
nghi p v có liên quan ñ ngăn ng a và h n ch r i ro tín d ng
2.4.2. ðánh giá và ño lư ng r i ro
a. Ưu ñi m
Agribank ðăkLăk quan tâm ñánh giá ño lư ng r i ro t i chi
nhánh b ng nhi u cách khác nhau và cũng ñã xác ñ nh ñư c các
nguyên nhân gây ra 10 nguyên nhân d n ñ n r i ro tín d ng t i chi
nhánh.
b. Như c ñi m
Agribank ðăkLăk nh n d ng ñư c nh ng r i ro nhưng vi c ño
lư ng r i ro ñ xem r i ro ñó t p trung ch y u vào nh ng r i ro nào,
lo i r i ro nào gây ra m c ñ t n th t l n nh t, lo i nào y u nh t, lo i
r i ro nào xu t hi n nhi u nh t, lo i r i ro nào t n s xu t hi n ít ñ
có nh ng bi n pháp ki m soát phù h p l i chưa làm ñư c. Và chưa
xây d ng ñư c danh m c các nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng theo
03 nhóm nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng, ñó là: môi trư ng kinh
doanh, ngân hàng, khách hàng. T ñó, ñánh giá m c ñ quan tr ng
c a r i ro ñ i v i ngân hàng thông quan 2 tiêu chí: t n su t xu t hi n
c a r i ro và m c ñ nghiêm tr ng c a t n th t
2.4.3. Ki m soát r i ro
a. Ưu ñi m
Quy trình c p tín d ng quy ñ nh ch t ch và rõ ràng ch c
năng, nhi m v gi a các b ph n liên quan trong cho vay. T khâu
ti p xúc khách hàng ñ n khi gi i ngân tr i qua nhi u b ph n khác
nhau nên vi c cho vay khách quan hơn và ñư c ki m soát ch t ch
hơn.

20. 18
b. Như c ñi m
Ngân hàng không ch ñ ng trong vi c ti n hành theo dõi, thu
th p, phân tích ñánh giá các thông tin v khách hàng ñ nh kỳ v năng
l c tài chính, v th kinh doanh, bi n ñ ng nhân s , … ñ có nh ng
bi n pháp k p th i mà ñ i khi khách hàng suy gi m kh năng tr n ,
n quá h n m i tìm hi u nguyên nhân.
2.4.4. Tài tr r i ro
a. Ưu ñi m
Tích c c ñưa ra gi i pháp t t nh t ñ thu n t khách hàng,
thanh lý TSðB trư c khi s d ng bi n pháp cu i cùng là s d ng
ngu n d phòng t trích l p DPRR tuy nhiên chi nhánh chưa ph i s
d ng ngu n d phòng ñ tài tr cho b t kỳ kho n n x u nào.
b. Như c ñi m
- Tài tr r i ro b ng ngu n phát m i TSðB: Thông thư ng quá
trình x lý TSðB r t m t th i gian vì ph i qua nhi u công ño n,
khách hàng thư ng có tâm lý chây ỳ, không ch u tr n .
- Tài tr r i ro b ng ho t ñ ng bán n : Agribank ðăkLăk
chưa th c hi n ñư c tài tr r i ro b ng cách mua bán n do không
tìm ñư c TCTD nào ñ ng ý mua các món n x u t Agribank
ðăkLăk.
K t lu n Chương 2

21. 19
CHƯƠNG 3
GI I PHÁP HOÀN THI N CÔNG TÁC QU N TR R I RO
TÍN D NG TRONG CHO VAY ð I V I KHCN T I
AGRIBANK ðĂKLĂK
3.1. CĂN C ð XU T GI I PHÁP
3.1.1. ð nh hư ng phát tri n ho t ñ ng kinh doanh c a
Agribank ðăkLăk
3.1.2. ð nh hư ng phát tri n ho t ñ ng tín d ng trong cho
vay ng n h n ñ i v i KHCN c a Agribank ðăkLăk
- Tăng trư ng tín d ng ròng ñ t m c t i thi u 50%/ năm.
- Ti p t c ñ y m nh phát tri n KHCN thông qua vi c ti p th
các s n ph m hi n có nh m m r ng ho t ñ ng tín d ng t i m i
ngành ngh tr ng tâm, ngành ngh theo ñ nh hư ng c a Agribank
H i s . ð ng th i ñi u ch nh cơ c u tín d ng h p lý, nâng cao ch t
lư ng tín d ng, ño lư ng và qu n lý ñư c r i ro trong ho t ñ ng tín
d ng nh m gi m t l n x u trên t ng dư n và không vư t quy
ñ nh c a NHNN nhưng ñ ng th i v n ñ m b o ñư c các nguyên t c
sau:
- ða d ng hóa s n ph m cho vay khách hàng cá nhân ñ phù
h p v i t ng ñ i tư ng khác nhau nh m th c hi n vi c chuy n d ch
cơ c u ho t ñ ng tín d ng t trung dài h n sang ng n h n.
- ðào t o ñ i ngũ nhân viên qu n lý nh m nâng cao các k
năng l p k ho ch phát tri n kinh doanh, ñánh giá và phân tích c nh
tranh, QTRR và qu n tr nhân s .
3.1.3. ð nh hư ng ho t ñ ng qu n tr r i ro tín d ng trong
cho vay ñ i v i KHCN c a Agribank ðăkLăk
- M c tiêu QTRRTD là hư ng t i vi c t i ưu hóa s cân b ng
gi a r i ro và thu nh p kỳ v ng b ng cách t p trung vào các l i th

22. 20
c nh tranh c a ngân hàng, chuy n d n vi c QTRR sang quá trình tích
c c hơn b ng vi c ño lư ng và b o hi m, chia s r i ro.
- Không t p trung c p tín d ng quá cao cho m t KH, m t
ngành ngh , m t lĩnh v c; các nhóm KH, ngành ngh hay lĩnh v c
có liên quan v i nhau.
- Gi m thi u RRTD trên cơ s nâng cao ch t lư ng tín d ng
nhưng ñ m b o tăng trư ng theo chính sách và ñ nh hư ng tín d ng
ñã ñ ra. M c tiêu v ch t lư ng tín d ng là t l n x u luôn luôn
dư i 3%.
- Phân tán r i ro trong danh m c ñ u tư tín d ng theo ñ nh
hư ng l a ch n nh ng ngành ngh , lĩnh v c và nhóm khách hàng có
kh năng phát tri n và ñ t hi u qu ; không ñ u tư quá nhi u vào m t
nhóm ngành hàng, khách hàng cho dù ngành ngh , khách hàng ñó
ñang có s tăng trư ng và phát tri n m nh m nhưng có kh năng
bão hòa ho c cung vư t c u trong tương lai.
- Tăng kh năng phòng ng a RRTD trong ho t ñ ng tín d ng
thông qua vi c nâng cao ch t lư ng th m ñ nh và tăng cư ng ki m
soát, giám sát liên t c, toàn di n và k p th i trong quá trình c p tín
d ng.
3.2. GI I PHÁP HOÀN THI N QU N TR R I RO TÍN
D NG TRONG CHO VAY ð I V I KHCN T I AGRIBANK
ðĂKLĂK
3.2.1. Hoàn thi n công tác nh n d ng r i ro
a. Xây d ng danh m c r i ro tín d ng
D a vào môi trư ng kinh doanh trên ñ a bàn các t nh Tây
Nguyên và th c t h sơ cho vay t i Agribank ðăkLăk, chi nhánh có th
xây d ng danh m c r i ro li t kê các y u t nghi v n v ñi u ki n r i ro
trong cho vay ng n h n ñ i v i KHCN qua ñó nh n di n nguy cơ r i ro

23. 21
ñ có bi n pháp ñi u ch nh k p th i. Danh m c r i ro t i chi nhánh, có
th chia ra ngu n r i ro do môi trư ng kinh doanh, ngu n r i ro t phía
khách hàng, ngu n r i ro t phía ngân hàng.
b. Phương pháp chuyên gia
Chi nhánh s d ng phương pháp này b ng s trao ñ i thư ng
xuyên s giúp nh n d ng ñư c r i ro tín d ng.
- Ti p xúc v i n i b khách hàng.
- Ti p xúc v i chính quy n ñ a phương.
- Ti p xúc v i các chuyên gia.
Ban giám ñ c và các nhân viên trong chi nhánh thư ng xuyên
trao ñ i kinh nghi m, thông tin ñ có th phòng tránh nh ng r i ro có
th x y ra.
c. Xây d ng h th ng c nh báo s m các kho n vay có v n ñ
Thành l p t nghiên c u, phân tích và d báo kinh t vĩ mô v i
l c lư ng nòng c t là CBTD c a chi nhánh. Xây d ng báo cáo phân
tích ngành kinh t v i nh ng ngành có t tr ng dư n cho vay cao,
nh ng ngành có r i ro cao. T ñó ñưa ra các ñ c thù c a ngành có
xác su t gây ra r i ro cao.
3.2.2. Hoàn thi n công tác ñánh giá và ño lư ng r i ro
a. X p h ng danh m c r i ro
T danh m c r i ro ñã xây d ng ñư c bư c nh n d ng r i ro
t i m c a, 3.2.1, d a vào m c ñ nh hư ng c a chúng t i chi nhánh,
chi nhánh có th x p h ng ñư c m c ñ nh hư ng, xác su t xu t
hi n c a r i ro ñó ñ t ñó có th ñưa ra gi i pháp ki m soát chúng.
b. Công tác ch m ñi m và x p h ng khách hàng c n ñư c
th c hi n m t cách chi ti t c th
c. X p h ng TSBð ñ gi thi u r i ro do TSBð mang l i

24. 22
3.2.3. Hoàn thi n công tác ki m soát r i ro
a. Xây d ng môi trư ng qu n tr r i ro tín d ng trong cho
vay
- ð nh kỳ xem xét l i các chính sách qu n tr r i ro
- Hoàn thi n h th ng thông tin qu n tr r i ro
- Th c hi n t t qu n lý thông tin kho n vay trên h th ng cơ
s d li u.
b. Nâng cao ch t lư ng th m ñ nh và phân tích tín d ng
c. Tăng cư ng ki m soát vi c ki m tra sau cho vay
d. Nâng cao ch t lư ng ngu n nhân l c
e. Qu n lý danh m c cho vay
f. Ngăn ng a và gi m thi u t n th t
g. Chuy n giao r i ro
h. ða d ng hóa ñ phân tán r i ro
i. Ch p nh n r i ro (Risk Acceptance)
3.2.4. Hoàn thi n công tác tài tr r i ro
a. Qu DPRR tín d ng
b. B o ñ m tín d ng
c. Mua b o hi m tín d ng
d. Tăng cư ng hi u qu công tác x lý n có v n ñ
e. Nâng cao năng l c tài chính c a Agribank ðăkLăk
3.3. KI N NGH
3.3.1. ð i v i Ngân hàng Nhà nư c
M t là: Ngân hàng Nhà nư c c n s m ban hành cơ ch chính
sách v b o hi m ñ i v i nông nghi p.
Hai là: C n có s h tr v chính sách thu , ñào t o thông qua
các d án phát tri n c a chính ph .
Ba là: Tăng cư ng ñ u tư cơ s h t ng, giao thông nông thôn

25. 23
cho các vùng ñ ng bào dân t c ñ ñ m b o giá c v n chuy n hàng
hóa phù h p, c nh tranh.
B n là: Ti p t c ñ y m nh công tác khuy n nông, khuy n lâm
ñ n các h ñ ng bào dân t c theo cách ñ c thù, khác v i các vùng,
mi n khác như trình di n mô hình c th kèm theo các tài li u hư ng
d n b ng ti ng dân t c ñ ñ ng bào d ñ c, hi u và th c hi n.
Năm là: Th c hi n t t chính sách dân t c và các chính sách xã
h i khác, b o ñ m công b ng xã h i.
Sáu là có cơ ch v chính sách ñ t ñai.
B y là ñ nh hư ng, quy ho ch phát tri n hàng hóa.
Tám là ñưa khoa h c k thu t ñ n các h
Chín là cơ ch , chính sách tín d ng:
3.3.2. ð i v i Ngân hàng Agribank - ð k L k
- Agribank - ð k L k c n hoàn thi n các quy ch , quy ñ nh và
môi trư ng pháp lý cho ho t ñ ng tín d ng. C th :
+ Ngân hàng c n ñưa ra nh ng quy ñ nh c th , rõ ràng v
vi c trích l p qu d phòng r i ro, các m c trích l p cũng như danh
m c n i dung c n trích l p ñ các t ch c tín d ng ch ñ ng trong
v n ñ gi i quy t các kho n n có v n ñ c a mình, trong ñó có cơ
ch trích l p d phòng r i ro ñ c thù ñ i v i cho vay.
- C n có cơ ch ñ c thù v b o hi m tín d ng:
+ Nâng m c b o hi m tín d ng lên theo yêu c u c a khách
hàng, ngoài ra b o hi m tín d ng còn có nghĩa v ph i h p v i các
ngành h u quan t ch c các bi n pháp ñ phòng, ngăn ch n, h n ch
các t n th t x y ra ñ m b o an toàn cho các công ty b o hi m cũng
như an toàn cho các Ngân hàng thương m i.
+ B o hi m tín d ng thu hút ñư c nhi u khách hàng tham gia
b o hi m nên có kh năng thanh toán nhanh, k p th i bù ñ p khi có

26. 24
t n th t l n ñ ng th i phát huy ñư c tính c ng ñ ng, tính tương tr
gi a khách hàng và Ngân hàng.
3.3.3. ð i v i chính quy n ñ a phương
- Ch ñ o nh ng ngành ch c năng kh o sát, quy ho ch xây
d ng nh ng d án ñ u tư phát tri n kinh t trong ph m vi t ng vùng
v phát tri n kinh t , cây tr ng, v t nuôi, m mang ngành ngh , ñ c
bi t c n ph i có ñ t ñai s n xu t ñ ñ m b o, trên cơ s ñó Ngân
hàng th m ñ nh cho vay v n.
- Th c hi n công tác ch ñ o nh ng ngành khuy n nông,
phòng nông nghi p, tr m thú y, gi ng cây tr ng t ch c t p hu n
cho các h ñ ng bào dân t c nh ng ki n th c cơ b n v khoa h c k
thu t trong vi c tr ng tr t, chăn nuôi và các ngành ngh khác.
K T LU N
Ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng có th nói là ho t ñ ng kinh
doanh r i ro, r i ro luôn ñi kèm v i l i nhu n, l i nhu n càng cao thì
r i ro càng nhi u. Vì v y vi c qu n tr r i ro tín d ng m t cách hi u
qu s t o ngân hàng gia tăng l i nhu n, phát tri n b n v ng, qu ng
bá thương hi u cũng như uy tín c a ngân hàng. Thông qua cơ s lý
lu n v tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng, lu n văn ñi vào nghiên
c u th c tr ng và nguyên nhân r i ro tín d ng cũng như công tác
qu n tr r i ro trong cho vay ng n h n ñ i v i KHCN t i Agribank
ðăkLăk, ch ra nh ng m t ưu ñi m và như c ñi m c a công tác
QTRRTD trong cho vay ng n h n ñ i v i KHCN c a Agribank
ðăkLăk. T ñó ñưa ra nh ng gi i pháp c th ñ nâng cao ch t lư ng
tín d ng cũng như công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay
ng n h n ñ i v i KHCN t i Agribank ðăkLăk trong giai ño n s p
t i.