NGTEFHVGB

1. TUGAS ANGGARAN PENJUALAN & ANGGARAN PRODUKSI
NAMA : TIRSA ERISCA EMEYLIA
NIM : 193030303229
KASUS 5
BERIKUT DATA OMZET PENJUALAN PERUSAHAAN KERTAS "PT MUTIARA PUTIH" SELAMA 6 TAHUN
TAHUN
PENJUALAN ( RIBUAN UNIT/LEMBAR ) Periode Pola Penjualan
FOLIO KUARTO A4 Januari 11%
2A05 350 1070 750 Febuari 10%
2A06 390 1110 950 Maret 9%
2A07 400 1120 1300 Triwulan 2 25%
2A08 420 1140 8000 Triwulan 3 15%
2A09 440 1150 9500 Triwulan 4 30%
2A10 460 1190 12500
PRODUK DIPASARKAN DI DUA WILAYAH PEMASARAN YAKNI JAWA DAN SUMATRA
JAWA 60%
SUMATRA 40%
PERSEDIAAN BARANG JADI DAN HARGA PER UNIT
KETERANGAN
PERSEDIAAN
31-12-2A10
PERSEDIAAN 31-
12-2A11
HARGA/UNIT
(Rp)
folio 100.000 50.000 50
kuarto 100.000 300.000 30
A4 1.000.000 2.000.000 20

2. MENGHITUNG FORECAST PENJUALAN UNTUK TAHUN 2A11 UNTUK UKURAN KERTAS KUARTO
METODE SEMI AVERAGE
TAHUN VOLUME (Y) X SEMI TOTAL
SEMI
AVERAGE
TREND (Y')
2005 Januari 118 -33 3.135
XA
Febuari 107 -31 3.145
maret 96 -29 3.155
TW 2 268 -27 3.165
TW 3 161 -25 3.175
TW 4 321 -23 3.185
2006 Januari 122 -21 3.195
Febuari 111 -19 3.205
maret 100 -17 3.215
TW 2 278 -15 3.225
TW 3 167 -13 3.235
TW 4 333 -11 3.245
2007 Januari 123 -9 3.255

3. Febuari 112 -7 3.265
maret 101 -5 3.275
TW 2 280 -3 3.285
TW 3 168 -1 3.300 183 3.295
TW 4 336 1 3.305
2008 Januari 125 3 3.315
XB
Febuari 114 5 3.325
maret 103 7 3.335
TW 2 285 9 3.345
TW 3 171 11 3.355
TW 4 342 13 3.365
2009 Januari 127 15 3.375
Febuari 115 17 3.385
maret 104 19 3.395
TW 2 288 21 3.405
TW 3 173 23 3.415

4. TW 4 345 25 3.425
2010 Januari 131 27 3.435
Febuari 119 29 3.445
maret 107 31 3.455
TW 2 298 33 3.465
TW 3 179 35 3.480 193 3.475
TW 4 357 37 3.485
TOTAL 6.780 119.160
Rumus : FORECAT PENJUALAN 2A11
a = X1 atau X2
1 X1 - X2 / n
a = 3.300
b = 3.480 - 3.300 / 18
= 180 / 18
= 10

5. Y = 3.300 + 10 x (X/2)
S
Variasi musim
periode 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Variasi
Musim Indeks Musim
Januari 3,75 3,82 3,78 3,78 3,75 3,81 3,78 3,78
Febuari 3,40 3,46 3,43 3,43 3,40 3,45 3,43 3,43
Maret 3,05 3,11 3,08 3,08 3,05 3,10 3,08 3,08
Triwulan 2 8,45 8,60 8,52 8,52 8,44 8,59 8,52 8,52
Triwulan 3 5,06 5,15 5,10 5,10 5,05 5,14 5,10 5,10
Triwulan 4 10,08 10,26 10,17 10,16 10,07 10,24 10,16 10,16
Total 34,07 34,07
periode X trend 2011 Indeks
Musim
Volume
penjualan
Januari 39 3.495 3,78 132
Febuari 41 3.505 3,43 120
Maret 43 3.515 3,08 108
Triwulan 2 45 3.525 8,52 300

6. Triwulan 3 47 3.535 5,10 180
Triwulan 4 49 3.545 10,16 360
Total 21.120 34 1.202
Distribusi Penjualan Kuarto
Periode
Total Volume
penjualan
(100%)
Jawa Sumatra
Rincihan
Total
Volume
Penjualan
60% 40%
Januari 132 79 53 132
Febuari 120 72 48 120
Maret 108 65 43 108
Triwulan 2 300 180 120 300
Triwulan 3 180 108 72 180
Triwulan 4 360 216 144 360
Total 1.202 721 481 1.202

7. Anggaran penjualan 2011
Periode
jawa
Harga / Unit (Rp) Rp
sumatra
Harga / Unit
(Rp)
Rp
Total
Penjualan
(Rp)
Unit Unit
Januari 79 30 2.380 53 30 1.587 3.967
Febuari 72 30 2.164 48 30 1.442 3.606
Maret 65 30 1.947 43 30 1.298 3.245
Triwulan 2 180 30 5.407 120 30 3.605 9.012
Triwulan 3 108 30 3.244 72 30 2.162 5.406
Triwulan 4 216 30 6.486 144 30 4.324 10.810
Total 721 21.627 481 14.418 36.046
Pola produksi Moderat
Keterangan Setahun Januari Febuari Maret Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
Penjualan 721.000 79.000 72.000 65.000 180.000 108.000 216.000
Persediaan
Akhir 300.000 152.583 212.165 278.748 230.330 248.505 300.000
Tersedia dijual 1.021.000 231.583 284.165 343.748 410.330 356.505 516.000
Persediaan
Awal 100.000 100.000 152.583 212.165 278.748 230.330 384.418

8. Unit produksi 721.000 131.583 131.583 131.583 131.583 126.175 131.583