Uploaded byMaxim Andreyev
Интеграционное бизнес планирование
Документ освещает интеграционное бизнес-планирование с акцентом на финансовые приложения, включаяForecasting, планирование спроса, бюджета и производства, а также управление затратами и рисками. Подчеркивается необходимость согласования операционных и финансовых планов, а также интеграции различных функций компании для повышения точности прогнозов и снижения издержек. В заключение указаны рекомендации для начала работы над интегрированным бизнес-планированием, включая создание команды и анализ процессов.
Интеграционное бизнес планирование
- 1. 24.05.2013 ИНТЕГРАЦИОННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ Евгений Завьялов Руководительнаправления финансовых приложений
- 2. 2 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ ТИПОВАЯ АРХИТЕКТУРАФИНАНСОВЫХ СИСТЕМ Отчетность Планирование и бюджетирование Финансовое планирование Раздельный учет затрат Стратегическое финансовое моделирование Отчетность Активности Расчет заработной платы Учетная система Сбор доходов Бюджетный контроль Управление финансовой деятельностью и рисками Управление денежными средствами Управление затратами по проектам Управленческий учет Налоговый учет Учет по РСБУ Учет по МСФО
- 3.
- 4.
- 5. 5 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ ИСТОЧНИКИ КОРПОРАТИВНОГОПЛАНИРОВАНИЯ Интегрированный план Планирование цепочки поставок.xls Бизнес план - Прогноз продаж.doc Формирование ассортимента продукции Планирование финансовых бюджетов Планирование инвестиций.ppt Требования к продукции ?
- 6.
- 7.
- 8. 8 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ Планирование продажи операций СОГЛАСОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ • Финансовые планы отражают операционные возможности • Прогноз доходов согласован с операционными прогнозами • Согласованы планы и бюджеты в различных контурах планирования Финансовое планирование • Операционные планы согласованы с финансовыми целевыми показателями • Изменения в финансовых планах доступны в процессе S&OP • Все операционные планы и бюджеты в натуральных показателях и денежном выражении синхронизируются между собой
- 9.
- 10. 10 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ СПРОСА Объемпродаж Текущий период Торговаястатистика Прогноз будущих продаж сезонность внешние факторы Прогнозирование спроса Время — определение возможного будущего спроса на товары и услуги в целях лучшего обоснования соответствующих производственных планов
- 11. 11 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ СПРОСА: БОЛЬШЕ,ЧЕМ МАТЕМАТИКА Базовый спрос Базовый спрос Упрощенный подход Прогнозирование спроса Увеличениеспроса Перешли от конкурентов Долгосрочный рост Pre и Post эффект мероприятия Канибализация • Неограниченное число факторов, влияющих на спрос, включая - сезонность, погода, индикаторы рынка, эффект промо-акций (включая влияние на смежные товары/магазины) • Базовый прогноз + цена + декомпозиция на влияющие на спрос факторы • Сглаживание исторических данных о продажах • Продукты с различными жизненными профилями, определение профиля для нового продукта • Оценка достоверности прогноза и необходимости ручной корректировки
- 12. 12 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ СПРОСА Система прогнозирования спроса •Сбор данных как можно чаще и как можно ближе к точкам продаж • Совместная работа всех подразделений - продажи, маркетинг, финансы, логистика и клиенты • Прогнозирование на основе атрибутов и характеристик продуктов • Ввод новых продуктов и планирование их продаж • Идентифицировать изменения продаж (по продуктам, магазинам) • Быстрое реагирование на изменения спроса и отклонения
- 13.
- 14. 14 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ ПЛАНИРОВАНИЕ ПОСТАВОКИ ПРОИЗВОДСТВА Спрос Запасы Производственные мощности Логистика Ограничения ВСЕ ВОЗМОЖНЫЕ СЦЕНАРИИ Оптимальный план Производства Закупок Планирование поставок и производства – балансировка запасов, сервисов, ресурсов под спрос для формирования плана производства Операционные затраты
- 15. 16 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ Поставщики ПроизводствоСбытовые сети Клиенты C/$ C/$ C/$ C/$ C/$ C/$ C/$ C/$ • Стоимость снабжения • Стоимость производства и хранения • Стоимость транспортировки • Стоимость трудовых ресурсов • Накладные расходы Затраты - $ • Уровень обслуживания • Ограничения по поставкам • Ограничения по складам • Производственные ограничения • Транспортные ограничения • Сроки доставки Ограничения (С) МОДЕЛИРОВАНИЕ И ОПТИМИЗАЦИЯ ЦЕПЕЙ ПРОИЗВОДСТВА И ПОСТАВОК КОМПАНИИ
- 16. 18 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ • Увеличениеточности прогноза 15-20% • Снижение запасов 15-20%, излишков 30-40% • Повышение уровня обслуживания 5-10% • Снижение транспортных издержек 10-30% • Снижение оборотного капитала 15-30% • Увеличение использования ресурсов 20-30% • Повышение уровня обслуживания 20-30% РЕЗУЛЬТАТ – ИЗМЕРИМ!
- 17. 19 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ • Пора!Настает время внутренней эффективности. Возможно прозорливые конкуренты уже заканчивают такие проекты… • ERP-система и системы прогнозирования/планирования это связанные, но разные системы. Разные задачи, разные технологии. Одни – прогнозируют, моделируют и планируют, другие (ERP) – выполняют планы • Каждый работает в системе максимально удобной для него, вместе – новый уровень управления бизнесом • Качество и точность финансового планирования – возрастет. Появится синхронизация. Изменится роль финансового директора? • Интуиция и опыт сотрудников продолжают приносить результаты, но зависимость уменьшается ЗАКЛЮЧЕНИЕ
- 18. 20 ИНТЕГРИРОВАННОЕ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ Оценка текущего состояния и определение точекроста С ЧЕГО НАЧАТЬ? Первые шаги на пути к интеграционному бизнес-планированию Создание команды Определение целевых процессов Анализ существующих решений и мирового опыта 1 2 3 4
- 19. Спасибо за внимание 111033,Москва, ул. Волочаевская, д.5, корп.1 +7 495 974 2274, +7 495 974 2277 (факс) ezavyalov@croc.ru www.croc.ru
Editor's Notes
- #16 Определить наименее затратный путь по перемещению материалов и продуктов в соответствии с заданным спросомОптимизировать план производства: включая маршрутизацию по производственным линиям, потоки сырья и материалов, использование критичных ресурсов Оптимизировать планы распределения объектов в сети: размещение производств, складов /РЦ, альтернативы по транспортировке, другие критичные ресурсы
- #21 Сбор информации и ключевых параметров деятельности внутри компанииОценка текущего процесса планированияСоздание бизнес-концепции интеграционного и планирования и карты ее внедренияСогласование с функциональными руководителями подразделений