Makalah ini membahas tentang side streaming dalam perbankan syariah. Side streaming adalah penyalahgunaan pembiayaan oleh nasabah dengan cara yang tidak sesuai dengan perjanjian awal. Makalah ini menjelaskan pengertian, bentuk, dan solusi untuk mengatasi masalah side streaming serta beberapa contoh kasus.

1. TUGAS TERSTRUKTUR
MAKALAH
TERKAIT SIDE STREAMING
Guru Pembimbing : Sari Fitriyani, A.Md
Disusun Oleh :
1. Ana Rosiana (03)
2. Diah Dwi Ammarwati (05)
3. Enggar Kartika Sari (07)
4. Kuntijah (18)
5. M Syaiful Anam (20)
6. Zahida Zahro’ (31)
Kelas : X Perbankan Syariah II
SMK NEGERI 1 BATANG
TAHUN AJARAN 2014 / 2015

2. KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis ucapkan atas kehadirat Allah SWT, karena dengan rahmat dan
karunia-Nya kami masih diberi kesempatan untuk menyelesaikan Makalah ini.
Makalah Ini disusun agar pembaca dapat memperluas ilmu tentang side streaming,
yang penulis sajikan berdasarkan pengamatan dari berbagai sumber. Makalah ini di
susun oleh Kami dengan berbagai rintangan. Baik itu yang datang dari diri penulis
maupun yang datang dari luar. Namun dengan penuh kesabaran dan terutama
pertolongan dari Tuhan akhirnya Makalah ini dapat terselesaikan.
Semoga Makalah yang penulis buat ini dapat bermanfaat bagi para siswa - siswi
Umumnya dan Khususnya pada diri saya sendiri dan semua yang membaca dan mudah
- mudahan juga dapat memberikan wawasan yang lebih luas kepada pembaca . kami
sadari makalah ini memiliki kelebihan dan kekurangan. Penulis mohon untuk saran dan
kritiknya. Terima kasih
Batang, Oktober 2014
Penulis
Side Streaming Page ii

3. DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i
KATA PENGANTAR ......................................................................................... ii
DAFTAR ISI ........................................................................................................ iii
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................. 1
1.1 Latar Belakang ............................................................................. 1
1.2 Rumusan Masalah ........................................................................ 1
BAB II PEMBAHASAN ................................................................................... 2
2.1 Pengertian Side Streaming ........................................................... 2
2.2 Bentuk – Bentuk Side Streaming .................................................. 2
2.3. Solusi Untuk Mengatasi Side Streaming....................................... 2
2.4 Contoh Kasus Dari Internet .......................................................... 2
2.5 Solusi Untuk Kasus dari Internet .................................................. 3
2.6 Contoh Kasus di Media Cetak ...................................................... 4
2.7 Solusi Untuk Kasus di Media Cetak ............................................ 4
BAB III PENUTUP ............................................................................................. 5
3.1 Kesimpulan ................................................................................... 5
3.2 Saran ............................................................................................. 5
DAFTAR PUSTAKA
Side Streaming Page iii

4. BAB I
PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang
Bankir dan pengusaha seringkali memiliki cara pandang yang berbeda untuk
suatu keadaan bisnis yang sama karena memiliki informasi yang berbeda. Kejelian
George Akerlof, Michael Spence dan Joseph Stiglitz dalam memahami adanya
asymmetric information ini menjadikan mereka pemenang Nobel Prize in
Economics pada tahun 2001. Akerlof, Spence dan Stiglitz, ketiganya lahir di zona
waktu timur Amerika Serikat. Dua bentuk yang paling lazim timbul akibat adanya
asymmetric information ini adalah adverse selection dan moral hazard. Perbedaan
pandangan antara bankir dan pengusaha, yang dalam bahasa kerennya disebut
principal-agent problems, yang dalam perbankan syariah coba diatasi dengan
transparan oleh sistem bagi hasil.
George Akerlof dengan jeli merumuskan proses salah pilih (adverse selection).
Katakan ada dua orang pengusaha yang mengajukan permohonan kredit ke bank.
Yang pertama seorang pengusaha baik dan jujur namun tidak pernah mengajukan
permohonan kredit sebelumnya sehingga ia tidak memahami seluk beluk proses
kredit di bank. Yang kedua adalah seorang pengusaha curang dan gemar
ngemplang kredit, sehingga ia tahu persis seluk beluk proses kredit di bank,
termasuk cara-cara mengatasi masalah kredit macetnya. Karena pengalaman dan
keahliannya, pengusaha yang gemar ngemplang kredit lah yang mempunyai
kemungkinan lebih besar mendapatkan kredit. Kondisi inilah yang disebut adverse
selection, atau bahasa mudahnya, salah pilih.
1.2 Rumusan Masalah
Beberapa hal yang menjadi pokok permasalahan dalam pembahasan makalah ini
adalah:
1 Apakah Pengertian Side Streaming?
2. Bagaimana Bentuk – Bentuk Side Streaming?
3. Bagaimana solusi/cara untuk mengatasi side streaming?
Side Streaming Page 1

5. BAB II
PEMBAHASAN
2.1 Pengertian Side Streaming
Side streaming adalah penyalahgunaan pembiayaan oleh nasabah. Side
streaming bisa terjadi karena di dalam praktek, bank syariah tidak menerapkan
rukun dan syarat murabahah seperti dalam hukum perikatan islam. dalam praktek
bank tidak menyerahkan barang kepada nasabah, namun menyerahkan sejumlah
uang disertai surat kuasa dan untuk selanjutnya nasabah membeli sendiri barang
sesuai kontrak. hal itu dapat menimbulkan penyalah gunaan pembiayaan yang tidak
sesuai dengan kontrak dan menjadikan bank syariah sebagai lembaga penyedia uang
seperti halnya bank konvensional.
2.2 Bentuk – Bentuk Side Streaming
Berikut Beberapa bentuk – bentuk side streaming yang mungkin sering dilakukan di
Bank Syariah :
1. Dalam akad atau kontrak nasabah meminjam modal untuk membuat usaha
warung, namun dalam prakteknya modal tersebut digunakan untuk membuat
tempat karaoke. Dalam hal ini tempat karaoke termasuk tempat yang
diharamkan dalam Islam.
2. Dalam akad atau kontrak nasabah mengajukan kredit untuk usaha ternak ayam
namun pada kenyataannya kredit tersebut digunakan untuk usaha ternak babi.
Dan dalam hal ini babi termasuk hewan yang diharamkan dalam Islam.
3. Dalam akad atau kontrak nasabah mengajukan kredit untuk membuka usaha
namun pada kenyataannya kredit tersebut justru digunakan untuk keperluan
pribadi atau sebagai konsumsi.
4. Dalam akad atau kontrak nasabah mengajukan pembiayaan untuk membuka
sebuah usaha, namun kenyataannya pembiayaan tersebut digunakan untuk
menutup hutang dibank lain.
2.3 Solusi Untuk Mengatasi Side Streaming
1. Menerapkan prinsip Prudential
2. Sebelum meng – Acc pembiayaan sebaiknya dilakukan cara 5C dan 7P
3. Nasabah harus memberikan laporan sebulan sekali sebagai bentuk tanggung
jawabnya terhadap dana tersebut
4. Setelah pembiayaan diberikan, pantau dan awasi atau sebulan sekali melakukan
pengecekan untuk memastikan kegiatan usaha apa yang tengah dilakukan.
5. Jika terbukti nasabah melakukan tindakan side streaming maka berikan
peringatan kepadanya.
2.4 Contoh Kasus dari Internet
JAKARTA -- Tim penyidik pada Jaksa Agung Muda Pidana Khusus Kejaksaan
Agung akan memeriksa dua tersangka kasus dugaan korupsi rekayasa kredit
pembangunan PLTU Sampit, Kalimantan Tengah Kamis (19/3) hari ini. "Besok,
kami akan periksa dua tersangka dari pihak swastanya" ujar Direktur Penyidikan
pada Jaksa Agung Muda Tindak Pidana Khusus Arminsyah, Rabu (18/3).
Dua tersangka yang akan diperiksa, yakni Agus Wijayanto, Direktur Utama PT
KPP dan Hesti Andi Cahyanto, Komisaris PT KPP. Mengenai peranan dua
tersangka tersebut, yaitu keduanya selaku perwakilan dari PT KPP mengajukan
permohonan fasilitas kredit ke Bank Mandiri untuk pembangunan proyek tersebut.
Side Streaming Page 2

6. Namun, keduanya melampirkan dokumen data keuangan perusahaan yang tidak
benar serta kontrak kerjasama pembangunan pekerjaan sipil yang palsu. Dokumen
tersebut, di antaranya seolah-olah PT KPP memiliki sejumlah dana sebagai self
financing untuk pembangunan PLTU Sampit.
Arminsyah tidak menjelaskan apakah akan langsung dilakukan penahanan atas
Agus dan Hesti usai pemeriksaan hari ini. Mengenai dua tersangka lainnya, yaitu
Relationship Manager Bank Mandiri, Dian Siswanto, dan Manager Commercial
Banking Center Bank Mandiri, Rudi Wibisono, akan diperiksa pekan depan. "Yang
pekan depan, kami akan memriksa dua tersangka dari Bank Mandiri. Hanya, tanggal
berapanya saya lupa," kata dia.
Keterlibatan Dian dan Rudi, yaitu selaku pejabat Bank Mandiri tidak melakukan
verifikasi data terhadap dokumen yang diajukan. Tidak dilakukannya verifikasi
tersebut bukan lantaran kelalaian melainkan ada faktor kesengajaan.
Sejak ditetapkan sebagai tersangka pada 6 Maret 2009, empat tersangka PLTU
Sampit tersebut belum menjalani pemeriksaan. Sementara dua tersangka lain, yaitu
Brahmantyo Irawan Kuhandoko, Direktur Utama PT Mosesa Internasional, dan
Achmad Fachrie, Direktur PT Mosesa Internasional sudah menjalani penahanan.
Keduanya merupakan pemegang saham mayoritas PT Karya Putra Powerin.
Keduanya juga merupakan orang yang memegang kendali dan perintah atas
pengucuran kredit tersebut.
Ihwal kasus ini, pada 15 Januari 2004 PT Karya Putra Powerin dan PT PLN
wilayah Kalselteng menandatangani perjanjian pembelian listrik untuk lokasi
Sampit. Perjanjian itu akan mulai berlaku efektif setelah PT KPP menyelesaikan
pembangunan PLTU berdaya 2x7 megawatt. PT KPP pun mengajukan fasilitas
kredit ke Bank Mandiri.
Pengucuran kredit yang ditujukan untuk pembangunan tersebut pun cair pada
Desember 2004 pada tiga tahap, yaitu Rp 35,4 miliar, Rp 4,7 miliar, dan Rp 3,7
miliar. Namun, PT KPP tidak dapat merealisasikan pembangunan proyek
pembangunan PLTU Sampit. Pada 2006, Bank Mandiri pun menyatakan kredit PT
KPP macet dengan jumlah out standing sebesar Rp 64,7 miliar.
Berdasarkan bukti pengeluaran PT KPP, fasilitas kredit yang diterima tidak
digunakan sesuai dengan tujuan kredit. Dana tersebut justru digunakan untuk
keperluan PT Mosesa serta keperluan pribadi para tersangka. Seperti untuk
membayar kartu kredit, angsuran mobil, angsuran apartemen, masuk ke rekening
pribadi atau istri. nap/kpo
2.5 Solusi Untuk Kasus dari Internet
Sebaiknya untuk bank Mandiri jangan terlalu percaya kepada nasabah, meskipun
pihak bank sudah mengenal baik namun perlu diterapkan prinsip Prudential, dan
tetap melakukan verifikasi dokumen dari nasabah agar terbukti keaslian
dokumennya. Selanjutnya upaya pencegahan dilakukan melalui perjanjian kredit
dengan menekankan klausula-klausula baku yaitu agunan,suku bunga, jaminan,
jangka waktu, dan klausula yang wajib dilakukan dan dilarang selama perjanjian
kredit modal kerja berlangsung. Kemudian upaya pencegahan melalui pengawasan
dengan cara mendeteksi gejala-gejala timbulnya penyalahgunaan kredit, melalui
pertemuan dengan nasabah, laporan keuangan nasabah secara kontinu, kunjungan
lapangan, dan mendeteksi jaminan dari file dan melihat secara langsung di lapangan.
Sedangkan dalam hal penanganan penyalahgunaan kredit dilakukan melalui
pembinaan, penyelamatan dan penyelesaian. Pembinaan dengan dilakukan
penagihan secara intensif, memberikan Surat Peringatan sebanyak 3 kali dan
pemberian sanksi.
Side Streaming Page 3

7. 2.6 Contoh Kasus di Media Cetak
2.7 Solusi Untuk Kasus di Atas
Hampir sama dengan kasus yang terjadi di bank Mandiri oleh PLTU Sampit.
Sebaiknya pihak Bank Jateng lebih ketat lagi dalam meng – Acc pembiayaan dari
nasabah yang baru. Melakukan survey lapangan, mempertimbangkan pula beberapa
aspek baik factor keuangan maupun nonkeuangan.
Side Streaming Page 4

8. BAB III
PENUTUP
3.1 Kesimpulan
Penelitian yang dilakukan berlatar belakang bank selalu mengarahkan kredit
yang dibutuhkan nasabah, sehingga nasabah dapat memanfaatkan sesuai dengan
tujuannya. Praktek dilapangannya setelah diarahkan kredit modal kerja terjadi
penyalah gunaan kredit, tidak menjadi masalah apabila debitur masih melaksanakan
kewajiban pembayaran angsuran secara rutin, namun menjadi masalah apabila
ketika terjadi penyalah gunaan kredit debitur tidak bisa melaksanakan kewajiban
pembayaran kredit secara rutin. sehingga dengan adanya praktek tersebut
dimungkinkan akan terjadi kredit macet.
Pada prakteknya bank sering mengeksekusi jaminan kredit secara langsung.
Bank dalam melakukan kegiatan usaha pencegahan dan penanganan
penyalahgunaan kredit (side streaming) terhambat pada penilaian itikad baik
seseorang.
Pada praktek side streaming, nasabah menggunakan kredit yang telah
diperolehnya dari bank untuk peruntukan lain daripada yang telah ditentukan dalam
perjanjian kredit. Artinya, nasabah melakukan pelanggaran terhadap objek
perjanjian, karena menggunakan kredit tidak sesuai perjanjian awalnya. Ini
menimbulkan resiko adanya kredit bermasalah (Non Performing Loan), yang bisa
berujung pada kegagalan nasabah dalam melakukan pembayaran utangnya pada
Bank.
3.2 Saran
Untuk semua pihak bank, dalam memanajemen pengajuan pembiayaan
sebaiknya untuk lebih teliti dan diperketat lagi. Agar tidak terjadi kasus side
streaming yang berkelanjutan. Karena kebanyakan bisa terjadi kasus side streaming
karena kurangnya pengawasan dari pihak bank terhadap kegunaan modal yang
digunakan nasabah tersebut.
Side Streaming Page 5

9. DAFTAR PUSTAKA
http://www.adiwarmankarim.com/index.php?option=com_content&view=article&id=203%3A
mujahid-ekonomi-dari-timur&catid=48%3Aarticle&Itemid=65&lang=en
http://himapifhunpad.wordpress.com/
http://elibrary.ub.ac.id/handle/123456789/32539
http://www.republika.co.id/berita/breaking-news/nasional/09/03/19/38296-kasus-pltu-sampit-
dua-tersangka-diperiksa-hari- ini
Koran Suara Merdeka, Selasa 6 Mei 2014