Dokumen tersebut membahas tentang proses akuntansi dari pembukaan, penyetoran, penarikan, dan penutupan rekening tabungan. Termasuk cara mencatat transaksi setoran tunai, setoran cek, dan penarikan tunai serta perhitungan bunga tabungan.
2. Setoran Tunai
Nama Akun Debit Kredit
Kas Rp 3,000,000 -
Tabungan – Rekening Tn. Adi - Rp 3,000,000
Nama Akun Debit Kredit
Giro – Bank Indonesia Rp 1,000,000 -
Tabungan – Rekening Tn. Adi - Rp 1,000,000
Nama Akun Debit Kredit
Giro – Rekening PT. Hamada Rp 2,000,000 -
Tabungan – Rekening Tn. Adi - Rp 2,000,000
Bank Yang Sama
Bank Yang Berbeda
PENYETORAN
3. Nama Akun Debit Kredit
Tabungan - Rek. Tn Adi Rp 1,000,000 -
Kas - Rp 1,000,000.00
4. Daftar Mutasi Tabungan
Nomor rekening : 2623139697
Nama penabung : Adi Fikr
Keterangan Debit Kredit Saldo
Setoran Pembukaan - Rp 3,000,000 Rp 3,000,000
Setoran Warkat - Rp 2,000,000 Rp 5,000,000
Setoran Kliring - Rp 1,000,000 Rp 6,000,000
Penarikan Rp 1,000,000 - Rp 5,000,000