Recommended
Recommended
More Related Content
What's hot
What's hot (20)
Similar to Báo cáo thực tập ngân hàng tmcp exim bank – chi nhánh đồng nai – pgd trảng bom
Similar to Báo cáo thực tập ngân hàng tmcp exim bank – chi nhánh đồng nai – pgd trảng bom (20)
More from nataliej4
More from nataliej4 (20)
Recently uploaded
Recently uploaded (20)
Báo cáo thực tập ngân hàng tmcp exim bank – chi nhánh đồng nai – pgd trảng bom
- 1. NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ĐồngNai, Ngày….Tháng….Năm 2012 Kýtên,đóngdấu - I -
- 2. NHẬN XÉT CỦA KHOA ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. - II -
- 4. LỜI CẢM ƠN ời đầu tiên em xin tỏ lòng biết ơn vô cùng sâu sắc đến Ban Giám Hiệu trường Đại Học Ngân Hàng Tp.HCM, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kế Toán đã tận tình truyền đạt kiến thức cho em trong suốt những năm học qua, trên hết là sự tận tình hướng dẫn, giúp đỡ của Cô Đoàn Quỳnh Phương - người đã trực tiếp hướng dẫn em nghiên cứu và viết đề tài này. Báo cáo thực tập là những kiến thức tổng hợp quá trình học tập và tiếp xúc môi trường làm việc thực tế để hoàn tất sau 4 năm học tập nghiên cứu của em nơi giảng đường Đại học. Trong quá trình nghiên cứu, do có những hạn chế nhất định về kiến thức và năng lực của một sinh viên nên báo cáo thực tập này không tránh khỏi những khiếm khuyết, thiếu sót, rất mong nhận được sự thông cảm và chỉ bảo của quý thầy cô. L Trong quá trình tiếp cận thực tế tại Ngân hàng TMCP EximBank – Chi nhánh Đồng Nai – PGD Trảng Bom, em đã nhận được sự quan tâm, giúp đỡ của anh Trương Đức Hiền (TP) và chị Nguyễn Thái Thùy Uyên phó PGD và các anh chị trong PGD đã chỉ bảo tận tình. Em xin chân thành cảm ơn các anh chị đã tạo điều kiện hướng dẫn em thấy cách làm việc thực tế và nội bộ ngân hàng, nâng cao kiến thức thực tế trong suốt thời gian em thực tập tại đây. Cuối cùng em xin kính chúc Ban Giám Hiệu nhà trường, các quý thầy cô, Ban Giám Đốc và các anh chị công tác tại Ngân Hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam-Chi Nhánh Đồng Nai dào sức khỏe, thành công trên con đường sự nghiệp, Chúc anh Hiền cùng các nhân viên của phòng cùng đưa PGD Trảng Bom phát triển vững mạnh . TpHCM, Ngày tháng năm Sinh viên thực hiện Nguyễn Thạc Sáng - IV -
- 5. DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NH Ngânhàng TMCP Thương mại cổ phần EXIMBANK/EIB Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập KhẩuViệt Nam PGD Phòng giao dịch TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TCTD Tổ chức tín dụng CBCNV Cán bộ công nhân viên NHNN Ngân hàng nhà nước KSV Kiểm soát viên GDV/KTGD Giao dịch viên/ Kế toán giao dịch TQ Thủ quỹ KH Khách hàng UNC/TKh Ủy nhiệm chi/ Tàikhoản UNT Ủy nhiệm thu CN/PGD Chi nhánh/ Phòng giao dịch CMND/ HC Chứng minh nhândân /Hộchiếu TK/TGTT Tiết kiệm/ tiền gửi thanh toán VND Việt Nam đồng GD1 Vàng TKh.TK Tài khoản tiết kiệm - V -
- 6. MỤC LỤC Nhận xét của đơn vị thực tập......................................................................................I Nhận xét của khoa.......................................................................................................II Lời cảm ơn..................................................................................................................IV Danh mục viết tắt........................................................................................................V Mục lục........................................................................................................................VI Phần 1..........................................................................................................................VI 1.1. Tìm hiểu tổng quát về ngân hàng TPCP Eximbank............................................VII 1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển :.....................................................................VII 1.1.2. Tổ chức bộ máy tại đơn vị:...............................................................................VIII 1.1.3. Hình thức tổ chức kế toán.................................................................................XI 1.2. Quy trình và phương pháp...................................................................................XII 1.2.1 Quy trình kế toán nghiệp vụ của đơn vị............................................................XII 1.2.2. Các hoạt động tiền gửi......................................................................................XIV 1.2.2.1. Tiền gửi tiết kiệm...........................................................................................XVI 1.2.2.2. Tiền gửi thanh toán:.......................................................................................XIX PHẦN 2.......................................................................................................................XXI 2.1. Đánh giá thực trạng công tác nghiệp vụ kế toán tại đv.......................................XXI 2.1.1. Nhận xét chung.................................................................................................XXI 2.1.2. Thuận lợi trong công tác kế toán giao dịch................................................... XXII 2.1.2. Những hạn chế cần khắc phục.......................................................................XXIII Tài liệu tham khảo:....................................................................................................XXV - VI -
- 7. PHẦN 1 1.1. Tìm hiểu tổng quát về ngân hàng TMCP Eximbank-Chi Nhánh Đồng Nai- PGD Trảng bom 1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển : Tên doanh nghiệp: NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM ( VIỆT NAM EXPORT IMPORT BANK ) TÊN VIẾT TẮT : EXIMBANK HOẶC EIB Ngày thành lập: ngày 24/05/1989 Trụ sở chính hiện nay: Tầng 8 - Vincom Center, 72 Lê Thánh Tôn và 47 Lý Tự Trọng, P.Bến Nghé, Q.1, TP.HCM Hoạt động theo quyết định số: 140/ CT của Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng Vốn điều lệ: 50 Tỷ đồng Thời gian hoạt động : 50 năm Eximbank là ngân hàng có tổng vốn chủ sở hữu đứng thứ 2 trong hệ thống các NHTMCP Việt Nam sau VCB. Nếu chỉ so sánh với các NHTMCP ngoài quốc doanh thì EIB là ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất hiện nay. Đến nay, vốn điều lệ của Eximbank đạt 10.560 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu đạt 13.627 tỷ đồng. Eximbank hiện là một trong những Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP tại Việt Nam. Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại TP. Hồ Chí Minh Tính đến ngày 01/01/2011, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại TP. Hồ Chí Minh và 183 Chi nhánh, phòng giao dịch được đặt tại Hà Nội, Đà Nẵng, Nha Trang, Cần Thơ, Quảng Ngãi, Nghệ An, Huế, Bạc Liêu, Long An, Hải Phòng, Quảng Ninh, Đồng Nai, Bình Dương, Tiền Giang, An Giang, Bà Rịa- Vũng Tàu, Đắc Lắc, Lâm Đồng và TP.HCM và đã thiết lập quan hệ đại lý với Huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi thanh toán của cá nhân và đơn vị bằng VND, ngoại tệ và vàng. Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước. Giới thiệu về Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Đồng Nai Eximbank CN Đồng Nai được thành lập theo quyết định số 176/EIB/HDDQT-07 ngày 02/07/2007 của Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam. - VII -
- 8. Tên gọi : Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam CN Đồng Nai Tên Viết tắt : Eximbank –CN Đồng Nai . Địa chỉ : 881 , Phạm Văn Thuận , P.Tam Hiệp , TP.Biên Hòa ,T.Đồng Nai Điện thoại:(061) 3915185 Fax: (061) 3915187 Website: http://www.eximbank.com.vn Tại tỉnh Đồng Nai, ngày 24/07/2007 Eximbank Chi nhánh Đồng Nai chính thức đi vào hoạt động và cho đến thời điểm hiện tại đã có 05 Phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh là Phòng giao dịch Trảng Bom (huyện Trảng Bom) và Phòng giao dịch Long Thành (huyện Long Thành), và Phòng giao dịch Long Khánh (TX. Long Khánh) , Phòng giao dich Gia Kiệm (huyện Thống Nhất)Phòng giao dịch Tân Tiến (TP. Biên Hòa) mở rộng quy mô hoạt động và chăm sóc khách hàng trong tỉnh Đồng Nai và các tỉnh thành lân cận. Số lượng nhân viên toàn Chi nhánh là 129 người đa số là nhân viên trẻ, đầy nhiệt huyết nên trong thời gian tới với những có gắng và nổ lực hết mình của cả tập thể, Eximbank Đồng Nai sẽ phát triển mạnh mẽ và bền vững . Giới thiệu về EximBank-Chi Nhánh Đồng Nai- PGD Trảng Bom Eximbank PGD Trảng Bom là PDG trực thuộc Chi Nhánh Đồng Nai. Tên gọi : Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam-Chi Nhánh Đồng Nai- PGD Trảng Bom Tên Viết tắt : EIB-PGD Trảng Bom-CN Đồng Nai . Địa chỉ : 118 Ấp An Chu,Xã Bắc Sơn, H. Trảng Bom,T.Đồng Nai Điện thoại:061.8971379 Fax: 061.8971677 Ông : Trương Đức Hiền làm Trưởng Phòng Bà : Nguyễn Thái Thùy Uyên làm Phó Phòng 1.1.2. Tổ chức bộ máy tại đơn vị - Hiện nay tại ngân hàng Eximbank-chi nhánh Đồng Nai-PGD Trảng Bom gồm có 16 người trong đó có: 1 trưởng phòng,1 phó phòng, 1 kế toán cho vay,2 kế toán dịch vụ, 1 thủ quỹ làm dịch vụ thu hộ tại Cty Dinh Dưỡng Á Châu và 3 nhân viên phòng ngân quỹ, 3 nhân viên phòng tín dụng cùng với 3 nhân viên bảo vệ và 1 tạp vụ . - VIII -
- 9. Trưởng, phó phòng giao dịch - Quản lý, điều hành hoạt động chung của ngân hàng. - Điều hành các công việc cụ thể: công tác tiếp thị, công tác huy động vốn, công tác tín dụng, công tác hoạt động kinh doanh. - Đại diện theo ủy quyền của Ban giám đốc trong thẩm quyền quan hệ với các tổ chức kinh tế, cá nhân, các phòng ban trong chi nhánh trong hoạt động kinh doanh. - Hoạch định và chỉ đạo công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng, nghiên cứu và đề xuất điều chỉnh chính sách khách hàng theo từng thời kỳ, theo yêu cầu của khách hàng chuyển về Ban giám đốc. - Trực tiếp điều hành công tác nội bộ phòng: thông báo công văn có liên quan đến hoạt động kinh doanh của phòng cho từng cán bộ công nhân viên bằng hình thức phù hợp, quản lý công văn đến đi, chấm công thi đua, quản lý văn phòng phẩm. - Kiểm tra việc thực hiện công tác chuyên môn của từng thành viên trong phòng. - Quản lý, điều hành, kiểm soát giao dịch theo đúng quy trình, quyết định liên quan đến hoạt động kinh doanh của phòng: huy động vốn, thanh toán, chuyển tiền trong nước, đóng mở tài khoản,mua bán ngoại tệ, ngân quỹ, thu chi hộ tiền mặt. - Kiểm tra, phê duyệt trực tiếp các giao dịch được các giao dịch viên thực hiện theo hạn mức thẩm quyền được duyệt. Giám sát tất cả các hoạt động của giao dịch viên để đảm bảo an toàn, bảo mật của các giao dịch. Bộ phận tín dụng. - Tiếp nhận hồ sơ vay vốn, báo cáo với lãnh đạo. - Trực tiếp thẩm định hồ sơ của khách hàng. - Quản lý, theo dõi nợ vay của khách hàng, kiểm tra trước trong và sau khi cho vay. - IX -
- 10. - Thực hiện các báo cáo liên quan đến tín dụng tại đơn vị. Bộ phận Kế toán. - Chịu trách nhiệm về công tác huy động vốn của phòng. - Trực tiếp giao dịch, hướng dẫn, giải đáp, tiếp nhận, xử lý các yêu cầu của khách hàng. - Trực tiếp tác nghiệp quy trình huy động vốn, nhận và rút gửi tiền mặt của khách hàng là tổ chức, cá nhân bằng VNĐ và ngoại tệ bằng nhiều hình thức huy động vốn do ban lãnh đạo điều hành. - Theo dõi, quản lý hồ sơ khách hàng gửi tiết kiệm, tiền gửi cá nhân, tiền gửi doanh nghiệp, chiết khấu,cầm cố chứng từ có giá theo đúng quy định quy trình trong phạm vi hạn mức ủy quyền. Tác nghiệp dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong nước, kiều hối Moneygram, mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và các giao dịch khác theo đúng quy định. Tiếp thị các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đang triển khai tại PGD. Đầu mối tổng hợp kiến nghị, ý kiến phản hồi của khách hàng trong quá trình giao dịch để trình ban giám đốc xem xét. - Tổng hợp các báo cáo định kỳ, đột xuất, truyền file hàng ngày, tháng, quý, năm theo sự phân công của Ban lãnh đạo phòng theo đúng quy định và thời gian. - Theo dõi thu nợ vay, phối hợp bộ phận tín dụng để nhận nợ, thực hiện thu nợ gốc và lãi đúng, đủ. Báo cáo kịp thời cho ban lãnh đạo phòng các hồ sơ khách hàng trễ hạn. - Đóng chấm và lưu trữ hồ sơ khách hàng, hồ sơ tín dụng, sổ sách kế toán theo đúng quy định. Bộ phận ngân quỹ: - Kiểm đếm, giao nhận, bảo quản, chọn lọc, đóng bó, niêm phong và vận chuyển tiền đúng quy định. Thực hiện các khoản thu chi, nhập xuất, giao nhận các loại tiền, tài sản, ấn chỉ quan trọng theo đúng quy định. - Kiểm đếm, xử lý tiền giả, tiền thừa thiếu theo đúng hướng dẫn của NHNN và ngân hàng Eximbank. Mở sổ theo dõi vào kho. Thực hiện các mẫu biểu báo cáo có liên quan đến bộ phận ngân quỹ. Tổ bảo vệ: - Đảm bảo an ninh, trật tự cơ quan, tiếp đón, hướng dẫn khách hàng đến giao dịch, bảo quản phương tiện, tài sản của khách hàng. - Tổ chức theo dõi, quản lý các tài sản công cụ lao động của phòng. Kịp thời báo cáo với lảnh đạo phòng các trường hợp hư hỏng, thiếu mất, chịu trách nhiệm hoàn toàn nếu trong ca trực để xảy ra việc thiếu mất tài sản của phòng. - Tổ chức, theo dõi lịch cúp điện trong tuần để báo cáo với lãnh đạo phòng - X - Tải bản FULL (24 trang): https://bit.ly/3rNVFlY Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net
- 11. 1.1.3. Hình thức tổ chức kế toán. Là một Ngân hàng TMCP hoạt động lĩnh tài chính tiền tệ, công tác kế toán hiện nay ở ngân hàng được áp dụng theo chế độ kế toán do Ngân hàng nhà nước quy định. Về tình hình sổ sách kế toán: Hiện nay do sự phát triển của khoa học công nghệ một giải pháp công nghệ nền tảng giúp cho việc tự động hóa hoàn toàn các nghiệp vụ sản xuất kinh doanh lĩnh vực tiền tệ ngân hàng đã thực hiện chính sách ngân hàng hiện đại công việc nghiệp vụ được hệ thống hóa thực hiện theo chương trình phần mềm hệ thống toàn diện Korebanking ( Korebanking systerm). Phần mềm hỗ trợ nghiệp vụ ngân hàng này đáp ứng các đòi hỏi khắt khe của một hệ thống giao dịch hiện đại, quản lý rủi ro, kiểm soát an toàn, xử lý giao dịch nhanh chóng cũng như đáp ứng yêu cầu ứng dụng khi đưa sản phẩm dịch mới ra thị trường một cách nhanh chóng nhất. Giải pháp “Korebanking” có thiết kế mềm dẻo, độ số hóa cao cho phép Eximbank cung cấp cho khách hàng nhiều sản phẩm đặc thù, áp dụng công nghệ cao như: quản lý tiền mặt, sản phẩm bao thanh toán, quản lý số liệu gửi ngoại tệ, quản lý dư nợ, tính lãi dự thu, dự chi, thiết kế các chương trình dự thưởng – quay số may mắn … Những tiện ích của việc sử dụng Korebanking vào công việc kế toán • Quản lý tốt hơn quan hệ giữa ngân hàng – khách hàng, thông hiểu và cung cấp thông tin dịch vụ tốt hơn cho khách hàng và kế toán viên. • Nâng cao quản lý hệ thống kiểm soát nội bộ và quản lý an toàn. • Tự động hóa các khâu trích, tính lãi dự thu, dự chi, chuyển nợ các khách hàng nhằm giảm đi công việc cho kế toán và các nghiệp vụ kế toán giao dịch trở nên nhẹ nhành hơn. • Thực hiện việc kiểm soát tối đa về tiết kiệm thời gian trong việc kiểm duyệt và thực hiện . Tuy phần mềm kế toán không hiển thị đầy đủ quy trình ghi sổ kế toán như kế toán thủ công, nhưng đã in được đầy đủ chứng từ, sổ kế toán và báo cáo tài chính theo quy định: phiếu thu, phiếu chi,phiếu hạch toán, giấy báo nợ, có, nhật ký thu chi, liệt kê chứng từ, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ...Các loại sổ của hình thức kế toán trên máy vi tính không hoàn toàn giống mẫu sổ kế toán ghi bằng tay nhưng đã phản ánh đầy đủ nội dung và bản chất. Với hình thức kế toán này hoàn toàn phù hợp với mô hình hoạt động và trình độ kế toán của nhân viên kế toán, đã giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả của kế toán viên, rút ngắn thời gian cho ngân hàng cũng như khách hàng đến giao dịch, hoàn thành quyết toán và cung cấp số liệu cho quản lý. Do đặc điểm hoạt động ngân hàng là có nhiều khách hàng giao dịch, nhiều nghiệp vụ kinh tế phát sinh và số lượng chứng từ nhiều do đó cuối ngày làm việc kế toán tổng hợp số liệu trên phần mềm và in nhật ký thu chi và Bảng liệt kê chứng từ đóng chung với các chứng từ gốc thành cuốn và được lưu giữ tại bộ phận kế toán. - XI - Tải bản FULL (24 trang): https://bit.ly/3rNVFlY Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net
- 12. 1.2. QUY TRÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP 1.2.1. Quy trình kế toán các nghiệp vụ tại đơn vị. Quy trình chung của việc ké toán giao dịch được đơn giản hóa bằng giải pháp công nghệ phần mềm hỗ trợ thực hiện nghiệp vụ KoreBanking Systerm. Hình 1.2 Bước 1. Tiếp nhận nhu cầu của KH: Thực hiện: GDV • Khách hàng đến ngân hàng chỉ cần giao dịch trực tiếp với một giao dịch viên để đưa ra nhu cầu của mình. • Tiếp nhận nhu cầu của khách hàng, bao gồm : + Mở tài khoản của khách hàng - thực hiện theo qui định mở tài khoản hiện hành. + Thanh toán qua tài khoản thanh toán, phát hành séc của NH - thực hiện theo qui trình nghiệp vụ tiền gửi thanh toán (CA) + Huy động vốn dân cư: nhận tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu ... - thực hiện theo qui trình nghiệp vụ tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn (SA) và có kỳ hạn (FD) - XII - 4124490