More Related Content
More from sivangroup (10)
Q2 2020
- 1. בע"מ תעשיות מר .ח
דירקטוריון דוחלתקופהב שהסתיימה-30ביוני2020
הכספיים (הנתונים–בשקלים)מדווחים
החברההינה"תאגידקטן"כהגדרתמונחזהבתקנותניירותערך(דוחותתקופתייםומיידיים,)
התש"ל-1970)""התקנות :(להלן.נכוןלמועדהדוח,החברהאת מאמצת אינהההקלותשניתנו
לתאגידיםקטניםהתקנות במסגרת1
.
של המנהלים מועצתהחברהשל עדכנית סקירה הכולל הדירקטוריון דוח את בזאת להגיש מתכבדת
(להלן ידה על המוחזקות והחברות החברה פעילותגם" :הקבוצההקבוצה של הכספיות התוצאות ואת )"
לששתביום שהסתיימו החודשים30ביוני2020" :(להלןתקופתהדוח)"שנסתיימו החודשים ולשלושת
.מועד באותו
.הדוח בתקופת החברה ענייני במצב שחלו העיקריים והשינויים האירועים את סוקר ,זה דירקטוריון דוח
התקופתי הדוח גם מוצג קוראו שבפני הנחה תחת נערך והוא מצומצם הינו זה דוח של היקפושנת של
2019:(להלן"התקופתי הדוח)"2
.
מיישמת החברהעסקי מיקוד של מדיניותבשלושהתחומים:מרכזיים
א.ה בתחום פתרונות"החכמה עיר/בטוחה",קמפוסים (לרבות)תעשיה ומכלולי קריטים מתחמים-
מתתוכנ על בעיקר בססשפותחה ניהול תבחברהזה לתחום,.ובחו"ל בארץ ומותקנתפתרונות
המהוויםחדש צמיחה מנוע–כניסת עם המתחזקים,החמישי הדוראשרשימוש יאפשר
פריסה משמעות .כאחד סרט וצרי רחבי תקשורת מקורות של רב מספר לניהול הרדיו בתשתיות
היא כזומתןלט אפשרותיפולשל ביותר נרחב בהיקף.וידיאו מקורות של רב ומספר סנסורים
בנושאים שיכולתה מעריכה החברהאבפרוייקטים משמעותי כשחקן להשתלב לה תאפשר לו
.ובעולם בארץ זה מסוג
עיר של פרויקטים של לקצה מקצה פתרונות גם מציעה החברה ,הניהול תוכנת להתקנת בנוסף
.מתחמים חכמה/הגנת בטוחה/עיר
ב.ביטחון תחוםהמולדת-נ החברה צברה בו תחוםיבמ רב סיוןתמתקדמים פתרונות ןוהטמעתם
בעולם וכן בארץ אסטרטגים לקוחות בקרבלרמה בדגשהמדינתיתארגונים עבור לרבות ,
.בינלאומיים
1
לפרטיםהחלטת אודותדיווח 'ר ,רבעונית במתכונת דיווח המשך על החברה דירקטוריוןמיידימיום29במאי2017,מס'
אסמכתא2017-01-055602.)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע
2
מיום החברה דיווח ראה31במרץ2020אסמכתא 'מס ,2020-01-032931.)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע
- 2. 2
ג.לתשתי בדגש התקשורת בתחום פתרונותורחב פס ת.
במיצוי מתמקדת התפיסה .המשתנים השוק צרכי את התואמת הפעלה תפיסת מיישמת החברה
שונים גורמים עם הדוק קשר ומקיימת פועלת החברה בהן מדינות במספר הגלום הפוטנציאל,במגזר הן
הממשלתי במגזר והן הפרטי.כי יצויןמ החלהרבעוןהשלישילשנת2018החברהמיישמתתכנית
חלק והמהוות הקבוצה פעלה בהן מדינות במספר תקשורת לתשתיות עבודות בתחום הפעילות להפסקת
ש השוק בתנאי שינוי לאור וזאת ,גלובל מר ממגזרלאהב זה בתחום פעילותה המשך את צדיקמדינות
,ללקוחות ומסירתם הקיימים הפרויקטים כל להשלמות הקבוצה פועלת כאמור ההחלטה בעקבות .אלה
שיקול פי על ולתנאים למתווה בהתאם והכל אלה במדינות ההתחייבויות וכיסוי פתוחים חובות גביית
.החברה של דעתה
ה הדור מכניסת כתוצאה יגדלו והביקושים השוק בתנאי שינוי יחול אםחידוש תבחן החברה ,חמישי
.חלקן או אלה במדינות הפעילות
אפשר אלה במדינות הפעילות הפסקת ,החברה לדעתההצמיחה במנועי ההתמקדות את לשפר לה
גם (ראה יותר מצומצמת גאוגרפית ובפריסה החברה של החדשיםביאור3לדוחותתהליך .)הכספיים
הפעילות הפסקתהושלםשנת סוף עד ברובו2019.בשנת2019הפעילות הפסקת על החברה החליטה
.התקשורת תשתיות בתחום פועלת היא בהן נוספות מדינות במספרבמהלך תתבצע התהליך השלמת
שנת2020.
במדינות הפעילות לצדפועלת החברה שבהןמאמץ נמשךהחברה של והמכירה השיווק,פתרונות לשיווק
הזד עפ"י החברה,מנויותהןו החברה של המכירות מערך ע"י ישירותהןבאמצעותשותפים.עסקיים
בכל ההתייעלות במאמץ ממשיכה החברההרמותהפעילות ותחומיוזו במסגרת,שינוי החברה ערכה
במהלך אירגוניהרבעוןהשלישישל2019,שעיקרואימטות חודופונקציותהתכנון תהליכי שיפור תוך ,
ובקרת.מפסידות פעילויות של משמעותי וצמצום הפרויקטים ניהול
בשנת2019החברה נקטהמספרע .המשתנים השוק לתנאי החברה פעילות להתאמת צעדיםיקרי
:שננקטו הצעדים
.מוגדרים ביעדים והן הליבה בתחומי הן השיווקית הפעילות מיקוד
.הוצאות וצמצום התייעלות תכנית
בליב שאינם נכסים מימוש.בחברה ת
שהחברה כך ארגוני שינויפועלתהמשנת חל2020באמצעות:מגזרים שנימרו גלובלמר
ישראלזה במבנה גם לתפקד ממשיכות הבנות החברות כי יצוין ,.
,הקורונה משבר השלכות לאור,להלן המפורטלצמצ נוספים צעדים החברה נקטהוםעלויות,לרבות
שכר קיצוצי,והוצאה משרות צמצוםלחל"תלהלן שיפורט כפי ,.
ליום נכון30ביוני2020,עומדתידי על שהוגדרו כפי המתוקנות הפיננסיות המידה אמות בכל החברה
הבנקאיים התאגידים,ראהבהרחבהבסעיף כמפורטח'.להלן
- 3. 3
השלכותה נגיף התפרצותקורונההחברה פעילות על
ובעולם בארץ התפשט המדווחת התקופה במהלך( הקורונה נגיףCOVID-19הנגיף התפשטות .)ואי
באשר הוודאותו ,לשגרה לחזרה שיידרש הזמן למשךסגירת כגון שונות ממשלות ע"י שננקטו הפעולות כן
גבולותוכדומה בידוד ,אזרחים תנועת הגבלת ,של השני ברבעון שהחריף ,לאומי כלכלי למשבר הביאו ,
שנת2020.
כמפ מוגדרת בישראל החברהבמהלך פעילותה את הפסיקה לא ולכן חירום לשעת חיוני עלאך התקופה
עדכנה זאת עם יחד.לעין הנראה בעתיד הנזילות ומצב תפעולית רווחיות ,להכנסות תחזיותיה את
עסקיות וחברות בינ"ל ארגונים ,עירוניים ,ממשלתיים גופים הם ובעולם בישראל החברה לקוחות רוב
ת למפעילי בדגש גדולותעקב אך ,המדווחת בתקופה גם בפעילותם המשיכו אלו לקוחות ,ככלל .קשורת
שנת של השני ברבעון השפעותיו והחמרת הקורונה משבר התמשכות2020פגיעה חלה ,משמעותית
וברווחים בהכנסותמהפעילותבביצו דחייה/עיכוב בשל בעיקר ,הלטינית באמריקהפרוי עבשל בין ,קטים
ל להגיע יכולת חוסרהקורונה משבר לאור הלקוחות של מהחלטה כתוצאה ובין לקוחות.החברה להערכת
המקרים ברובהפרוי בביצוע בדחייה/עיכוב מדוברבפעי פגיעה ניכרת ,בנוסף .קטיםשל השיווקית לות
ב בעיקר החברה.החברה ורווחי הכנסות על לרעה ולהשפיע להמשיך ועלולה השפיעה אשר גלובל מגזר
החברה ,במקבילפעלהופועלתהקורונה משבר להשלכות להיערך מנת על מישורים במספר–הוצאה
עובדים כ"א/הוצאת צמצום היתר בין הכוללת ,ובעולם בישראל ,בהוצאות לחסכון תוכנית של לפועל
תפעוליות בהוצאות צמצום ,שכר הפחתות ,לחל"תפריסה כולל המזומנים תזרים של קפדני וניהול ,
תשלומ של מחודשתואחרים לספקים יםללקוחותיה לסיוע פתרונות חבילת החברה גיבשה במקביל .
ה במהלך כאשר ,הקורונה משבר עם בהתמודדותפרו של ביצוע החל כבר השני רבעון.בתחום יקטים
הפיננסיות המידה ובאמות בהתחייבויותיה עמידה צופה החברה ,הכספיים הדוחות אישור למועד נכון
עדכון לאור .שלההנכסים הערכת לצורך עושה היא בהם לאומדנים בחינה החברה ביצעה התחזיות
והטבות מוחשיים בלתי ונכסים מוניטין ,מלאי ,לקוחות ,היתר בין כוללים אשר ,שלה וההתחייבויות
.לעובדיםלבצע נדרש לא כי החברה מסקנת .וכמותיים איכותיים במבחנים שימוש תוך בוצעה זו בחינה
בערכ התאמות.החברה של וההתחייבויות הנכסים י
על הקורונה וירוס של הכמותית ההשפעה מלוא את להעריך יודעת אינה החברה זה דוח למועד נכון
פעילותההעסקית.עסקיה על הנגיף השפעת של וההתפתחויות השינויים אחר לעקוב ממשיכה החברה
והמשך ובכללן ,הקורונה משבר של השונות ההשלכות עם להתמודדות ניהולית לב תשומת מקדישה
.המזומנים תזרים ניהול על והקפדה ,העובדים בריאות על שמירה תוך ,העסקית הפעילות
- 4. 4
ודוחותיה החברה פעילות על ההשפעות לרבות ,הקורונה נגיף התפשטות השפעות בדבר המידע
מהוו ,הכספייםהחברה הערכות על והמבוססות ודאית אינה שהתממשותן בלבד והערכות תחזיות ה
שלא עשויות לעיל כאמור החברה והערכות תחזיות .הדוח למועד נכון הקיימת אינפורמציה ועל
גורמים בשל הנוכחיות והתחזיות מההערכות שונות להיות עלולות או ,חלקן או כולן ,להתממש
ה המשך קצב לרבות ,שוניםתחולנה בה התקופה ,בנושא רגולטוריות ופעולות הנגיף תפשטות
ובעולם בישראל עסקית פעילות על מגבלותו.החברה פועלת בהם בשווקים בביקוש שינויים
לעניין לעיל האמורפעילותההחזויהשלהקבוצה,ניירות בחוק כהגדרתו ,עתיד פני צופה מידע הינו
התשכ"ח ,ערך-1968"חוק :(להלןעל ,כיום החברה של פנימיות הערכות על המבוסס ,)"ערך ניירות
מתעתדת או משתתפת הקבוצה אשר מכרזים תוצאות ועל הבנות החברות חתמו עליהם חוזים
או מלא באופן לעיל ההערכות להתממשות ודאות כל אין זה דוח פרסום למועד נכון .בהם להשתתף
שתתמ ככל ,התממשותן ולמועדי ,חלקימו ,שנהגורמים בשל היתר בין זאתחיצונייםשלקבוצהאין
יכולתש או עליהם השפעה או שליטהיכולתהשפעתהקבוצהלהשפיעעליהם.מוגבלת
כאמורבביאור4הכספיים לדוחות,החלמשנת2020פועלת החברה שביצעה ארגוני משינוי וכחלק
מר :פעילות מגזרי בשני הקבוצהגלובל( וטכנולוגיות בטחון מר מגזרי פעילות .ישראל ומרT&D)ואתנה
הוטמעובמגזריםהחדשים.לאורהשינויהארגוני,כאמורלעיל,הוצגומחדשנתוניהמגזריםלתקופות
ההשוואה.
1.גלובל מר מגזר:
פרויקטי על בדגש ,ובהטמעתם לישראל מחוץ החברה פתרונות במכירת עוסק גלובל מר מגזר
וחכמים בטוחים ערים/מתקנים ניהול ,המולדת ביטחון(IOT)בניית ,תקשורת תשתיות ,DATA
CENTERS,מודיעין,סייבר הגנתצבא קשר מערכות ,יותומערכות טקטי קשר מערכות ,מתקדמות
התרעהכך ,הגאוגרפית הפריסה את מצמצמת ,מדינות במספר הפעילות הפסקת ,לעיל שצוין כפי .
עיק שלאחריהוהמזרח אפריקה ,הלטינית אמריקה מדינות במספר תתרכז המגזר של הפעילות ר
.הרחוק
2.ישראל מר מגזר:
תשתיות בפריסת ,ובטוחה חכמה עיר בפרויקטי בעיקר ועוסק ישראל במדינת פועל ישראל מר מגזר
פתר ,וסלולרית אופטית תקשורתאסטרטגים מתקנים לאבטחת ונותהכולליםושירות הקמה,
מערכוניידות מערכות וזיווד טקטי קשר מערכות ,מתקדמות צבאי קשר ת.
- 5. 5
א.אירועיםמהותייםולאחר הדוח בתקופתיו
1.בימים12באוגוסט2020ו-20באוגוסט2020את החברה דירקטוריון אישרועדת החלטות
מהימים התגמול26במרס2020ו-19באוגוסט2020,התקשרות חידוש את לאשרהחברה
דירקטוריון יו"ר שירותי לקבלת ,בחברה השליטה בעלי על הנמנה ,מר חיים מר עם ניהול בהסכם
החברההמלאה ושליטתו בבעלותו חברה (באמצעות)מיום החל וזאת ,27במרץ2020ליום ועד31
באוגוסט2021.של המניות בעלי של הכללית האסיפה לאישור כפוף כאמור ההתקשרות חידוש
החברביום להתכנס שצפויה ,ה30בספטמבר2020.סעיף ראו להרחבה2המיידי לדיווחבדבר
ומיוחדת שנתית כללית אסיפה כינוס:'מס (אסמכתא2020-01-082639הכללה מהווה זה (מידע )
)ההפניה דרך על.
2.בימים12באוגוסט2020ו-20באוגוסט2020את החברה דירקטוריון אישרועדת החלטות
הבימהימים קורת30ביולי2020ו-12באוגוסט2020,החברה התקשרות חידוש את לאשר
,בחברה השליטה מבעלי חלק על ביחד הנמנים ,מר חיים של אשתו ,מר דורה עו"ד עם בהסכם
של לתקופה וזאת ,בנות וחברות החברה עבור משפטי ייעוץ שירותי לקבלת3מיום החל ,שנים1
בנובמבר2020.חידוששל המניות בעלי של הכללית האסיפה לאישור כפוף כאמור ההתקשרות
ביום להתכנס שצפויה ,החברה30בספטמבר2020.סעיף ראו להרחבה3המיידי לדיווחבדבר
ומיוחדת שנתית כללית אסיפה כינוס:'מס (אסמכתא2020-01-082639הכללה מהווה זה (מידע )
)ההפניה דרך על.
3.ביום19ביולי2020השלימההחברהספציפי שעבוד למתן בהסכמים הבנקים עם התקשרות
מר :כדלקמן מלאה ושליטה בבעלות בנות בחברות החברה של החזקותיה מלוא על לטובתם
)"הבנות "החברות :(להלן בע"מ נטוורקס ורוטל בע"מ טלקום מר ,בע"מ ותקשורת אבטחה מערכות
בהלווא זכויותיה על וכןקיזוז או הקלה או לפטור זכויותיה ועל הבנות לחברות שהעמידה בעלים ות
:'מס אסמכתא נוספים (לפרטים .החברה של המס חבות את להפחית כדי בהן שיהיה2020-01-
069787)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע ).
4.ביום28ביוני2020בבעלות בת חברת התקשרההחברה של מלאה ושליטהמסגרת בהסכם כספק
ל בתוקף ההסכם .העולם ברחבי בינ"ל לקוח אתרי של שכבתי רב למיגון שנתי רב פרויקט לביצוע-5
.הלקוח של הבלעדי דעתו לשיקול בהתאם אחת כל שנה בנות אופציות תקופות שתי בצירוף שנים
הל ע"י שנבחרו לפרויקט ספקים של מצומצם מספר מתוך אחת היא החברה כי יצויןלאחר קוח
מכרז תהליךבסך ההסכם מכח ראשונה הזמנה החברה בידי התקבלה ,הדוח פרסום למועד נכון .
כ של-1.7,ארה"ב דולר מליונירכש הזמנות קבלת כי ויודגשנוספותבמסגרת הבת חברת בידי
.אפ"י לאישור כפופה )שתתקבלנה (ככל ,לכשתתקבלנה ,הפרויקט
- 6. 6
יכולה אינה החברה כי יצוין ,זאת עם .לחברה מהותי בהיקף להיות צפוי הפרויקט ,החברה להערכת
את זה בשלב להעריךכלל.ומשכו הפרויקט היקף:'מס אסמכתא נוספים (לפרטים2020-01-
059575)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע ).
5.ביום29במרץ,2020ראש הזמנה החברה בידי התקבלהונהעם מסגרת להסכם הרחבה מכח
כ של כספי בהיקף והתרעה גילוי מערכות של והתקנה לאספקה בינ"ל לקוח-10(מתוך ש"ח מיליוני
מיום ,כאמור מסגרת הרחבת19במרץ2020כ של בהיקף ,-23.)ש"ח מיליוניביום21,במאי
2020להיקף הראשונה ההזמנה הגדלת על הודעה החברה בידי התקבלה ,כ של כספי-19מיליוני
ה כאשר ,ש"חחברההשלימהאתחלקהההזמנה של הראשוןבמהלךהרבעוןהשנישיעור .
החברה של דומים הסכמים במסגרת כמקובל הינו הצפוי הרווחיות:'מס (אסמכתא2020-01-
031044:'מס אסמכתא ,2020-01-051459.)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע )
6.ביום30במרץ2020מיום התגמול ועדת החלטת את החברה דירקטוריון אישר ,26במרץ2020,
בתקנות שנקבע כפי ,'הקבוע 'הסכום בגובה בישיבה השתתפות וגמול שנתי גמול מתן מחדש לאשר
החברות(חיצוני לדירקטור והוצאות גמול בדבר כללים),התש"ס-2000,,לעת מעת שיהיה וכפי
של לתקופה ,בחברה השליטה בעלי על הנמנה ,דוידי ישי לדירקטור3מיום החל שנים29בינואר
.2020בשנת כי ,יצוין2019.כאמור גמול קבלת על דוידי ישי מר מוותר זה למועד ונכון(אסמכתא
:'מס2020-01-032856))ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע.
7.ביום30במרץ2020מיום התגמול ועדת החלטת את החברה דירקטוריון אישר ,26במרץ2020,
לאשראתהתקשרותאלו לרבות ,בחברה משרה ונושאי דירקטורים אחריות ביטוח בפוליסת החברה
בעלי הנמניםדוידי ישי ומר בסט בן יצחק מר ,מר חיים מר קרי ,בחברה השליטה.נוספים (לפרטים
אסמכתא:'מס2020-01-032859)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע ).
8.ביום1,במרץ2020חברת כי לחברה נמסרבע"מ תרפיה מינוביהממשקיעים גיוס סבב השלימה
כ של בהיקף חיצוניים ומשקיעים קיימים-29מליוןכ של חברה שווי לפי וזאת ש"ח-972מליוןש"ח
מלא דילול בסיס ועל הכסף (לפניהגיוס סבב השלמת לאחר .הגיוס בסבב השתתפה לא החברה .)
בכ החברה מחזיקה-1.58%השלמת לאור ,החברה .מלא דילול בסיס על מינוביה של המניות מהון
כאמור הגיוסזקפההכספיים בדוחותיהלשנת2019כ של בסך מס לפני רווח-12מליון.ש"ח
:'מס (אסמכתא2020-01-020523)זה (מידעביאור גם ראה ,)ההפניה דרך על הכללה מהווה
10לשנת השנתיים הכספיים בדוחות 'ב2019.
- 7. 7
9.ביום9בינואר2020התקשרההחברהבהסכםעםשאינם 'ג צדדי שנילבעלי ו/או לחברה קשורים
בה השליטההחזקותיה מלוא למכירתבחברתהמהוות ,בע"מ טבעי גז רתם33.33%מהונה
והנפ המונפקרע.,ההסכם לפיכולל סך לחברה הרוכש ישלם ,הנמכרות המניות לרכישת בתמורה
כ של-5.6מליוןכ :כדלקמן ישולמו אשר ,ש"ח-1ש"ח מליוןעל הממונה אישור קבלת לאחר שולם
התחרותביום .ההסכם השלמת במועד תשולם והיתרה17בפברואר2020של בידיה התקבלה
אישור החברהשר.האנרגיהביום23החברה בידי התקבל בפברוארהתחרות על הממונה אישור
לעסקה.ביום18במרץ2020בהסכם המתלים התנאים כל התקיימובמלואה התקבלה התמורה ,
החברה .הושלמה והעסקהב הכספיים בדוחותיה הכירההון רווח,אחרות להכנסות שנזקף ,של בסך
כ-4.5)מס (לפני ש"ח מליוןהעסקה השלמת בגין.:'מס (אסמכתא2020-01-004686אסמכתא ,
, :'מס2020-01-026760, :'מס אסמכתא2020-01-016764:'מס אסמכתא2020-01-018291)
.)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע
10.ביום17באוקטובר2019בידי התקבלההחברהפרויקט ביטול בדבר הלקוח הודעתרשת לפריסת
תקשושנקבע במועד הפרויקט השלמת אי בשל וזאת הקריביים שבאיים בטריטוריה רתה ,-31
באוקטובר2019ביום .28באוקטובר2019של בסך מקדמה ערבות לחילוט בקשה החברה קיבלה
כ-1.9מליוןדולרארה"בבוררות תהליך החל הצדדים בין ,מהלקוח שהתקבלהלבירורהתביעות
הכספיותביןהצדדים.ההתקשרות בהסכם כמוסכםביום17במרץ2020המשפט בית החליט
אביב בתל המחוזי-בקשת את לדחות יפוהחברהתהא זו כי ,וקבע הערבות חילוט את למנוע
מיום החל הלקוח ע"י לחילוט ניתנת5באפריל2020האמורה ההחלטה על ערעור רשות בקשת .
למניע ,בערעור זמני סעד למתן בקשה ובצידההערבו חילוט תבית ע"י נדחתה ,החברה שהגישה ,ת
ביום העליון המשפט5באפריל2020מכך וכתוצאה ,חולטה הערבות.
ביום13בפברואר2020החברה הודיעהשהגישה לתביעה בהמשך כיהחברההלקוח כנגד
כ של בהיקף לה שנגרמו ישירים נזקים אודות ,לבוררות-4.3מליוןעבודות בגין ארה"ב דולר
,בגינם תמורה קיבלה ולא שביצעההחברה קיבלהביום6בפברואר2020תביעהשהוגשה שכנגד
כ של בהיקף לבוררות הלקוח ע"י-11מליוןשמגיעים סכומים בניכוי ,ארה"ב דולרלחברהבגין
צפו התביעה סכום היקף ,(קרי ההתקשרות להסכם בהתאם בפועל שביצעה עבודותנמוך להיות י
של מסך11מליוןשל עמידה אי בשל לכאורה לו שנגרמו נזקים בגין וזאת ,)ארה"ב דולרהחברה
במועדו הפרויקט השלמת לאי גרמו אשר ההתקשרות הסכם פי על מהותיות בהתחייבויות.
ביום3באוגוסט2020לסכום הלקוח כנגד שהוגשה התביעה את החברה עדכנה ,שלכ-18מליון
הפרויקט ביטול עם בקשר לה שנגרמו ועקיפים נוספים ונזקים עילות עבור ,ארה"ב דולרלאחר ,
שביום31ביולי2020כ של לסך שכנגד התביעה סכום את הלקוח עדכן–8.ארה"ב דולר מליון
,סבורה החברה ,האמור מן לגרוע מבלי אולם ,הלקוח מתביעת העולות הטענות את בוחנת החברה
ה אי כיתלויים שאינם מגורמים בעיקר נבעה במועדו הפרויקט שלמתבחברההלקוח תביעת ומשכך
להידחות צפויה.
- 8. 8
:'מס (אסמכתא2017-01-049443,:'מס אסמכתא2017-01-068298,:'מס אסמכתא,2019-01-
089478:'מס אסמכתא2020-01-013453,:'מס אסמכתא,2020-01-026199:'מס אסמכתא
2020-01-036339).)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע,המשפטיים ויועציה החברה לדעת
.הצדדים שבין ההדדיות והתביעות הבוררות הליך תוצאות את להעריך ניתן לא זה בשלב
11.ביום14ביוני2019עודכןהסכםבטחון בתחום פרויקט לביצוע החברה התקשרה בו מסגרת
וזאת אפריקה במערב במדינה הסייבר והגנת המודיעין המולדתבנוגעלמנגנוןשטריהחובלמימון
הפרויקט,כךשבוטלהצורךבהפקדתםבנאמנותמראש,דבראשרהיווהאתהתנאיהמתלה
האחרוןלהסכםוחלףסוכם כךכישטריהחוביועברולחברתהבתבהתאםלהתקדמותביצוע
הפרויקט,אשרהושלםבתקופתהדוח(אסמכתא .ות:'מס2019-01-060580,2017-01-091000,
2018-01-027916,2018-01-042094ביום .)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה (מידע .)26
בספטמבר2019הפרויקט למימון בנקאי תאגיד עם החוב שטרי ניכיון הסכם על החברה חתמה
הבנקאי לתאגיד החברה מכרה ובמסגרתואתכלשטרישל כולל סך על חובכ-22.8מליוןאירועד
ליום31במרץ2020עלמל זכות מכירת של דרךוהפרויקט הלקוח עם שנחתם להסכם בהתאם ווה
.הסתיים
הערכותהחברהבדברהיקףההכנסותהצפוימהפרויקטים/ההתקשרויותהשלמת מועד ובדבר
)ההפניה דרך על (לרבות הפרויקטים/ההתקשרויותהינןבגדרמידעצופהפניעתיד,כהגדרתובחוק
ניירותערך,התשכ"ח-1968,המבוססעלהערכותפנימיותשלהחברה.איןכלוודאותלהתממשות
הערכותאלווזאת,ביןהיתר,בשלגורמיםשאינםבשליטתהחברה,לרבותגורמיהסיכוןבפעילות
החברה,כמפורטבדוחהתקופתי.
ב.שלה המוחזקות והחברות החברה פעילות על הדירקטוריון הסברי
1.מגזרמרגלובל-הכנסותהמגזרהדוח בתקופת מחיצונייםבכ הסתכמו-101,105אלפיש"ח
בהשוואהלכ-113,757אלפיש"ח.אשתקד המקבילה בתקופההקיטוןבהכנסותנובעבעיקר
מ,הקורונה משבר מהשפעות כתוצאה אמריקה דרום מרכז במדינות החברה בפעילות הפגיעה
ע"י בחלקה קוזזה אשרבהכנסות גידולהמולדת ביטחון בתחום מפרויקטיםוהמודיעיןומפרויקטים
ה בתחוםהתרעה מערכות של והתקנה אספקההרווח ,התפעולישלהמגזרבתקופתהדוח
הסתכםלכ-4,847אלפישבהשוואה "חלרווחשהסתכם תפעולילשל סךכ-1,912אלפיש"ח
בתקופההמקבילהאשתקד.המגזר ברווחי הגידולבמכירות הקיטון אף עלנובעמתמהיל ברובו
מתוכני ובחלקו התקופות בין שונה פרויקטיםוההתייעלות תשיישמההחברההדוח תקופת בין
.הקורונה משבר אגב תוכנית לרבות
- 9. 9
2.מגזרישראל מר-הכנסותהמגזרמחיצונייםל הסתכמו הדוח בתקופתכ-98,606אלפיש"ח
בהשוואהלכ-105,899אלפיש.אשתקד המקבילה בתקופה "חהקיטוןבהכנסותהמגזרנובע
בעיקרמדחיותבפרויקטיםבגיןהקורונהוהשפעותכתוצאהמהיעדר.מדינה תקציבההפסד
התפעולישלהמגזרבתקופתהסתכם הדוחלכ-7,331אלפישבהשוואה "חלהפסדתפעולי
שהסתכםלשל סךכ-8,082אלפיש"חבתקופההמקבילהאשתקד.הקיטוןבהפסדהתפעולי
נובעבעיקרומתוכניותלרבות התקופות בין החברה שיישמה התייעלותתוכניותמשבר אגב
.הקורונה
ג.ואפיונם הקבוצה לקוחות
מורכבים הקבוצה לקוחותאינטגרציה חברות ,והאנרגיה הפיננסים התקשורת בתחומי מתאגידים
,בינ"ל,בינ"ל ארגוניםממשלתי מגזר.מוניציפאליות ורשויות )ואזרחים בטחונים (בתחומים
הלקוחות יתרת להלןוההלקבל כנסות-פי עלמגזרי( הקבוצה של הפעילותבאלפיש"ח:)
סה"כליום
מגזר30ביוני202031בדצמבר2019
גלובל מר109,538111,455
ישראל מר97,666108,849
הכול סך207,204220,304
ד.פי על ההכנסות התפלגותמגזריהפעילות
המציגה טבלה להלןפי על ההכנסות התפלגות אתמגזרי: באחוזים הפעילות
שהסתיימו החודשים לשלושת
ביום30ביוני
שהסתיימה לשנה
ביום31בדצמבר
2019 מגזר20202019
מרגלובל46.9%49.7%50.8%
מרישראל53.1%50.3%49.2%
סה"כ100%100%100%
- 10. 10
ה.הכספי המצבבאלפי:ש"ח
הסעיף
ליום30
ביוני,
2020
ליום31
בדצמב,ר
2019
ההסבר
הון95,739113,066עיקרהקיטוןהעצמי בהוןהו הדוח בתקופתשל תוצאה א
חוץ פעילות של כספיים דוחות מתרגום הנובעות ההתאמות
בעיקרבשלבשער פיחותהפזומולהשקל.
לסך ביחס הון
מאזן
20.2%21.5%הירידהכאמור העצמי בהון מהקיטון נובעת מאזן לסך הון ביחס
,לעילומירידהבסךהמאזןכתוצאהמירידהבהוןהחוזרשל
החברהלהלן כמוסבר ,.
שוטפים נכסים334,993375,609הקיטוןנובעבעיקרוכן מזומנים ושווי המזומנים בהיקף מירידה
מקיטוןבסעיפילקוחותוהכנסותלקבלוחייביםויתרותחובה
מירידה כתוצאהבהיקףהפעילותומשחיקותשע"ח.
התחייבויות
שוטפות
321,141341,063הקיטוןנובעברובוויתרות זכאים ,מראש הכנסות בסעיפי מקיטון
כתוצאה בעיקר זכותמירידהבהיקףהפעילות,אשרבחלקו קוזז
ע"יגמ כתוצאה לז"ק באשראי ידוללקוח ע"י ערבות חילוט
ראה ,הקריבים באיים החברה בפרויקטסעיףא10.לעיל
חוזר הון13,85234,546הקיטוןנובע החוזר בהוןמירידהבנכסיםהשוטפיםחלקית שקוזז
קיטון ע"יבהתחייבויותהשוטפותשהוסבר כפי ,לעיל.
שוטף יחס1.041.10
מהיר יחס0.810.88
לקוחות,חייבים
והכנסותלקבל
לזמןארוך
8,5609,009ללאשינוימהותי.
השקעות
בחברות
לפי המטופלות
השווי שיטת
המאזני
11,38910,966שינוי ללאמהותי.
פיננסיים נכסים
בשווי הנמדדים
רווח דרך הוגן
והפסד.
21,77221,772ללאשינוי.
זכות נכס
שימוש
31,08537,743בעיקרו נובע הקיטוןקוזזו אשר ,תרגום והפרשי פחת מהוצאות
בחלקןהתקופ במהלך תוספות ע"יה.
קבוע רכוש16,96519,432הקיטוןנובעבעיקרומפחתומהתאמותהנובעותמהפרשי
תרגום.
,נדחים מסים
נטו
5,7693,628הגידולנובעמשינוייםבהפרשיםהמס רשויות בין זמניים
החשבונאים לדיווחים המקומיות.
ונכסים מוניטין
מוחשיים בלתי
36,55339,742הקיטוןבנכסיםהבלתימוחשייםנובעבעיקרומפחתוהפחתות
שנרשמובתקופהובחלקומקיטוןבהיווןהוצאותמו"פ.
לא התחייבויות
שוטפות
56,13072,769הקיטוןנובעמירידהבנקאיים מתאגידים ההלוואות בהיקף
ומירידהבהתחייבויותבגיןחכירהבעקבותתשלומיםשבוצעו
בתקופהומהתאמותהנובעותמתרגוםפעילותחוץ.
- 11. 11
ו.הפעולות תוצאותבאלפיש"ח-
סעיף
לששתהחודשים
ביום שהסתיימו30
ביוני
הסבר
20202019
הכנסות
ממכירות199,711219,656
הירידהבע נובעת בהכנסותהקורונה משבר מהשפעות יקר
.גלובל במגזר
רווח שעור
גולמי13.1%15.6%
השחיקהברווחיותהגולמיתנובעתבעיקרמפחתוהפחתותשל
נכסיםבלתימוחשייםשלאהיו,ההשוואה בתקופתוכןמדחיית
התקדמותבפרויקטיםעקבמשברהקורונה.
גולמי רווח26,17434,232
מחקר הוצאות
נטו ,ופיתוח4,5986,245
הקיטוןבהוצאותהמו"פנובעמצמצוםעלויותשכרומתהליכי
התייעלותשביצעההחברה.
מכירה הוצאות
וכלליות והנהלה24,50434,956
הקיטוןבהוצאותמכירהוהנהלהוכלליותנובעבעיקרמקיטון
בעלויותהשכרשלהקבוצהכתוצאהמתהליכיהתייעלות(חלקם
הקורונה אגב)ומהתאמתעלויותהחברהלתנאיהשוקהמשתנים.
הכנסותאחרות4,8355,564
ההכנסותהאחרותבתקופהנובעותבעיקרןמרווחהוןשהוכר
ברבעוןהראשוןממכירתהשקעתהחברהבחברתרתםגזטבעי
בעבסעיף כאמור ,"מא'9בתקופה שהוזכר לרווח בהשוואה
כתוצאה המקבילהמפעל ממימושבלשווי ומהתאמות אשקלון
הנ הפיננסים לנכסים שבוצעו הוגןרווח דרך הוגן בשווי מדדים
והפסד.
)(הפסד רווח
תפעולי1,907(1,405)
המעברמהפסדלרווחתפעולינובעבעיקרומרווחההוןשהוכר
ממכירתהשקעתהחברהבחברתרותםגזטבעיבע,"מ
מהתאמתעלויותהחברהלתנאיהשוקהמשתנים,מצמצוםכוח
שקוזז ,התייעלות ומתוכנית אדםוברווחיות מירידה חלקית
ההפסד ,אחרות הכנסות בנטרול .התקופות בין הגולמית
ב קטן החברה של התפעולי-4לתקופה בהשוואה מש"ח
אשתקד המקבילה.
,מימון הוצאות
נטו5,47213,171
הקיטוןבהוצאותהפרשי בגין חריגות מימון מעלויות נובע המימון
מטבע הגנת מעסקאות ומרווח ההשוואה בתקופת שהיו שער
הדוח בתקופת החברה שביצעה.
רווחיאקוויטי471(2)השינוינובעמרווחיותשלהחברותהכלולות.
על מסים
הכנסה(271)2,441
השינויההכנסה על מיסים בסעיףבתקופהנובעמשינויבתמהיל
הרווחיםביןחברותהקבוצה.מס לצורך עיתוי ומהפרשי
הפסדמפעילות
נמשכת(2,823)(17,019)
ההפסד צמצוםמפעילותנמשכתנובעמהמעברמהפסדלרווח
תפעוליבתקופה,מקיטוןמשמעותיבעלויותהמימוןוברישום
ממסים הכנסות,כמוסברלעיל.
הפסדמפעילות
מופסקת(4,740)(3,365)
הגידולבהפסדשלהפעילותהמופסקתנובעמגידולבעלויות
המימוןשלהחברותהמופסקותבעיקרבגיןשחיקתהמטבעות
במדינותהמופסקותבקיזוזשיפורברווחיותהתפעוליתשלהן,
ראהגםביאור3לדוחותהכספיים.
הפסדנקי(7,563)(20,384)
הקיטוןבהפסדהנקינובעמהקיטוןבהפסדמהפעילותהנמשכת
שקוזזחלקיתמהגידולבהפסדשלהפעילותהמופסקת.
- 12. 12
ז.מימון ומקורות נזילות
מזומנים ,הדוח בתקופתנטוששימשולב הסתכמו שוטפת פעילותכ-11,536אלפישמזומנים לעומת "ח
נטושוטפת מפעילות שנבעובכ של סך-17,766אלפיש"חבתקופה.אשתקד המקבילההשינוי
התזרימינובעבעיקרמשינוייםהחוזר ההון בסעיפיוביתרת לקבל וההכנסות הלקוחות ביתרת (ירידה
.הפעילות בהיקף מירידה כתוצאה )מראש ההכנסות
מזומניםנטושנבעומפעילותהשקעהבתקופתהדוחהסתכמובכ-4,772אלפיש"חלעומתמזומניםנטו
ששימשולפעילותהשקעהבסךשלכ-1,990אלפיש"חבתקופההמקבילהאשתקד.עיקרהגידולנובע
מהתמורהבגיןמכירתרתםגזטבעיבע,"מכאמורבסעיףא'10לעילומקיטוןבהשקעהבנכסיםבלתי
מוחשייםב הקיטון בשל בעיקרהיווןהוצאותמו."פ
נטו מזומניםששימשולמימון פעילותב הסתכמו הדוח בתקופתכ-9,940אלפילעומת ש"חנטו מזומנים
ששימשולמימון פעילותבכ של סך-14,777אלפיש.אשתקד המקבילה בתקופה ,"חהשינויבמזומנים
בעיקר נובע מימון מפעולות נטומהשינויבפירעוןואשראיוהלוואותואחרים בנקאיים מתאגידיםשבוצעו
בתקופה.
ח.עמידהבאמותמידהפיננסיות
נכוןליום30ביוני2020ל החברה של החוב הסתכם-3כ של לסך בישראל בנקאיים תאגידים-192מליון
שכ של סך .להלן כמפורט פיננסיות מידה באמות לעמידה החברה התחייבה שבגינו "ח-177מליוןש"ח
מתוךהחובהינוחובלזמןקצר.
להלןהמידה אמות פירוטשלהןנדרשההחברהלעמודבהןליום נכון30ביוני,2020.במסגרת כי יודגש
תקן של היישום להשפעת החרגה החברה קיבלה ,הבנקאיים התאגידים עם החברה של הסכמות
בינלאומי חשבונאיIFRS 16–הפיננסיות המידה אמות חישוב לצורך ,הכספיים נתוניה על ,""חכירותועל
:בהתאם הינם המוצגים הנתונים כן
1.ש העצמי ההוןשל מסך יפחת לא החברה ל92,000ליום (נכון .ש"ח אלפי30/06/2020–
97,419.)ש"ח אלפי
2.מ יפחת לא למאזן ההון יחס-21%ליום (נכון .30/06/2020-22%.)
3.המימוניות ההתחייבויות בצירוף המימוניות ההתחייבויות בין היחסנכסים בניכוי ,מאזניות החוץ
על ,עת בכל ,יעלה לא העצמי ההון לבין ,פיננסיים3ליום (נכון .30/06/2020–2.56.)
4.יחסEBITDAמ שהיא עת בכל יפחת לא ריבית של שוטפות לחלויות-(3ליום (נכון .)
30/06/2020–(2.71.))
5.המימוניות ההתחייבויות שיעור,יעלה לא התפעולי החוזר ההון מתוך הפיננסיים הנכסים בניכוי
על ,עת בכל106%ליום (נכון .30/06/2020–100%.)
ליום נכון30ביוני2020שהתקבלו כפי המתוקנות הפיננסיות המידה אמות בכל עמדה החברה ,
.הבנקאיים מהתאגידים
- 13. 13
ביום31באוגוסט2020ויתור הסכמי על החברה חתמה ,המידה אמות לפיהם ,הבנקאיים התאגידים עם
שמיום לתקופה הרבעוני הדיווח מתאריכי אחד בכל החברה תדרש להן החדשות הפיננסיות30
בספטמבר2020ליום ועד30בספטמבר2021:כדלקמן הינן
1.של מסך יפחת לא החברה של העצמי ההון75ליום עד ש"ח מליון31במרץ2021ומיום30
ביוני2021של סך80.ש"ח מליון
2.מ יפחת לא המאזן לסך העצמי ההון יחס-16%.
3.מזומנים בניכוי מאזניות החוץ המימוניות ההתחייבויות בצירוף המימוניות ההתחייבויות בין היחס
על ,עת בכל ,יעלה לא העצמי ההון לבין מזומנים ושווי3.5.
4.( מהיר חוזר הון יחס75%והכנסו מלקוחותו לקבל ת-50%קצר לזמן לאשראי )המלאי מיתרת
י לא מזומנים ושווי מזומנים בניכויפחתעל ,0.85ליום עד31במרץ2021מיום והחל30ביוני
2021י לאפחתעל0.9.
5.ל מזומנים ושווי מזומנים בניכוי וההלוואות האשראי סך יחס-EBITDAעל ,יעלה לא ,10החל
מיום31במרץ2021ומיום30ביוני2021על יעלה לא8.
6.מ יפחת לא ממכירות להכנסות ההזמנות צבר יחס35%של סך ולפחות125.ש"ח מליון
7.EBITDAמ תפחת לא נמשכת מפעילות רבעונית-2ו ש"ח מליון-EBITDAמופסקת מפעילות
מ תגדל לא-(2.ש"ח מליון )
התאג עם החברה הגיעה אליהן ההסכמות במסגרתחלק להעביר החברה התחייבה ,הבנקאיים ידים
.חובותיה להקטנת ,הרגילים עסקיה במסגרת שאינם נכסיה מימוש מתמורת משמעותי
כוללות כאמור המימון בהסכמי שנקבעו הפיננסיות המידה באמות עמידה עם בקשר ההנהלה תוכניות
ומיק הצפוי הפעילות להיקף ההוצאות מבנה והתאמת החוב היקף הקטנת.העסקי וד
לשנת החברה של המזומנים תזרים תחזית2020איגוח ,נכסים מימוש ,מלקוחות גבייה בחשבון מביאה
ההנהלה תכניות כי בדעה והדירקטוריון החברה הנהלת .ההתייעלות תהליך והמשך לקוחות חובות של
.לעין הנראה בעתיד בהתחייבויותיה תעמוד והחברה יתקיימו
והדיר ההנהלה להערכתבהסכמים שנחתמו החדשות הפיננסיות המידה באמות תעמוד החברה ,קטוריון
הבנקאיים התאגידים מול.
- 14. 14
ט.ניהולם ודרכי שוק לסיכוני חשיפהסעיף ראה ,7.11לפרקאלשנת התקופתי בדוח '2019.
י.,החברה של ההתחייבויות מצבת בדבר נתונים ובו דוח החברה פרסמה ,זה דוח לפרסום עובר
בתקנה כנדרש38,)ומידיים תקופתיים (דוחות ערך ניירות לתקנות ההתש"ל-19703
-
.ותרומתם מאמציהם על ומנהליה הקבוצה עובדי לכל מודה החברה של המנהלים מועצת
מר חיים
יו"רהדירקטוריון
למפרט ניר
מנכ"ל
תאריךהדירקטוריון דוח אישור31באוגוסט,2020.
3
מיום החברה דיווח ראה31באוגוסט2020,מס'אסמכתא2020-01-087133(מידע.)ההפניה דרך על הכללה מהווה זה
- 15. בע תעשיות מר .ח"מ
ליום מאוחדים ביניים כספיים דוחות30ביוני,2020
מבוקרים בלתי
העניינים תוכן
עמוד
מאוחדים ביניים כספיים דוחות סקירת2
המצב על מאוחדים דוחותהכספי3-4
הפסד או רווח על מאוחדים דוחות5
הכולל הרווח על מאוחדים דוחות6
בהון השינויים על מאוחדים דוחות7-9
המזומנים תזרימי על מאוחדים דוחות11-12
מאוחדים ביניים הכספיים לדוחות באורים13-23
----------------
- 16. בע תעשיות מר .ח"מ
2
קסירר את גבאי פורר קוסט
בגין מנחם דרך144,'א
תל-אביב6492102
.טל972-3-6232525+
פקס+972-3-5622555
ey.com
בע"מ תעשיות מר .ח של המניות לבעלי המבקר החשבון רואה של סקירה דוח
מבוא
(להלן בנות וחברות בע"מ תעשיות מר .ח של המצורף הכספי המידע את סקרנו-המאזן את הכולל ,)הקבוצה
ליום המאוחד התמציתי30ביוני2020,הכולל הרווח ,והפסד רווח על המאוחדים התמציתיים הדוחות ואת
לתקופ המזומנים ותזרימי בהון השינוייםותשלחודשים ושלושה שישהשהסתיימובהדירקטוריון .תאריך אותו
לתקופ כספי מידע של ולהצגה לעריכה אחראים וההנהלהוביניים תאלהבינלאומי חשבונאות לתקן בהתאם34
IAS-לתקופ כספי מידע לעריכת אחראים הם וכן ,"ביניים לתקופות כספי "דיווחוביניים תאלהשל 'ד פרק לפי
תקופתיים (דוחות ערך ניירות תקנותהתש"ל ,)ומיידיים-1970כספי מידע על מסקנה להביע היא אחריותנו .
לתקופוביניים תאלה.סקירתנו על בהתבסס
מהווים באיחוד הכלולים נכסיהן אשר שאוחדו חברות של ביניים לתקופת התמציתי הכספי המידע את סקרנו לא
כ-26.64%ליום המאוחדים הנכסים מכלל30ביוני2020ה והכנסותיהןכ מהוות באיחוד כלולות-12.89%וכ-
12.61%המאוחדות ההכנסות מכללחודשים ושלושה שישה של לתקופותשהסתיימולא כן כמו .תאריך באותו
ההשקעה אשר ,המאזני השווי בסיס על המוצגות חברות של ביניים לתקופת התמציתי הכספי המידע את סקרנו
כ של לסך הסתכמה בהן-11,103ליום ש"ח אלפי30ביוני2020ב הקבוצה של חלקה ואשר ,( רווחיהפסדי)החברות
כ של לסך הסתכם הנ"ל-471אלפיש"חוכ-310חודשים ושלושה שישה של לתקופות ש"ח אלפישהסתיימו
תאריך באותובהתאמה ,חשבון רואי ידי על נסקר חברות אותן של הביניים לתקופת התמציתי הכספי המידע .
הסקי שדוחות אחרים,חברות אותן בגין הכספי למידע מתייחסת שהיא ככל ,ומסקנתנו לנו הומצאו שלהם רה
.האחרים החשבון רואי של הסקירה דוחות על מבוססת
הסקירה היקף
סקירה לתקן בהתאם סקירתנו את ערכנו2410בישראל חשבון רואי לשכת של-לתקופות כספי מידע של "סקירה
מורכבת ביניים לתקופות כספי מידע של סקירה ."הישות של המבקר החשבון רואה ידי על הנערכת ביניים
אנליטיים סקירה נוהלי ומיישום ,והחשבונאיים הכספיים לעניינים האחראים אנשים עם בעיקר ,מבירורים
הי סקירה .ואחריםמקובלים ביקורת לתקני בהתאם הנערכת ביקורת מאשר ניכרת במידה בהיקפה מצומצמת נה
להיות יכולים שהיו המשמעותיים העניינים לכל שניוודע ביטחון להשיג לנו מאפשרת אינה ולפיכך בישראל
.ביקורת של דעת חוות מחווים אנו אין ,לכך בהתאם .בביקורת מזוהים
מסקנה
סקירתנו על בהתבססלסבור לנו הגורם דבר ליבנו לתשומת בא לא ,אחרים חשבון רואי של הסקירה דוחות ועל
בינלאומי חשבונאות לתקן בהתאם ,המהותיות הבחינות מכל ,ערוך אינו הנ"ל הכספי שהמידע34IAS.
בא לא ,אחרים חשבון רואי של הסקירה דוחות ועל סקירתנו על בהתבסס ,הקודמת בפסקה לאמור בנוסף
להוראות אחר ,המהותיות הבחינות מכל ,ממלא אינו הנ"ל הכספי שהמידע לסבור לנו הגורם דבר ליבנו תשומת
התש"ל ,)ומיידיים תקופתיים (דוחות ערך ניירות תקנות של 'ד פרק לפי הגילוי-1970.
)לב תשומת (הפניית עניין הדגש פסקת
לביאור מפנים אנו ,מסקנתנו את לסייג מבלי1ד'אמות בדברהמידהההמזומנים תזרים תחזית ,פיננסיות
.לעין הנראה בעתיד בהתחייבויותיה לעמוד והדירקטוריון ההנהלה ותוכניות
תל-אביבקסירר את גבאי פורר קוסט
31באוגוסט2020חשבון רואי
- 17. בע תעשיות מר .ח"מ
3
הכספי המצב על מאוחדים דוחות
ליום30ביוני
ליום
31בדצמבר
202020192019
מבוקר בלתימבוקר
ש"ח אלפי
שוטפים נכסים
מזומנים ושווי מזומנים17,54530,35033,455
לקבל והכנסות לקוחות207,204277,546220,304
חובה ויתרות חייבים36,68647,44545,190
מלאי73,55876,60776,660
334,993431,948375,609
למכירה מוחזקים נכסים--1,143
334,993431,948376,752
שוטפים לא נכסים
לקוחותארוך לזמן וחייבים8,56047,1679,009
בחברות השקעותהמאזני השווי שיטת לפי המטופלות11,38925,30610,966
הפסד או רווח דרך הוגן בשווי הנמדדים פיננסיים נכסים21,77213,17121,772
שימוש זכות נכסי31,08537,54537,473
קבוע רכושנטו ,16,96522,72919,432
מוניטיןנטו ,מוחשיים בלתי ונכסים36,35339,74239,295
לעובדים הטבות בגין נכסים5333,698537
נדחים מסים11,36013,01811,662
138,017202,376150,146
473,010634,324526,898
הבאורים.מאוחדים ביניים הכספיים מהדוחות נפרד בלתי חלק מהווים המצורפים
- 18. בע תעשיות מר .ח"מ
4
הכספי המצב על מאוחדים דוחות
ליום30ביוני
ליום
31בדצמבר
202020192019
מבוקר בלתימבוקר
ש"ח אלפי
שוטפות התחייבויות
ומנותני בנקאיים מתאגידים אשראיאחרים אשראי204,428260,786195,221
חכירה בגין התחייבויות של שוטפות חלויות9,3999,5859,439
שירותים ולנותני לספקים התחייבויות58,53763,15960,363
זכות ויתרות זכאים43,95466,74552,066
מראש הכנסות4,82318,85723,974
321,141419,132341,063
שוטפות לא התחייבויות
ואחרים מבנקים הלוואות17,07921,01923,439
אחרות שוטפות לא התחייבויות4,1809,3894,763
חכירה בגין התחייבויות23,36628,45929,663
לעובדים הטבות בשל התחייבויות5,9147,5046,870
נדחים מסים5,5918,4978,034
56,13074,86872,769
הון
מניות הון19,96919,96919,969
מניות על פרמיה189,815189,815189,815
אוצר מניות(23,395)(23,395)(23,395)
רווח יתרת(7,336)25,334(50)
חוץ פעילויות של כספיים דוחות מתרגום הנובעות התאמות(73,894)(61,978)(63,853)
מניות מבוסס תשלום בגין קרן3,8713,8703,871
שליטה מקנות שאינן זכויות בעלי עם עסקאות בגין קרן(13,291)(13,291)(13,291)
הון הכל סך95,739140,324113,066
473,010634,324526,898
הבאורים.מאוחדים ביניים הכספיים מהדוחות נפרד בלתי חלק מהווים המצורפים
31,באוגוסט2020
הכספיים הדוחות אישור תאריךמר חייםלמפרט נירנחמני מישאל
הדירקטוריון יו"רמנכ"לכספים סמנכ"ל
- 19. בע תעשיות מר .ח"מ
5
הפסד או רווח על מאוחדים דוחות
ל-6החודשיםשהסתיימו
ביום30ביוני
ל-3שהסתיימו החודשים
ביום30ביוני
לשנה
שהסתיימה
ביום
31בדצמבר
20202019202020192019
מבוקר בלתימבוקר
ש"ח אלפי
)למניה נקי הפסד נתוני (למעט
ממכירות הכנסות199,711219,65690,778117,672425,082
המכירות עלות173,537185,42479,50099,452386,002
גולמי רווח26,17434,23211,27818,22039,080
נטו ,ופיתוח מחקר הוצאות4,5986,2452,0683,0897,917
ושיווק מכירה הוצאות8,40312,1963,4295,59625,850
וכלליות הנהלה הוצאות16,10122,7607,67110,75445,892
אחרות הכנסות(4,835)(5,564)(406)(5,549)(34,709)
)(הפסד רווחתפעולי1,907(1,405)(1,484)4,330(5,870)
מימון הכנסות7,2272,9552,8822,8116,159
מימון הוצאות(12,699)(16,126)(6,311)(6,889)(33,272)
החברה חלק( ברווחיהפסדי)חברות
המטופלותלפישיטתהשוויהמאזני,
נטו471(2)310519503
ההכנסה על מסים לפני )(הפסד רווח(3,094)(14,578)(4,603)771(32,480)
ההכנסה על מסים271(2,441)1,061(1,541)(4,021)
נמשכת מפעילות הפסד(2,823)(17,019)(3,542)(770)(36,501)
מופסקת מפעילות הפסד(4,740)(3,365)(2,840)(2,363)(8,337)
נקי הפסד(7,563)(20,384)(6,382)(3,133)(44,838)
מיוחסלהחברה של המניות בעלי(7,563)(20,384)(6,382)(3,133)(44,838)
הפסדשל המניות לבעלי המיוחס למניה
)(בש"ח החברה
הפסדנמשכת מפעילות(0.22)(1.31)(0.28)(0.06)(2.81)
הפסדמופסקת מפעילות(0.36)(0.26)(0.21)(0.18)(0.64)
נקי הפסדבסיסיומדולל(0.58)(1.57)(0.49)(0.24)(3.45)
הבאורים.מאוחדים ביניים הכספיים מהדוחות נפרד בלתי חלק מהווים המצורפים
- 20. בע תעשיות מר .ח"מ
6
הכולל הרווח על מאוחדים דוחות
ל-6החודשיםשהסתיימו
ביום30ביוני
ל-3שהסתיימו החודשים
ביום30ביוני
לשנה
שהסתיימה
ביום
31בדצמבר
20202019202020192019
מבוקר בלתימבוקר
ש"ח אלפי
נקי הפסד(7,563)(20,384)(6,382)(3,133)(44,838)
:)מס השפעת (לאחר אחר כולל הפסד
מכן לאחר מחדש יסווגו שלא סכומים
:הפסד או לרווח
( רווחהפסד)תכנית בגין מחדש מדידה
מוגדרת הטבה277294704314(636)
סכומיםשיסווגוהמסווגים אומחדש
לרווחאוהפסדבהתקייםתנאים
ספציפיים:
כספיים דוחות מתרגום הנובעות התאמות
חוץ במטבע פעילויות של(10,041)(1,775)1,039(1,625)(3,650)
סה"כ)(הפסד רווחאחר כולל(9,764)(1,481)1,743(1,311)(4,286)
סה"כהפסדכולל(17,327)(21,865)(4,639)(4,444)(49,124)
ל מיוחסהחברה של מניות בעלי(17,327)(21,865)(4,639)(4,444)(49,124)
הבאורים.מאוחדים ביניים הכספיים מהדוחות נפרד בלתי חלק מהווים המצורפים
- 21. בע תעשיות מר .ח"מ
7
בהון השינויים על מאוחדים דוחות
החברה מניות לבעלי מיוחס
הון
מניות
על פרמיה
מניות
מניות
אוצר
יתרת
רווח
התאמות
הנובעות
דוחות מתרגום
של כספיים
חוץ פעילות
בגין קרן
עם עסקאות
זכויות בעלי
מקנות שאינן
שליטה
בגין קרן
תשלום
מניות מבוסססה"כ
¤מבוקר בלתי
ש"ח אלפי
ליום יתרה31,בדצמבר2019)(מבוקר19,969189,815(23,395)(50)(63,853)(13,291)3,871113,066
הפסד---(7,563)---(7,563)
לעובדים הטבות בגין אקטוארים מהפסדים הון קרן---277---277
התאחוץ פעילות של כספיים דוחות מתרגום הנובעות מות----(10,041)--(10,041)
כולל הפסד סה"כ---(7,286)(10,041)--(17,327)
ליום יתרה30,ביוני202019,969189,815(23,395)(7,336)(73,894)(13,291)3,87195,739
הבאורים.מאוחדים ביניים הכספיים מהדוחות נפרד בלתי חלק מהווים המצורפים
- 22. בע תעשיות מר .ח"מ
8
בהון השינויים על מאוחדים דוחות
החברה מניות לבעלי מיוחס
הון
מניות
על פרמיה
מניות
מניות
אוצר
יתרת
רווח
התאמות
הנובעות
דוחות מתרגום
של כספיים
חוץ פעילות
בגין קרן
עם עסקאות
זכויות בעלי
מקנות שאינן
שליטה
בגין קרן
תשלום
מניות מבוסססה"כ
מבוקר בלתי
ש"ח אלפי
לי יתרהום31,בדצמבר2018)(מבוקר19,969189,815(23,395)45,424(60,203)(13,291)3,868162,187
הפסד---(20,384)---(20,384)
לעובדים הטבות בגין אקטוארים מהפסדים הון קרן---294---294
חוץ פעילות של כספיים דוחות מתרגום הנובעות התאמות----(1,775)--(1,775)
כולל הפסד סה"כ---(20,090)(1,775)--(21,865)
מניות מבוסס תשלום עלות------22
ליום יתרה30,ביוני201919,969189,815(23,395)25,334(61,978)(13,291)3,870140,324
הבאורים.מאוחדים ביניים הכספיים מהדוחות נפרד בלתי חלק מהווים המצורפים
- 23. בע תעשיות מר .ח"מ
9
בהון השינויים על מאוחדים דוחות
החברה מניות לבעלי מיוחס
הון
מניות
על פרמיה
מניות
מניות
אוצר
יתרת
רווח
התאמות
מתרגום הנובעות
כספיים דוחות
חוץ פעילות של
בגין קרן
עם עסקאות
זכויות בעלי
מקנות שאינן
שליטה
בגין קרן
תשלום
מבוסס
מניותסה"כ
¤מבוקר בלתי
ש"ח אלפי
ליום יתרה1,באפריל202019,969189,815(23,395)(1,658)(74,933)(13,291)3,871100,378
הפסד---(6,382)---(6,382)
לעובדים הטבות בגין אקטוארים מהפסדים הון קרן---704---704
חוץ פעילות של כספיים דוחות מתרגום הנובעות התאמות----1,039--1,039
כולל הפסד סה"כ---(5,678)1,039--(4,639)
ליום יתרה30,ביוני202019,969189,815(23,395)(7,336)(73,894)(13,291)3,87195,739
החברה מניות לבעלי מיוחס
הון
מניות
על פרמיה
מניות
מניות
אוצר
יתרת
רווח
התאמות
הנובעות
דוחות מתרגום
של כספיים
חוץ פעילות
בגין קרן
עם עסקאות
זכויות בעלי
מקנות שאינן
שליטה
בגין קרן
תשלום
מניות מבוסססה"כ
מבוקר בלתי
ש"ח אלפי
ליום יתרה1,באפריל201919,969189,815(23,395)28,153(60,353)(13,291)3,869144,767
הפסד---(3,133)---(3,133)
אחר כולל רווח סה"כ---314(1,625)--(1,311)
כולל הפסד סה"כ---(2,819)(1,625)--(4,444)
מניות מבוסס תשלום עלות------11
ליום יתרה30ביוני,201919,969189,815(23,395)25,334(61,978)(13,291)3,870140,324
.מאוחדים ביניים הכספיים מהדוחות נפרד בלתי חלק מהווים המצורפים הבאורים
- 24. בע תעשיות מר .ח"מ
10
בהון השינויים על מאוחדים דוחות
החברה מניות לבעלי מיוחס
הון
מניות
על פרמיה
מניות
מניות
אוצר
יתרת
רווח
התאמות
הנובעות
מתרגוםדוחות
של כספיים
חוץ פעילות
בגין קרן
עם עסקאות
זכויות בעלי
מקנות שאינן
שליטה
בגין קרן
תשלום
מניות מבוסססה"כ
מבוקר בלתי
ש"ח אלפי
ליום יתרה31,בדצמבר201819,969189,815(23,395)45,424(60,203)(13,291)3,868162,187
הפסד---(44,838)---(44,838)
לעובדים הטבות בגין אקטוארים מהפסדים הון קרן---(636)---(636)
חוץ פעילות של כספיים דוחות מתרגום הנובעות התאמות----(3,650)--(3,650)
אחר כולל הפסד סה"כ---(636)(3,650)--(4,286)
כולל הפסד סה"כ---(45,474)(3,650)--(49,124)
מניות מבוסס תשלום עלות------33
ליום יתרה13בדצמבר,201919,969189,815(23,395)(50)(63,853)(13,291)3,871113,066
.מאוחדים ביניים הכספיים מהדוחות נפרד בלתי חלק מהווים המצורפים הבאורים
- 25. בע תעשיות מר .ח"מ
11
המזומנים תזרימי על מאוחדים דוחות
ל-6שהסתיימו החודשים
ביום30ביוני
ל-3שהסתיימו החודשים
ביום30ביוני
לשנה
שהסתיימה
ביום
31בדצמבר
20202019202020192019
מבוקר בלתימבוקר
ש"ח אלפי
שוטפת מפעילות מזומנים תזרימי
נקי הפסד(7,563)(20,384)(6,382)(3,133)(44,838)
להצגת הדרושות התאמותמזומנים תזרימי
:שוטפת מפעילות
:והפסד רווח לסעיפי התאמות
מניות מבוסס תשלום-2-13
הוצאותמימוןנטו ,5,4726,5033,4292,94827,114
פחתוהפחתות12,93510,2916,2785,32023,161
)(רווח הפסדרכוש ממימושנטו ,קבוע(336)262(274)238(184)
החברה חלקבהפסדי)(ברווחיחברות
מאזני השווי לשיטת בהתאם המטופלות,
נטו(471)2(310)(519)(503)
בהתאם שטופלה חברה ממכירת רווח
המאזני השווי לשיטת----(20,224)
ההכנסה על מסים(271)2,441(1,061)1,5414,516
,לעובדים הטבות בשל בהתחייבויות שינוי
נטו(838)5,9463614,9427,746
הנמדדים פיננסים נכסים ערך מעליית רווח
הפסד או רווח דרך הוגן בשווי-2,576-2,576(6,025)
למכירה המוחזקים נכסים ממכירת רווח(4,394)(8,402)-(8,402)(8,402)
12,09719,6218,4238,64527,202
:והתחייבויות נכסים בסעיפי שינויים
( ירידהעלייה)בלקוחותלקבל והכנסות15,12836,273(5,677)12,48191,600
( ירידהעלייה)בלזמן חובה ויתרות חייבים
ולזמן קצרארוך10,0142,708(1,513)2,67527,742
ירידהבמלאי )(עלייה3,975(5,855)2,676(290)(6,954)
)(ירידה עלייהלספקים בהתחייבויות
שירותים ולנותני(2,806)(20,456)9,450(16,151)(27,567)
מראש בהכנסות )(ירידה עלייה(19,150)7,557(3,223)7,69912,674
ירידהזכות ויתרות בזכאים(17,897)(257)(6,301)(5,874)(23,632)
(10,736)19,970(4,588)54073,863
מזומנים( שהתקבלוששולמו)במשך
התקופה:עבור
שהתקבל דיבידנד-5,868-5,8686,993
ריביתששולמה(5,189)(5,733)(496)(2,145)(14,798)
ששולמו מסים(145)(1,576)(22)(460)(527)
(5,334)(1,441)(518)3,263(8,332)
נטו מזומנים(ש מפעילות שנבעושימשו
לפעילות)שוטפת(11,536)17,766(3,065)9,31547,895
הבאורים.מאוחדים ביניים הכספיים מהדוחות נפרד בלתי חלק מהווים המצורפים