Rakor Pembahasan Rencana PNBP

1. RAPAT PEMBAHASAN
RENCANA PNBP
TAHUN 2023
D I R E K T O R AT J E N D E R A L B I M B I N G A N
M A S YA R A K AT I S L A M
K E M E N T E R I A N A G A M A R I
2 0 2 2
KEMENTERIAN AGAMA
REPUBLIK INDONESIA

2. DASAR HUKUM
UU Nomor 9 Tahun 2018 Tentang
PNBP
 PP nomor 58 Tahun 2020 tentang
Pengelolaan PNBP
 PP Nomor 59 Tahun 2020 tentang
Pengajuan dan Penyelesaian Keberatan,
Keringanan, dan Pengembalian PNBP
 PP Nomor 69 Tahun 2020 tentang Tata Cara
Penetapan Tarif Atas Jenis PNBP
 PP Nomor 1 Tahun 2021 tentang Tata Cara
Pemeriksaan PNBP
 PMK 155/PMK.02/2021 tentang Tata Cara
Pengelolaan PNBP
 PMK 113/PMK.02/2021 tentang Tata Cara
Penyusunan Usulan Evaluasi Usulan dan
Penetapan Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP
 KMK 337 Tahun 2021 tentang Pencabutan
KMK Mengenai Persetujuan Penggunaan
Dana PNBP pada K/L
 Surat Menkeu Nomor 748 Tahun 2021
tentang Persetujuan Penggunaan Dana
PNBP pada K/L

3. PERENCANAAN PNBP
Jenis PNBP &
tarif atas Jenis
PNBP
Perkiraan
Jumlah/volume
per jenis PNBP
Asumsi Dasar
Ekonomi
makro
Piutang
PNBP
Hasil
Pengawasan
PNBP
Satuan Kerja
UE-I
IP
Pagu Penggunaan Target
Optimal
Realistis
Ketentuan
Perundangan
Prinsip, Bentuk, Jenjang dan Dasar Penyusunan Rencana PNBP
Satker
UE I
PNBP APIP
Rencana
PNBP
Kemenkeu
c.q. DJA
Lembar
Rekomendasi
Hasil
Penelaahan
UE I
Kemenkeu
Lainnya
K/L
Menkeu
Penetapan
Menkeu
Keterangan:
= IP PNBP (K/L dan BUN)
= Kemenkeu bertindak selaku CFO (Pengelola Fiskal)
= Kemenkeu bertindak selaku COO (IP PNBP BUN)

4. PERENCANAAN PNBP
Penyusunan
dan
Penyampaian
Rencana
PNBP
Rencana PNBP disusun oleh IP PNBP dalam
bentuk target PNBP atau Target dan Pagu
Penggunaan Dana PNBP dan disampaikan
kepada Keamenkeu.
Rencana PNBP disusun dalam rangka
penyusunan RAPBN dan/atau RAPBNP untuk
tahun anggaran yang direncanakan dan
perkiraan maju 3 (tiga) tahun anggaran setelah
tahun anggaran yang direncanakan
Peningkatan kualitas rencana PNBP dan
fungsi check & balance dilakukan melalui
penyusunan rencana berjenjang dan
penelitian di lingkungan IP PNBP, termasuk
reviu oleh APIP yang dilaksanakan
bersama dengan reviu RKA K/L
01
02
03
Penelaahan dan Penetapan atas Rencana PNBP
DJA melakukan penelaahan Rencana PNBP untuk memastikan
target realistis, optimal, dan sesuai ketentuan perundangan
DJA menetapkan lain Rencana PNBP dengan berkoordinasi
dengan unit/instansi terkait (DIPb, UE I Kemenkeu lainnya, dan K/L)
Apabila IP PNBP tidak menyampaikan Rencana PNBP dalam waktu
yang ditentukan, DJA melakukan perhitungan Rencana PNBP
berdasarkan data historis PNBP dan kebijakan fiskal pemerintah
Penelaahan dan pemuktahiran Rencana PNBP merupakan proses
yang DINAMIS sampai ditetapkannya Rencana PNBP dalam APBN

5. PERENCANAAN PNBP
Pokok-pokok kebijakan PNBP
Yang paling sedikit memuat:
PROPOSAL RENCANA PNBP
Perkiraan relasi PNBP tahun anggaran
berjalan
Target PNBP yang direncanakan dan
perkiraan maju 3 tahun berikutnya
Justifikasi peningkatan atau penurunan
target PNBP yang direncanakan dengan
tahun anggaran berjalan
Perkiraan realisasi penggunaan dana
PNBP tahun anggaran berjalan
Pagu penggunaan dana PNBP yang
direncanakan dan perkiraan maju 3 tahun
berikutnya
Penjelasan capaian realisasi kinerja
PNBP 3 tahun terkahir
01
02
03
04
05
06
07
TARGET PNBP
Disusun dengan mempertimbangkan:
Jenis PNBP dan tarif atas jenis PNBP
Perkiraan Jumlah/volume yang menjadi
dasar perhitungan
Asumsi dasar ekonomi makro dan
parameter lainnya
Piutang PNBP yang akan tertagih
Hasil pengawasan PNBP, baik berupa
labih bayar maupun kurang bayar
PAGU PENGGUNAAN DANA PNBP
Disusun dengan mempertimbangkan persetujuan penggunaan dana
PNBP yang merupakan pagu tertinggi yang dapat diajukan pada
Rencana PNBP

6. TAHAPAN PERENCANAAN PNBP
 Pimpinan IP atau Peejabat Kuasa Pengelola Menyusun Rencana
PNBP TA direncanakan dan T+3
 Rencana PNBP disampaikan kepada Menkeu
 Menteri menelaah Rencana PNBP dan menetapkan Rencana
PNBP dalam rangka kapasitas fiskal
 Penyusunan Rencana PNBP berdasarkan hasil keseepakatan
Pemerintah dan DPR
 Menteri menelaah dan menetapkan Rencana PNBP dalam rangka
RUU APBN
 Pemutakhiran Rencana PNBP oleh Pimpinan IP atau Pejabat
Kuasa Pengelola paling lambat 1 mingggu setelah APBN
ditetapkan
Januari
Februari
Juni
Juli
Setelah
APBN
Ditetapkan
01
02
03
04
05

7. PERSETUJUAN PENGGUNAAN DANA PNBP KEMENTERIAN AGAMA
Kantor Urusan Agama Kecamatan, paling
tinggi sebesar 80 %
BESARAN PENGGUNAAN PNBP
Asrama Haji paling tinggi sebesar 80 %
UPT UPQ, paling tinggi sebesar 80 %
UPT Lajnah Pentashihan Mushaf Al-
Qur’an, paling tinggi sebesar 80 %
01
02
03
04
PP Nomor 59 Tahun
2018 tentang Jenis
dan Tarif atas jenis
PNBP yang berlaku
pada Kementerian
Agama
PENGGUNAAN DANA PNBP
1. Penyelenggaraan pengelolaan PNBP dan/atau peningkatan kualitas penyelenggaraan pengelolaan PNBP dan/atau
kegiatan lainnya
2. Optimalisasi PNBP
JENIS PNBP
1
PP Nomor 22 Tahun
1997 tentang Jenis
dan Penyetoran
PNBP (Satker PTN
2

8. -
200,000,000,000
400,000,000,000
600,000,000,000
800,000,000,000
1,000,000,000,000
1,200,000,000,000
1,400,000,000,000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Target Penerimaan 1,156,054,620,000 1,296,671,400,000 730,844,400,000 758,546,043,750 895,274,000,000 731,029,610,857 852,000,000,000
Realisasi Penerimaan 733,037,575,000 738,964,123,000 796,259,570,822 869,992,567,168 883,380,971,243 748,263,703,259 795,331,302,937
Pagu Belanja 924,843,696,000 1,037,337,120,000 584,675,520,000 606,836,835,000 716,219,200,000 584,823,688,686 681,600,000,000
Realisasi Belanja 440,596,033,531 488,645,680,486 510,671,740,478 586,551,404,573 656,964,890,428 554,125,813,525 653,362,458,309
DATA HISTORI PNBP NR TAHUN 2015 - 2021
Penerimaan
Belanja
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

9. REALISASI ANGGARAN PNBP TAHUN 2021
KODE KEGIATAN/OUTPUT PAGU REALISASI PERSEN(%) SISA
2104 Pengelolaan KUA dan Pembinaan Keluarga Sakinah 596.852.001.000 572.228.289.533 96.42% 24.623.711.467
2104.BDCPenghulu yang ditingkatkan kompetensinya 17.842.069.000 16.603.585.892 92.30% 1.238.483.108
2104.QAALayanan Nikah dan Rujuk 505.469.463.000 487.494.975.982 96.91% 17.974.487.018
2104.QDEKeluarga Islam yang memperoleh Bimbingan Perkawinan dan Keluarga Sakinah 73.540.469.000 68.129.727.659 92.63% 5.410.741.341
2122 Pengelolaan dan Pembinaan Pemberdayaan Zakat dan Wakaf 21.371.913.000 19.985.608.962 94.11% 1.386.304.038
2122.ADELembaga Zakat yang Terakreditasi 3.973.700.000 3.741.488.850 92.82% 232.211.150
2122.BBCLayanan Advokasi aset Wakaf 4.004.113.000 3.502.014.087 89.78% 502.098.913
2122.BEHBantuan Sertifikasi Tanah Wakaf 638.750.000 583.282.900 91.45% 55.467.100
2122.PEEAset Wakaf Produktif 1.587.834.000 1.576.109.000 92.11% 11.725.000
2122.QDBLembaga Zakat dan Wakaf yang dibina 8.967.516.000 8.490.279.125 94.05% 477.236.875
2122.QDDKampung Zakat yang dibina 700.000.000 592.435.000 91.44% 107.565.000
2122.QEIBantuan Operasional BAZNAS/BWI 1.500.000.000 1.500.000.000 98.66% 0
2123 Pengelolaan dan Pembinaan Penerangan Agama Islam 19.318.777.000 17.770.021.042 98.86% 1.548.755.958
2123.PEGEvent Keagamaan dan seni budaya bernafaskan agama 6.115.613.000 5.818.523.179 92.95% 297.089.821
2123.QDCPenyuluh yang ditingkatkan kompetensinya 2.749.049.000 2.717.850.659 99.41% 31.198.341
2123.QDDDialog Kerukunan Intra Umat Beragama Islam dan moderasi beragama 8.053.355.000 6.935.827.204 90.15% 1.117.527.796
2123.QEIBantuan Ormas dan Lembaga Keagamaan 2.400.760.000 2.297.820.000 99.19% 102.940.000
2124 Pengelolaan Urusan Agama Islam dan Pembinaan Syariah 40.489.855.000 39.477.159.675 96.69% 1.012.695.325
2124.BMBLayanan Syariah dan Hisab Rukyat 15.766.511.000 15.112.039.455 95.86% 654.471.545
2124.QABPerpustakaan Masjid yang dibina 3.930.975.000 3.732.121.961 94.88% 198.853.039
2124.QAHLayanan Literasi Keagamaan Digital 1.186.529.000 1.116.402.723 94.74% 70.126.277
2124.QDDKonflik Intra Umat Beragama Islam yang ditindaklanjuti 2.222.700.000 2.162.449.984 95.95% 60.250.016
2124.QEIRumah ibadah yang difasilitasi untuk meningkatkan layanan 17.383.140.000 17.354.145.552 98.87% 28.994.448
2125 Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Bimas Islam 3.992.159.000 3.978.980.550 98.25% 13.178.450
2125.EADLayanan Sarana Internal 3.795.295.000 3.786.162.045 98.47% 9.132.955
2125.EAELayanan Prasarana Internal 196.864.000 192.818.505 99.47% 4.045.495
TOTAL 682.024.705.000 653.440.059.762 95,81% 28.584.645.238

10. REALISASI DAN TARGET PNBP-NR
Lanjutan

11. REALISASI DAN TARGET PNBP-NR