Báo Cáo Thực Tập Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Tmcp Hàng Hải.docx

Viết thuê đề tài giá rẻ trọn gói - KB Zalo/Tele : 0973.287.149
Luanvanmaster.com – Cần Kham Thảo - Kết bạn Zalo/Tele : 0973.287.149
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC VĂN HIẾN
KHOA KINH TẾ
BÁO CÁO THỰC TẬP CUỐI KHÓA
NGÀNH:……………………………….
BÁO CÁO THỰC TẬP RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG
HẢI PGD BÀU CÁT
SVTH : Nguyễn Thành Dinh
MSSV : 151A030443
Lớp :
GVHD :
CBHD :

LỜI CẢM ƠN
Để có được những kết quả như ngày hôm nay, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến
quý thầy cô trong khoa Kinh tế của trường Đại học Văn Hiến những người đã dìu dắt và
truyền đạt kiến thức quý báu trong suốt thời gian em học tập tại trường. Và trên hết em xin
gửi lời cảm ơn sâu sắc tới:
Thầy ................... đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em trong quá trình nghiên cứu và
hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này.
Ban lãnh đạo và toàn thể anh chị em trong ngân hàng TMCP Hàng Hải PGD Bàu Cát
nơi em có cơ hội thực tập và thực hiện đề tài.
Trong quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài, với vốn kiến thức còn hạn hẹp cho nên
không thể tránh khỏi những thiếu xót cần phải bổ sung và hoàn thiện tốt hơn. Rất mong được
sự đóng góp của thầy cô cùng ban lãnh đạo Công ty.

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
TP.HCM, ngày…..tháng……năm ……..
Giám đốc

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN 1
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
……………………..…………………
……………………………………..…
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN 2
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
…………………………………………
………………………………………..

MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................................................1
CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI PGD
Bàu Cát .......................................................................................................................................2
1.1. Khái quát về ngân hàng Hàng Hải (Maritimebank) ............................................................2
1.2. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải PGD Bàu
Cát...............................................................................................................................................3
1.3. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban của Ngân hàng TMCP Hàng Hải
PGD Bàu Cát (MSB-PGD Bàu Cát)...........................................................................................3
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI PGD Bàu Cát ............................................................5
2.1. Thực trạng hoạt động kinh doanh tại Maritimebank PGD Bàu Cát ....................................5
2.1.1. Hoạt động huy động vốn ..................................................................................................5
2.1.2. Hoạt động cho vay............................................................................................................7
2.1.3. Hoạt động khác...............................................................................................................10
2.1.3.1. Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu .........................................................................10
2.1.3.2. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ....................................................................................12
2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Maritimebank PGD Bàu Cát.................................12
2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng tại MSB-PGD Bàu Cát.........................................................12
2.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Maritimebank PGD Bàu Cát..............................16
2.2.2.1. Nhận biết RRTD..........................................................................................................16
2.2.2.2. Đo lường RRTD .......................................................... Error! Bookmark not defined.
2.2.2.3. Ứng phó RRTD ........................................................... Error! Bookmark not defined.
2.2.2.4. Kiểm soát và xử lý RRTD ........................................... Error! Bookmark not defined.
2.3. Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Maritimebank PGD Bàu Cát............Error!
Bookmark not defined.
2.3.1. Kết quả đạt được............................................................. Error! Bookmark not defined.
2.3.2. Hạn chế........................................................................... Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI PGD Bàu Cát................... Error! Bookmark not defined.
3.1. Định hướng phát triển trong thời gian tới.......................... Error! Bookmark not defined.
3.2. Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả quản trị...............Error!
Bookmark not defined.
3.2.1. Nâng cao trình độ cán bộ................................................ Error! Bookmark not defined.
3.2.3. Cải thiện quy trình tín dụng............................................ Error! Bookmark not defined.
3.2.4. Khai thác hiệu quả thông tin trong hoạt động tín dụng .. Error! Bookmark not defined.
3.2.5. Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát hạn chế rủi ro tíndụngError! Bookmark not

defined.
KẾT LUẬN .............................................................................. Error! Bookmark not defined.
TÀI LIỆU THAM KHẢO........................................................ Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC HÌNH ẢNH
Hình 1.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Hàng Hải PGD Bàu Cát ......................................3
Hình 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động của MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018) ..........................5
Hình 2.2: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn của MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)..................6
Hình 2.3: Dư nợ cho vay của MSB-PGD Bàu Cát.....................................................................7
Hình 2.4: Dư nợ theo đối tượng khách hàng tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018) ...................9
Hình 2.5: Dư nợ cho vay theo loại tiền ......................................................................................9
Hình 2.6: Tỷ lệ nợ xấu tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)...................................................15

DANH MỤC BẢNG
Bảng 2.1: Tình hình cho vay tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)............................................8
Bảng 2.2: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)...........10
Bảng 2.3: Tình hình kinh doanh ngoại tệ tại MSB-PGD Bàu Cát............................................12
Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng theo nhóm tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018) ............................14
Bảng 2.5: Một số chỉ tiêu đánh giá RRTD tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018) ....................15
Bảng 2.6: Xếp hạng mức độ rủi ro của KHDN tại MSB-PGD Bàu CátError! Bookmark not
defined.
Bảng 2.7: Xếp hạng mức độ rủi ro đối với KHCN tại MSB-PGD Bàu CátError! Bookmark
not defined.

DANH MỤC VIẾT TẮT
KÍ HIỆU TÊN ĐẦY ĐỦ
MSB Maritimebank
MSB-PGD Bàu Cát Maritimebank PGD Bàu Cát
HSC Hội Sở Chính
RRTD Rủi ro tín dụng
TCTD Tổ chức tín dụng
TCKT Tổ chức kinh tế
KHCN Khách hàng cá nhân
KHDN Khách hàng doanh nghiệp
TMCP Thương mại cổ phần
NHTM Ngân hàng thương mại
TCTD Tổ chức tín dụng
NHNN Ngân hàng nhà nước
NQH Nợ quá hạn

1
LỜI MỞ ĐẦU
Theo đà phát triển của toàn nền kinh tế, ngành Ngân hàng Việt Nam cũng đã phát triển
nhanh chóng trong những năm gần đây. Điều này thể hiện rõ rệt ở khối lượng tài sản trong các
bản cân đối kế toán của mỗi ngân hàng cũng như số lượng các ngân hàng, chi nhánh ngân
hàng nhanh chóng tăng nhanh trên phạm vi toàn quốc. Khối lượng tài sản của ngành ngân
hàng đã tăng trưởng với tốc độ nhanh hơn nhiều so với các hoạt động kinh tế bình thường.
Đặc biệt, các khoản vay ngân hàng thương mại tăng 30% mỗi năm trong năm 2015 - 2018,
trong khi GDP chỉ tăng 6-7% mỗi năm. Ngân hàng thông qua vai trò tín dụng của mình, làm
trung gian kinh tế, đã có những đóng góp tích cực, đóng vai trò quan trọng giúp cho các thành
phần trong xã hội phát triển toàn diện, tạo đà để nền kinh tế nước nhà phát triển cũng như hội
nhập với nền kinh tế Thế giới
Với vai trò quan trọng của mình, hoạt động tín dụng của ngành ngân hàng nói chung hay
ngân hàng thương mại nói riêng chưa bao giờ là vấn đề đơn giản. Nó lại càng phức tạp hơn
mỗi khi có những biến động của nền kinh tế vĩ mô hay vi mô. Trong rất nhiều khó khăn thì rủi
ro tín dụng luôn là vấn đề mà ngân hàng phải đối mặt. Rủi ro tín dụng không chỉ gây thiệt hại
về tài sản cho mỗi ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến uy tín của bản thân ngân hàng đó cũng
như của toàn hệ thống ngân hàng. Nếu những rủi ro này không được xử lý kịp thời, có thể dẫn
tới hiện tượng dây chuyền mất khả năng thanh toán. Đó là sự sụp đổ hàng loạt của các ngân
hàng và doanh nghiệp trong toàn nền kinh tế.
Nhận thức được một trong những nhiệm vụ quan trọng của hệ thống ngân hàng thương
mại là bên cạnh việc mở rộng tín dụng phải có các biện pháp hữu hiệu để nhận biết, phòng
ngừa và hạn chế các rủi ro trong hoạt động tín dụng, làm lành mạnh hoá các hoạt động của
ngân hàng, em đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần
Hàng Hải PGD Bàu Cát” làm đề tài cho báo cáo tốt nghiệp của mình với hy vọng hiểu rõ hơn
về hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm góp phần vào việc sử dụng vốn có hiệu quả, mang
lại lợi ích chung cho ngành ngân hàng và góp phần vào lợi ích xã hội.
Ngoài lời mở đầu và kết luận, nội dung báo cáo gồm 3 chương:
Chương 1: Tổng quan về ngân hàng Ngân hàng TMCP Hàng Hải – PGD Bàu Cát
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải PGD Bàu
Cát
Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Hàng Hải PGD Bàu Cát

2
CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
HÀNG HẢI PGD BÀU CÁT
1.1. Khái quát về ngân hàng Hàng Hải (Maritimebank)
Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritimebank) thành lập ngày
12/09/1991 tại Thành phố Hải Phòng theo giấy phép số 01/GP-NHNN ngay sau pháp lệnh về
NHTM, Hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính có hiệu lực.
Hình 1.1. Logo Maritimebank
https://www.msb.com.vn/
Maritimebank đã được Ngân hàng Thế Giới (World Bank) lựa chọn là một trong 6
NHTM Việt Nam tham gia dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán giai đoạn 1
và tiếp tục vượt qua các đối thủ khác để trở thành NHTM cổ phần duy nhất của Việt Nam
được World Bank tài trợ cho giai đoạn 2. Kết thúc giai đoạn này, Maritimebank đã xây dựng
được hoàn chỉnh hệ thống ngân hàng điện tử (e-bank) để đạt tiêu chuẩn quốc tế, nhằm đa dạng
hóa và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu của mọi đối tượng
khách hàng.
Theo lộ trình phát triển, vốn điều lệ của Maritimebank sẽ tăng từ 1.200 tỷ đồng (năm
2015) lên 3.000 tỷ đồng và tổng tài sản đạt 60.000 tỷ đồng cuối năm 2015, tăng 35.000 tỷ
đồng so với năm 2015. Mạng lưới giao dịch tăng mạnh từ 16 điểm giao dịch năm 2005 lên tới
432 điểm giao dịch năm 2015.
Tầm nhìn
Maritimebank phấn đấu trở thành NHTM cổ phần dẫn đầu thị trường về cung ứng các
dịch vụ tài chính chuyên nghiệp đa năng, trọn gói theo tiêu chuẩn quốc tế. Với cam kết vì sự
phát triển bền vững. Maritimebank phấn đấu trở thành NHTM cổ phần hàng đầu cả nước về
hiện đại hóa, năng động chuyên nghiệp và lấy chữ Tín trong mọi hoạt động kinh doanh.
Sứ mệnh
Cũng như những ngân hàng khác, với vai trò chính là làm trung gian kinh tế,
Maritimebank thiết lập quan hệ toàn diện với các tập đoàn kinh tế thuộc các ngành hàng hải,
bưu chính viễn thông, hàng không, bảo hiểm,...Đồng thời phát triển bền vững, tin cậy với
khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Bên cạnh đó, MSB cung cấp các sản phẩm dịch vụ
ngân hàng với chất lượng cao cho mọi đối tượng khách hàng và xây dựng quan hệ đối tác hiệu
quả với các định chế tài chính.

3
Giá trị cốt lõi
Từ khi bắt đầu đi vào hoạt động, Maritimebank (MSB) luôn chú trọng đáp ứng khách
hàng bằng chất lượng dịch vụ; luôn lấy hiệu quả công việc làm mục tiêu cao nhất. MSB đã và
đang không ngừng học hỏi sáng tạo để vươn tới sự hoàn thiện. Bên cạnh đó, MSB lấy sự hợp
tác, uy tín, tin cậy làm động lực cố gắng và vươn đến thành công.
1.2. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải
PGD Bàu Cát
Ngân hàng Maritime Bank PGD Bàu Cát
Địa chỉ: 207-209 Bàu Cát, P.12, Quận Tân Bình Thành phố Hồ Chí Minh
Số điện thoại: 028 3949 0181
Số Fax: 028 3949 0994
Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Maritimebank PGD Bàu Cát là:
 Huy động vốn bằng nội tệ và ngoại tệ từ dân cư và các tổ chức kinh tế dưới mọi hình
thức: Nhận tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn…
 Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn với mọi thành phần kinh tế, cho vay tài trợ
xuất nhập khẩu, liên kết, hợp tác đồng tài trợ.
 Bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng, bảo lãnh công trình, ứng trước, thanh toán, tái
cấp vốn trong và ngoài nước.
 Kinh doanh ngoại hối, thanh toán trực tiếp qua mạng trong nước và quốc tế (SWIFT)
, thanh toán L/C hàng xuất, nhập khẩu, chi trả kiều hối và các dịch vụ Ngân hàng khác.
1.3. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban của Ngân hàng TMCP Hàng
Hải PGD Bàu Cát (MSB-PGD Bàu Cát)
Hình 1.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Hàng Hải PGD Bàu Cát
(Nguồn: Phòng hành chính nhân sự)
GIÁM ĐỐC
PHÒNG
HÀNH
CHÍNH
NHÂN
SỰ
PHÒNG
THANH
TOÁN
QUỐC
TẾ
PHÒNG
KHÁCH
HÀNG
CÁ
NHÂN
PHÒNG
KHÁCH
HÀNG
DOANH
NGHIỆP
PHÒNG
KẾ
TOÁN
NGÂN
QUỸ
TỔ KIỂM TRA & GIÁM
SÁT NỘI BỘ

4
Giám đốc
- Xây dựng chiến lược, mục tiêu, kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh theo từng năm,
từng thời kỳ trên cơ sở nhiệm vụ kinh doanh do Hội sở đề ra.
- Tổ chức, điều hành hoạt động và chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh
cũng như tất cả các vấn đề pháp lý liên quan.
Tổ kiểm tra và giám sát nội bộ
- Lập kế hoạch và tiến hành kiểm tra, giám sát việc thực hiện hoạt động kinh doanh
nhằm đảm bảo các phòng ban tuân thủ đúng với các quy định hoạt động theo quy chế của NH.
Phòng hành chính - nhân sự
- Quản lý công tác hành chính, văn thư, con dấu, tài sản, tổ chức hội nghị, hội thảo,
sự kiện của NH.
- Tham mưu cho giám đốc về công tác tuyển dụng, đào tạo, bố trí, luân chuyển nhân
sự cũng như tổ chức bộ máy hoạt động của NH, chính sách tiền lương, khen thưởng, kỷ luật.
Phòng thanh toán quốc tế (Phòng thanh toán và kinh doanh dịch vụ)
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ cho khách hàng.
- Hiện nay, Vietcombank – PGD Nguyễn Tri Phương thực hiện các phương thức
thanh toán quốc tế sau: Thư tín dụng, nhờ thu, Chuyển tiền.
Phòng khách hàng cá nhân
- Bộ phận thông tin dịch vụ và thông tin khách hàng: Giới thiệu, hướng dẫn, giải đáp
mọi thắc mắc về các dịch vụ của NH và lưu giữ thông tin về khách hàng giao dịch với NH.
- Bộ phận thẩm định và thực hiện dịch vụ: Kiểm tra, thẩm định thực tế về thông tin
mà khách hàng cung cấp và xem xét, quyết định việc tiến hành giao dịch với khách hàng.
Phòng khách hàng doanh nghiệp
- Phòng được tổ chức hoạt động giống như với phòng khách hàng cá nhân nhưng đối
tượng của phòng là các khách hàng doanh nghiệp, các tổ chức tài chính và các giao dịch được
thực hiện với quy mô lớn.
Phòng kế toán - ngân quỹ
- Quản lý tài khoản, hồ sơ giao dịch của khách hàng, thực hiện tổng hợp và báo cáo
tài chính hàng quý, hàng năm của NH và trình lên cho Giám đốc.
- Thực hiện việc thu, chi tiền mặt VND, ngoại tệ, Séc du lịch, hối phiếu… và quản lý
kho tiền, các loại giấy tờ có giá.

5
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI PGD Bàu Cát
2.1. Thực trạng hoạt động kinh doanh tại Maritimebank PGD Bàu Cát
2.1.1. Hoạt động huy động vốn
Với định hướng phát triển Maritimebank thành một NHTM đa năng, đáp ứng yêu cầu
tăng trưởng nhanh của tổng tài sản đồng thời cân đối nguồn vốn phục vụ các nhu cầu sử dụng
vốn nhằm tối đa hóa lợi nhuận, Maritime Bank PGD Bàu Cát đã triển khai các sản phẩm, dịch
vụ đa dạng đáp ứng nhu cầu của dân cư, tổ chức kinh tế (TCKT) và tổ chức tín dụng (TCTD)
bằng cả ngoại tệ và nội tệ. Trong môi trường kinh doanh ngày càng cạnh tranh mạnh mẽ,
Maritime Bank PGD Bàu Cát đã tập trung mọi nguồn lực sẵn có, cùng công tác phát triển
khách hàng theo hướng chuyên nghiệp hóa (hình thành khối KHDN và KHCN) để tận dụng
mọi khả năng kinh doanh, khai thác lợi thế của khách hàng trên cơ sở hợp tác hai bên cùng có
lợi nhằm duy trì và tăng trưởng huy động vốn, thể hiện như sau:
Hình 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động của MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)
(Nguồn: Phòng kế toán)
Tổng dư nợ huy động vốn từ năm 2016 đến 2018 liên tục tăng từ 7.278 tỷ đồng (năm
2016), tăng lên 15.190 tỷ đồng (năm 2017) và đạt 28.715 tỷ đồng (năm 2018). Như vậy, giai
đoạn 2016-2017 tổng dư nợ huy động vốn tăng 7.912 tỷ đồng, tương đương tăng 108,7%);
17.66
34.36
47.98
2016
Cá nhân
TCKT
TCTD
13
35
52
2017
Cá nhân
TCKT
TCTD
15
34
51
2018
Cá nhân
TCKT
TCTD

6
giai đoạn 2017-2018 tổng dư nợ huy động vốn tăng 13.525 tỷ đồng, tương đương tăng
89,04%). Tỷ lệ tổng dư nợ huy động vốn giai đoạn 2016-2017 lớn hơn giai đoạn 2017-2018
xấp xỉ 20%. Nguyên nhân là do về cuối năm 2017 đầu năm 2018 MSB- HN chịu áp lực về
biến động lãi suất trên thị trường trong nước. Lãi suất huy động và cho vay biến động từ tháng
5 và đỉnh điểm vào tháng 6. Từ tháng 7 đến cuối năm, cả lãi suất huy động và cho vay đều
dồn dập giảm, ít nhất có 8 đợt điều chỉnh trên diện rộng, lãi suất huy động từ 19%/năm giảm
xuống mức 8%/ năm, lãi suất cho vay tối đa từ mức 21%/ năm xuống còn 12,75%/năm. Điều
này đã gây ảnh hưởng đến lượng vốn huy động trong năm.. Thêm vào đó, Chính sách tiền tệ
từ định hướng thắt chặt và linh hoạt nửa đầu năm 2018 chuyển dần sang nới lỏng một cách
thận trọng trong những tháng cuối năm. Nhìn chung trong 3 năm, tổng dư nợ huy động vốn đã
tăng 21.437 tỷ đồng (tương ứng tăng xấp xỉ 300%). Tuy nhiên cơ cấu nguồn vốn giữa cá
nhân, TCKT và TCTD gần như không thay đổi. TCTD luôn chiếm tỷ trọng lớn, sau đó đến
TCKT và cuối cùng là cá nhân.
Hình 2.2: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn của MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)
Mặc dù bị tác động mạnh từ những biến động về lãi suất trên thị trường trong nước năm
2018, nguồn vốn huy động của MSB-PGD Bàu Cát vẫn có mức tăng trưởng ổn định. Nguyên
nhân là do MSB-PGD Bàu Cát đã cho triển khai các sản phẩm, dịch vụ đa dạng đáp ứng nhu
cầu của dân cư, TCKT, TCTD. Ví dụ như áp dụng cho vay và gửi bằng cả ngoại tệ và nội tệ
hay khai thác lợi thế của khách hàng trên cơ sở hai bên cùng có lợi nhằm duy trì và tạo mối
quan hệ thân thiết với bên khách hàng. Nhìn chung, tuy tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy
động giai đoạn 2017-2018 thấp hơn giai đoạn 2016-2017 nhưng 13.525 tỷ đồng (chênh lệch
dư nợ huy động vốn năm 2017-2018 vẫn là một con số lớn. Điều này thể hiện MSB-PGD Bàu
Cát có khả năng huy động vốn tốt.
Huy động vốn từ các TCKT: Nguồn vốn huy động từ TCKT vẫn chiếm tỷ trọng lớn và
luôn là thế mạnh của Maritimebank PGD Bàu Cát. Việc hình thành khối KHDN trong năm
2017 đã chuyên môn hóa công tác tìm kiếm và chăm sóc khách hàng, chính sách khách hàng
linh hoạt được áp dụng cho từng phân khúc khách hàng riêng biệt làm tăng lượng tiền gửi của
1284
2026
6230
2501
5343
7882
3493
7821
14603
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
2016 2017 2018
Cá nhân
TCKT
TCTD

7
các TCKT lên một cách đáng kể. Đặc biệt, trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, khi nguồn vốn
trên thị trường có lúc khan hiếm đột biến do các ngân hàng tập trung giữ thanh khoản (đỉnh
điểm là giai đoạn 6 tháng đầu năm 2018, ngay cả những ngân hàng lớn, có số vốn lớn như
Vietinbank, Vietcombank cũng không giải ngân bất kì một khoản vay đầu tư tài chính lớn nào
để đảm bảo tính thanh khoản) thì nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế của Maritime
Bank PGD Bàu Cát vẫn giữ được nhịp độ tăng trưởng ổn định, cuối năm 2018 đạt 7.882 tỷ
đồng, chiếm 56% tổng vốn huy động từ TCKT và dân cư, tăng 47,52% so với năm 2017;
215,15% so với năm 2016 và hoàn thành 106% kế hoạch năm 2018.
Huy động vốn từ dân cư: Trong năm 2017, với sự phát triển nhanh chóng của hệ thống
mạng lưới các điểm giao dịch, sự nỗ lực vượt bậc của các chi nhánh, sự điều hành hiệu quả từ
Hội sở chính trong việc linh hoạt điều chỉnh lãi suất, đa dạng hóa các sản phẩm huy động vốn
và đầu tư thích đáng cho việc phát triển thương hiệu, Maritimebank PGD Bàu Cát đã từng
bước tạo dựng hình ảnh và lòng tin bền vững đối với công chúng và đã đạt được mức tăng
trưởng ấn tượng với nguồn vốn huy động từ dân cư đạt
6.230 tỷ đồng năm 2018, tăng 207,50% so với năm 2017 và 385,20% so với năm 2016,
hoàn thành 123% kế hoạch năm 2018. Mức tăng trưởng này có một ý nghĩa đặc biệt quan
trọng trong chiến lược đa dạng hóa nguồn vốn huy động, góp phần giúp Maritime Bank PGD
Bàu Cát luôn duy trì tốt khả năng thanh khoản trước mọi diễn biến bất lợi của thị trường tài
chính, tiền tệ.
2.1.2. Hoạt động cho vay
Trong điều kiện hội nhập kinh tế, tình hình biến động của nền kinh tế thế giới, sự điều
chỉnh, thay đổi các chính sách điều tiết vĩ mô của Chính phủ vừa tạo ra cơ hội, vừa tạo ra rủi
ro trong quá trình hoạt động của các NHTM nói chung và của MSB-PGD Bàu Cát nói riêng.
Chính vì vậy, MaritimeBank PGD Bàu Cát đang từng bước thực hiện chiến lược hiện đại hóa
và tăng trưởng hoạt động tín dụng trên nguyên tắc thận trọng, an toàn và hiệu quả.
Đv: Tỷ đồng
Hình 2.3: Dư nợ cho vay của MSB-PGD Bàu Cát
2.888
6.528
11.21
0
2
4
6
8
10
12
2016 2017 2018
Dư nợ

8
Trong những tháng đầu năm 2018, khi các ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với tình
trạng rủi ro thanh khoản đẩy lãi suất cho vay và lãi suất huy động lên mức kỉ lục (12,5%/năm
kỳ hạn 1 tháng), tạo ra sự khan hiếm nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, khi đó phần lớn các
ngân hàng Việt Nam ngừng cấp tín dụng cho nền kinh tế. Song, MSB- HN vẫn giữ vững khả
năng thanh khoản của mình bằng cách đẩy mạnh hoạt động huy động vốn để duy trì hoạt động
giải ngân tín dụng, hỗ trợ các khách hàng truyền thống vượt qua giai đoạn khó khăn, thiếu hụt
nguồn tài chính và đến cuối năm 2018, dư nợ tín dụng của MSB-PGD Bàu Cát đạt 11.210 tỷ
đồng, tăng 71,71% so với năm 2017 và 288,16% so với năm 2016, hoàn thành 102% kế hoạch
năm 2018.
Bảng 2.1: Tình hình cho vay tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)
Đv: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017Tăng % Năm 2018 Tăng %
DS cho vay 2.404 5.049 2.645 110 5.203 154 3,05
DS thu nợ 1.225 3.382 2.157 176,1 4.931 1.549 45,79
Dư nợ 2.888 6.528 3.640 126 11.210 4.682 71,72
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng)
Quy mô tín dụng thể hiện qua chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ.
Doanh số cho vay năm 2018 đạt 5.203 tỷ đồng, tăng 3,05% so với năm 2017 và 116% so
với năm 2016. Doanh số thu nợ năm 2018 đạt 4.931 tỷ đồng tăng 45,79% so với năm 2017 và
tăng 302% so với năm 2016. Qua đó ta thấy quy mô tín dụng của MSB-PGD Bàu Cát đều
tăng qua các năm. Tuy nhiên, doanh số cho vay năm 2018 chỉ tăng 3,05%, không đáng kể so
với năm 2017. Nguyên nhân doanh số cho vay năm 2018 tăng không đáng kể so với năm
2017 là do MSB-PGD Bàu Cát cũng như các ngân hàng khác đều chịu ảnh hưởng của những
biến động kinh tế năm 2018, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, tình hình biến
động lãi suất cho vay và các chính sách điều hành vĩ mô của NHNN cùng với việc khan hiếm
nguồn khiến các doanh nghiệp khó tiếp cận được nguồn vốn của các ngân hàng. Trong tình
hình khó khăn đó, MSB-PGD Bàu Cát chỉ tập trung hỗ trợ nguồn vốn cho các khách hàng
truyền thống do đó doanh số cho vay năm 2018 của MSB-PGD Bàu Cát tăng trưởng không
đáng kể.

9
Hình 2.4: Dư nợ theo đối tượng khách hàng tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)
Năm 2018, cùng với việc duy trì quan hệ với nhóm khách hàng truyền thống là các doanh
nghiệp lớn và các doanh nghiệp góp vốn, Maritime Bank PGD Bàu Cát đã đa dạng hóa đối
tượng phục vụ và chú trọng đáng kể đến nhóm KHCN bằng việc tách Phòng kinh doanh
thành Phòng KHDN và Phòng KHCN vào cuối năm 2017 và xây dựng hàng loạt các sản
phẩm cũng như quy trình cho nhóm KHCN. Kết quả, từ năm 2016–2018, dư nợ cá nhân vay
vốn liên tục tăng. Cuối năm 2018, dư nợ cho vay KHCN của Maritime Bank PGD Bàu Cát
đạt 1.088 tỷ đồng, tăng 42% so với năm 2017 và 203% so với năm 2016, dư nợ cho vay
KHDN đạt 10.122 tỷ đồng, tăng 76% so với năm 2017 và 300% so với năm 2016.
ĐVT: Tỷ đồng
Hình 2.5: Dư nợ cho vay theo loại tiền
Dư nợ cho vay bằng đồng ngoại tệ năm 2018 đạt 2.428 tỷ đồng tăng 15,18% so với năm
2017 và tăng 396,52% so với năm 2016. Dư nợ cho vay bằng đồng Việt Nam đạt 8.782 tỷ
đồng, tăng 98,69% so với năm 2017 và 266% so với năm 2016.
Lượng cho vay giữa đồng ngoại tệ và nội tệ của MSB-PGD Bàu Cát có sự thay đổi qua
các năm và dư nợ cho vay bằng VND là chủ yếu. Dư nợ cho vay ngoại tệ chỉ chiếm 16,93%
tổng dư nợ cho vay năm 2016, tăng đến 32,29% năm 2017 và giảm xuống còn 21,66% năm
2018. Điều này thể hiện phần nào nguồn vốn ngoại tệ tại MSB-PGD Bàu Cát không ổn định
và chưa hướng vào đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Năm 2018,
MSB-PGD Bàu Cát có xây dựng sản phẩm cho vay xuất nhập khẩu để làm hướng dẫn chung
cho các cán bộ tín dụng khi tiếp cận nguồn khách hàng này, tuy nhiên do tình hình khó
435 639 1088
3374
4961
10122
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
2016 2017 2018
Cá nhân
TCKT
2450
4377
8782
435
2356 2428
0
2000
4000
6000
8000
10000
2016 2017 2018
VND
Ngoại tệ

10
khăn nói chung của nền kinh tế Việt Nam và của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu nói riêng
trong năm 2018 mà hoạt động cho vay tài trợ các doanh nghiệp xuất khẩu tại MSB-PGD Bàu
Cát còn hạn chế.
Bảng 2.2: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)
Đv: Tỷ đồng
Dư nợ 2016 Tỷ trọng 2017 Tỷ trọng 2018 Tỷ trọng
Ngắn hạn 2.001 69,29%4.337 66,44%6.733 60,06%
Trung & dài hạn 887 30,71%2.191 33,56%4.477 39,94%
Dư nợ cho vay ngắn hạn năm 2018 đạt 6.733 tỷ đồng, tăng 55,25% so với năm 2017 và
236,48% so với năm 2016 do số lượng khách hàng vay vốn là cá nhân, hộ gia đình tăng mạnh
(2016-2017 tăng xấp xỉ 60%, 2017-2018 tăng 33,5% do MSB-PGD Bàu Cát có chính sách ưu
đãi riêng cho những đối tượng này). Dư nợ cho vay trung và dài hạn năm 2018 đạt 4.477 tỷ
đồng, tăng 204,34% so với năm 2017 và 404,74% so với năm 2016. Qua số liệu này ta thấy
dư nợ cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đều tăng từ năm 2016 đến 2018, đặc biệt là tốc độ
tăng của cho vay trung dài hạn, năm 2018 tăng gấp 2 lần năm 2017 và tăng xấp xỉ gấp 5 lần
năm 2016. Tỷ trọng cho vay trung dài hạn tăng đều trong các năm nhưng dư nợ cho vay ngắn
hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2018, dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm 39,94%, tăng
6,37% so với năm 2017 và tăng 9,22% so với năm 2016. Mặc dù, cơ cấu cho vay giữa ngắn
hạn và trung, dài hạn giữa các năm không có sự biến động lớn, nhưng đã thể hiện được chiều
hướng tăng hợp lý, ổn định của MSB-PGD Bàu Cát.
2.1.3. Hoạt động khác
2.1.3.1. Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu
Lợi dụng vị thế và mối quan hệ trong ngành hàng hải, giao thương buôn bán, MSB- HN
phát huy tốt vai trò đầu mối thanh toán xuất nhập khẩu, cân đối ngoại tệ nên công tác thanh
toán xuất nhập khẩu trong năm đã có một sự chuyển biến mạnh mẽ, tích cực. Tổng doanh số
thanh toán xuất nhập khẩu của Chi nhánh từ 50 triệu USD năm 2016 lên 130 triệu USD vào
năm 2017, tốc độ tăng 160% so với năm 2016. Số dư bảo lãnh đến 31/12/2017 đạt khoảng 15
tỷ đồng.
Năm 2017, tổng giá trị thanh toán xuất nhập khẩu của Chi nhánh đạt hơn 212 triệu USD
vượt 46% so với kế hoach được giao và tăng 63% so với năm 2016. Giá trị xuất khẩu đạt 72
triệu USD, nhập khẩu đạt 141 triệu USD. Nguyên nhân là do năm 2016, sự phục hồi của nền
kinh tế thế giới, đặc biệt là của các thị trường truyền thống, giá nhiều nhóm hàng và nhu cầu
thế giới tăng trở lại đã tạo điều kiện tốt hơn cho hàng hoá xuất khẩu của Việt Nam, góp phần
cải thiện cán cân thanh toán.
Năm 2018, hoạt động thanh toán quốc tế giảm sút mạnh so với năm 2017. Nguyên nhân
là do hoạt động thanh toán quốc tế gắn liền với hoạt động tín dụng tại chi nhánh, khi doanh số

11
cho vay và dư nợ giảm thì doanh số thanh toán quốc tế cũng giảm tương ứng.

12
2.1.3.2. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Bảng 2.3: Tình hình kinh doanh ngoại tệ tại MSB-PGD Bàu Cát
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018
Chênh lệch
Tuyệt đối Tương đối
Doanh số mua vào
USD 5004 3096 1908 61,63
EUR 278 173 105 60,69
JPY 279 172 107 62,21
Doanh số bán ra
USD 5003 3096,9 1906,1 61,55
EUR 278 172,6 105,4 61,07
JPY 279,78 172,1 107,68 62,57
Năm 2017, Chi nhánh đã đáp ứng được tốt nhu cầu mua – bán ngoại tệ phát sinh,
doanh số mua - bán ngoại tệ của Chi nhánh đạt 3.441 tỷ quy đồng. Đảm bảo nguồn ngoại tệ
bán ra được sử dụng đúng mục đích, đảm bảo việc thanh toán xuất nhập khẩu cũng như tiến
độ sản xuất kinh doanh của khách hàng
Năm 2018, tổng doanh số mua bán ngoại tệ đạt 5.561 tỷ đồng, tăng 2.120 tỷ đồng so với
năm 2017. Những kết quả đạt được trên là nhờ vào sự chú trọng công tác hoàn thiện sản phẩm
ngoại hối, cải tiến công nghệ của mình. Hiện nay MSB-PGD Bàu Cát đã cải tiến thiết bị công
nghệ thông tin hiện đại các giao dịch đều được thực hiện trên hệ thống Reuters, chương trình
KoreBank – một chương trình hiện đại của Hàn Quốc, thông báo bằng internet, fax, điện thoại
và hệ thống điện tử liên Ngân hàng. Những công nghệ hiện đại này đã góp phần làm hạn chế
rủi ro trong giao dịch đảm bảo an toàn cao cho cả khách hàng và ngân hàng làm tăng uy tín và
độ tin cậy của khách hàng đối với MSB-PGD Bàu Cát.
2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Maritimebank PGD Bàu Cát
2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng tại MSB-PGD Bàu Cát
Bản chất của hoạt động tín dụng là ứng tiền trước cho người vay, do vậy rủi ro là thuộc
tính vốn có của tín dụng, rủi ro tín dụng xảy ra nghĩa là khả năng thu hồi nợ gốc hoặc/và lãi
thấp. Công cụ đo lường trực tiếp, chủ yếu và phổ biến tình hình rủi ro tín dụng là chỉ tiêu nợ
quá hạn. Ở Việt Nam, phần lớn các NHTM trong đó có Maritime Bank đều thực hiện phân
loại nợ bằng phương pháp định lượng (Phân loại nợ theo Điều 6, Quyết định 493/2005/QĐ-
NHNN ngày 22/04/2005 về “phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín
dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng”). Dư nợ cho vay được chia thành 5
nhóm, xác định như sau:

13
Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn), bao gồm:
 Các khoản nợ trong hạn được tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi
đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn;
 Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu
hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại;
 Các khoản nợ quá hạn, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ đủ điều kiện được tổ
chức tín dụng phân loại lại vào nhóm 1.
Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý), bao gồm:
 Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
 Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;
 Các khoản nợ (kể cả các khoản nợ trong hạn và các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả
nợ trong hạn) có đủ cơ sở để đánh giá là khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm thì tổ
chức tín dụng chủ động tự quyết định phân loại các khoản nợ đó vào các nhóm nợ rủi ro cao
hơn.
Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn), gồm:
 Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn
trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2;
 Các khoản được miễn, giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo
hợp đồng tín dụng;
hơn.
Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ), gồm:
 Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;
 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn
trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
hơn.
Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn), gồm:
 Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời

14
hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được
cơ cấu lại lần thứ hai;
 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc
đã quá hạn;
 Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;
hơn.
 Theo chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = Số dư nợ quá hạn/Tổng dư nợ*100%
Tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh số dư nợ gốc và lãi đã quá hạn mà chưa thu hồi được
Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng theo nhóm tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)
Đv: Triệu đồng
Dư nợ 2016 Tỷ trọng 2017 Tỷ trọng 2018 Tỷ trọng
Nhóm 1 2.622.732 90,81% 6.357.316 97,39% 10.524.957 93,89%
Nhóm 2 157.673 5,46% 34.657 0,53% 517.925 4,62%
Nhóm 3 34.042 1,18% 60.455 0,93% 46.933 0,42%
Nhóm 4 48.302 1,67% 29.698 0,45% 64.192 0,57%
Nhóm 5 25.287 0,88% 45.874 0,70% 55.933 0,50%
Nợ quá hạn là nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5. Nợ quá hạn năm 2016 chiếm 9,19%; năm 2017
chiếm 2,61%; năm 2018 chiếm 6,11%. Tổng nợ quá hạn năm 2017 thấp nhất trong 3 năm và
tổng nợ quá hạn năm 2018 là cao nhất trong 3 năm. Năm 2018, nợ quá hạn là685.43 triệu
đồng chiếm 6,11%, cao gấp 4 lần năm 2017. Tỷ lệ quá hạn năm 2018 cao là do cơ cấu của nợ
nhóm 2 (nợ cần chú ý) trong tổng nợ quá hạn năm 2018 lớn (517.925 triệu đồng), chiếm
4,62%. Nợ quá hạn nhóm 2 phần lớn là do quá thời hạn trả lãi của khoản vay. Ngoài ra,
nguyên nhân nợ quá hạn nhóm 2 năm 2018 cao là do tính cẩn trọng trong hoạt động cho vay
của Maritime Bank PGD Bàu Cát, để đảm bảo an toàn và cảnh báo cho các Chi nhánh khác
các món vay cần chú ý, theo dõi, ngay khi món vay bị quá hạn lãi từ trên 7 ngày sẽ được
MSB-PGD Bàu Cát xếp vào nợ nhóm 2 (theo Quy định 493 về phân loại nợ và trích lập dự
phòng thì quá hạn lãi trên 10 ngày mới phải xếp vào nợ nhóm 2).
 Theo chỉ tiêu phản ánh nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu/Tổng dư nợ*100%
Nợ xấu hay nợ khó đòi là các khoản nợ dưới chuẩn (từ nhóm 3 tới nhóm 5) và bị nghi
ngờ về khả năng trả nợ lẫn khả năng thu hồi vốn.

15
Hình 2.6: Tỷ lệ nợ xấu tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)
(Nguồn: Phòng quản lý rủi ro)
Tỷ lệ nợ xấu của Maritime Bank PGD Bàu Cát giảm dần từ năm 2016 là 3,76%, xuống
2,08% năm 2017 và giảm còn 1,49% cuối năm 2018. Năm 2017, dư nợ quá hạn thấp nhất
trong 3 năm (Bảng 2.3) do vậy mà tỷ lệ trích lập dự phòng cũng thấp nhất chỉ chiếm 0,53% so
với tổng dư nợ, trong khi năm 2016 là 36.641 triệu đồng, tương ứng với 1,27%; năm 2018 là
85.618 triệu đồng tương ứng với 0,76%. Số tuyệt đối của trích lập dự phòng năm 2018 cao
nhất, trong khi số tương đối lại khá thấp là do sự tăng trưởng dư nợ trong năm 2018 tương đối
cao làm cho cơ cấu tỷ trọng nợ quá hạn/Tổng dư nợ và số trích lập dự phòng/Nợ quá hạn thấp.
 Một số chỉ tiêu khác
Bảng 2.5: Một số chỉ tiêu đánh giá RRTD tại MSB-PGD Bàu Cát (2016-2018)
STT Chỉ tiêu 2016 2017 2018
1 Dư nợ bình quân/Khách
hàng vay (triệu VND)
920 1.291 1.037
2 Tỷ lệ quay vòng vốn tín
dụng
47,52% 81,93% 56,81%
3 Hiệu suất sử dụng vốn 19,5% 23,8% 35,7%
4 Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng 7,4% 9,02% 12,26%
5 Tỷ lệ xóa nợ 4,27% 3,16% 1,88%
6 Tỷ lệ dự phòng 1,27% 0,53% 0,76%
(Nguồn: phòng quản lý rủi ro tín dụng)
Dư nợ bình quân cho vay trên một khách hàng thể hiện số tiền cho vay/một khách hàng
năm 2017 đạt mức cao nhất là 1.291 triệu đồng trong khi hệ thống xếp hạng khách hàng và
kiểm soát rủi ro tín dụng của MSB-PGD Bàu Cát trong năm 2017 chưa được hoàn thiện, điều
này sẽ làm tăng rủi ro cho vay, vì chỉ cần một khách hàng không tốt sẽ làm nợ xấu tăng nhiều
hơn. Tuy nhiên, vòng quay vốn tín dụng trong năm 2017 đạt tỷ lệ 81,93%, cao nhất trong 3
năm chứng tỏ việc quay vòng vốn tín dụng nhanh, thu hồi nợ nhanh chóng và đúng hạn. Điều
3.76
2.08
1.49
0
1
2
3
4
2016 2017 2018
DVT: %

16
này phù hợp với quy mô tín dụng theo thời hạn của MSB-PGD Bàu Cát trong năm 2017, dư
nợ cho vay ngắn hạn năm 2017 chiếm tỷ trọng khá lớn 66,44% do phần lớn các khách hàng
vay theo hạn mức ngắn hạn, nguồn vốn được luân chuyển liên tục để trả nợ Ngân hàng. Đến
năm 2018, MSB-PGD Bàu Cát hoàn thiện hơn về hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng, công tác
thẩm định cho vay diễn ra chặt chẽ hơn trong môi trường kinh tế nhiều biến động do vậy mà
dư nợ bình quân/khách hàng giảm so với năm 2017, còn 1.037 triệu đồng, tỷ lệ vòng quay vốn
tín dụng cũng giảm còn 56,81%.
Tỷ lệ xóa nợ là tổng nợ quá hạn được xóa trên dư nợ bình quân. Tỷ lệ này được giảm dần
từ năm 2016 đến 2018 trong khi dư nợ bình quân tăng trưởng đều qua các năm (dư nợ bình
quân năm 2016 là 2.578 tỷ đồng, năm 2017 là 4.128 tỷ đồng, năm 2018 là 8.680 tỷ đồng).
Điều này chứng tỏ nợ quá hạn được xóa giảm dần, hoạt động thu hồi nợ xấu tốt hơn qua các
năm. Tỷ lệ dự phòng thể hiện là % dư nợ được dự đoán là không có khả năng thu hồi. Tỷ lệ
này trong 2 năm 2017 và 2018 giảm đáng kể so với năm 2016, từ 1,27% năm 2016xuống
0,53% năm 2017 và 0,76% năm 2018. Cũng như các ngân hàng khác, MSB-PGD Bàu Cát
thực hiện trích lập dự phòng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về
“phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân
hàng của tổ chức tín dụng”, tỷ lệ trích lập dự phòng tăng dần từ nhóm 2 đến nhóm 5. Do đó,
tỷ lệ dự phòng giảm thể hiện nợ xấu không có khả năng thu hồi giảm, chất lượng tín dụng tốt
hơn trong các năm 2017, 2018. Năm 2018 tỷ lệ dự phòng cao hơn năm 2017 không đáng kể vì
một phần do nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) trong năm 2018 tương đối cao, gấp 4 lần nợ nhóm 2
năm 2017. Tóm lại, tổng dư nợ tín dụng vẫn giữ mức tăng trưởng đều, cơ cấu nợ quá hạn theo
nhóm có sự thay đổi không đồng nhất qua các năm, tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, tỷ
lệ xóa nợ và tỷ lệ dự phòng giảm dần. Điều đó thể hiện phần nào sự thành công của MSB-
PGD Bàu Cát trong việc hoàn thiện hệ thống quản trị tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng
của các khoản vay, đặc biệt năm 2018, năm khó khăn của thị trường tiền tệ nói chung, thị
trường tài chính ngân hàng nói riêng của Việt Nam và thế giới.
2.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Maritimebank PGD Bàu Cát
2.2.2.1. Nhận biết RRTD
Rủi ro tín dụng ẩn chứa trong những khoản cho vay có vấn đề và biểu hiện dưới nhiều
hình thức khác nhau. Xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng, MSB-PGD Bàu Cát đã đưa ra
một số dấu hiệu cơ bản giúp các cán bộ tín dụng nhận biết, phán đoán và sớm có những biện
pháp kịp thời ngăn ngừa rủi ro xảy ra.
Về phía khách hàng, MSB-PGD Bàu Cát đã đưa ra một số dấu hiệu quan trọng trong việc
nhận biết rủi ro tín dụng:
 Sự giảm sút bất thường số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng mở tại ngân hàng,
xuất hiện những thay đổi bất thường ngoài dự kiến và không giải thích được nguyên nhân của
sự thay đổi đó.

17
 Chậm thanh toán các khoản lãi khi đến hạn.
 Thanh toán nợ gốc không đầy đủ và không đúng hạn.
 Chậm gửi hoặc trì hoãn những báo cáo tài chính theo yêu cầu của ngân hàng mà
không giải thích đươc một cách minh bạch và thuyết phục.
 Đề nghị ra hạn, điều chỉnh các kỳ hạn nợ nhiều lần không có lý do khách quan về
việc xin ra hạn và điều chỉnh kỳ hạn nợ.
 Xuất hiện nợ quá hạn do khách hàng không có khả năng hoàn trả.
 Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu các khoản vay vượt quá nhu cầu vay dự
kiến.
 Có dấu hiệu sử dụng nhiều nguồn tài trợ ngắn hạn cho các hoạt đồng đầu tư dài hạn.
 Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản đảm bảo bị giảm sút so với định
giá khi cho vay. Có dấu hiệu tài sản đảm bảo đã cho người khác thuê, bán hoặc trao đổi,
không còn tồn tại. Ví dụ như trường hợp xin vay của công ty Cổ phần thương mại Ái Liên
tỉnh Hà Nam, công ty lấy giấy tờ 3 xe oto thuộc sở hữu của công ty làm tài sản đảm bảo. Sau
khi kiểm định, đánh giá tài sản đảm bảo ngân hàng đã giải quyết cho vay nhưng trong quá
trình sử dụng, công ty Ái Liên đã làm hư hại xe và khiến giá trị xe không còn được như mức
định giá ban đầu.
 Chấp nhận sử dụng vay với giá trị cao, với mọi điều kiện.
 Trì hoãn hoặc gây khó khăn, trở ngại đến với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo
định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, tình hình hoạt
động kinh doanh của khách hàng mà không có sự công khai, minh bạch.
Bên cạnh đó, những dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài chính của
khách hàng cũng được MSB-PGD Bàu Cát đưa ra một cách rõ nét:
 Có sự chênh lệch giữa doanh thu và dòng tiền thực tế so với mức độ dự kiến khi
khách hàng đề nghị cấp tín dụng.
 Hệ thống quản trị hoặc ban điều hành xuất hiện những mâu thuẫn trong quản trị điều
hành, tranh chấp trong quá trình quản lý.
 Lập kế hoạch xác định mục tiêu kém, xuất hiện các hành động nhất thời không có
khả năng đối phó với những thay đổi.
 Thuyên chuyển nhân viên diễn ra thường xuyên.
 Quản lý có tính chất gia đình, có biểu hiện thiếu tin tưởng vào những người quản lý
không thuộc gia đình. Cho thành viên gia đình chưa được đào tạo, có kinh nghiệm đảm đương
vị trí then chốt.
 Cấp tín dụng trên những cam kết không chắc chắn và thiếu tính đảm bảo của khách
hàng về việc duy trì một khoản tiền gửi lớn hoặc các lợi ích do khách hàng đem lại từ khoản
cấp tín dụng.

18
Ngoài những dấu hiệu từ phía khách hàng thì MSB-PGD Bàu Cát cũng có những dấu
hiệu nhận biết rủi ro từ chính sách tín dụng gây ra rủi ro:
 Soạn thảo các điều kiện trong hợp đồng tín dụng không rõ ràng, không xác định rõ
lịch hoàn trả đối với từng khoản vay, cố ý thỏa hiệp các nguyên tắc tín dụng mặc dù biết là rủi
ro tiềm ẩn.
 Chính sách tín dụng quá cứng nhắc hoặc quá lỏng lẻo để kẽ hở cho khách hàng lợi
dụng.
 Sự đánh giá và phân loại không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng như:
đáng giá quá cao về năng lực tài chính của khách hàng so với thực tế, đánh giá khách hàng chỉ
thông qua một phía như thông tin tĩnh mà khách hàng cung cấp mà thiếu những thông tin
động từ nhiều nguồn tin khác,…Bỏ qua các nghi nghờ được phản ánh qua cấu trúc và cơ cấu
của số liệu khi phân tích tài chính, có dấu hiệu che dấu việc đáo nợ bằng việc thường xuyên
cấp các khoản vay mới. Hoặc che dấu nợ quá hạn thông qua việc điều chỉnh kỳ hạn nợ và gia
hạn nợ lan tràn, thiếu căn cứ xác thực.

Báo Cáo Thực Tập Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Tmcp Hàng Hải.docx

Recommended

Recommended

More Related Content

More from Nhận Viết Đề Tài Trọn Gói ZALO 0932091562

More from Nhận Viết Đề Tài Trọn Gói ZALO 0932091562 (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (20)

Báo Cáo Thực Tập Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Tmcp Hàng Hải.docx