Dokumen tersebut merupakan kerangka acuan persiapan audit internal di Puskesmas Kalinyamatan. Audit internal akan dilakukan pada unit pelayanan kesehatan masyarakat, unit pelayanan kesehatan primer, dan administrasi manajemen puskesmas untuk meningkatkan mutu pelayanan. Dokumen ini menjelaskan tujuan, lingkup, metode, instrumen, jadwal, dan evaluasi audit internal bulan ini.

1. PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA
DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS KALINYAMATAN
Jl. Raya Jepara- Kudus Km. 20 Telp (0291)755654
Kode Pos 59467 E-mail :pkm.kalinyamatan@yahoo.com
KERANGKA ACUAN PERSIAPAN AUDIT INTERNAL
UPT PUSKESMAS KALINYAMATAN
A. Pendahuluan
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas puskesmas
dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian
kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan,
lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar / kriteria
/ target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.
B. Latar Belakang:
Puskesmas Kalinyamatan merupakan puskesmas rawat inap sudah terakreditasi utama tahun
2018 berupaya melakukan peningkatan mutu dan kinerja sesuai dengan visi dan misi puskesmas.
Audit internal akan dilakukan pada 3 pokja yang meliputi : UKM, UKP, ADMEN. Permasalahan
yang sering muncul di UKM, UKP, ADMEN akan kita jadikan pertimbangan dalam audit guna
meningkatkan mutu pelayanan puskesmas. Sehingga untuk meningkatkan mutu kinerja, audit internal
di puskesmas perlu dilaksanakan setiap bulan kemudian dilakukan analisa hasil dan tindak lanjut
audit.Kemudian dilakukan evaluasi dalam pertemuan mutu setiap bulan.
Dalam upaya peningkatan mutu dan kinerja diperlukan monitoring secara terus menerus
terhadap proses pelaksanaan kegiatan dan pelayanan serta tata kelola puskesmas.Untuk itu perlu
dilakukan suatu kegiatan audit internal yang dilakukan oleh tim audit internal sendiri Audit internal
merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas Kalinyamatan yang dilakukan
oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas Kalinyamatan berdasarkan standar/
kriteria/ target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun
rencana program audit.
C. Tujuan audit:
1.Tujuan Umum:

2. Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan kinerja
pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja
2.Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian kienrja pelayanan
UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit
2. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan, kepegawaian,
sarana prasarana dan keuangan
D. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
1.Lingkup audit:
a) Pelayanan UKM:
- KIA-KB
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan dan pengendalian Penyakit
- Kesehatan Lingkungan
b) Pelayanan UKP:
- Gawat Darurat
- Rawat jalan
- Ruang persalinan
- Laboratorium
- Farmasi
- Rawat inap
c) Administrasi manajemen:
- administrasi kepegawaian
- administrasi surat menyurat
- pemeliharaan sarana dan prasarana
- pemeliharaan alat
- keuangan
d) Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:
1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan diaudit

3. 3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadw,al
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya
E. Tata Nilai Program
Tata nilai UPTD Puskesmas Kalinyamatan adalah ‘SEHAT”
1. SANTUN artinya Selalu bertutus kata yang baik, sopan tidak kasar dan berbudi pekerti luhur
serta santun dalam berkata, bersikap, berpakaian dan bertingkah laku.
2. EMPATI artinya karyawan Puskesmas dalam bekerja dapat memahami perasaan dan
penderitaan orang lain.
3. HARMONIS artinya menjaga keharmonisan, kekompakan dan kebersamaan antara sesama
karyawan Puskesmas kalinyamatan.
4. ADIL artinya karyawan Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat tidak
memihak dan tidak membeda-bedakan
5. TERTIB artinya karyawan Puskesmas Kalinyamatan selalu mematuhi aturan yang telah
ditetapkan dalam melaksanakan pekerjaan.
F. Cara melakukan kegiatan:
1.Kriteria audit yang digunakan :
Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan (bisa diisi
dengan referensi yang
digunakan)
UKM Kesehatan
lingkungan
 Pengelolaan
sampah,
 Pengelolaanip
al
 Pengelolaan
air
SOP,Pedoman,SPM PMK no 4 tahun 2019
Standart pelayanan
UKP Rawat inap  Sumber daya
manusia,saran
a dan
prasarana
 SOP
pemulangan
pasien
 Menu
makanan
SOP  PMK no 4 tahun
2019 tentang standart
pelayanqan

4.  Kelengkapan
RM
 Pengelolaan
limbah medis
UGD Permenkes no 24 tahun 2022
PMK 31 th 2018 ttg PPI
ADMEN Peningkata
n Mutu
puskesmas
Monitoring Fungsi
terhadap sarana dan
prasarana
SOP monitoring
fungsi
pedoman
Peraturan mentri keuangan
No.31 tahun 2018
2.Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara, simulasi, crosscek
dengan peraturan/perundang-undangan dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.
3.Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:
a. Daftar pertanyaan untuk wawancara
b. Panduan observasi (SOP, Daftar Tilik SOP,)
c. Simulasi
d. Checklist
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit internal sesuai
dengan yang direncanakan
G. Sasaran/Objek audit
Terlaksananya audit Pelayanan UKM: Kesling
Terlaksananya audit Pelayanan UKP : Ranap
Terlaksananya audit pelayanan ADMEN : PMP
H. Jadwal dan alokasi waktu
Hari/Tanggal : Mei 2023
Tempat : Aula Puskesmas Kalinyamatan
Waktu :10.00 s/d selesai
I. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

5. Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit sesuai
dengan jadual yang sudah disusun setiap bulan . Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan
kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal.
J. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:
Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit
internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati
bersama dengan audite. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit
Kalinyamatan, Januari 2023
Kepala Puskesmas Kalinyamatan Ketua Auditor
Dr.Lupi Muwarni,MM Marwoto,Amd,Kep
NIP 19710823 200212 2 004 NIP 19671109 198812 1 002

6. SUSUNAN ACARA KEGIATAN
RAPAT PERSIAPAN AUDIT INTERNAL
Hari/Tanggal : Selasa Januari 2023
Jam : Jam 10.00 Wib s/d selesai
Keperluan : Rapat persiapan audit internal bulan Oktober 2023
Hari /Jam Kegiatan Petugas
Senin,
10.00-10.15
Registrasi
10.15- 10.30 Pembukaan
10.30-11.00 Sambutan Dan Arahan Kepala Puskesmas
11.00-14.00 Isian Materi
a. Paparan Ttg Audit Internal
b. Evaluasi Audit Bln Sebelumnya
c. Perencanaan Unit Yang Diaudit Dan
Kriteria Audit
d. Perencanaan Pelaksanaan Audit
e. Diskusi Pembuatan Kerangka Acuan
Kegiatan
14.00 Penutup Dan Doa
Kalinyamatan,Januari 2023
Kepala Puskesmas Kalinyamatan Ketua Auditor
Dr.Lupi Muwarni,MM Marwoto,Amd,Kep
NIP 19710823 200212 2 004 NIP 19671109 198812 1 002