1. “การบริหารงบประมาณเพือการปองก ันประเทศ”
่ ้
โดย
ั
นายสมชย รอดเรือง
่
ผูอานวยการสวนงบประมาณกระทรวงกลาโหม ๒
้
สาน ักจ ัดทางบประมาณด้านความมนคง ๒
่ั
สาน ักงบประมาณ

2. ขอบเขตการบรรยาย
 นโยบายด้านงบประมาณของประเทศ
 รายรับ/รายได้ ของประเทศ
 รายจ่าย ของประเทศ
 พัฒนาการของระบบงบประมาณในประเทศไทย
 ระบบงบประมาณแบบมุ่งเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์
 ปฏิทินงบประมาณรายจ่ายประจาปี งบประมาณ พ.ศ.2554
 การจัดทางบประมาณรายจ่ายประจาปี งบประมาณ พ.ศ.2554
 งบประมาณค่าใช้จายในการปองกันประเทศ
่ ้
 ตัวอย่างโครงสร้างแผนงาน ของกองทัพบก
 แนวทางการปฏิบตตามระเบียบว่าด้วยการบริหารงบประมาณ พ.ศ. 2548
ั ิ
สานักงบประมาณ 2

3. ความหมายของ
งบประมาณ
สานักงบประมาณ 3

4. ความหมายทั ่วไปของงบประมาณ (Budgeting )
Budgeting หมายถึง แผนงานอันเกี่ยวกับการจัดสรร
ทรัพยากรการเงินให้แก่หน่ วยงานต่างๆ ภายในองค์กร
เพื่อนาไปใช้ในการดาเนิ นงานขององค์กรให้บรรลุ
วัตถุประสงค์และเปาหมายที่กาหนดร่วมกัน
้
สานักงบประมาณ 4

5. ความหมายทั ่วไปของงบประมาณ (Budgeting )
งบประมาณ เป็ นเครื่องมือที่ใช้ในการวางแผนและควบคุมทางการเงินขององค์กร
งบประมาณเป็ นเครื่องมือในการวางแผน
 เป็ นการเตรียมความพร้อมเกี่ยวกับทรัพยากรทางการเงินอันเกี่ยวกับ
เรื่องของรายได้และค่าใช้จายที่กาลังจะเกิดขั้นในอนาคต
่
งบประมาณเป็ นเครื่องมือในการควบคุม
 การนาผลการปฏิบตงานจริงมาเปรียบเทียบกับงบประมาณที่กาหนดไว้
ั ิ
เพื่อวิเคราะห์ความแตกต่างที่เกิดขึ้นว่าเป็ นไปในทิศทางใด
สานักงบประมาณ 5

6. ความหมายของงบประมาณ (Budgeting )
ตามมาตรา 4 แห่งพระราชบัญญัตวิธีการงบประมาณ พ.ศ.2502
ิ
หมายถึง จานวนเงินอย่างสูงที่อนุญาตให้จาย หรือ
่
ให้ก่อหนี้ผูกพันได้ ตามวัตถุประสงค์และภายในระยะเวลา
ที่กาหนดไว้ในพระราชบัญญัตงบประมาณรายจ่าย
ิ
สานักงบประมาณ 6

7. งบประมาณการคล ังของประเทศ
สานักงบประมาณ 7

8. นโยบายด้านงบประมาณของประเทศ
 งบประมาณแบบสมดุล
- รายรับ เท่ากับ รายจ่าย
- เศรษฐกิจกาลังมีเสถียรภาพ
 งบประมาณแบบเกินดุล
- รายรับ มากกว่า รายจ่าย
- เศรษฐกิจมีภาวะเงินเฟอ เงินมากกว่าสินค้า
้
 งบประมาณแบบขาดดุล
- รายรับ น้อยกว่า รายจ่าย
- เศรษฐกิจมีภาวะเงินฝื ด เงินน้อยกว่าสินค้า
สานักงบประมาณ 8

9. รายร ับ/รายได้ ของประเทศ
รายได้ ภาษีอากร
การขายสิ่งของและบริการ
รัฐพาณิชย์
รายได้อื่น
เงินกู ้
สานักงบประมาณ 9

10. ประมาณการรายร ับของประเทศในปี 2554
รายได้ ภาษีอากร 1,510,387.7 ลบ. (หรือ 73.0%)
การขายสิ่งของและบริการ 17,909.2 ลบ. (หรือ 0.9%)
รัฐพาณิชย์ 84,400 ลบ. (หรือ 4.1%)
รายได้อื่น 37,303.1 ลบ. (หรือ 1.8%)
เงินกู ้ 420,000 ลบ. (หรือ 20.3%)
รวม 2,070,000 ลบ.
สานักงบประมาณ 10

11. ประมาณการรายได้ ปี 2554
ประมาณการรายได้
0.9% 4.1%
1.8%
ภาษีอ ากร
20.3%
ิ่
การขายสงของและบริก าร
รั ฐพาณิชย์
รายได ้อืน
่
73.0% เงินกู ้
สานักงบประมาณ 11

12. รายจ่าย ของประเทศ
หมายถึง เงินที่รฐบาลนาออกใช้จายในการบริหารราชการตามที่กฎหมาย
ั ่
อนุญาต (รัฐธรรมนูญแห่งราชอาณาจักรไทย กฎหมายว่าด้วยเงินคงคลัง
กฎหมายว่าด้วยวิธีการงบประมาณ และกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้อง) จาแนกเป็ น
1. งบประมาณรายจ่ายจาแนกตามลักษณะงานและลักษณะเศรษฐกิจ
 รายจ่ายจาแนกตามลักษณะงาน
 รายจ่ายจาแนกตามลักษณะเศรษฐกิจ
2. งบประมาณรายจ่ายจาแนกตามกระทรวงและหน่วยงาน
สานักงบประมาณ 12

13. งบประมาณรายจ่ายจาแนกตามลักษณะงาน
รายจ่ายจาแนกตามลักษณะงาน การบริหารทวไป ่ั
- การบริหารงานทวไปของร ัฐ
่ั
เป็ นการแสดงงบประมาณรายจ่ายตาม - การปองก ันประเทศ
้
วัตถุประสงค์ในการดาเนินกิจกรรม - การร ักษาความสงบภายใน
การบริการชุมชนและสงคม ั
ต่างๆ ของรัฐบาล โดยยึดถือหลักใน ึ
- การศกษา
- การสาธารณสุข
การจาแนกรายจ่ายรัฐบาลของ ั
- การสงคมสงเคราะห์
สานักงานสถิตแห่งสหประชาชาติ ซึ่ง
ิ - การเคหะและชุมชน
- การศาสนา ว ัฒนธรรม และน ันทนาการ
จาแนกการดาเนินงานเป็ นด้านต่างๆ การเศรษฐกิจ
้ื
- การเชอเพลิงและพล ังงาน
14 ด้าน ภายใต้ลกษณะงาน 4
ั - การเกษตร
ประเภท ดังนี้ - การเหมืองแร่ ทร ัพยากรธรณี การอุตสาหกรรม
และการโยธา
่
- การคมนาคม ขนสง และสอสาร ื่
- การบริการเศรษฐกิจอืน ่
อืนๆ
่
- การดาเนินงานอืน ่
สานักงบประมาณ 13

14. งบประมาณรายจ่ายจาแนกตามลักษณะเศรษฐกิจ
รายจ่ายจาแนกตามลักษณะเศรษฐกิจ หมายถึง การจาแนกงบประมาณรายจ่ายเพื่อแสดง
ให้เห็นผลทางเศรษฐกิจที่จะเกิดขึ้นจากการใช้จายของรัฐบาล โดยจาแนกเป็ นรายจ่ายลงทุน
่
รายจ่ายประจา และรายจ่ายชาระคืนต้นเงินกู ้
รายจ่ายลงทุน หมายถึง การใช้จายเพื่อ ่ รายจ่ายประจา หมายถึง รายจ่ายเพื่อ
จะสร้างความเจริญเติบโตทางเศรษฐกิจ การบริหารงานประจา เป็ นรายจ่ายประเภท
และรายจ่ายเพื่อการได้มาซึ่งครุภณฑ์ ั เงินเดือน ค่าจ้าง และค่าใช้จายเพื่อการ
่
ที่ดินและสิ่งก่อสร้าง ซึ่งถือว่าเป็ นรายจ่าย จัดซื้อบริการและสิ่งของที่ไม่เป็ นสินทรัพย์
เพื่อการสะสมทุนของหน่วยราชการ ประเภททุน
สานักงบประมาณ 14

15. งบประมาณรายจ่ายจาแนกตามล ักษณะเศรษฐกิจ ตามระบบ Government Finance Statistics (GFS)
รายจ่ายประจา รายจ่ายลงทุน
่ ื้ ิ
รายจ่ายเพือซอสนค้าและบริการ ่ ื้ ิ
รายจ่ายเพือซอสนทร ัพย์ทนประเภทถาวร
ุ
เงินเดือนและค่าจ้าง เงินโอนเพือการลงทุน
่
เงินสมทบของนายจ้าง เงินทีจายเข้ากองทุนและเงินทุนหมุนเวียน
่ ่
ื้ ิ
รายจ่ายในการซอสนค้าและบริการอืนๆ
่ เงินทีจายเพือชาระค่าหุน
่ ่ ่ ้
้
รายจ่ายดอกเบีย
้
รายจ่ายดอกเบียภายในประเทศ
้
รายจ่ายดอกเบียต่างประเทศ
เงินอุดหนุนและเงินโอนประจา
่
เงินอุดหนุนร ัฐวิสาหกิจ ทีไม่ใชสถาบ ันการเงิน
่
เงินอุดหนุนสถาบ ันการเงิน
เงินอุดหนุนแก่หน่วยธุรกิจอืนๆ
่
่ ่
เงินโอนทีให้แก่องค์กรปกครองสวนท้องถิน่ รายจ่ายขาระคืนต้นเงินกู ้
เงินโอนทีให้แก่สถาบ ันไม่หว ังผลกาไร
่
เงินโอนทีให้แก่ภาคคร ัวเรือน
่
เงินโอนทีให้แก่ตางประเทศ
่ ่
อืนๆ
่
เงินทีจายเข้ากองทุนและเงินทุนหมุนเวียน
่ ่
สานักงบประมาณ 15

16. งบประมาณรายจ่ายจาแนกตามกระทรวงและหน่วยงาน
จัดสรรให้แก่กระทรวงต่างๆ เพื่อดาเนินการ / โครงการที่อยูในความ
่
รับผิดชอบ ตามภารกิจและยุทธศาสตร์ในการดาเนินงานของแต่ละกระทรวง
สานักงบประมาณ 16

17. พัฒนาการของ
ระบบงบประมาณในประเทศไทย
สานักงบประมาณ 17

18. พัฒนาการของระบบงบประมาณไทย
แบบมุงเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์
่
Strategic Performance Based Budgeting (SPBBS)
พ.ศ. 2546 - ปัจจุบ ัน
แบบมุงเน้นผลงาน
่
Performance Based Budgeting (PBBS)
พ.ศ. 2540 - 2545
แบบแสดงแผนงาน Program Budgeting (PPBS)
พ.ศ. 2525 - 2540
แบบแสดงรายการ Line Items
พ.ศ. 2502 - 2524
สานักงบประมาณ 18

19. การพัฒนาระบบงบประมาณของประเทศไทย
ปี สาระสาคัญ
2502: สาน ักงบประมาณจ ัดตงเปน
ั้ ็ เน้นการควบคุมปัจจ ัยนาเข้า (Inputs)
่ ั
สวนราชการในสงก ัดสาน ักนายกร ัฐมนตรี แต่ละรายการ (Line-item)
ระบบงบประมาณแบบแสดงรายการ
(Line-Item Budgeting System)
2525: ระบบงบประมาณแบบแผนงาน  ื่
เชอมโยงการจ ัดสรรงบประมาณเข้าก ับ
(Planning Programming Budgeting การวางแผน
System - PPBS)  แสดงงบประมาณในล ักษณะแผนงาน และ
จาแนกงบประมาณรายจ่ายของงาน/โครงการ
ออกเปนหมวดรายจ่ายต่างๆ (Program
็
management and object of expenditure)
2540 :  ความโปร่งใส
ร ัฐธรรมนูญ พ.ศ.2540  การกระจายอานาจ
การปฏิรประบบราชการ
ู  ปร ับบทบาทภารกิจและโครงสร้างของ
ระบบงบประมาณแบบมุงเน้นผลงาน
่ ่
สวนราชการ ปร ับเปลียนระบบงบประมาณ
่
(Performance Based Budgeting System – การเงิน พ ัสดุ ระบบบริหารบุคคล กฎหมาย
PBBS) ว ัฒนธรรม และค่านิยม
 การกาหนดผลผลิต
ี้
 การกาหนดต ัวชว ัดผลการดาเนินงาน
 มาตรฐานการจ ัดการทางการเงิน 7 ประการ
สานักงบประมาณ 19

20. การพัฒนาระบบงบประมาณของประเทศไทย
ปี สาระสาคัญ
2545: หล ักการสาค ัญ
การพ ัฒนาระบบราชการอย่างต่อเนือง
่  ความสาเร็ จของงานตามเปาหมายยุทธศาสตร์ชาติ
้
ระบบงบประมาณแบบมุงเน้นผลงาน
่  การกาก ับดูแลกิจการทีด ี
่
ตามยุทธศาสตร์ (Strategic Performance  การกระจายอานาจในการบริหารจ ัดการงบประมาณ
Based Budgeting System – SPBBS)  เพิมขอบเขตความครอบคลุมของงบประมาณ
่
 การวางแผนงบประมาณรายจ่ายล่วงหน้าระยะปาน
กลาง (Medium term budget planning - MTEF)
 การติดตามและประเมินผลความสาเร็ จ
2548 – 2551  ความสาเร็ จของงานตามเปาหมายยุทธศาสตร์ชาติ
้
การบูรณาการยุทธศาสตร์ในมิตตางๆ ิ ่ ตามแผนการบริหารราชการแผ่นดิน
พรฎ.ว่าด้วยหล ักเกณฑ์และวิธการบริหาร
ี  ระบบงบประมาณทีมงเน้นผลงานและการบูรณาการ
่ ุ่
กิจการบ้านเมืองทีด ี พ.ศ. 2546
่ ยุทธศาสตร์
วิน ัยและความยงยืนทางการคล ัง
่ั  กรอบการประเมินการบริหารจ ัดการรายจ่ายภาค
สาธารณะเพือความยงยืนทางการคล ัง
่ ่ั
2552  งบประมาณเพือพ ัฒนาจ ังหว ัด
่
ร ัฐธรรมนูญ พ.ศ.2550 ่
 จ ังหว ัดหรือกลุมจ ังหว ัดเปนสวนราชการตาม
่ ็
พรบ. บริหารราชการแผ่นดิน (ฉบ ับที7)
่ กฎหมายว่าด้วยวิธการงบประมาณ
ี
พ.ศ. 2550
สานักงบประมาณ 20

21. สรุปความแตกต่าง เดิม - ใหม่
ระบบงบประมาณ เครืองมือ
่
มุงเน้น
่ ควบคุม บริหารงบประมาณ
INPUT & ้ ่
การใชจาย /
แบบเดิม PROCESS การดาเนินงาน เงินประจางวด
OUTPUT & ผลสาเร็จ แบบรายงาน
แบบมุงเน้นผลงาน
่ OUTCOME ผลล ัพธ์ ผลการประเมิน
สานักงบประมาณ 21

22. ระบบงบประมาณแบบมุงเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์
่
(Strategic Performance Based Budgeting : SPBB)
สานักงบประมาณ 22

23. การจ ัดทางบประมาณแบบมุงเน้นผลงานคืออะไร
่
คือ วิธการทีเปนระบบในการระบุพ ันธกิจขององค์กร
ี ่ ็
ความหมาย 1 เปาหมายและว ัตถุประสงค์ และมีการประเมินผล
้
ื่
สาเร็จอย่างสมาเสมอ โดยการเชอมโยงข้อมูล
่
เกียวก ับทร ัพยากรทีใช ้ เพือให้ได้ผลผลิตและผลล ัพธ์
่ ่ ่
ทีสอดคล้องก ับเปาหมายของนโยบายและ
่ ้
ว ัตถุประสงค์
เปนแนวทางทีครบวงจรตงแต่การวางแผน
็ ่ ั้
ความหมาย 2 การจ ัดสรรงบประมาณ การจ ัดการทีเน้นผลผลิต
่
(Outputs) และผลล ัพธ์ (Outcomes) ทีเกิดขึน
่ ้
่ ิ่
โดยทีผลผลิต คือ สงของหรือบริการทีเปนรูปธรรม
่ ็
หรือร ับรูได้ จ ัดทาโดยหน่วยงานของร ัฐ เพือให้
้ ่
้
บุคคลภายนอกได้ใชประโยชน์ ในขณะทีผลล ัพธ์ ่
หมายความถึง ผลประโยชน์ทได้จากผลผลิต และ
ี่
ผลกระทบทีมตอชุมชนและสงแวดล้อม
่ ี ่ ิ่
สานักงบประมาณ 23

24. ระบบงบประมาณแบบมุงเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์
่
(Strategic Performance-based Budgetting System : SPBBS)
ความหมาย : เป็ นระบบงบประมาณที่มุ่งจัดสรรทรัพยากรอย่างมี
ประสิทธิภาพ เพื่อสนับสนุนการพัฒนาเปาหมายในการพัฒนา
้
ประเทศตามระเบียบวาระแห่งชาติ นโยบายรัฐบาล ที่ยดประชาชน
ึ
เป็ นศูนย์กลางไปสูภาคปฏิบติ เพื่อความเป็ นดีอยูดของประชาชน
่ ั ่ ี
และความมั ่งคั ่งมั ่นคงของประเทศ
สานักงบประมาณ 24

25. วัตถุประสงค์ของระบบงบประมาณใหม่
ระบบงบประมาณแบบ
มุงเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์
่
เปนเครืองมือในการ
็ ่
จ ัดสรรทร ัพยากรทีม ี
่
ิ
ประสทธิภาพ สอดคล้องก ับ
นโยบายและยุทธศาสตร์
ในการพ ัฒนาประเทศ
ให้กระทรวง ทบวง กรม
มีบทบาท / อานาจ
การติดตาม
ิ
ต ัดสนใจในการจ ัดสรร
และประเมินผล
้
ทร ัพยากรมากขึน
สานักงบประมาณ 25

26. หลักการของระบบงบประมาณแบบมุงเน ้นผลงานตามยุทธศาสตร์
่
เน้นบทบาทหน้าทีในการ
่
มุงเน้นผลสาเร็จของผลผลิต ผลล ัพธ์
่ บริหารจ ัดการงบประมาณ
ิ
ตามเปาหมายเชงยุทธศาสตร์ทสอดคล้อง
้ ี่ ของหน่วยงาน
ก ับแผนการบริหารราชการแผ่นดิน
เน้นระบบการ
ติดตามประเมินผล
ความสาเร็จตาม
เปาหมายเชง
้ ิ
ยุทธศาสตร์
เน้นหล ักการ เพิมขอบเขต
่
ธรรมาภิบาล ความครอบคลุม
การแบ่งหน้าทีและ
่ ของงบประมาณ
ความร ับผิดชอบ
ในแต่ละระด ับ
การประมาณการงบประมาณ
รายจ่ายล่วงหน้าระยะปานกลาง
(MTEF)
สานักงบประมาณ 26

27. RESULT BASED BUDGETING ควบคุม
ระบบงบประมาณเดิม
“เอาเงินไปทาอะไร” เน้น
เคร่งคร ัดเบิกจ่าย
ิ่
สงของหรือบริการ
ระบบงบประมาณใหม่ (ปฏิรป)
ู “ได้อะไรบ้าง ผลผลิต
เน้นผลงาน รูปธรรมทีจ ัดทา
่
(Performance – Based ้
จากเงินทีเอาไปใช”
่ (Outputs)
โดยหน่วยงานร ัฐ
Budgeting)
ผลประโยชน์
การว ัดผลการดาเนินงาน
จากผลผลิต
(Performance ผลล ัพธ์
Measures) (Outcomes)
ผลกระทบต่อ
ิ่
สงแวดล้อม
ประเมินผล และชุมชน
กาหนดหน่วยในการตรวจว ัด ปริมาณ/คุณภาพ/
่ ั ้
ทีชดเจน สมบูรณ์ใชได้จริง ้ ่
ค่าใชจาย/
และเหมาะสมก ับเวลา มีประสิทธิผล/ท ันเวลา
ผูได้ร ับประโยชน์จาก
้
ื่
ผลผลิตเชอมโยงก ับผลล ัพธ์ ผลผลิตมีปริมาณ/ราคา
ผลผลิตนน เปนกลุมเปาหมาย
ั้ ็ ่ ้
ผลล ัพธ์สอดคล้องก ับเปาหมาย
้ และคุณภาพทีเหมาะสม
่
ทีเหมาะสมและภายในเวลา
่
และนโยบายร ัฐบาล สอดคล้องก ัน
ทีตองการ
่ ้
สานักงบประมาณ 27

28. โครงสร้าง เป้ าหมายและความรับผิดชอบของระบบงบประมาณแบบใหม่
ระดับ (Level) Accountability and Structures of SPBBS
แผนการบริหารราชการแผ่นดิน
1 รัฐบาล ยุทธศาสตร์ ชาติ เปาหมายยุทธศาสตร์
้ ตัวชีวัด
้
Government National Strategy Strategic Delivery Target Indicators
PSA
กระทรวง ยุทธศาสตร์ กระทรวง เปาหมายการให้ บริการ
้ ตัวชีวัด
้
2 Ministries Ministry Strategy (สาธารณะ) Service Delivery
Target (Ministries level) Indicators
แผนปฏิบ ัติ
SDA ราชการ
4 ปี /ประจาปี
เปาหมายการให้ บริการ
้
3 ส่ วนราชการ แผนการให้ บริการ
(กลยุทธหน่ วยงาน) ระดับหน่ วยงาน Service Delivery
ตัวชีวัด
้
Agencies Service Delivery (Action Plan) Target (Agencies level) Indicators
ปริ มาณ คุณภาพ
งาน / โครงการ Quantity
ตัวชีวัด
้
Quality
Baseline Workplan / Project Indicators
ผลผลิต เวลา ต้ นทุน
โครงการใหม่ Timeliness Costing
New Initiatives กิจกรรมหลัก Outputs
Activities กระบวนการ ติดตาม
และประเมินผล
Monitoring &
ศูนย์ ต้นทุน Evaluation
Cost Center
ต้ นทุนทางตรง ต้ นทุนทางอ้ อม กระบวนการนาส่ งผลผลิต Output Delivery Process
ตัวชี ้วัดIndicator
Direct cost Indirect Cost งบประมาณ นโยบาย การรายงาน
resources Policy Reporting การติดตามผล Monitoring
สานักงบประมาณ 28

29. การแสดงความรับผิดชอบต่อผลสาเร็จในการดาเนินงาน
การแสดงความรับผิดชอบต่อผลสาเร็จในการดาเนินงานของฝ่ ายต่างๆ ที่เกี่ยวข้องกับการจัดการ
งบประมาณ สามารถแบ่งออกได้เป็ น 3 ระดับ ดังนี้
ระดับชาติ หรือ ระดับรัฐบาล แสดงความรับผิดชอบต่อความสาเร็จของ เปาหมายเชิง
้
ยุทธศาสตร์ระดับชาติ (Strategic Delivery Target) ซึ่งใช้กาหนดยุทธศาสตร์ในการจัดสรร
งบประมาณประจาปี ของประเทศ โดยข้อมูลดังกล่าวจะมีการเปิ ดเผยต่อสาธารณชนเพื่อใช้ในการ
ตรวจสอบติดตามผลการดาเนินงานของรัฐบาล
ระดับกระทรวง หรือเรียกว่า ระดับความสาเร็จตามยุทธศาสตร์ของกระทรวง โดย
รัฐมนตรีเจ้ากระทรวงรับผิดชอบต่อเปาหมายแห่งความสาเร็จที่เรียกว่า เปาหมายการให้บริการ
้ ้
สาธารณะ (Service Delivery Target) ซึ่งเป็ นองค์ประกอบสาคัญในข้อตกลงการให้บริการ
สาธารณะ (Public Service Agreement – PSA) ที่จดทาระหว่างคณะรัฐมนตรีกบรัฐมนตรี
ั ั
ที่เกี่ยวข้อง
•ระดับกรมหรือระดับหน่วยปฏิบติ โดยมีหวหน้าหน่วยงานรับผิดชอบต่อความสาเร็จของผลผลิต
ั ั
(Outputs) ที่หน่วยงานนั้นรับผิดชอบในการดาเนินงาน ซึ่งผลผลิตดังกล่าวเป็ นองค์ประกอบ
สาคัญในข้อตกลงการจัดทาผลผลิต (Service Delivery Agreement – SDA) ที่จดทาขึ้นระหว่าง
ั
รัฐมนตรีที่กากับดูแลกับหัวหน้าหน่วยปฏิบติ
ั
สานักงบประมาณ 29

30. แนวทางการจ ัดทาโครงสร้างผลผลิต (Output Structure)
นโยบายร ัฐบาล และ
้
แนวนโยบายพืนฐานแห่งร ัฐ เปาหมายเชิงยุทธศาสตร์ ชาติ/ รั ฐบาล
้
: พ ันธกิจทีร ัฐบาลต้องทา
่
เปาหมายการให้ บริการสาธารณะ
้
พ ันธกิจ
ของกระทรวง (ระดับกระทรวง)
่
พ ันธกิจของสวน
ราชการระด ับกรม/ เปาหมายการให้ บริการระดับหน่ วยงาน
้
หน่วยงาน
ผลผลิต ผลผลิต ผลผลิต
ภารกิจ กระบวนการนาส่งผลผลิต
กิจกรรม กิจกรรม กิจกรรม
กิจกรรม
(Activity) กิจกรรม กิจกรรม กิจกรรม
สานักงบประมาณ งบประมาณ 30

31. ื่
โครงสร้างผลผลิต : ความหมายและการเชอมโยง
เปาหมายเชง
้ ิ ั
ผลสมฤทธิ์ (ผลกระทบหรือผลล ัพธ์) ทีร ัฐบาลต้องการจะให้เกิดต่อ
่
ยุทธศาสตร์ ประชาชนและประเทศ เปนผลจากการดาเนินงานของร ัฐบาลตาม
็
ยุทธศาสตร์การจ ัดสรรงบประมาณรายจ่ายประจาปี
เปาหมายการให้
้ ้ ั
ผลล ัพธ์หรือผลกระทบทีกระทรวงต้องการให้เกิดขึนแก่ชุมชนหรือสงคม
่
บริการกระทรวง ึ่ ื่
จากการให้บริการในระด ับกระทรวง ซงจะต้องสอดคล้องและเชอมโยง
ิ
ก ับเปาหมายเชงยุทธศาสตร์
้
เปาหมายการให้
้ ้
ผลล ัพธ์ทเกิดขึนจากการดาเนินงานของหน่วยงานระด ับกรม หรือเมือ
ี่ ่
บริการหน่วยงาน ึ่ ่
ดาเนินการจ ัดทาผลผลิต/โครงการตามทีกาหนด ซงจะนาไปสูความสาเร็ จ
่
ของเปาหมายการให้บริการกระทรวง
้
ผลผลิต ึ่
ผลของการดาเนินงานตามกิจกรรม ซงอาจจะเปนผลิตผล (Product)
็
หรือการให้บริการ (Service) ทีดาเนินงานโดยหน่วยงานของร ัฐ หรือการ
่
ตอบคาถามว่าหน่วยงานของร ัฐจ ัดทาบริการอะไร (What) ในฐานะผูจ ัดหา
้
บริการ (Provider) ให้ก ับประชาชนเปาหมายตามความต้องการของร ัฐบาล
้
้ ื้
ในฐานะผูซอบริการ (Service Purchaser) ให้ก ับประชาชน
What
งานทีจาเปนต้องดาเนินการตามหน้าทีความร ับผิดชอบทีเปนไปตาม
่ ็ ่ ่ ็
ภารกิจ ้
กฎหมาย ระเบียบ และข้อกาหนดต่าง ๆ ประกอบด้วย ภารกิจพืนฐาน และ
ภารกิจยุทธศาสตร์
How ่
กระบวนการนาสงผลผลิต ประกอบด้วย กิจกรรมหล ัก กิจกรรมรอง
กิจกรรม ิ
กิจกรรมสน ับสนุน กิจกรรมของแผนงบประมาณในเชงบูรณาการ กิจกรรม
(โครงการจ ังหว ัด)
สานักงบประมาณ 31

32. พ ันธกิจ ยุทธศาสตร์ ผลสาเร็ จ ผลผลิต กิจกรรม/
โครงการ
พรฎ.บริหารกิจการบ้านเมืองทีด ี พ.ศ.2546
่
แผนพ ัฒนา
แนวนโยบาย ด้านต่างๆ
ร ัฐบาล
้
พืนฐาน โครงการริเริม
่
แห่งร ัฐ เปาหมาย
้ ั
ผลสมฤทธิ์
หล ัก/ภารกิจ (มหภาค)
ยุทธศาสตร์
ั
ผลสมฤทธิ์
(ขนกลาง)
ั้ บูรณาการ
ประเด็น
หน้าทีตาม
่ ยุทธศาสตร์
เปาหมาย
้ ั
ผลสมฤทธิ์ ผลผลิต
กฎหมาย
กระทรวง
ภารกิจ ว ัตถุประสงค์ เปาหมาย
้ โครงการริเริม
่
พ ันธกิจ เฉพาะกิจ
เปาหมาย
้ ั
ผลสมฤทธิ์ ผลผลิต
ั
วิสยท ัศน์ ภารกิจหล ัก
เปาหมาย
้ ั
ผลสมฤทธิ์
ผลผลิต
ความเชือมโยงของแผนฯ
่ ปริมาณ ภารกิจหน่วยงาน
กรม
คุณภาพ กิจกรรม
ในทุกระดับ เวลา
้ ่
ค่าใชจาย
กิจกรรม

33. สรุปแนวคิดหล ักของระบบงบประมาณ
แบบมุงเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์ (SPBBS)
่
้ ื้
1. PURCHASER : ร ัฐบาลเปนผูซอบริการ
็
้ ่
และสาน ักงบประมาณเปนผูชวยร ัฐบาล
็
ิ
ในการพิจารณาต ัดสนใจ
่
2. PROVIDER : สวนราชการเปนผูผลิต
็ ้
สานักงบประมาณ 33

34. ปฏิทนงบประมาณ 2554
ิ
สานักงบประมาณ 34

35. การทบทวนงบประมาณ
่
สวนราชการ ร ัฐวิสาหกิจและหน่วยงานอืน่
้ ่
 ต.ค.- ธ.ค.52 รายงานผลการปฏิบ ัติงานและผลการใชจายงบประมาณ ปี 2552
่
สงสาน ักงบประมาณ
่
 ม.ค.53 รายงาน PART ปี 2553 สงสาน ักงบประมาณ
ต.ค.- ธ.ค.52 สวนราชการ ร ัฐวิสาหกิจและหน่วยงานอืน ร่วมก ับ
่ ่
สาน ักงบประมาณ
ี้
ทบทวนการกาหนดเปาหมาย กลยุทธ์ ผลผลิต กิจกรรม และต ัวชว ัดผลสาเร็จใน
้
ปี งบประมาณ 2553
 ปร ับปรุงฐานข้อมูลรายจ่ายล่วงหน้าระยะปานกลาง (MTEF)
 จ ัดทาประมาณการรายจ่ายประจาขนตาทีจาเปนทีสอดคล้องก ับ MTEF
ั้ ่ ่ ็ ่
 ทบทวนแผนปฏิบ ัติราชการประจาปี 2553 ให้สอดคล้องก ับแผนปฏิบ ัติราชการ
ั
4 ปี เสนอรองนายกร ัฐมนตรีทร ับผิดชอบหรือ รมต. เจ้าสงก ัดพิจารณาเห็นชอบ
ี่
สานักงบประมาณ 35

36. การวางแผนงบประมาณ
ต.ค.- ธ.ค.52 สงป. สภาพ ัฒน์ฯ ร่วมก ันพิจารณาและจ ัดทาข้อเสนอเปาหมาย
้
และยุทธศาสตร์การจ ัดสรรงบประมาณรายจ่ายประจาปี 2554 ทีสอดคล้องก ับ
่
แผนการบริหารราชการแผ่นดิน
15 ธ.ค.52 ครม. พิจารณาให้ความเห็นชอบ ยุทธศาสตร์การจ ัดสรรฯ ที่
สอดคล้องก ับแผนการบริหารราชการแผ่นดิน
ธ.ค.52- ม.ค.53 ก. คล ัง สงป. สภาพ ัฒน์ฯ ธปท. ประชุมร่วมก ันเพือทบบทวน
่
ประมาณการรายได้ และกาหนดวงเงินงบประมาณรายจ่าย /โครงสร้าง
งบประมาณ และประมาณการล่วงหน้า 3 ปี
26 ม.ค.53 ครม. พิจารณาให้ความเห็นชอบ นโยบายงบประมาณ วงเงิน
โครงสร้างงบประมาณรายจ่ายประจาปี วงเงินรายจ่ายประจาขนตาทีจาเปน
ั้ ่ ่ ็
และรายจ่ายตามข้อผูกพ ัน
สานักงบประมาณ 36

37. การจัดทางบประมาณ
่
16-18 ธ.ค.52 รองนายกฯ หรือ รมต. มอบนโยบายให้ กระทรวง สวนราชการ
ร ัฐวิสาหกิจและหน่วยงานอืน จ ัดทาเปาหมายและยุทธศาสตร์กระทรวงที่
่ ้
สอดคล้องก ับยุทธศาสตร์การจ ัดสรร งปม. รายจ่ายประจาปี 2554 ตามที่
ครม.เห็นชอบ
่
16ธ.ค.52-1 ก.พ.53 (48 ว ัน) สวนราชการ ร ัฐวิสาหกิจและหน่วยงานอืน จ ัดทา
่
รายละเอียดและวงเงินคาขอปี 2554 ทีสอดคล้องก ับแผนบริหารฯ แผน 4 ปี
่
ิ ื้
และแผนประจาปี รวมทงบูรณาการงปม.มิตพนที่ ให้สอดคล้องก ับ
ั้
แผนพ ัฒนาจ ังหว ัด เสนอ รองนายกฯ หรือ รมต. ให้ความเห็นชอบและสง ่
สงป.
2 ก.พ. – 26 มี.ค.53 (53 ว ัน) สงป. พิจารณาและจ ัดทารายละเอียดงบประมาณ
รายจ่ายปี 2554 เสนอ ครม.
30 มี.ค.53 ครม. พิจารณาให้ความเห็นชอบงบประมาณรายจ่ายประจาปี 2554
พร้อมหล ักเกณฑ์การปร ับปรุงงบประมาณรายจ่ายประจาปี
สานักงบประมาณ 37

38. การจัดทางบประมาณ (ต่อ)
31 มี.ค. – 9 เม.ย.53 (10 ว ัน) รองนายกฯ หรือ รมต. มอบนโยบายให้ กระทรวง
่
สวนราชการ ร ัฐวิสาหกิจและหน่วยงานอืน ปร ับปรุงรายละเอียด งปม.
่
่
รายจ่ายประจาปี ตามหล ักเกณฑ์และสง สงป.
12-26 เม.ย.53 (15 ว ัน) สงป. พิจารณาปร ับปรุงรายละเอียดงบประมาณรายจ่าย
ปี 2554 เสนอ ครม.
27 เม.ย.53 ครม. พิจารณาให้ความเห็นชอบ การปร ับปรุงงบประมาณรายจ่ายปี
28 เม.ย.-7 พ.ค.53 สงป. จ ัดพิมพ์ราง พรบ. งบประมาณปี 2554
่
11 พ.ค.53 ครม. พิจารณาให้ความเห็นชอบ ร่าง พรบ. งบประมาณรายจ่ายปี
2554 และนาเสนอ สภาผูแทนราษฎร
้
สานักงบประมาณ 38

39. การอนุมติงบประมาณ
ั
26-27 พ.ค.53 สภาผูแทนราษฎร พิจารณาในวาระที่ 1
้
18-19 ส.ค.53 สภาผูแทนราษฎร พิจารณาในวาระที่ 2-3
้
6 ก.ย. 53 วุฒสภา พิจารณาให้ความเห็นชอบร่าง พรบ.
ิ
งบประมาณปี 2553
10 ก.ย.53 สาน ักเลขาธิการคณะร ัฐมนตรี นาร่างพระราชบ ัญญ ัติ
้
งบประมาณรายจ่ายประจาปี 2553 ขึนทูลเกล้าฯ ถวายเพือ ่
้
ประกาศใชบ ังค ับเปนกฎหมายต่อไป
็
สานักงบประมาณ 39

40. การจัดทางบประมาณปี 54
สานักงบประมาณ 40

41. วงเงินงบประมาณรายจ่าย
ประจาปี งบประมาณ พ.ศ. 2554
จากปั จจัยทางเศรษฐกิจ และสถานะทางการเงินการคลังของประเทศ
ประมาณการรายได้ งบประมาณขาดดุล
นโยบาย จานวน 1,650,000 ลบ. จานวน 420,000 ลบ.
งปม. 54
วงเงินงบประมาณรายจ่าย
จานวน 2,070,000 ล้านบาท
เพิมจากปี 53 จานวน 370,000 ลบ. หรือร้อยละ 21.8
่
สานักงบประมาณ 41

42. งบประมาณรายจ่ายประจาปี งบประมาณ พ.ศ.2554
ยุทธศาสตร์การจ ัดสรรงบประมาณ
1 2 3 4 5 6 7 8 9
ั้ ิ้
ยุทธศาสตร์การจ ัดสรรงบประมาณ วงเงินทงสน 2,070,000 ล้านบาท
ื่ ่ ั
1. ยุทธศาสตร์การสร้างความเชอมนของประเทศ จานวน 161,989.0 ลบ.
2. ยุทธศาสตร์การร ักษาความมนคงของร ัฐ จานวน 186,364.5 ลบ.
่ั
ั ี ิ
3. ยุทธศาสตร์การพ ัฒนาสงคม คุณภาพชวต และลดความเหลือมลาทางสงคม
่ ้ ั
จานวน 624,418.7 ลบ.
4. ยุทธศาสตร์การจ ัดการเศรษฐกิจให้ขยายต ัวได้อย่างมีเสถียรภาพและยงยืน
่ั
จานวน 219,797.3 ลบ.
ิ่
5. ยุทธศาสตร์การบริหารจ ัดการทร ัพยากรธรรมชาติและสงแวดล้อมเพือรองร ับ
่
การเปลียนแปลงสภาวะภูมอากาศของโลก จานวน 36,954.9 ลบ.
่ ิ
6. ยุทธศาสตร์การพ ัฒนาวิทยาศาสตร์ เทคโนโลยี การวิจ ัยและนว ัตกรรม จานวน
18,532.3 ลบ.
7. ยุทธศาสตร์การต่างประเทศและเศรษฐกิจระหว่างประเทศ จานวน 8,182.6 ลบ.
8. ยุทธศาสตร์การบริหารกิจการบ้านเมืองทีด ี จานวน 304,287.6 ลบ.
่
9. รายการค่าดาเนินการภาคร ัฐ จานวน 509,473.1 ลบ.
สานักงบประมาณ 42

43. งบประมาณรายจ่ายประจาปี งบประมาณ พ.ศ.2554
7.8%
24.6% 9.0%
14.7% 30.2%
0.4%
0.9% 10.6%
1.8%
่ ่ั
1. ยุทธศาสตร์การสร้างความเชือมนของประเทศ 7.8%
2. ยุทธศาสตร์การร ักษาความมนคงของร ัฐ 9.0%
่ั
ั
3. ยุทธศาสตร์การพ ัฒนาสงคม คุณภาพชีวตฯ 30.2%
ิ
4. ยุทธศาสตร์การจ ัดการเศรษฐกิจฯ 10.6%
่
5. ยุทธศาสตร์การบริหารจ ัดการทร ัพยากรธรรมชาติและสิงแวดล้อมฯ 1.8%
6. ยุทธศาสตร์การพ ัฒนาวิทยาศาสตร์ เทคโนโลยี ฯ 0.9%
7. ยุทธศาสตร์การต่างประเทศและเศรษฐกิจระหว่างประเทศ 0.4%
8. ยุทธศาสตร์การบริหารกิจการบ้านเมืองทีด ี 14.7%
่
9. รายการค่าดาเนินการภาคร ัฐ 24.6%
สานักงบประมาณ 43

44. สานักงบประมาณ 44

45. สานักงบประมาณ 45

46. 1. ยุทธศาสตร์การสร้างความเชอมนของประเทศื่ ่ ั
1.1 แผนงานสร้างค่านิยมในการปกปองสถาบันพระมหากษัตริยและเสริมสร้างความ
้ ์
สมานฉันท์ของคนในชาติ จานวน 243 ลบ. รณรงค์และประชาสัมพันธ์ให้ประชาชนในชาติมี
ค่านิยมความจงรักภักดีและปกปองสถาบันพระมหากษัตริย ์ ส่งเสริมกิจกรรมการปลูกจิตสานึกให้เกิด
้
ความสมานฉันท์และความสามัคคีปรองดองของคนในชาติ สนับสนุนให้ประชาชนทุกภาคส่วนมีสวน ่
ร่วมในการแก้ไขปั ญหาความขัดแย้งในชาติภายใต้ระบอบประชาธิปไตยอันมีพระมหากษัตริยทรงเป็ น
์
ประมุขโดยใช้แนวทางสันติวิธี
1.2 แผนงานแก้ไขปั ญหาและพัฒนาจังหวัดชายแดนภาคใต้ จานวน 19,102 ลบ.
สนับสนุนการแก้ไขปั ญหาความไม่สงบและพัฒนาพื้นที่จงหวัดชายแดนภาคใต้ในลักษณะการบูรณา-
ั
การร่วมกันของทุกหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง เสริมสร้างสันติสุข รักษาความปลอดภัยในชีวิตและทรัพย์สิน
ของประชาชนให้มีคณภาพชีวิตที่ดีข้ ึน ด้านการศึกษา สาธารณสุข การประกอบอาชีพ อานวยความ
ุ
ยุตธรรมตามหลักนิตธรรมอย่างเท่าเทียม พัฒนาระบบโครงสร้างพื้นฐาน พัฒนาเศรษฐกิจและสังคม
ิ ิ
ให้สอดคล้องกับวิถีชิวิต สังคม และวัฒนธรรม
1.3 แผนงานเพิ่มศักยภาพทางเศรษฐกิจในระดับฐานรากตามหลักปรัชญาของเศรษฐกิจพอเพียง
จานวน 10,063.4 ลบ.
1.4 แผนงานสร้างระบบประกันความเสี่ยงและระบบกระจายสินค้าเกษตร จานวน 52,426.4 ลบ.
1.5 แผนงานสนับสนุนการจัดการศึกษาขั้นพื้นฐาน 15 ปี จานวน 80,154.2 ลบ.

47. 2. ยุทธศาสตร์การร ักษาความมนคงของร ัฐ
่ั
2.1 แผนงานรักษาความสงบเรียบร้อยภายในประเทศ จานวน 10,635.7 ลบ. รักษา
ความมั ่นคงของรัฐ ความสงบเรียบร้อยภายในประเทศ เทิดทูนและพิทกษ์รกษาสถาบัน
ั ั
พระมหากษัตริยมิให้มีการล่วงละเมิดได้ พัฒนาระบบถวายความปลอดภัย และจัดกิจกรรมเทิดทูน
์
สถาบันพระมหากษัตริยในทุกโอกาสอันควร
์
2.2 แผนงานเสริมสร้างระบบปองกันประเทศ จานวน 165,031.2 ลบ. เสริมสร้างและ
้
พัฒนาระบบปองกันประเทศให้มีความมั ่นคง ปลอดภัยจากภัยคุกคามทั้งภายในและภายนอกประเทศ
้
พัฒนายุทโธปกรณ์ พัฒนาทางการทหาร ส่งเสริมการวิจยและพัฒนาองค์ความรูและเทคโนโลยีที่เป็ น
ั ้
ประโยชน์ตออุตสาหกรรมปองกันประเทศ พัฒนาความร่วมมือทางทหารกับประเทศเพื่อนบ้านและ
่ ้
มิตรประเทศ ส่งเสริมบทบาทในการรักษาสันติภาพของโลกภายใต้กรอบสหประชาชาติ บริหาร
จัดการพื้นที่ชายแดนให้เกิดประโยชน์และสอดคล้องกับสถานการณ์และสภาพปั ญหาในพื้นที่
2.3 แผนงานพัฒนาระบบแก้ไขปั ญหาผูหลบหนีเข้าเมืองและแรงงานต่างด้าว จานวน 1,201.4 ลบ.
้
2.4 แผนงานปองกันและแก้ไขปั ญหาการก่อการร้ายและการรักษาผลประโยชน์ของชาติ จานวน
้
9,496.2 ลบ.
สานักงบประมาณ 47

48. ั
3. ยุทธศาสตร์การพ ัฒนาสงคม คุณภาพชวต ี ิ
และลดความเหลือมลาทางสงคม
่ ้ ั
3.1 แผนงานขยายโอกาสและพัฒนาการศึกษา จานวน 317,466.6 ลบ.
3.2 แผนงานพัฒนาและยกระดับมาตรฐานแรงงาน จานวน 29,079.7 ลบ.
3.3 แผนงานพัฒนาด้านสาธารณสุข จานวน 211,445.4 ลบ.
3.4 แผนงานส่งเสริมและพัฒนาศาสนา ศิลปะและวัฒนธรรม จานวน 7,989.7 ลบ.
3.5 แผนงานสวัสดิการสังคมและความมั ่นคงของมนุษย์ จานวน 47,076.4 ลบ.
3.6 แผนงานปองกันแก้ไขปั ญหายาเสพติด จานวน 4,948 ลบ.
้
3.7 แผนงานส่งเสริมและพัฒนากีฬาและนันทนาการ จานวน 47,076.4 ลบ.
สานักงบประมาณ 48

49. 4. ยุทธศาสตร์การจ ัดการเศรษฐกิจให้ขยายต ัวได้
อย่างมีเสถียรภาพและยงยืน ่ั
4.1 แผนงานการเงินการคลัง จานวน 20,163.9 ลบ.
4.2 แผนงานปรับโครงสร้างเศรษฐกิจภาคเกษตร จานวน 85,791.8 ลบ.
4.3 แผนงานปรับโครงสร้างเศรษฐกิจภาคอุตสาหกรรม จานวน 6,828.3 ลบ.
4.4 แผนงานปรับโครงสร้างเศรษฐกิจภาคการท่องเที่ยวและบริการ จานวน 9,290
ลบ.
4.5 แผนงานปรับโครงสร้างเศรษฐกิจ การตลาด การค้า และการลงทุน จานวน
6,958.1 ลบ.
4.6 แผนงานพัฒนาโครงสร้างพื้นฐานและระบบบริหารจัดการขนส่งสินค้า และบริการ
จานวน 85,894.4 ลบ.
4.7 แผนงานพัฒนาและเพิ่มประสิทธิภาพการใช้พลังงาน จานวน 2,130 ลบ.
4.8 แผนงานพัฒนาเทคโนโลยีสารสนเทศและการสื่อสาร จานวน 2,740.8 ลบ.
สานักงบประมาณ 49

50. 5. ยุทธศาสตร์การบริหารจ ัดการทร ัพยากรธรรมชาติ
ิ่
และสงแวดล้อมเพือรองร ับการเปลียนแปลง
่ ่
สภาวะภูมอากาศของโลก
ิ
5.1 แผนงานอนุรกษ์และบริหารจัดการทรัพยากรธรรมชาติ จานวน 16,577.8 ลบ.
ั
5.2 แผนงานบริหารจัดการทรัพยากรน้ า จานวน 6,802.7 ลบ.
5.3 แผนงานปองกัน เตือนภัย แก้ไขและฟื้ นฟูความเสียหายจากภัยธรรมชาติ
้
และสาธารณภัย จานวน 8,475.9 ลบ.
5.4 แผนงานบริหารจัดการคุณภาพสิ่งแวดล้อม จานวน 4,997.7 ลบ.
5.5 แผนงานแก้ไขปั ญหาการเปลี่ยนแปลงสภาวะภูมิอากาศ จานวน 100.8 ลบ.
สานักงบประมาณ 50

51. 6. ยุทธศาสตร์การพ ัฒนาวิทยาศาสตร์ เทคโนโลยี
การวิจ ัยและนว ัตกรรม
6.1 แผนงานพัฒนาวิทยาศาสตร์ เทคโนโลยีและนวัตกรรม จานวน 4,292.5 ลบ.
6.2 แผนงานวิจยเพื่อพัฒนาประเทศ จานวน 14,239.8 ลบ.
ั
7. ยุทธศาสตร์การต่างประเทศ
และเศรษฐกิจระหว่างประเทศ
7.1 แผนงานส่งเสริมความสัมพันธ์ระหว่างประเทศ จานวน 7,296.3 ลบ.
7.2 แผนงานบริการกงสุลและคุมครองสิทธิประโยชน์ จานวน 896.3 ลบ.
้
สานักงบประมาณ 51

52. 8. ยุทธศาสตร์การบริหารกิจการบ้านเมืองทีด ี ่
8.1 แผนงานส่งเสริมการกระจายอานาจการปกครอง จานวน 129,989.3 ลบ.
8.2 แผนงานบริหารจังหวัดและกลุ่มจังหวัด จานวน 18,344.1 ลบ.
8.3 แผนงานบริหารจัดการภาครัฐ จานวน 44,061.9 ลบ.
8.4 แผนงานพัฒนากฎหมายและกระบวนการยุตธรรม จานวน 76,644.6 ลบ.
ิ
8.5 แผนงานสนับสนุนการจัดการของรัฐสภา ศาล และองค์กรตามรัฐธรรมนูญ
จานวน 35,247.7 ลบ.
9. รายการค่าดาเนินการภาคร ัฐ
9.1 แผนงานบริหารเพื่อรองรับกรณีฉุกเฉินหรือจาเป็ น จานวน 50,350 ลบ.
9.2 แผนงานบริหารบุคลากรภาครัฐ จานวน 212,213 ลบ.
9.3 แผนงานบริหารจัดการหนี้ภาครัฐ จานวน 216,564 ลบ.
9.4 แผนงานรายจ่ายเพื่อชดใช้เงินคงคลัง จานวน 30,346.1 ลบ.
สานักงบประมาณ 52

53. ้ ่
งบประมาณค่าใชจายในการปองก ันประเทศ
้
สานักงบประมาณ 53

54. สถิตงบประมาณรายจ่ายประจาปี
ิ
ของกระทรวงกลาโหม
ปี งบประมาณ กห.
ล้านบาท
2539 100,603
300,000
2540 104,093
2541 97,766 250,000
2542 77,066
2543 77,194 200,000
2544 77,210
150,000
2545 78,584
2546 79,923 100,000
2547 78,551
2548 81,241 50,000
2549 85,891
0
2550 115,024
39
41
43
45
47
49
51
53
2551 143,519
25
25
25
25
25
25
25
25
2552 170,157
2553 154,032
ปี งบประมาณ
สานัก2554
งบประมาณ 170,285 54

55. สถิตงบประมาณรายจ่ายของกระทรวงกลาโหม
ิ
เปรียบเทียบงบประมาณประเทศ
ล้านบาท
2,500,000 งบประมาณ
ประเทศ
2,000,000
1,500,000
1,000,000
500,000
งบประมาณ กห.
0
39 402 41 3 42 43 445 45 6 46 7 48 49 9 5010 51 52 53 13
1 4 47 8 11 12 54 14 15 16
ปี งบประมาณ
สานักงบประมาณ 55

56. เปรียบเทียบงบประมาณปี 2553 -2554 ของกระทรวงกลาโหม
จาแนกตามหน่วยงาน
หน่วยงาน ปี 2553 ปี 2554 +เพิม-ลด (%)
่
1. สป.กห. 5,679.2123 6,129.7570 7.93%
2. รอ. 631.3826 559.7620 -11.34%
3. บก.ทท. 12,669.4640 13,676.3270 7.95%
4. ทบ. 75,864.1590 83,508.7589 10.08%
5. ทร. 29,822.5499 33,506.6280 12.35%
6. ทอ. 28,748.0638 31,871.5280 10.86%
7. สทป. 617.6470 1,032.2620 67.13%
รวม 154,032.4786 170,285.0229 10.55%
สานักงบประมาณ 56

57. เปรียบเทียบงบประมาณกระทรวงกลาโหม
ปี 2553 - 2554
100,000.0000
80,000.0000
ล้านบาท
60,000.0000 ปี 2553
40,000.0000 ปี 2554
20,000.0000
0.0000
ป.
.
บก .
ส.
5. .
6. .
.
กห
รอ
ทร
ทบ
ทอ
สท
.ส
2.
ป.
4.
7.
ส
1.
3.
สานักงบประมาณ 57

58. ต ัวอย่าง
โครงสร้างแผนงาน
ของ
กองท ัพบก
สานักงบประมาณ 58

59. งบประมาณรายจ่ายประจาปี งบประมาณ พ.ศ.2554
ของกองท ัพบกจาแนกตามแผนงาน
1. แผนงานสร้างค่านิยมในการปกปองสถาบ ัน
้ 30.0 ลบ.
พระมหากษ ัตริยและเสริมสร้างความสมานฉ ันท์
์
ของคนในชาติ
2. แผนงานแก้ไขปัญหาและพ ัฒนาจ ังหว ัดชายแดนภาคใต้ 2,274.0 ลบ.
3. แผนงานร ักษาความสงบเรียบร้อยภายในประเทศ 320.0 ลบ.
4. แผนงานเสริมสร้างระบบปองก ันประเทศ
้ 80,705.0 ลบ.
5. แผนงานปองก ันแก้ไขปัญหายาเสพติด
้ 179.7 ลบ.
รวม 83,508.7 ลบ.
สานักงบประมาณ 59

60. แผนงานสร้างค่านิยมในการปกปองสถาบันพระมหากษัตริย ์
้ งบประมาณ
และเสริมสร้างความสมานฉันท์ของคนในชาติ 30.0000 ลบ.
ผลผลิตที่ 1 : การสร ้างความปรองดอง
30.0000 ลบ.
สมานฉันท์ของคนในชาติและฟื้ นฟู
ประชาธิปไตย
กิจกรรม : โครงการรณรงค์เสริมสร ้าง
30.0000 ลบ.
ความรักความสามัคคีของคนในชาติ
ี้ ั ิ
ตัวชวดเชงปริมาณ :
จานวนกิจกรรมทีจัดในพืนทีกองทัพบกรับผิดชอบ 22 กิจกรรม
่ ้ ่
สานักงบประมาณ 60