Undang-undang Perbankan Islam di Malaysia Law in Islamic Banking IFSA 2013 IBA 1983 Bank Islam Maybank Islamic Tabung Haji Financial Service Pengenalan Fiqh Mualamat Praktis Fiqh Mualamat Islami banking Islamic Finance Islamic economics Bank Islam Maybank Islamic

1. UNDANG-UNDANG DAN
PROSEDUR DALAM PERBANKAN
ISLAM (DIB 3073)
Pengenalan &
KERANGKA UNDANG-UNDANG
BERKAITAN PERBANKAN ISLAM
Muhammad Azim Ismail
Pensyarah
Kolej Teknologi Antarabangsa Cybernetics (KTAC)
@azim_ismail14

2. OBJECTIVES
1. To describe the various items in the
Islamic Banking legal and procedure.
2. To discuss the responsibility of Islamic
Banking Institution as comply with Syariah.
3. To discuss the function of Syariah
Advisory Council as the important unit in
Islamic Banking Institution.

3. Logo Perbankan Islam

4. Idea Penubuhan
• Idea perkembangan secara beransur-
ansur dan tidak sekaligus.
• Bermula dengan penubuhan institusi yang
pertama mengamalkan konsep transaksi
Islam iaitu Perbadanan Wang Simpanan
Baka-bakal Haji (Lembaga Tabung Haji).
• Penggubalan Akta Bank Islam 1983,
seterusnya tertubuh Bank Islam Malaysia
Berhad (BIMB) pada 1984.

5. Prinsip-prinsip Perbankan Islam
• Berlandaskan prinsip Syariah iaitu Fiqh
Muamalat.
• Prinsip dasar perbankan Islam
1. Profit Loss Sharing (PLS)
2. Riba Prohobited

6. Sistem Kewangan di Malaysia
1. Sistem Perbankan - Bank-bank
Perdagangan
2. Sistem Bukan Perbankan -
Institusi Tabungan (KWSP, Bank Rakyat,
Tabung Haji & BSN)
Institusi Perlindungan (Takaful dan Insurans)
Institusi Dana Amanah (ASNB, PMB, AHB)

8. Sistem Dwi Perbankan
• Sistem Perbankan di dunia, Pengamalan
1. Sistem perbankan Islam tunggal - Iran,
Pakistan, Sudan
2. Sistem Perbankan Konvensional tunggal
3. Sistem Dwi Perbankan (Islamic Window
dan Perbankan Islam)- Malaysia

9. Learning Outcomes:
At the end of this course, students are able to:
1. Identify the various items in the Islamic Banking
legal and procedure.
2. Define and explain the responsibility of Islamic
Banking Institution as comply with Syariah.
3. Identify the function of Syariah Advisory Council
as the important unit in Islamic Banking Institution.

10. ORDINAN BANK PUSAT 1958
BNM ditubuhkan pada 26 Januari 1959
Diketuai oleh Gabenor
Tujuan
• mengeluarkan mata wang dan menyimpan rizab
• jurubank dan penasihat kewangan kerajaan
• mempengaruhi dan mengawal kedudukan kredit negara
• menggalakkan operasi pembayaran negara
• mempromosi kestabilan kewangan dan struktur kewangan
Matlamat lebih menyeluruh adalah mempromosikan
pertumbuhan ekonomi, tahap kebolehpasaran pekerjaan,
kestabilan harga, kedudukan pembayaran antarabangsa,
membasmi kemiskinan dan penyusunan semula masyarakat.

11. AKTA PERBANKAN ISLAM 1989
• Perbankan Islam - Islamic Banking Act
1983 (IBA)
• Perbankan Konvensional - Banking &
Financial Institutions Act 1989 (BAFIA)

12. Prinsip-prinsip Syariah - Seksyen 124,
BAFIA
• Setiap bank-bank Islam dan Konvensional yang
menawarkan perkhidmatan dan produk-produk
berlandaskan prinsip-prinsip Syariah perlu
merujuk kepada Badan Penasihat Syariah
(Shariah Committee) masing-masing
sebagaimana yang ditetapkan di bawah seksyen
16BM Central Bank of Malaysia Act 1958.
• Perbankan berada di bawah Federal List iaitu
bawah bidang kuasa mahkamah sivil.

13. AKTA KONTRAK 1950
• Tidak lengkap - elemen niat mewujudkan
perhubungan sah dari segi undang-
undang (tidak dinyatakan dalam akta ini).
• Perkara-perkara dalam akta ini
bersumberkan undang-undang Inggeris
dan Common Law.

14. AKTA SEWA BELI 1965
• Bertujuan untuk mengawalselia bentuk kandungan perjanjian
serta menggariskan hak dan tanggungjawab pihak-pihak yang
terlibat dengan perjanjian sewa beli.
• Kesalahan-kesalahan bawah akta ini:
1. Membuat perjanjian sewa beli tanpa mematuhi butiran yang
ditetapkan.
2. Membuat perjanjian sewa beli secara tidak bertulis.
3. Memberi keterangan palsu (oleh pemunya).
4. Tidak mematuhi peraturan deposit minimum.
5. Mengalihkan barang-barang sewa beli dari tempat yang
ditentukan dalam perjanjian.
6. Melupuskan barang sewa beli secara tipu (oleh penyewa).
7. Menyampaikan notis cadangan menarik balik barangan tanpa
mengikut peraturan.
* Denda RM 10,000 atau 3 tahun penjara atau kedua-duanya.

15. AKTA BANK ISLAM 1983
• Sekiranya berlaku pertembungan antara Syariah
dan undang-undang sivil, Syariah diutamakan.
• “Perniagaan perbankan di mana tujuan dan
operasinya tidak melibatkan unsur yang tidak
diluluskan oleh agama Islam” - Seksyen 2, IBA
1983.
• Mesti ada Jawatankuasa Pengawasan Syariah
untuk menasihati bank - pemberian lesan BNM.

16. • Kes-kes yang berkaitan
• Tinta Press Sdn Bhd v Bank Islam
Malaysia Berhad (1987)
• Bank Islam Malaysia Berhad v Adnan
Omar (1994)
• Dato' Haji Nik Mahmud bin Daud v Bank
Islam Malaysia Berhad (1996)

17. AKTA PELABURAN KERAJAAN 1983
• Membolehkan kerajaan mengeluarkan sijil atau
bon Pelaburan Kerajaan berdasarkan prinsip
Islam.
Tujuannya agar bank-bank Islam mematuhi
keperluan mudah tunai dan melabur lebihan dana
yang tidak digunakan sementara.
Bon Kerajaan - Sijil Pelaburan Kerajaan (SPK)
ditubuhkan sejak 1983 berdasarkan konsep
Qardhul Hasan.