sistem kewangan islam

1. Disediakan oleh:
- Mohamad zaky Aiman Bin yunos. A147381
- Nashraf Ideen Bin Nahar. A148037
KERANGKA PERUNDANGAN DALAM INSTITUSI
KEWANGAN ISLAM DI MALAYSIA

2.  Sistem kewangan islam (SKI) merupakan satu bidang
yang amat menarik untuk didalami dan
diperbincangkan.
 Tujuan utama adalah untuk memenuhi keperluan
umat Islam terhadap satu sistem yang benar-benar
menepati lunas-lunas syariah (Ab. Mumin Ab. Ghani
& Fadillah Mansor. 2006:1).
 Undang-undang inggeris telah menghimpit kerangka
perundangan untuk urus niaga kewangan dan
perbankan Islam dan ia terpaksa merujuk kepada
kerangka perundangan yang amat terhad untuk
melestarikan kewangan dan perbankan Islam di
Malaysia (Mohamad Azhar Hashim. 2015:61).

3.  Sistem yang menjalankan aktiviti
kewangannya berdasarkan kepada prinsip-
prinsip-prinsip syariah (Noor Saliza Zainal &
Zulkafli Mohd. Yusof. 2008:2).
 Ia tidak membenarkan pembayaran serta
penerimaan faedah ataupun riba, bahkan ia
menggalakkan kepada perkongsian
keuntungan dalam urusan perniagaan.

4.  Ordinan Bank Negara Tanah Melayu 1958, yang
menubuhkan BNM ditubuhkan secara rasmi pada 26
Januari 1959. Pada masa yang sama, Ordinan Bank
1958, yang menyediakan asas bagi pelesenan dan
peraturan perniagaan urusan bank di Persekutuan
Tanah Melayu, telah juga dikuatkuasakan (Hilmy73.
2013:2).
 Semangat kembali kepada agama telah menular di
Malaysia dalam kalangan cerdik pandai terutamanya
pada tahun-tahun 1970-an.
 Wujud saranan daripada individu, kumpulan-kumpulan
atau agensi-agensi tertentu agar kerajaan mewujudkan
bank Islam bagi memenuhi keperluan umat Islam di
Malaysia.

5.  Ketika berlangsungnya Kongres Ekonomi Bumiputera pada tahun 1980,
peserta-pesertanya telah meluluskan usul meminta kerajaan
membenarkan Lembaga Urusan dan Tabung Haji menubuhkan sebuah
bank Islam.
 Pada tahun 1981, kerajaan digesa dalam Seminar Kebangsaan Konsep
Pembangunan Dalam Islam agar mengambil langkah yang drastik untuk
mengadakan undang-undang bagi membolehkan penubuhan bank dan
badan kewangan yang operasinya berlandaskan kepada prinsip-prinsip
Islam.
 30 Julai 1981 kerajaan telah membentuk Jawatankuasa Pemandu
Kebangsaan Bank Islam yang dipengurusikan oleh Tan Sri Raja Mohar
bin Raja Badiozaman dan LUTH sebagai pihak urus setianya.
Menggunakan operasi Faisal Islamic Bank of Egypt dan Faisal Islamic
Bank of Sudan sebagai panduan menyediakan laporannya.
 kerajaan telah meluluskan akta yang dipanggil sebagai Akta Bank
Islam 1983 yang mula berkuat kuasa pada 7 April 1983. Menggariskan
peraturan-peraturan yang perlu dipatuhi oleh bank Islam yang mahu
beroperasi di Malaysia serta kuasa-kuasa Bank Negara Malaysia dalam
menyelia dan mengawal bank Islam (Sudin Haron. 2008:75).

6.  Pada masa yang sama, kerajaan juga telah meluluskan Akta
Pelaburan Kerajaan 1983. Memberi kuasa kepada kerajaan
untuk mengeluarkan sijil pelaburan berdasarkan prinsip
Syariah.
 Bank Islam Malaysia Berhad (BIMB) adalah bank pertama
yang beroperasi di Malaysia yang diperbadankan di bawah
Akta Syarikat 1965 pada 1 Mac 1983 dan memulakan
perniagaannya pada 1 Julai 1983 dengan bermodalkan
sebanyak RM80 juta.
 Mac 1993 BNM perkenalkan Skim Perbankan Tanpa Faedah
(SPTF). Membenarkan bank konvensional untuk
menawarkan produk dan perkhidmatan bank Islam.
 1 September 1998 istilah SPTF ditukarkan dengan “Skim
Perbankan Islam” (SPI). Dan Malaysia menggunakan
dwiperbankan iaitu konvensional dan islam.

7.  Dibahagikan kepada dua iaitu undang-undang primer (regulatori) dan
undang-undang sekunder (substantif)
 Undang-undang primer adalah akta yang digubal untuk mengawal
operasi perbankan dan kewangan Islam seperti Akta Bank Negara
1958 (sekarang Akta Bank Negara 2009), Akta Bank Islam 1983, Akta
Pelaburan Kerajaan 1983, Akta Takaful 1984, Akta Bank dan Institusi-
institusi Kewangan 1989 dan Akta Suruhanjaya Sekuriti 1993.
 Undang-undang sekunder pula adalah beberapa pindaan kepada
beberapa peruntukan akta yang sedia ada supaya sistem perbankan
dan kewangan Islam boleh beroperasi secara betul dan memenuhi
kehendak kontrak yang tidak melibatkan riba seperti Akta Kontrak
1950, Akta Syarikat 1965, Kanun Tanah Negara 1965, Akta Sewa Beli
1967, Akta Cukai Pendapatan 1967, Akta Kebankrapan 1967, Akta
Pencegahan Wang Haram 2001 dan sebagainya.

8.  Akta Perkhidmatan Kewangan Islam 2013 (APKI/IFSA) iaitu Akta terkini yang
diluluskan oleh parlimen Malaysia dan telah memansuhkan Akta Bank Islam dan
Akta Takaful 1984
 Akta Perkhidmatan Kewangan 2013 (FSA) dan Akta Perkhidmatan Kewangan Islam
2013 (IFSA). Ia merupakan kemuncak bagi usaha untuk memodenkan undang-
undang yang mengawal selia perlakuan dan penyeliaan institusi kewangan di
Malaysia bagi memastikan undang-undang ini terus relevan dan berkesan untuk
mengekalkan kestabilan kewangan, menyokong pertumbuhan inklusif dalam
sistem kewangan dan ekonomi di samping menyediakan perlindungan yang
mencukupi untuk pengguna. Undang-undang ini juga memberi Bank Negara
Malaysia kuasa pengawasan pengawalan dan penyeliaan yang perlu untuk
mencapai mandatnya yang luas dalam persekitaran yang lebih kompleks dan
saling berhubung memandangkan perkembangan kewangan yang bersifat serantau
dan antarabangsa. Ini termasuk peningkatan tumpuan terhadap langkah-langkah
pencegahan awal untuk menangani isu yang berbangkit dalam institusi kewangan
yang mungkin memberikan kesan kepada kepentingan pendeposit dan pemegang
polisi, dan keberkesanan dan kecekapan fungsi pengantara kewangan.

 Sistem pengawalan dan penyeliaan Malaysia perlu dilengkapi dengan baik untuk
menangani dengan berkesan risiko baharu dan yang baru muncul supaya
keyakinan dalam sistem kewangan dipelihara dan aktiviti pengantaraan kewangan
yang kritikal serta penting kepada ekonomi terhindar daripada gangguan. FSA dan
IFSA menggabungkan beberapa undang-undang yang berasingan untuk mengawal
selia sektor kewangan di bawah rangka kerja perundangan tunggal masing-masing
untuk sektor kewangan konvensional dan Islam, iaitu, Akta Bank dan Institusi-
Institusi Kewangan 1989, Akta Bank Islam 1983, Akta Insurans 1996, Akta Takaful
1984, Akta Sistem Pembayaran 2003 dan Akta Kawalan Pertukaran Wang 1953 yang
dimansuhkan pada tarikh yang sama.


9.  Operasi sistem kewangan Islam ini pula dikawal selia oleh
Bank Negara Malaysia (BNM) selaku badan utama yang
mengawasi dan menyelia perjalanan semua institusi
kewangan dan perbankan di Malaysia, sama ada sistem
Islam atau konvensional. Sebarang permohonan atau
pembatalan lesen institusi kewangan, perbankan, produk
dan sebagainya adalah di bawah kelulusan dan kuasa BNM.
Selain itu, Seksyen 3 (5) (b) ABI 1983 dan Seksyen 124 (3)
BAFIA 1989 pula mensyaratkan semua bank Islam dan bank
konvensional yang menyertai SPI mestilah menubuhkan
Majlis Pengawasan Syariah (MPS) sendiri.
 MPS ini berperanan untuk mengawal selia operasi dan
produk kewangan Islam yang ditawarkan adalah bertepatan
dengan syariah. Malah, BNM sendiri melalui Akta Bank
Negara, Bahagian VII (Perniagaan Kewangan Islam) Bab I
diperuntukkan mesti menubuhkan Majlis Penasihat Syariah
Kebangsaan (MPSK) pada 2007 yang berfungsi memberi
cadangan, penentuan hukum dan pandangan berkaitan
sistem kewangan dan perbankan.

10.  Daripada perbincangan di atas dapatlah
disimpulkan bahawa Sistem Perbankan Islam di
Malaysia yang mula dilaksanakan pada tahun
1983 dan telah melalui beberapa tahap
perkembangan boleh dianggap maju dan seiring
dengan sistem perbankan konvensional.
 Sistem Perbankan Islam ini juga dilihat mampan
dalam memberikan perkhidmatan dan
penawaran produk yang berdaya maju serta
membantu meningkatkan sumbangan dalam
pembangunan ekonomi negara.