عرض حول النصوص القانونية المنظمة لعمل الجمعيات المانحة للقروض الصغيرة في تونس مع تبسيط للإجراءات

1. ‫لجمعيات‬ ‫قانونية‬ ‫مقاربة‬‫التمويل‬
‫تونس‬ ‫في‬ ‫الصغير‬
‫الفاضل‬ ‫محمد‬
‫الحمدي‬
‫نوفمبر‬2017

2. ‫ف‬ ‫الصغيرة‬ ‫للقروض‬ ‫المانحة‬ ‫للجمعيات‬ ‫المنظمة‬ ‫التشريعية‬ ‫النصوص‬ ‫هي‬ ‫ما‬‫ي‬
‫؟‬ ‫تونس‬
‫القانوني‬ ‫اإلطار‬
‫؟‬ ‫الصغير‬ ‫بالقرض‬ ‫المقصود‬ ‫ما‬
‫بالقرض‬ ‫المتعلقة‬ ‫الشروط‬
‫حريفا‬ ‫يكون‬ ‫أن‬ ‫يمكنه‬ ‫من‬‫؟‬
‫بالحريف‬ ‫المتعلقة‬ ‫الشروط‬
‫؟‬ ‫الصغير‬ ‫اإلقراض‬ ‫نشاط‬ ‫يمارس‬ ‫أن‬ ‫يمكنه‬ ‫من‬
‫بالجمعيات‬ ‫المتعلقة‬ ‫الشروط‬
‫الصغير‬ ‫اإلقراض‬ ‫ممارسة‬ ‫بغرض‬ ‫بينها‬ ‫فيما‬ ‫تتحد‬ ‫أن‬ ‫للجمعيات‬ ‫يمكن‬ ‫هل‬‫؟‬
‫إتحاد‬‫الجمعيات‬
‫؟‬ ‫البرنامج‬

3. ‫؟‬ ‫الجمعية‬ ‫داخل‬ ‫اإلقراض‬ ‫نشاط‬ ‫فصل‬ ‫يمكن‬ ‫هل‬
‫شروط‬‫اإلقراض‬ ‫نشاط‬ ‫فصل‬
‫؟‬ ‫الجمعية‬ ‫تدار‬ ‫كيف‬
‫حوكمة‬‫الجمعية‬
‫من‬‫أن‬ ‫يمكنه‬‫؟‬ ‫الجمعية‬ ‫إدارة‬ ‫في‬ ‫عضوا‬ ‫يكون‬
‫المتعلقة‬ ‫الشروط‬‫بالمسيرين‬
‫؟‬ ‫الجمعية‬ ‫داخل‬ ‫الرقابة‬ ‫تتم‬ ‫كيف‬
‫الداخلية‬ ‫الرقابة‬ ‫نظام‬
‫؟‬ ‫البرنامج‬

4. ‫؟‬ ‫للجمعية‬ ‫المالية‬ ‫الموارد‬ ‫تجمع‬ ‫كيف‬
‫الجمعية‬ ‫موارد‬ ‫مكونات‬
‫؟‬ ‫الجمعية‬ ‫حرفاء‬ ‫حماية‬ ‫يتم‬ ‫كيف‬
‫الجمعية‬ ‫حرفاء‬ ‫لحماية‬ ‫العامة‬ ‫المبادئ‬
‫؟‬ ‫البرنامج‬

5. ‫القانوني‬ ‫اإلطار‬
•‫المرسوم‬‫عدد‬117‫لسنة‬2011‫مؤرخ‬‫في‬5‫نوفمبر‬2011‫يتعلق‬‫بتنظيم‬‫نشاط‬
‫مؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬‫بال‬ ‫المنقح‬ ‫و‬‫قانون‬‫عدد‬46‫لسنة‬2014‫مؤرخ‬‫في‬24
‫جويلية‬2014
•‫أمر‬‫عدد‬2128‫لسنة‬2012‫مؤرخ‬‫في‬28‫سبتمبر‬2012‫يتعلق‬‫بضبط‬‫طرق‬‫تسيير‬
‫سلطة‬‫رقابة‬‫التمويل‬‫الصغير‬
•‫في‬ ‫مؤرخ‬ ‫المالية‬ ‫وزير‬ ‫من‬ ‫قرار‬18‫جانفي‬2012‫يتعلق‬‫األقصى‬ ‫المبلغ‬ ‫بتحديد‬
‫الصغير‬ ‫التمويل‬ ‫مؤسسات‬ ‫قبل‬ ‫من‬ ‫إسناده‬ ‫وشروط‬ ‫الصغير‬ ‫للقرض‬
•‫قرار‬‫من‬‫وزير‬‫المالية‬‫مؤرخ‬‫في‬22‫جانفي‬2013‫يتعلق‬‫بضبط‬‫إجراءات‬‫منح‬
‫التراخيص‬‫لمؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬‫وبتطورها‬‫المؤسساتي‬
•‫قرار‬‫من‬‫وزير‬‫االقتصاد‬‫والمالية‬‫مؤرخ‬‫في‬17‫نوفمبر‬2014‫يتعلق‬‫بضبط‬‫صيغ‬
‫التدقيق‬‫الخارجي‬‫لحسابات‬‫مؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬
•‫قرار‬‫من‬‫وزير‬‫المالية‬‫مؤرخ‬‫في‬24‫أوت‬2016‫يتعلق‬‫بحماية‬‫حرفاء‬‫مؤسسات‬
‫التمويل‬‫الصغير‬
•‫قرار‬‫من‬‫وزيرة‬‫المالية‬‫مؤرخ‬‫في‬23‫ديسمبر‬2016‫يتعلق‬‫بضبط‬‫قواعد‬‫ومعايير‬‫التصرف‬
‫والشفافية‬‫المالية‬‫لمؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬
•‫قرار‬‫من‬‫وزير‬‫المالية‬‫بالنيابة‬‫مؤرخ‬‫في‬26‫جويلية‬2017‫يتعلق‬‫بضبط‬‫معايير‬

6. ‫القانوني‬ ‫اإلطار‬
•‫المرسوم‬‫عدد‬88‫لسنة‬2011‫في‬ ‫مؤرخ‬24‫سبتمبر‬
2011‫يتعلق‬‫الجمعيات‬ ‫بتنظيم‬
•‫القانون‬‫عدد‬48‫لسنة‬2016‫مؤرخ‬‫في‬11‫جويلية‬2016
‫يتعلق‬‫بالبنوك‬‫والمؤسسات‬‫المالية‬
•‫قانون‬‫عدد‬64‫لسنة‬1991‫المؤرخ‬‫في‬29‫جويلية‬
1991‫المتعلق‬‫بالمنافسة‬‫واألسعار‬
•‫القانون‬‫األساسي‬‫عدد‬26‫لسنة‬2015‫في‬ ‫مؤرخ‬7‫أوت‬
2015‫األموال‬ ‫غسل‬ ‫ومنع‬ ‫اإلرهاب‬ ‫بمكافحة‬ ‫يتعلق‬
•‫مجلة‬‫الشركات‬‫التجارية‬

7. ‫بالقرض‬ ‫المتعلقة‬ ‫الشروط‬
•‫المساعدة‬‫على‬‫اإلدماج‬‫االقتصادي‬‫واالجتماعي‬
•‫تمويل‬‫نشاط‬‫مدر‬‫للدخل‬‫ومحدث‬‫لمواطن‬‫شغل‬
•‫تمويل‬‫مستلزمات‬‫تحسين‬‫ظروف‬‫العيش‬
•‫المبلغ‬‫األقصى‬‫للقرض‬‫محددة‬‫بخمسة‬‫آالف‬‫د‬‫ينار‬
5000‫د‬‫مع‬‫مدة‬‫قصوى‬‫للتسديد‬‫بثالثة‬‫سنو‬‫ات‬
‫على‬‫أن‬‫ال‬‫يتجاوز‬‫هذا‬‫المبلغ‬‫ألف‬‫دينار‬1000‫د‬
‫بالنسبة‬‫للقروض‬‫المسندة‬‫لتمويل‬‫مستلز‬‫مات‬
‫تحسين‬‫ظروف‬‫العيش‬
•‫يحتسب‬‫المبلغ‬‫الجملي‬‫للقرض‬‫باعتبار‬‫م‬‫جموع‬
‫قائم‬‫القروض‬‫المسندة‬‫من‬‫قبل‬‫مؤسسة‬‫التموي‬‫ل‬
‫الصغير‬

8. ‫بالحريف‬ ‫المتعلقة‬ ‫الشروط‬
1-‫اإلنتماء‬‫إلى‬‫العائالت‬‫المعوزة‬‫والفئات‬‫الض‬‫عيفة‬
2-‫القدرة‬‫على‬‫ممارسة‬‫نشاط‬‫اقتصادي‬‫إتقا‬ ‫أو‬‫ن‬
‫مهنة‬‫أو‬‫حرفة‬‫أو‬‫نشاطا‬‫مدرا‬‫للد‬‫خل‬

9. ‫بالجمعية‬ ‫المتعلقة‬ ‫الشروط‬
‫ال‬‫جمعية‬‫مكونة‬‫وفق‬‫أحكام‬‫المرسوم‬‫عدد‬88
‫ترخيص‬‫من‬‫وزير‬‫المالية‬‫على‬‫ضوء‬‫تقرير‬
"‫سلطة‬‫رقابة‬‫التمويل‬‫الصغير‬"
‫إعتماد‬‫جمعياتي‬‫في‬‫حدود‬50‫ألف‬‫دينار‬-‫و‬‫يبقى‬‫هذا‬
‫الشرط‬‫قائما‬‫بصفة‬‫دائمة‬–
‫ا‬‫لتنصيص‬‫صلب‬‫قانونها‬‫األساسي‬‫على‬‫أن‬
‫غرضها‬‫يتمثل‬‫حصريا‬‫في‬‫إسناد‬‫القروض‬
‫الصغيرة‬
‫ممارسة‬‫نشاط‬‫اإلقراض‬‫الصغير‬‫بشكل‬‫إعتيا‬‫دي‬
‫ال‬‫تعتبر‬‫الجمعية‬‫مؤسسة‬‫قرض‬‫و‬‫ال‬‫تقبل‬‫ا‬‫لودائع‬
‫من‬‫العموم‬

10. ‫بالجمعية‬ ‫المتعلقة‬ ‫الشروط‬
‫تكون‬ ‫أن‬ ‫يجب‬‫وسائلها‬‫البشرية‬‫والتقنية‬‫والمال‬‫ية‬‫كافية‬
‫لتحقيق‬‫غرضها‬
‫الى‬ ‫تسعى‬ ‫أن‬ ‫يجب‬‫تأطير‬‫مبادرات‬‫الحرفاء‬‫وتك‬‫وينهم‬
‫ومرافقتهم‬
‫ي‬ ‫أن‬ ‫يجب‬‫تضمن‬‫برنامج‬‫عملها‬‫مناطق‬‫التدخل‬
‫والموارد‬‫ونشاط‬‫منح‬‫القروض‬‫والعمليات‬‫األخرى‬
‫المرتبطة‬‫بإسناد‬‫القروض‬
‫أن‬‫يكون‬‫برنامج‬‫عملها‬‫على‬‫مدى‬‫خمس‬‫سنوات‬،
‫متالئما‬‫مع‬‫حالة‬‫تشبع‬‫السوق‬‫ومع‬‫البرامج‬‫الوطن‬‫ية‬
‫والجهوية‬‫والمحلية‬‫في‬‫الميدان‬‫االقتصادي‬

11. ‫إتحاد‬‫الجمعيات‬
.1‫يمكن‬‫لمؤسستي‬‫تمويل‬‫صغي‬‫ر‬‫أو‬
‫أكثر‬‫نة‬ ّ‫مكو‬‫في‬‫شكل‬‫جمعيات‬‫ي‬
‫تكوين‬‫اتحاد‬‫فيما‬‫بينها‬‫أو‬
‫االنخراط‬‫في‬‫إتحاد‬
.2‫يحتسب‬‫االعتماد‬‫الجمعياتي‬
‫األدنى‬‫بطريقة‬‫ع‬ّ‫م‬‫مج‬‫ة‬
.3‫يت‬‫ن‬ ّ‫كو‬‫اإلتحاد‬‫في‬‫شكل‬‫جمع‬‫ية‬
‫ال‬‫يمكن‬‫لمؤسسة‬‫تمويل‬‫صغي‬‫ر‬
‫نة‬ ّ‫مكو‬‫في‬‫شكل‬‫جمعياتي‬‫أن‬
‫تكون‬‫عضوا‬‫ألكثر‬‫من‬‫اتحاد‬‫له‬
‫نفس‬‫المهام‬.
‫إتحاد‬
‫الجمعيات‬
‫جمعية‬
1
‫جمعية‬
2
‫جمعية‬
3

12. ‫إتحاد‬‫الجمعيات‬
‫تتصرف‬‫االتحادات‬‫كهياكل‬‫متابعة‬‫ور‬‫قابة‬
‫وتمثيل‬‫ألعضائها‬‫وتتكفل‬‫بحماية‬‫و‬‫إدارة‬
‫مصالح‬‫أعضائها‬،‫وتقديم‬‫الخدمات‬‫المخت‬‫لفة‬
‫ة‬ّ‫ص‬‫وخا‬‫الخدمات‬‫اإلدارية‬‫والمهنية‬
‫والمالية‬‫للمساعدة‬‫في‬‫تحقيق‬‫أهدافهم‬
‫ال‬‫يمكن‬‫لالتحاد‬:
‫منح‬‫القروض‬‫الصغيرة‬
‫ضمان‬‫القروض‬‫الصغيرة‬‫المسندة‬‫من‬‫ق‬‫بل‬
‫الجمعيات‬‫األعضاء‬
‫تجميع‬‫سيولة‬‫أعضائه‬
‫إتحاد‬
‫الجمعيات‬
‫جمعية‬1
‫جمعية‬
2
‫جمعية‬3

13. ‫نشاط‬ ‫فصل‬ ‫شروط‬
‫اإلقراض‬
‫يمكن‬ّ‫ل‬‫لك‬‫مؤسسة‬‫تمويل‬
‫صغير‬‫مكونة‬‫في‬‫شكل‬
‫جمعياتي‬‫أن‬‫تفصل‬‫نشاطه‬‫ا‬
‫المتعلق‬‫بالتمويل‬‫الصغي‬‫ر‬
‫بالمساهمة‬‫في‬‫مؤسسة‬‫تموي‬‫ل‬
‫صغير‬‫تكون‬‫في‬‫شكل‬‫شر‬‫كة‬
‫خفية‬‫االسم‬‫أو‬‫في‬‫شكل‬
‫جمعية‬.،ّ‫م‬‫ويت‬‫إسناد‬‫الترخي‬‫ص‬
‫في‬‫النشاط‬‫لهذه‬‫الفروع‬‫وف‬‫قا‬
‫لإلجراءات‬‫المنصوص‬‫عليها‬
‫بالمرسوم‬‫عدد‬117
‫ونصوص‬‫التطبيقية‬ ‫ه‬
‫األم‬ ‫الجمعية‬
‫شركة‬
‫ا‬ ‫خ‬
‫جمعية‬

14. ‫حوكمة‬‫الجمعية‬
1-‫على‬‫كل‬‫مؤسسة‬‫تمويل‬‫صغير‬‫في‬‫إطار‬‫مزاولة‬‫نشاطها‬،‫اعتماد‬‫إجراءا‬‫ت‬
‫حوكمة‬‫ن‬ّ‫ك‬‫تم‬‫من‬‫الفصل‬‫الواضح‬‫بين‬‫وظائف‬‫الهياكل‬‫المديرة‬‫والهياك‬‫ل‬‫فة‬ّ‫المكل‬
‫ف‬ّ‫بالتصر‬
2-‫يجب‬‫اعتماد‬‫نظام‬‫حوكمة‬‫يتمثل‬‫في‬‫هيئة‬‫مديرة‬‫ومدير‬‫تنفيذي‬
3-‫ال‬‫يمكن‬‫ألي‬‫عضو‬‫بهيكل‬‫إدارة‬‫مؤسسة‬‫تمويل‬‫صغير‬‫أن‬‫يكون‬،‫في‬‫نفس‬
‫الوقت‬،‫عضوا‬‫بهيكل‬‫إدارة‬‫مؤسسة‬‫تمويل‬‫صغير‬‫أخرى‬‫تنشط‬‫بالبالد‬‫التونسية‬

15. ‫حوكمة‬‫الجمعية‬
‫لجنة‬‫دائمة‬‫للتدقيق‬‫الداخلي‬
‫لجنة‬‫ال‬‫مخاطر‬
1-‫يجب‬‫على‬‫كل‬‫مؤسسة‬‫تمويل‬‫صغير‬‫يفوق‬‫مجموع‬‫موازنت‬‫ها‬
‫الخام‬‫عشرة‬(10)‫ماليين‬‫دينار‬‫إحداث‬‫لجنة‬‫دائمة‬‫للتدقيق‬‫الدا‬‫خلي‬
‫تخضع‬‫لسلطة‬‫هيكل‬‫اإلدارة‬
2-‫يجب‬‫على‬‫كل‬‫مؤسسة‬‫تمويل‬‫صغير‬‫يفوق‬‫مجموع‬‫موازنت‬‫ها‬
‫الخام‬‫عشرين‬(20)‫مليون‬‫دينار‬‫إحداث‬‫لجنة‬‫مخاطر‬‫تخضع‬
‫لسلطة‬‫هيكل‬‫اإلدارة‬

16. ‫التمويل‬ ‫رقابة‬ ‫سلطة‬ ‫مهام‬‫الصغير‬
‫تكلف‬‫سلطة‬‫رقابة‬‫التمويل‬‫الصغير‬‫بـ‬:
.1‫دراسة‬‫ملفات‬‫الترخيص‬‫لمؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬‫وإبداء‬‫الرأي‬‫ف‬‫يه‬‫ا‬
.2‫إعالم‬‫مؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬‫بقرار‬‫الترخيص‬‫الصادر‬‫عن‬‫وزير‬‫المالية‬
.3‫مراقبة‬‫الوثائق‬‫والمراقبة‬‫على‬‫عين‬‫المكان‬‫لمؤسسات‬‫التمويل‬‫الص‬‫غير‬
‫واتحاداتها‬‫والجمعيات‬‫التي‬‫قامت‬‫بتفريع‬‫نشاطها‬
.4‫تعيين‬‫متصرف‬‫وقتي‬‫لمؤسسة‬‫التمويل‬‫الصغير‬
.5‫تسليط‬‫عقوبات‬‫إدارية‬،‫ما‬‫عدى‬‫سحب‬‫الترخيص‬
.6‫تسليط‬‫خطايا‬،‫في‬‫حالة‬‫مخالفة‬‫أحكام‬‫المرسوم‬117
.7‫تقديم‬‫مقترح‬‫معلل‬‫لوزير‬‫المالية‬‫حول‬‫سحب‬‫الترخيص‬‫لمؤسسات‬‫ا‬‫لتمويل‬
‫الصغير‬‫واتحاداتها‬
.8‫إرساء‬‫منظومة‬‫لتجميع‬‫المخاطر‬‫المتعلقة‬‫بالقطاع‬‫وتبليغها‬‫لمؤسس‬‫ات‬
‫التمويل‬‫الصغير‬‫عند‬‫طلبها‬
.9‫إبداء‬‫رأيها‬‫لوزير‬‫المالية‬‫بخصوص‬‫التشاريع‬‫المتعلقة‬‫بالتمويل‬‫الصغير‬

17. ‫رقابة‬ ‫هيئة‬ ‫إدارة‬ ‫مجلس‬ ‫أعضاء‬
‫التمويل‬‫الصغير‬
‫مجلس‬ ‫رئيس‬
‫اإلدارة‬
‫قاض‬‫من‬‫الرتبة‬
‫الثالثة‬
‫مستشار‬‫لدى‬
‫المحكمة‬
‫اإلدارية‬
‫ممثل‬‫عن‬
‫وزارة‬‫المالية‬
‫ممثل‬‫عن‬
‫الهيئة‬‫العامة‬
‫للتأمين‬
‫ممثل‬‫عن‬
‫المجلس‬
‫الوطني‬
‫للمحاسبة‬
‫ممثل‬‫عن‬‫البنك‬
‫المركزي‬
‫التونسي‬
‫خبير‬‫في‬‫ميدان‬
‫التمويل‬‫الصغي‬‫ر‬

18. ‫بمسيري‬ ‫المتعلقة‬ ‫الشروط‬
‫الجمعية‬
.1‫يكون‬ ‫أن‬ ‫يجب‬ ‫ال‬‫صدر‬‫في‬‫شأنه‬‫حكم‬‫بات‬
‫من‬‫أجل‬‫ارتكاب‬‫التزوير‬‫أو‬‫السرقة‬‫أو‬‫خيا‬‫نة‬
‫مؤتمن‬‫أو‬‫التحيل‬‫أو‬‫من‬‫أجل‬‫جرائم‬‫أخالقية‬
‫أو‬‫ماسة‬‫بالشرف‬‫أو‬‫من‬‫أجل‬‫جنحة‬‫تعاقب‬
‫عليها‬‫القوانين‬‫المتعلقة‬‫بالتحيل‬‫أو‬‫من‬‫أجل‬
‫االستيالء‬‫أو‬‫االختالس‬‫المرتكب‬‫من‬‫قبل‬
‫مؤتمن‬‫عمومي‬‫أو‬‫إصدار‬‫شيك‬‫بدون‬‫رصيد‬
‫أو‬‫مخالفة‬‫التراتيب‬‫الخاصة‬‫بالصرف‬
.2‫في‬ ‫يصدر‬ ‫لم‬‫شأنه‬‫حكم‬‫بات‬‫باإلفالس‬
.3‫شر‬ ‫إفالس‬ ‫في‬ ‫متسببا‬ ‫يكون‬ ‫أن‬ ‫يجب‬ ‫ال‬‫كات‬
‫تجارية‬
.4‫أل‬ ‫مباشرا‬ ‫يكون‬ ‫أن‬ ‫يجب‬ ‫ال‬‫ي‬‫وظيفة‬‫تسي‬‫ير‬
‫في‬‫مؤسسة‬‫تمويل‬‫صغير‬‫أخرى‬

19. ‫نظام‬‫الرقابة‬‫الداخلية‬
‫يتمثل‬‫نظام‬‫الرقابة‬‫الداخلية‬‫في‬‫مجموعة‬‫نظم‬‫وأساليب‬‫وطرق‬‫وتدابير‬‫تهدف‬‫إ‬‫لى‬
‫ضمان‬،‫وبصفة‬‫دائمة‬،‫سالمة‬‫ونجاعة‬‫وفعالية‬‫العمليات‬،‫وحماية‬‫أصول‬‫مؤسسة‬
‫التمويل‬‫الصغير‬‫وأمانة‬‫المعلومة‬‫المالية‬‫وتطابق‬‫هذه‬‫العمليات‬‫مع‬‫القوانين‬‫وا‬‫لتشريع‬
‫الجاري‬‫بها‬‫العمل‬.‫ويحتوي‬‫نظام‬‫الرقابة‬‫الداخلية‬‫خاصة‬‫على‬:
‫أ‬-‫ن‬‫ظام‬‫لمراقبة‬‫العمليات‬‫واإلجراءات‬‫الداخلية‬،
‫ب‬-‫تنظيم‬‫محاسبي‬‫ومعالجة‬‫المعلومات‬،
‫ج‬-‫نظم‬‫لقيس‬‫ومراقبة‬‫والتحكم‬‫في‬‫المخاطر‬،
‫د‬-‫ن‬‫ظام‬‫للتوثيق‬‫والمعلومات‬.
‫يجب‬‫إحداث‬‫هيكل‬‫للتدقيق‬‫الداخلي‬‫مكلف‬‫بالتقييم‬‫الدوري‬‫لنجاعة‬‫نظم‬
‫التصرف‬‫في‬‫المخاطر‬‫والحوكمة‬‫واإلجراءات‬‫والسياسات‬‫الداخلية‬
‫على‬‫كل‬‫مؤسسة‬‫تمويل‬‫صغير‬‫تمارس‬‫نشاطها‬‫طبقا‬‫لمبادئ‬‫المالية‬
‫اإلسالمية‬‫إحداث‬‫وحدة‬‫للتدقيق‬‫الشرعي‬‫الداخلي‬‫تكلف‬‫بفحص‬‫ومراقبة‬‫مطاب‬‫قة‬‫أنشطة‬
‫التمويل‬‫الصغير‬‫للمعايير‬‫الشرعية‬‫طبقا‬‫لفتاوى‬‫وقرارات‬‫هيئة‬‫الرقابة‬‫ال‬‫شرعية‬

20. ‫الموارد‬ ‫مكونات‬
‫تتكون‬‫موارد‬‫مؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬:
-‫االعتماد‬‫الجمعياتي‬
-‫األموال‬‫الموضوعة‬‫على‬‫ذمتها‬‫في‬‫إطار‬‫االتفاقيات‬‫وعقود‬‫البرامج‬‫المبرم‬‫ة‬‫مع‬
‫مؤسسات‬‫أو‬‫إدارات‬‫أو‬‫هيئات‬‫عامة‬‫أو‬‫جماعات‬‫محلية‬
-‫الهبات‬‫أو‬‫اإلعانات‬‫المالية‬‫مع‬‫مراعاة‬‫التشريع‬‫الجاري‬‫به‬‫العمل‬
-‫الموارد‬‫التي‬‫يمكن‬‫تعبئتها‬‫في‬‫إطار‬‫التعاون‬‫الثنائي‬‫أو‬‫متعدد‬‫األطر‬‫اف‬
-‫محاصيل‬‫استرجاع‬‫القروض‬‫الصغيرة‬‫التي‬‫تمنحه‬‫ا‬
-‫موارد‬‫االقتراض‬‫بالدينار‬‫التونسي‬‫من‬‫الجهاز‬‫المالي‬
-‫المحاصيل‬‫المتأتية‬‫من‬‫المساهمات‬‫ومن‬‫التفويت‬‫فيها‬
-‫لمداخيل‬‫المتأتية‬‫من‬‫توظيف‬‫أموالها‬
‫يمنع‬‫على‬‫مؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬‫نة‬ ّ‫المكو‬‫في‬‫شكل‬
‫جمعياتي‬‫توزيع‬‫أرباح‬‫بأي‬‫شكل‬‫من‬‫األشكال‬

21. ‫الحرفاء‬ ‫لحماية‬ ‫العامة‬ ‫المبادئ‬
‫يجب‬‫على‬‫مؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬:
1-‫إعالم‬‫العموم‬‫بالشروط‬‫المتعلقة‬‫بعمليات‬‫إسناد‬‫القروض‬‫الصغيرة‬
2-‫التنصيص‬‫الدقيق‬‫والشامل‬‫لهذه‬‫الشروط‬‫في‬‫عقد‬‫القرض‬
3-‫يمنع‬‫قبض‬‫عموالت‬‫واسترجاع‬‫مصاريف‬‫من‬‫غير‬‫التي‬‫نص‬‫عليها‬‫القانون‬
4-‫تخضع‬‫مؤسسات‬‫التمويل‬‫الصغير‬‫للقانون‬‫األساسي‬‫عدد‬63‫لسنة‬2004‫المتعلق‬
‫بحماية‬‫المعطيات‬‫الشخصية‬
5-‫تق‬‫دي‬‫م‬‫لحرفائها‬‫منتجات‬‫وخدمات‬‫تتالءم‬‫وقدرتهم‬‫على‬‫السداد‬
6-‫توف‬‫ي‬‫ر‬‫المعلومات‬‫الكاملة‬‫حول‬‫كلفة‬‫ونوعية‬‫المنتجات‬‫والخدمات‬‫المعروضة‬‫على‬
‫الحرفاء‬
7-‫تحد‬‫ي‬‫د‬‫معايير‬‫أخالقية‬‫يتقيد‬‫بها‬‫المستخدمون‬‫في‬‫عالقتهم‬‫مع‬‫الحرفاء‬
8-‫تتخذ‬‫تدابير‬‫كافية‬‫لكشف‬‫وتصحيح‬‫أي‬‫فساد‬‫أو‬‫سوء‬‫معاملة‬‫تجاه‬‫الحرف‬‫اء‬
9-‫و‬‫ضع‬‫آلية‬‫للمعالجة‬‫السريعة‬‫لتشكيات‬‫وعرائض‬‫الحرفاء‬

22. ‫حسن‬ ‫على‬ ‫شكرا‬
‫المتابعة‬
‫الحمدي‬ ‫الفاضل‬ ‫محمد‬
‫الهاتف‬29597926
sans.frontieres2011@yahoo. fr