Submit Search
Upload
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الخامس
•
0 likes
•
99 views
L
legallab7
Follow
حقوق التأليف والنشر محفوظة للمؤلفين كلية الحقوق - جامعة بنها
Read less
Read more
Law
Report
Share
Report
Share
1 of 109
Download now
Download to read offline
Recommended
Graduation project year 2013
Graduation project year 2013
EsraaFarghaly
1 اسلام شاهين
1 اسلام شاهين
legallab7
مقارنة بين الاستثمار المحلي والاجنبي في الأردن خلال الفترة 1980 - 2013
مقارنة بين الاستثمار المحلي والاجنبي في الأردن خلال الفترة 1980 - 2013
MaLak Abu MuRad
ج3
ج3
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء السادس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء السادس
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الأول
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الرابع
legallab7
Recommended
Graduation project year 2013
Graduation project year 2013
EsraaFarghaly
1 اسلام شاهين
1 اسلام شاهين
legallab7
مقارنة بين الاستثمار المحلي والاجنبي في الأردن خلال الفترة 1980 - 2013
مقارنة بين الاستثمار المحلي والاجنبي في الأردن خلال الفترة 1980 - 2013
MaLak Abu MuRad
ج3
ج3
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء السادس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء السادس
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الأول
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الرابع
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الخامس
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الرابع
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثانى
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الرابع
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الأول
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثانى
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الخامس
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الأول
legallab7
قسم القانون الدولي العام
قسم القانون الدولي العام
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الخامس
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الأول
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد السابع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد السابع الجزء الثانى
legallab7
قسم قانون المرافعات المدنية والتجارية
قسم قانون المرافعات المدنية والتجارية
legallab7
قسم القانون التجاري
قسم القانون التجاري
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثانى
legallab7
قسم الاقتصاد والمالي العامة
قسم الاقتصاد والمالي العامة
legallab7
دور برنامج تقييم القطاع المالي Pesf في قياس الصلابة المالية وتدنية المخاطر ال...
دور برنامج تقييم القطاع المالي Pesf في قياس الصلابة المالية وتدنية المخاطر ال...
abbas nazy
alalfy banking books
alalfy banking books
ahamad elalfy
More Related Content
Viewers also liked
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الخامس
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الرابع
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثانى
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الرابع
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الأول
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثانى
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الخامس
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الأول
legallab7
قسم القانون الدولي العام
قسم القانون الدولي العام
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثالث
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الخامس
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الأول
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد السابع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد السابع الجزء الثانى
legallab7
قسم قانون المرافعات المدنية والتجارية
قسم قانون المرافعات المدنية والتجارية
legallab7
قسم القانون التجاري
قسم القانون التجاري
legallab7
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثانى
legallab7
قسم الاقتصاد والمالي العامة
قسم الاقتصاد والمالي العامة
legallab7
Viewers also liked
(20)
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد الخامس الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الرابع
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الرابع الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثالث الجزء الأول
قسم القانون الدولي العام
قسم القانون الدولي العام
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثالث
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الخامس
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الأول
مجلة القانون والاقتصادى العدد السابع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد السابع الجزء الثانى
قسم قانون المرافعات المدنية والتجارية
قسم قانون المرافعات المدنية والتجارية
قسم القانون التجاري
قسم القانون التجاري
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثانى
مجلة القانون والاقتصادى العدد التاسع الجزء الثانى
قسم الاقتصاد والمالي العامة
قسم الاقتصاد والمالي العامة
Similar to مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الخامس
دور برنامج تقييم القطاع المالي Pesf في قياس الصلابة المالية وتدنية المخاطر ال...
دور برنامج تقييم القطاع المالي Pesf في قياس الصلابة المالية وتدنية المخاطر ال...
abbas nazy
alalfy banking books
alalfy banking books
ahamad elalfy
مؤلفات الالفى المصرفية www.bank-books-alalfy.com
مؤلفات الالفى المصرفية www.bank-books-alalfy.com
Ahmed Alalfy
Alalfy banking books - مؤلفات الالفى المصرفية
Alalfy banking books - مؤلفات الالفى المصرفية
Ahmed Alalfy
Alalfy banking books
Alalfy banking books
ahamad elalfy
Alalfy banking books
Alalfy banking books
Ahmed Alalfy
PROFESSIONAL ARABIC BANKING BOOKS
PROFESSIONAL ARABIC BANKING BOOKS
Ahmed Alalfy
alalfy banking books
alalfy banking books
ahamad elalfy
Final presentation of ph d thesis 13 april
Final presentation of ph d thesis 13 april
Omar Albedwehy
عدد وملحق جريدة الميزان الاقتصادي ciro ict2018
عدد وملحق جريدة الميزان الاقتصادي ciro ict2018
Mohamed Howity
5485
5485
kotob arabia
تصفح العدد الجديد من جريدة الميزان الاقتصادي
تصفح العدد الجديد من جريدة الميزان الاقتصادي
Mohamed Howity
تصفح العدد الجديد من جريدة الميزان الاقتصادي
تصفح العدد الجديد من جريدة الميزان الاقتصادي
Mohamed Howity
الاتجاهات الحديثة في التمويل والاستثمار
الاتجاهات الحديثة في التمويل والاستثمار
ريهان سالم
النموذج الدولي للشركات المتعددة الجنسيات_ بين استغلال كيانات ذات الغرض الخاص ...
النموذج الدولي للشركات المتعددة الجنسيات_ بين استغلال كيانات ذات الغرض الخاص ...
FaizahAlmutiri
16540847001872477772.pptx
16540847001872477772.pptx
AliMoftah2
الضوابط الرقابية-والتدقيق-الداخلي-في-بيئة-تكنولوجيا-المعلومات-نعيم-دهمش
الضوابط الرقابية-والتدقيق-الداخلي-في-بيئة-تكنولوجيا-المعلومات-نعيم-دهمش
Abdou Rahim
2019 MENA Venture Investment Summary Arabic Version
2019 MENA Venture Investment Summary Arabic Version
Hany Sewilam Abdel Hamid
مستقبل الاقتصاد العربي تحت وطأة الأزمات المُركّبة
مستقبل الاقتصاد العربي تحت وطأة الأزمات المُركّبة
Arab Federation for Digital Economy
The impact of applying occupational safety and health procedures in reducing ...
The impact of applying occupational safety and health procedures in reducing ...
Arab International Academy
Similar to مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الخامس
(20)
دور برنامج تقييم القطاع المالي Pesf في قياس الصلابة المالية وتدنية المخاطر ال...
دور برنامج تقييم القطاع المالي Pesf في قياس الصلابة المالية وتدنية المخاطر ال...
alalfy banking books
alalfy banking books
مؤلفات الالفى المصرفية www.bank-books-alalfy.com
مؤلفات الالفى المصرفية www.bank-books-alalfy.com
Alalfy banking books - مؤلفات الالفى المصرفية
Alalfy banking books - مؤلفات الالفى المصرفية
Alalfy banking books
Alalfy banking books
Alalfy banking books
Alalfy banking books
PROFESSIONAL ARABIC BANKING BOOKS
PROFESSIONAL ARABIC BANKING BOOKS
alalfy banking books
alalfy banking books
Final presentation of ph d thesis 13 april
Final presentation of ph d thesis 13 april
عدد وملحق جريدة الميزان الاقتصادي ciro ict2018
عدد وملحق جريدة الميزان الاقتصادي ciro ict2018
5485
5485
تصفح العدد الجديد من جريدة الميزان الاقتصادي
تصفح العدد الجديد من جريدة الميزان الاقتصادي
تصفح العدد الجديد من جريدة الميزان الاقتصادي
تصفح العدد الجديد من جريدة الميزان الاقتصادي
الاتجاهات الحديثة في التمويل والاستثمار
الاتجاهات الحديثة في التمويل والاستثمار
النموذج الدولي للشركات المتعددة الجنسيات_ بين استغلال كيانات ذات الغرض الخاص ...
النموذج الدولي للشركات المتعددة الجنسيات_ بين استغلال كيانات ذات الغرض الخاص ...
16540847001872477772.pptx
16540847001872477772.pptx
الضوابط الرقابية-والتدقيق-الداخلي-في-بيئة-تكنولوجيا-المعلومات-نعيم-دهمش
الضوابط الرقابية-والتدقيق-الداخلي-في-بيئة-تكنولوجيا-المعلومات-نعيم-دهمش
2019 MENA Venture Investment Summary Arabic Version
2019 MENA Venture Investment Summary Arabic Version
مستقبل الاقتصاد العربي تحت وطأة الأزمات المُركّبة
مستقبل الاقتصاد العربي تحت وطأة الأزمات المُركّبة
The impact of applying occupational safety and health procedures in reducing ...
The impact of applying occupational safety and health procedures in reducing ...
مجلة القانون والاقتصادى العدد الثانى الجزء الخامس
1.
إطار في الشاممة
البنوك مخاطر ةإدار بازل لجنة معايير بحث ابعرال السنوي العممي المؤتمر إلي مقدم انوبعن بنها جامعه الحقوق لكمية "المحمول لمهاتف االقتصاديةو القانونية انبو"الج الدكتور إعداد الحميم عبد محمد حسنى عصام الماو االقتصاد مدرسالعامة لية بنها جامعة الحقوق كمية
2.
مقدمة اترالمتغي مع اكباوت
المتبلحقة اترالتطو مف لمعديد الدولية فيةرالمص الصناعة تعرضت ةرالتجا منظمة ظؿ فى فيةرالمصو المالية الخدمات يررتح مثؿ العالمية الماليةو االقتصادية وتز ، االتصاؿو المعمومات تكنولوجيا ةروثو العالميةفىرالمص اذواالستحو الدمج حاالت ايد الخدمات كافة اوؿزت التى الشاممة البنوؾو االلكترونية البنوؾو النشاط دولية البنوؾ وظيور السوؽ بآليات األخذ نحو العالـ دوؿ مف العديد توجو ذلؾ وصاحب ،فيةرالمص األنشطةو و ،العمبلقة االقتصادية التكتبلت وظيور االقتصادي يررالتحوالمالية اؽواألس تباطرإ ايدزت وكفاءتو أدائو تطوير نحو فىرالمص الجياز دفع الذى األمر ةرالمخاطو لممنافسة وتعرضيا النمو يدعـ ما وىو ،التقميدية البنوؾ وظائؼ أداء فاقت فيةرالمص الخدمات ونطاؽ حجـ بتوسيع .الماؿ سوؽ كفاءة وتحسيف االقتصادية التنميةو التط ىذه خضـ وفىمف أضحى المالية المؤسساتو البنوؾ بيف الشرسة المنافسةو اترو لمخدمات المالية غير المؤسسات وتقديـ لمعمبلء المقدمة المالية الخدمات تنويع اجبوال فةرالصي نحو التوجوو المالية خدماتيا نطاؽ توسيع يةرالتجا البنوؾ عمى كاف ثـ ومف ،فيةرالمص الت فةرالصي عف بديبل الشاممة.افيةرالجغ الحدود ةزمتجاو خدماتيا تقدـ حيث يةرجا الشاممة البنوؾ وتقدـ–اضراألغ متعددة-وغير التقميدية فيةرالمص الخدمات كافة وتأسيس التأميف ونشاط االستثمار وبنوؾ يةرالتجا البنوؾ وظائؼ تقدـ حيث التقميدية وظيفيا أو قطاعيا متخصصة بنوؾ فميست ثـ ومف ،المشروعاتوتنمية تطوير عمى تعمؿ ولكف الكبير الحجـ أساس عمى العمؿو خدماتيا تنويع مف انطبلقا وذلؾ ،المالية السوؽو االقتصاد .التكاليؼ فى اترالوفو وتحقيؽ المالية الوساطة أعماؿ مثؿ المتكاممةو الشاممة المالية الخدمات الشاممة البنوؾ وتقدـ المستقبميو اترالخياو المبادالت مثؿالمالية المحافظ ةرإدا فى التوسعو ،اآلجمة العقودو ات صناديؽ مثؿ البورصات فى لمتعامؿ البلزمة المالية المؤسسات الشركات إنشاء فى المساىمةو البنوؾو المخاطر وتقييـ االكتتاب ضماف ومؤسسات المقاصةو ةرالسمس وشركة االستثمار .االلكترونية البنوؾ تعرضت فقد تقدـ ما اءزاواتخاذو تيارإدا استوجب ما وىو لممخاطر الشاممة وقد ،جديدة فيةرمص أنشطة وممارسة القيود مف التحرر ظؿ فى خاصة ،منيا تحد التى التدابير ( بازؿ اترمقر بوضع وذلؾ قابيةرال النظـ فى النظر إعادة المالىو فىرالمص يررالتح استدعىI) عاـ8988ب ظيور اءزاو ،فيةرالمص قابةرلماترالتطو مع افقياوت وعدـ فييا القصور عض األصوؿ ليا تتعرض التى لممخاطر الشديد لتبسيطيا ارنظ فيةرالمص لمصناعة ةرالمعاص
3.
لمجياز المالية المبلءة
لتدعيـ الماؿ اسر كفاية معايير تعديؿ استمزـ ما وىو ،فيةرالمص الحقيق الوزف لتعكس الماؿ اسر متطمبات جودة وتحسيف فىرالمص.فيةرالمص لممخاطر ى ( بازؿ اتفاؽ وجاءIIالسوقيةو التشغيؿو االئتماف مخاطر قياس أساليب عمى ليركز ) أساليب استخداـ يةرح لمبنوؾ ترؾ افو ،الفعالة فيةرالمص قابةرال ومبادىء قابيةرال اجعةرالمو عم العمؿ يةرالمص البنوؾ عمى بات وبالتالي ،الداخمية ونماذجيا المخاطر قياسكفاءتيا يادةز ى الدولية البنوؾ مف الشرسة المنافسة وجو فى الصمود عمى تساعدىا محددة اتيجيةراست بانتياج باتفاقية العمؿ ظؿ فى خاصةGATS( بازؿ معايير وكذلؾ ،IIعمى تحديات تفرض التى ) .المخاطر ةرإدا ونظـ االئتماني التصنيؼو قابيةرال الجياتو البنوؾ : اسةرالد مشكمة نح التوجو ادزو تقدميا التى الخدماتو األنشطة فى البنوؾ توسعتوبيف الفصؿ عدـ ما وىو ،الشاممة البنوؾ مياـ احد يعد الذىو المالية اؽراألو أنشطةو التقميدية فيةرالمص األنشطة تت مخاطر مف فيةرالمصو المالية اتواألد تمثمو ما اءزاو الدولية قابيةرال الييئات اىتماـ أثارعرض دعت ثـ ومف ،فيةرالمص المخاطر ةرإلدا حديثة آليات النتياج أفضى ما وىو ،البنوؾ ىذه لو قابةرال وقصور الداخمية قابةرال وىف لعبلج موحدة دولية بمعايير محكومة قابيةر تيباترلت الحاجة فيرالمص قابةرلم األساسية بازؿ معايير بو جاءت ما وىو ،النامية الدوؿ فى فيةرالمصالفعالة ة .قابةرلم أدنى كحد بيا اـزااللت المصارؼ عمى يجب التىو السبعينات منتصؼ منذ لمتطوير تعرضت حيث الدولية اتربالمتغي يةرالمص المصارؼ وتأثرت ( قـر القانوف بصدور821لسنة )89875منتصؼ مع االقتصاديو المالي يررالتح مع ثـ ـ نارب لدعـ البنوؾ تقديـ بدء التسعيناتمشكمة تدور ثـ ومف ،يةرالمص البورصةو الخصخصة مج ضد التحوطو الشاممة المصارؼ مخاطر اجيةولم محددة ابطوض وضع ةرضرو حوؿ البحث فى بازؿ بمعايير اـزااللت عمى تبرتت التى التحديات اجيةووم المحسوبة غير المحتممة المخاطر .المخاطر ةرإدا ونظـ قابيةرال الييئاتو البنوؾ وتدونحو البنوؾ تحوؿ حوؿ الشاممة المصارؼ مشكمة يخص فيما البحث مشكمة ر تقيس الو ىااعتبار فى البنوؾ تضعيا ال مخاطر تصحبيا حديثة بأنشطة القياـو الشاممة فةرالصي ( بازؿ معايير لتطبيؽ البنوؾ اجيةوم وكذلؾ ،ىامخاطرII.) :التالية األسئمة عمى اإلجابة اسةرالد وتحاوؿ
4.
-ىى ماظؿ فى
الشاممة البنوؾ تقدمو التى التقميدية غير فيةرالمص األنشطةو الخدمات اتفاقيةGATS -ىامخاطر ةرإدا وكيفية الحديثة فيةرالمص األنشطة مخاطر ىى ما -( بازؿ وفؽ المخاطر ةرإلدا قابيةرال المبادىء ىى ماII) :اسةرالد أهداف الشا بالمصارؼ األخذ نحو البنوؾ اتجاه ايدزتفيةرالمصو المالية الخدمات تقدـ التى ممة أىمية لبياف اسةرالد وتأتى ،البنوؾ أداء لتطوير ةرضرو فتعد وبالتالي التقميدية وغير التقميدية وقياس فيةرالمص األنشطة عمى قابةرال وتوضيح الشاممة فةرالصي نحو يةرالمص البنوؾ اتجاه إلى الدارسة تيدؼ ولذلؾ ، تياردااو المخاطر: يمى مؿ تحقيؽ -.اجيتياولم البنوؾ آلياتو فيةرالمص الصناعة شيدتيا التى المستجدات أىـ بياف -.التقميدية وعير التقميدية أنشطتيا اسةرود الشاممة البنوؾ ماىية بياف -غير المالية اتواألد اعوأن اسةردالمصارؼ فى المستخدمة التقميدية -األنو فيةرالمص غير األنشطة كافة بيافالشاممة البنوؾ انيةزمي جخار تتـ التى شطة . ىاومخاطر -. أنشطتياو االلكترونية البنوؾ اسةرد -. الشاممة البنوؾ ليا تتعرض التى المخاطر كافة بياف -( بازؿ معايير أىمية اسةردII.قابيةرال المخاطر ةرإلدا ) :اسةرالد أهمية لتؤكد فيةرالمصو االقتصاديةو المالية األزمات جاءتالمالى ارراالستق أىمية عمى نظـ وضع استمزـ ما وىو ،الدولية المالية الييئاتو الدوؿ أولويات سمـ عمى وتضعو فىرالمصو لجنة وضعت ولذلؾ ،الضعيفةو ةرالقاص الداخمية قابةرال نظـ لعبلج حديثة دولية افيةرشاو قابيةر أو خاصة فعالة قابةرب المالى ارراالستق يززتع معايير بازؿفاعمية عدـ عف نجمت األزمات ف . قابةرال غير المؤسساتو األجنبية البنوؾ مف قوية منافسة يةرالمص البنوؾ اجيتو ولقد توفر التىو فىرالمص اإلطار فى ةرالمعاص التكنولوجية اتربالتطو األخذ ةرضرو مع فيةرالمص
5.
ع العمؿ يةرالمص
البنوؾ عمى بات وبالتالي ،النفقاتو الجيدو الوقتتدفقاتيا ةرإدا تحديث مى .التنمويو ياالستثمار التمويؿو التقميدي المصرفى اضراإلق بيف النقدية األخذ ظؿ فى الحديثة المالية اتواألد ومخاطر اعوأنو مفيوـ ببياف اسةرالد تيتـ ولذلؾ اجيةولم كفاءتيا لتحسيف إتباعو يةرالمص البنوؾ عمى يجب ما بياف وكذلؾ ،الشاممة بالبنوؾ ،اترالتطو ىذه مع افؽولتت فةرالمص الصناعة تحديث ةرضرو مف ةرالمعاص فيةرالمص اترالتطو .بازؿ معايير مع بيا قابيةرال النظـ افؽووت التنافسية اتيارقد يادةزو :اسةرالد فروض -فيةرالمص اترالتطو مع افؽوتت مناسبة اتيجيةراست تبنى الشاممة البنوؾ عمى أضحى الت ظؿ فى الحديثة.الدولية المنافسةو فىرالمصو المالى يررح -العديد الجديدة بازؿ معايير تفرضالشاممة البنوؾ عمى التحديات مف -الشرسة المنافسة ظؿ فى اجيياوت التى المخاطر مع أسماليةرال البنوؾ قاعدة تناسب عدـ .الضخمة أسماليةرال اعدوالق ذات المالية المؤسساتو البنوؾ مف -أنشطة تستوجبوذلؾ الفعالة فيةرالمص قابةرلم نظاـ وضع الشاممة البنوؾ وخدمات .الماؿ اسر كفاية لمتطمبات األدنى الحد معايير بتطبيؽ -.الشاممة البنوؾ مخاطر ةرإلدا األساس بازؿ لمجنة الفعالة فيةرالمص قابةرال مبادىء تعد :اسةرالد خطة .الشاممة البنوك :األول المبحث ا : الثاني المبحث.الشاممة البنوك اجهوت التي لمخاطر .المصرفية لمرقابة بازل معايير وفق المخاطر ةإدار :الثالث المبحث
6.
االول المبحث الشاممة البنوك ىذه
وتمثمت البنوؾ أداء عمى الدولية االقتصاديةو الماليةو فيةرالمص اترالتغي أثرت العامة الشركاتو البنوؾ خصخصة نحو التوجو فى اترالتغياالقتصادي اإلصبلح امجرب وتنفيذ الدولية النقدية المالية اؽواألس فى النقديةو المالية المعامبلت حجـ ايدزوت ،المالية العولمةو دور وتعاظـ الدولية ةرالتجا تمويؿ فى المصارؼ دور ايدزوت ،الفائدةو الصرؼ أسعار وتقمبات الو ، التكنولوجيا نقؿ فى القوميات متعدية الشركاتالعمبلقة التكتبلت لتكويف الدولي توجو خبا فقد وعميو ،الديوف يؽروتو المستقبميةو اآلجمة العقودو الحديثة بالمشتقات التعامؿو ، اقتصاديا تأميف وشركات بنوؾ مف المالى يررالتح ظؿ فى التقميدييف فيةرالمص الخدمات مقدمى نجـ الشا البنوؾ لصالح االستثمارو المعاشات وصناديؽالتقميدي فيةرالمص الخدمات تقدـ التى ممةة مثمت وقد ، األنشطة كافة فى وتوظيفيا اترالمدخ وجذب تمويميا مصادر تنوعت التىو الحديثةو تفعةرم ورسممة خاصة قابةرل تحتاج التىو التقميدية النامية الدوؿ لبنوؾ تحديا الشاممة البنوؾ الدو بنوؾ عمى بات ثـ ومف ، المخاطر لتفادىقابيةرال النظـ كفاءة مدى اسةرد النامية ؿ تقدـ الشاممة البنوؾ افو خاصة الحديثة المالية اتواألد طبيعة مع مبلءمتيا ومدى المبلئمة وباقي اليابافو يكارأم ثـ أوروبا فى ىاظيور بدء كاف التىو افيةرالجغ الحدود متعدية خدماتيا .العالـ دوؿ(8) أنيا الشاممة بالبنوؾ ويقصدوخمؽ الوساطة خدمات تقدـ وشاممة جامعة يةرتجا بنوؾ فى األسيـ وممكية االستثمار و يةرالتجا البنوؾ ووظائؼ خدمات تقديـ او المنظميفو االئتماف لكافة قروضيا وتقدـ القطاعات كافة مف الممولة البنوؾ أنيا أو ، تياردااو المساىمة الشركات فرمص مؤسسات فيى وبالتالى ،القطاعاتمثؿ الماليةو البنكية الخدمات كافة تقدـ ومالية ية االدخارو فييا االكتتابات وتغطية بالبورصة المالية اؽراألو فى التعامؿو األسيـ وممكية التأميف (1) Molyneux,(p):"Banking", Macmillan education, LTD London, 1991,pp.5-30 -ززالق زادزاالقتص زويرزتط زىزف زازهودور زاممةزالش زوكزالبن ": زيمزالحم زدزعب اد زدزعب ززتزعزاتزاسرالد زدزمعه ،مزرزالمص مزززالمرك زكزالبن ، " ومى ،اترمحاض ، المصرفية7775/7776ص ،703.ززز -المجمزد ،العربيزة المصزارف مجمزة ،"العربزى المصزرفى القطزاع فى االندماجو ةالحياز ": العربية المصارف اتحاد75العزدد ،)402،) ديسمبر7775،ص35.ززز -ا زرفزالمص دور ": زماعزالش زلزخمي /دزددزالع ، زةزالعربي زارفزالمص زةزمجم ،"زةزالمالي زوقزالس زويرزتط زىزف زاملزلش736زدزالمجم ،)72،) ايررفب7772صزززز ،17-11.ززززز
7.
اضراإلقو2 مصادر لتنويع لتسعى
احدةو بنكية منظومة خبلؿ مف خدماتيا تقدـ فيى ثـ ومف ، وتوظي اترالمدخ وتعبئة تمويمياؼارومرصيد دوف المتجددة الخدمات وتقديـ االئتماف وتمنح دىا االستثماو المتخصصةو التقميدية البنوؾ لوظائؼ جامعة فيى وبالتالى ،فىرمصرػ األعماؿو االستخدامات أو الخصوـ ةرإدا يؽرط عف اردىاوم تأتى التىو متخصصة غير بنوؾ بذلؾ وتعد بتنمي السيولة اجيةوم عمى القائمة التوظيؼواالستثمار اتوأد وتنويع المالية البنؾ اردوم ة المساىميف كافة إلى البنوؾ فى الممكية حقوؽ وبيع العاـ لبلكتتاب المطروحة السندات صداراو عائدى يدزي التىو نةزاوالم جخار بعمميات القياـو ،االتقميدية الخدمات عف بالتعويض يسمح بما األنشط تنويع ويفضى ، التكاليؼ تفعةرمالمخاطر وخفض الودائعو اررالستق البنكية ة االستثمار صناديؽ ةرإدا مثؿ فيةرمص غير ألنشطة البنوؾ ممارسة عند خاصة يةراالستثما العقودو المالية المشتقاتو لمشركات المالية اؽراألو صداراو لؤلصوؿ التمويمي التأجيرو .المستقبمية(3) المخاط مف العديد الشاممة البنوؾ اجوووتالتىو فيةرالص أنشطتياو خدماتيا لتعدد ارنظ ر يستمزـ ما وىو ،تفعةرالم بحيتيارب تتميز ألنشطة بدخوليا وذلؾ التقميدية البنوؾ مخاطر تفوؽ قابةرال صعوبة درجة ايدزتت الذيو األنشطة ىذه مع تتناسب ةرمتطو افيةرشاو قابيةر نظـ وضع .التقميدية البنوؾ عمى قابةرال بعكس فييا :التالييف المطمبيف فى الشاممة البنوؾ اسةرد سيتـ العرض ىذا وبعد .هاومخاطر الشاممة لمبنوك التقميدية األنشطة :األول المطمب 4) ،"التسزعينات بدايزة وفزى الثمانينزات عقزد ل خز المصزرفية األنشزطةو لممنشزات الدوليزة الهيكميزة اترالتطو أهمية ": قاسم شريف /د الثالث السنوم العممى المؤتمر، ةالمنصزور جامعزة ةالتجزار كمية ،"التنمية وطموحات التمويل مؤسسات اتيجياترعشر"است7-4ابريزل ، ةالقاهر ،7775ص31. ، شزمس عزين جامعزة ةالتجزار كميزة األول الكتاب ،"الحديث الماليةو المصرفية الصناعة البنوك اقتصاديات ": عزت العزيز عبد فرج /د ،ةالقاهر4005ص ،252. 1 /د،ةالقاهر ، امراأله مؤسسة ،" الشاممة البنوك لخدمات الفعالة ةاإلدار ":اسعد طمعت7776،ص15 -العربية،المجمزد المصزارف مجمزة ،:العربيزة المنطقزة فزى ومسزتقبمه الشزامل البنزك نجزاح هندم:"مقومات منير /د72)،العزدد741،) يوليو7772ص ،10-13.ززز -تطو متطمبات ":اإلسكندرية بنكمجمد ، االقتصادية ةالمصرفية"،النشر الخدمات جودة ير12،)4004ص ،71-72.زز -االقتصادي ةالنشر ":ةالقاهر بنكةالمصرفية"،العدد2ديسمبر ،)4000ص ،40-44. -، ززارفزالمع ة زززالقانونية"،منشو ززرفيةزالمص ززرزالنظ ززيزوجهت ززنزم ززةزااليتماني ززاطرزالمخ ةإدار ":اربىوزززالش ززدزمحم ززدزالحمي ززدزعب4004، صز7064-7061.زززز
8.
الناجمة المخاطرو الشاممة
لمبنوك التقميدية غير المصرفية األنشطة :الثاني المطمب .عنها األول المطمب ومخاط الشاممة لمبنوك التقميدية األنشطةهار تعد المقابؿ وفى اتياراستثماو أصوليا تمويؿ عمى البنكية الودائع عمى البنوؾ تعتمد لمبنوؾ المالية اردوالم إلييا توجو التى االستثمار اتوقن أىـ المالية اؽراألوو االئتمانية التسييبلت ،اداتيارإلي ئيسيرال المصدر اتراالستثما ىذه مف الناجـ الدخؿ يعد وبالتالي ،(4) األنشطة وتتمثؿ : يمى فيما الشاكمة لمبنوؾ التقميدية- :المصرفى االيتمان :الوأ- الودائع مف لدييا لما عمى اعتمادا فىرالمص االئتماف خدمة الشاممةو العامة البنوؾ تقدـ تحقيقا المتاحة اردولمم األمثؿ لبلستخداـ ضمانا االئتماف منح اتيجيةراست وضع عمييا ويتوجب ال لمدخؿ، لممخاطر ًاوجمب ائدولمع ًاتوليد البنوؾ أصوؿ أىـ أحد فيةرالمص القروض وتعد ، مناسب ائدوالف عمى الحصوؿ مقابؿ فى محددة وشروط متباينة آجاؿ وفؽ لمعمبلء منحيا يتـ التىو .البنؾ ألىداؼ تنفيذا باحراإلو5 2) ، المعارف ة منش ،"المالية المنشآتو اقواألس ةهندم:"إدار منير /د4004،ص711. 3) ،مالمصر مالمركز البنك ،المصرفية اساترالد المصرفى"،معهد االيتمان مخاطر ضد مين جاد:"الت سمير7772/7773،ص40. -قيادا إعداد برنامج ،المخاطر ةإدار ":العال عبد طارقالبنزك ،مالمصزر ي"،المعهدالمصزر مي اإلسز فيصزل لبنزك المستقبل ت م،يوليوالمصر مالمركز4007،ص76. -شمس عين ،جامعة ةالتجار كمية ،"المالية ة:"المؤسساتفخر ابو نادية4011/4002،ص721. -المتعزاممين بين السايدة الثقة عمى تنهض التىو التجارية ت المعام أساس المصرفى االيتمان يعداالقتصزادي النشزاط فزى الوسزاطة بمهمزة البنزوك وتضزطمع ،الووممز وكفزي ضامنا البنك فيها يكون التى الصور يشمل بل اضراإلق عمى يقتصر الو االيتمزان لتقويزة دعزا مزا وهزو ،االيتمان منح ل خ من منتج مال أسر الى اترالمدخ بتحويمها المستثمرينو المدخرين بين لمتجار ساس ك مالتجارلموفزاء المزدين معاممزة فزى التشزددو الحقوق استيفاء تكفل بضمانات الداينين بحماية وذلك الدولية ة : ذلك فى اجعر االستحقاق آجال فى -،القضاة نادم م"،طبعةالتجار :"القانون الرحيم عبد ثروت /د7764،ص6. -اال التجاريزة ت زامزالمع قزانون زىزف المصزرفية زاتزالمنعم:"العممي عبزد د/حمزدمرقزم زاديزتح6زنةزلس )7771اترزازاإلم لدولزة التعاون مجمس دول فى المقارنة النصوصو القضاءو الفقه ضوء فى المتحدة العربيةالخميجي،ط7،7773،ص7. -،زيوطزأس زةزجامع زوقزحق زةزكمي ، اأرزوزدكت زالةزرس ،"زادزاالعتم زتحزف زددزبص زيريةزالتقص زكزالبن زيوليةزالمحسن:"مس زدزعب زالزجم /د 7771ص4.
9.
ي عميو متفؽ
الماؿ مف مبمغ البنؾ تقديـ االئتماني بالتسييؿ ويقصدأو العميؿ تصرؼ تحت وضع فى لمبنؾ المعموـو لو المخصص الغرض فى ليستخدمو لمعميؿ مبمغا فعبل يدفع باف البنؾ تعيد ئيسيةرال اداتراإلي احد اضراإلق ويعد .يانورس مدة وخبلؿ التسييؿ ىذا وضمانات شروط ظؿ ائدوع دفع يتـ خبللو مف الذىو ، االستخدامات مف األكبر الجانبو لمبنؾالحصوؿو المودعيف البنوؾ عمى ويتوجب ،اليومية العمبلء سحوبات لمتطمبات البلزمة السيولة وتوفير بحيةرال عمى القروض وتكمفة القروض لتمويؿ المتاحة اردوالمو البنؾ حجـ عمى التوقؼ لمقروض منحيا عند او المنظمة انيفوالق وكذلؾ اجيياوست التى المخاطرو منيا المتوقع العائدواعياوأنو لمقروض لمقيدة (6) . بالعائد نتيارومقا ليا تتعرض قد التى المخاطر لتحديد االئتماني بالتحميؿ البنوؾ قياـ ويمزـ القروض اضرأغ تحديد خبلؿ مف وذلؾ(7) عف المعمومات وجمع ،ليا المتوقعة االستخداماتو ،السداد عمى العمبلء ةرقد يخص فيما القروض عمبلء(8) العم وشخصيةيؿ(9) المالي المركزو وتحميؿ العميؿ نشاط عمى تؤثر التى االقتصادية الظروؼو القروض سداد وضمانات لمعميؿ .لمعميؿ المالى المركز(81) -عي عباس /د،ةالقزاهر جامعزة حقزوق كمية ، اأردكتو رسالة ،" االيتمان عقود فى البنك :"مسيولية ل ه سى7771ص7- 4.زز 4) ززةزالمتكامم ززوكزالبن ةززد:"إدارزالحمي ززدزعب ززعدزاس ززتزطمع–،ززةزالعربي ززةزالنهض ززال"،دارزبالم ززةزالمتعمق ززاكلزالمش ززةزلكاف مززرزالعص ززلزالح ةالقاهر4002ص ،743-746.ززز 5) أغر بتحديد يقصدقزروض أو العامزل المزال أسر لتمويزل األجزل ةقصزير قروض بين عتتنو التىو لها المتوقع االستعمال القروض اض مزن كزد الت يجزب ولزذلك القزروض وبزين الممموكزة األصزول حجزم بزين المزالى الهيكزل فى ازنوالت لتحقيق األعمال لمنشآت األجل طويمة القروض لسداد ة لممنش النقدية التدفقات كفاية:اجعر ، -،مالمصزر مالمركزز البنزك ،المصزرفى اإلدارية"،المعهد المستويات برنامج ، المخاطر ةإدار ":الشاهد سمير4007ص ،74- 71.زز -،ط زديثزالح زىزالعرب المكتزب ،"اترارززالق اتخزاذ زدخلزم ، التجاريزة زوكزالبن ةهنزدم:"إدار اهيمرززاب منيزر /د1،4000،ص740- 747.ززز 6) عزن المعمومات جمع يعدمزا وهزو المزالى الفشزلو ةالمتعثزر الزديون ةوظزاهر المصزرفيةو الماليزة األزمزات ظزل فزى هامزا ارأمز ء العمز السزدا يزتم حتزى اضراالقتز ثنزاءثاو قبزل ء العم أنشطة عن المعمومات جمع يستمزمدسزداد كزان إذا مزا ومعرفزة ، المحزددة اعيزدوالم فزى أخز قروض من أم ة المنش نشاط اداترإي من القروضاوم:"اقتصزادياتزالحم خميزل كمزال محمزد :اجزعر ، دوريزة أو متقمبزة اردومز أو مر المعارف،ط ة منش ،"محدداته اهمو االيتماني لمنشاط تطبيقية اسةرد ،المصرفى االيتمان4،4000ص ،773-774.ززز 7) ةالمقزرر اعيزدوالم فزى لمقزروض السزداد فزى غبزةالر سزبر إلزى العميزل شخصزية عمزى التعرف يفضىأمزد طزول مزن يسزتفاد وهزذا لهزا سدادأ يتم حتى ايدأووف القرض استحقاق منذ تستغرق التى ةالفتر 70) زنزم زفزيستش زذازوه زروضزلمق زهزمنح زىزف زكزالبن زةزوثق زازله زرضزيتع زدزق زىزالت زاطرزالمخ زةزلكفاي زلزلمعمي زومزالق زالىزالم زززالمرك زؤدمزي الع األصول من الضمانات تعد كما ، ة لممنش العمومية انيةزالميالمركزز تحميزل يتطمزب كمزه وهزذا ، القزروض لسزداد مينزا ت الماليةو ينية ء العمز عمزى مين التزو الختاميزة الحسزابات وتحميزل وتحميزل النقديزة التزدفقاتو الزدخل وقايمة انياتزالمي تحميل ل خ من لمعميل المالى
10.
مف أكثر خبلؿ
مف المتقدمة المشتركة القروض اضيراإلق نشاطيا خبلؿ مف البنوؾ وتقدـ الع عف وكيؿ خبلؿ مف تيارإدا ويتـ فيةرمص اضيةرإق مؤسسةىذه وتتفؽ ، المقترضيف مبلء افيارأطو حجميا تعاظـ فى عنيا تختمؼ لكنيا األجؿ وطويمة متوسطة القروض مع القروض العامة الييئاتو الحكومات القروض ىذه عمبلء أىـ ومف ، طرؼ كؿ اماتزالتو وحقوؽ العديدة .الخاصة المشروعاتو البنوؾو(88) المستندية اإلعتمادات خدمة البنوؾ وتقدـةرالتجا لتسييؿ قيمة إلييا ويضاؼ اةرالمشت البضاعة بقيمة ىالمشتر عمى كمبيالة البائع بسحب وتتـ الدولية بضماف لخصميا البنؾ إلى الكمبيالة البائع ويقدـ ، الشحف وتكمفة البضاعة عمى التأميف ال وشيادة التأميفو الشحف كبوليصة البضاعة مستندات بذلؾ البنؾ ويتسمـ البضاعةمنبع وفاء عدـ وعند البضاعة عمى ىفالر حؽ لمبنؾ يكوف وبذلؾ ، ادراالستي أو التصدير خيصوتر بيع ىنا لمبنؾ يحؽ وبالتالي البضاعة تسمـ يمكنو فبل الوصوؿ ميناء فى الكمبيالة بقيمة ىالمشتر .المخصومة الكمبيالة بقيمة لموفاء البضاعة(82) ومو الضماف خطابات خدمة البنوؾ وتقدـعمى بناء البنؾ مف صادر نيائى تعيد ضوعيا البنؾ مف المستفيد طمب بمجرد لمتعييف قابؿ أو الماؿ مف معيف مبمغ بدفع )(اآلمر العميؿ طمب ،آخر شرط عمى توقؼ ودوف محددة مدة خبلؿ(83) نقدي ضماف الضماف خطاب يعد وبذلؾ ومف معو التعاقد أو اجؿ منحو مقابؿ آخر شخص إلى شخص يقدموالبنؾ إلى اآلمر يمجأ ثـ تعيد ويكوف ، المستفيد مع عمييا اتفؽ التيو العميؿ شروط وفؽ المستفيد لصالح هرإصدا إلى اآلمر عميمو لطمب تنفيذا المستفيد أماـ اصميا تعيدا البنؾ(84) الضماف مبمغ بدفع البنؾ ويمتزـ ، زززاتزبالمؤسس زززةزوتطبيق زززةزالعولم زززى:"فكرزموس عمزززى اهيمرززززإب زززىزيحي :زززعزاجر ،ة المنشزززوزززرزالفك دار ،"ةزززرزمعاص ةزززرزنظ ،زززةزالعربي الماليزززة ،العربى4007صز ،441-442.زز -،ةالمنصزور جامعزة ةالتجزار كميزة ،"مقزارن مزدخل ، مية اإلس المصارفو التقميدية المصارف ةإدار ":سويمم محمد7774،صزز447- 441.زز 77) المجمد ، االقتصادية ةالنشر ،"المشتركة اإلسكندرية:"القروض بنك46)،7774،صز705-770.زززز 74) يدا دو محمد /در،اإلسكندرية ،الجديدة الجامعة النقدي"،دار االقتصاد الفولى:"مبادمء أسامة /،د4001،ص411-412.زز -إخطزار مجزرد لغلغزاء قابزل مسزتندي اعتمزاد إلزى التعهزد قزوة حيزث مزن أو لغلغزاء قابميتهزا حيزث من المستندية اإلعتمادات تنقسم مز صادرامزالتز أم دون االعتمزاد شزروط اسزتوفى إذا الكمبيزاالت قبزول أو لزدفع اسزتعدادأ عزن المصزدر لصزالح االعتمزاد فزاتح البنزك ن زتفيزالمس زةزافقوم دون زاءزلغلغ زلزقاب زرزغي زتنديزمس زادزاعتم زىزالو ) زةزعميدزةزقيم زدفعزب زهزفي عزوزالرج زدمزبع زازممتزم زادزاالعتم زاتحزف زونزويك ا وتداول قبول أو الشحن مستندات،ومعززز لغلغزاء قابزل غيزر اعتمزادو ،معززز وغيزر لغلغزاء قابزل غيزر اعتمزاد أصزور ومزن لكمبياالت عزي ة،مكتبزةالقاهر ،"التقميديزة التجاريزة البنزوك ةإدار عمزى التركيز مع المالية المنشآت ة:"إدار التهامي احمد المنعم عبد ذلك فى اجعرن ،شمس7772ص141-144.زز 71) شها محمود مجدي /د،،اإلسزكندرية الجديزدة الجامعزة دار ،"النقديزة المؤسسزاتو النظريزة ، المزالو النقزود ب:"اقتصاديات4000، ص774. 72) ط ،"البنوكو الصعيدي:"النقود اد عبد /د7ص ،ةالقاهر ،العربية النهضة دار ،776.
11.
ا بيف العبلقة
عف النظر بغض منو تعيد انو حيث هرمقدا كاف أياال حيث المستفيدو لعميؿ عبلقات يمثؿ الخطاب ىذا كاف ولما ،المستفيد أماـ اماتوزاللت العمؿ تنفيذ حسف الخطاب يتضمف الو عنو التنازؿ أو هرتظيي يجوز ال ثـ ومف يةرتجا قةرو ليس انو حيث تداولو يجوز فبل ةرمباش اعتبا محؿ شخصيتو ألف ارنظ لممستفيد إال قيمتو دفع لمبنؾ يجزما عمى وبناء ، اآلمر لدى ر عف أو بعميمو البنؾ عبلقة عف مجردا انو منيا الخطاب ىذا فى شروط عدة افروت يمزـ سبؽ حيث مف فيو الحؽ عناصر عمى بذاتو داال الخطاب يكوف افو ، بالمستفيد العميؿ عبلقة .هرصدو فور لؤلداء مستحقا يكوف افو ، استحقاقوو هرومقدا مضمونو(85) وتقدـيةرتجا قةرو مف المستفيد إلى البنؾ بدفع وتتـ يةرالتجا اؽراألو خصـ خدمة البنوؾ خصـ ويتـ ، قةربالو المدوف الحؽ ممكية عف المستفيد تنازؿ مقابؿ فى قيمتيا بعد اجميا يحؿ لـ إلى دفعو يخرتا مف المدة عف عالمدفو المبمغ فائدة يساوى الخصـ بسعر يسمى مبمغا قيمتيا مف يخرتااالئتماف صور أحد الخصـ ىذا يعد وبالتالى ،استحقاقيا–االعتماد-ألف ارنظ المصرفى فى ثقتو عمى تأسس التىو حقو استرداد فى منو ثقة آجؿ ماؿ نظير فى حاال ماال يعجؿ البنؾ ، الخصـ صور أىـ ومف ، لخصميا قةرالو إليو يقدـ الذى المظير وشخص يةرالتجا قةرالو ال لصالح الخصـمف المقدمة السنداتو الكمبيالة تخصـ حيث العميؿ عمى المسحوبة أي مورديف عمى العميؿ يحصؿ حيث اؼراألط لكافة ائدوف وتحقؽ اآلجمة عالبيو فى وتنتشر ، العميؿ دائنو البنؾ ويطمئف يارفو الثمف عمى البائع ويحصؿ دائنيو لدى يحاجو الذى اآلجؿإلىاـزااللت ا البائع عمى فىرالصأو المحرر عميمو عمى عالرجو فى حقو بجانب المظير أو لساحب ،القابؿ(86) عميو ىو يسحب أف عمى البنؾ مع العميؿ يتفؽ وفييا بالقبوؿ االعتماد ةرصو وىناؾ يحصؿ وبذلؾ ، ذلؾ عمى افؽوي آخر بنؾ لدى العميؿ ويخصميا بالقبوؿ البنؾ يوقعيا كمبيالة بضم آخر بنؾ مف القرض عمى العميؿةرالتجا فى ةرالصو ىذه وتستخدـ ،فيو يثؽ الذى بنكو اف 73) -:زةزمحمي زمانزض زاتزخطاب زينزب زمانزالض زاتزخطاب عزوزتتن7-زاتزلممناقص زمانزض زاتزخطابزةزابتدايي زمانزض زاتزخطاب زداتزايزالمو )ونهايية 4-المقدمزة الدفعة خطابات1-ةالمعزار األشزياء ضزمان خطابزات2-حيزة الم الضزمان خطابزات3-الجمزارك ضزمان خطابزات4- : خارجية ضمان خطابات وبين ، المهنية الضمان خطابات7-.أجنبي عميل طمب عمى بناء ةصادر ضمان خطابات 4-زازخطابالتجاريززة"،دار زوكزالبن ة:"إدار زرحمنزال زدزعب مصززطفى زاجزابته /د زعزاجر ، زارجزالخ زىزف مسززتفيدين زالحزلص ةزادرزص زمانزض ت ،ةالقاهر ،العربية النهضة4005/4006ص ،124-124.زز 74) ،"س اإلف ،التجارية العقود ، البنوك عمميات ، مالتجار القانون ": القاضى الحميد عبد محمد /د4003ص ،457-176.زز ،"زةزالخارجي ةزارزالتجو زوكزالبنو زودزالنق اقتصزاديات زىزف اترززشهاب:"محاض زدزالحمي زدزعب محمزد /زى،دزفتح زهامزد/س ،زىزمرس زودزمحم حامزد /د 4005ص ،6. -جمعيزة ، المصزريين لمقزانونيين الثالزث العممزى لممزؤتمر مقزدم بحث ،"الخصم لعقد القانونى النظام ": القاضى الحميد عبد محمد /د االقتصاديسمبر ،ةالقاهر ،التشريعو اإلحصاءو د4004ص ،7-2.ز
12.
مساوي بمبمغ كمبيالة
يسحب البنؾ مع وباتفاقو األجؿ عمى الحصوؿ مف ىالمشتر لتمكيف الدولية البائع يقبميا وبذلؾ بقيمتيا اصميا مدينا فيصبح بالقبوؿ البنؾ يوقعيا التىو البائع لصالح لمثمف .حقو الستيفاء ويطمئف(87) وتكوكيؿ بصفتو البنؾ يدفع حيث التسويؽ وكالة خدمة البنوؾ قدـ ،الحؽ ىذا فى محمو ويحؿ األجنبى ىالمشتر لدى كحقو ةرالفاتو قيمة كموكؿ بصفتو العميؿ إلى يتحمؿ ثـ ومف الموكؿ عمى عالرجو لو يجوز ال الوكيؿ إلى الحؽ ىذا ىالمشتر دفع عدـ وعند الخ ىذه تحقؽ وعميو ،المخاطر ىذهوفاء عدـ مخاطر البنؾ تحمؿ وىو ايازالم مف العديد دمة قانونية أو يةرإدا عقبات وجود أو ىالمشتر إعسار عند حتى الموكؿ عمى عالرجو دوف ىالمشتر تقدـ لف المخاطر افزأو تقيس خاصة اترإدا مف لدييا بما البنوؾ أف كما ، الوفاء دوف تحوؿ تبلف مف التثبت بعد إال حقوؽ اءرش عمىعمى العمبلء الخدمة ىذه تساعد كما ،ىامخاطر ى .ياردو اتيروالف تحصيؿ :البنكية الودايع :ثانيا إيداع عقد بموجب البنؾ إلى ًانقود العمبلء تسميـ ىى النقدية البنكية بالوديعة يقصد المتفؽ وبالشروط الطمب لدى ليا مساو مبمغ برد أو بردىا البنؾ يتعيد أف عمى معو ابرموه عميحساب أو الوديعة حساب ىناؾ النقدية الوديعة فبجانب فيةرالمص الوديعة مصادر وتتعدد ،يا الشيكات(88) الودائع وتنقسـ ،المحصمة الشيكات ناتج أو ةرالمباش النقدية باإليداعات تغذى التىو ،الطمب تحت ودائع إلى استردادىا موعد وفؽ(89) ألجؿ الودائعو(21) بشرط تبطةرالم الودائعو، سابؽ أخطار(28) وديعة إلى الوديعة فى التصرؼ في البنؾ يةرح حسب أيضا الودائع وتنقسـ ، ،ىتجار أو شخصى عمؿ بأي فييا التصرؼ لمعميؿ يمكف التى ةرالح فالوديعة مقيدة ووديعة ةرح كالوفاء ليا المحدد الغرض حدود فى إال فييا التصرؼ لمعميؿ يمكف ال التى المقيدة الوديعة أماو 75) ، الجديدة الجامعة دار ،"المالو النقود اقتصاديات ":اد عوض حسين زينب /داإلسكندرية،4005صز ،747. 76) العمم وتسزوية النقديزة الوديعزة عمزى تحزدث التزى العمميزات تسزجيل ويزتم الحساب فى تندرج عممية أول الوديعة تعدتزتم التزى يزات عبزد محمزد /د اجزعر ،النقديزة الوديعزة سزحب فزى الشزيك يسزتخدم وقزد ،العميزل لصزالح داينزا الحسزاب يكزون وغالبا ،العميلو البنك بين ،صز سابق مرجع ،القاضى الحميد37-40.زز 77) الو زتزكان إذا بالسزحب زكزالبن إخطزار زلزويفض ،وقزت أم زىزف المزودع زتردهازويس التجاريزة زةزالوديع تسزمى/د زعزاجر ،القزيم ةزرزكبي ديعزة ،ةزاهرزالق ،زةزالعربي زةزالنهض دار ،"زودزالنقو زوكزالبن زىزف زافعى:"مقدمةزش زىززك زدزمحم7747ص ،467زوكزب:"البن غ زدزاحم زنزحس /د ،زززز "التجارية7762،ص11. 40) قبز بعايزدها مصزحوبة اسزتردادها طمزب لمعميزل يمكزن الو ،المحزدد األجزل حمول عند إال بردها البنك يمتزم الاجزعر ، األجزل حمزول ل جز ،"س اإلفو البنوك عمميات ،التجارية ت المعام قانون ": مبربر مختار محمود /د4ص ،43. 47) الو ،اإلخطزار عمزى حقزة ال المزدة اطالزة مزع العايزد ويرتفزع ،االسترداد عند لمبنك العميل إخطار ويمزم المدة محددة غير ودايع هى ا مضى بعد إال الوديعة تستحق.عميها المتفق لمدة
13.
بقرض لضماف أو
االكتتاب لغرض مخصصة أو المناقصة فى لمدخوؿ ضامنة أنيا أو شيؾ .معيف وسائؿ احد تعد التىو التوفير ودائع مثؿ فيةرالمص النقدية لموديعة خاصة صور وتوجد االستثمار شيادات وىناؾ ،تفعرالم وعائدىا الطمب تحت بأنيا وتتميز يفرالمدخ صغار جذب استثم نقدية كوديعةالحجز يجوز الو ائدىاوع تفعروت الدمغة ورسوـ ائبرالض مف ومعفاة يةرا أو خصميا أو عنيا التنازؿ أو تحويميا أو بيعيا يجوز فبل اسمية أنيا كما ائدىاووف عمييا القيمة ذات )(أ ىى مجموعات ثبلث إلى عوتتنو ، بضمانيا اضراالقت ويجوز فييا التصرؼ العائ ذات )(ب ،ايدةزالمتداأحدث تعد التىو اإليداع شيادات وىناؾ ،ائزوالج ذات )ػج( ،يلجار مف مبمغا لدية أودع قد بأنو فيو ويقر البنؾ هريصد صؾ عف ةرعبا وىى فيةرالمص الودائع صور بذلؾ وتكوف اإلذف شرط متضمنو أو لحاممو اإليداع شيادات وتصدر ، معيف يخرتا فى الماؿ ن إلى التداوؿو لمتحويؿ قابمةيجوز كما البورصة فى ببيعيا استحقاقيا اجؿ حموؿ قبؿ حتى قود .فيةرالمص القروض لضماف ىنيار(22) حيث الصكوؾ وديعة ظيرت وبذلؾ المالية اؽراألو محفظة ةرإدا فى ىاما اردو البنوؾ وتمعب التمؼو قةرالس مف حفظيا لتتولى البنوؾ لدى الصكوؾ ىذه السنداتو األسيـ أصحاب يودع المحوباألجر الوفاءو لمبنؾ الصكوؾ بتسميـ العميؿ يقوـ المقابؿ وفى تياردااو وردىا عمييا افظة ،يؼرالمصاو العمولةو(23) المالية اؽراألو لحفظ الحديدية ائفزالخ تأجير خدمة البنوؾ وتقدـ الحساب خدمة تقدـ كذلؾ ،الذىبية التوالمشغو التوالمنقو اليامة اؽراألوو المالية الصكوؾو امتبادلة مدفوعات يؽرط عف حساب فى يقيدا أف عمى العميؿو البنؾ بيف اتفاؽ خبلؿ مف يلجار الديوف ىذه تسوية عف يستعيضاف حيث بينيما تتـ التى العمميات عف تنشأ التى الديوف ومتداخمة قفمو عند الحساب عمى تقع احدةو بتسوية تباعا(24) التحويؿ أو النقؿ خدمة البنوؾ تقدـ كما ، االحساب مف المديف الجانب فى الماؿ مف مبمغا بمقتضاىا بالبنط يقيد عممية وىى ٍٍٍفىرلمص .آخر حساب مف الدائف الجانب وفى منو كتابى أمر عمى ًابناء بالنقؿ اآلمر(25) 44) ،"القانونية اجهةوال من البنوك عمميات ":عوض الدين جمال د/عمى7767صز ،755.زز 41) ص ،السابق المرجع /د716-717.زز 42) المادة اجعر147القانون من )75لسنة7777.الجديد مالمصر ةالتجار قانون ، 43) المادة اجعر177القانون من )75لسنة7777ق ،.الجديد مالمصر ةالتجار انون -م:،جالتجار القانون ":طه كمال مصطفى /د47766ص ،245. -م"،جالتجار القانون ":الشرقاوم سمير محمود /د4،7762ص ،344.
14.
:المصرفى ياالستثمار النشاط
:ثالثا وتت ،بحيةرلم تحقيقا األصوؿ اءرلش اردىاوم مف جانب الشاممة البنوؾ توجوآجاؿ عدد طويمة حكومية مالية اؽرأو بيف المحفظة أيضا عوتتنو ، البنوؾ ىذه اتراستثما محفظة أصوؿ عرض يمى وفيما ، المشروعات أسيـ فى ةرالمباش اترلبلستثما باإلضافة انةزالخ أذوفو األجؿ :الشاممة لمبنوؾ اتراالستثما محفظة تتضمنو لما- 8-اراالستثماتتقو : ةرالمباش العينيةالمساىمةو ًاإبتدء المشروعات بتأسيس الشاممة البنوؾ ـ أسيـ مف حصة اءرش فى المساىمةو ،وتأسيسو تةروفك لممشروعات األولى اساترالد فى .الشركات 2-اؽراألو فى المتعاممة الشركات إنشاء الشاممة لمبنوؾ يمكف :المالية الخدمات فى اتراالستثما وتنشي دعـ فى تساىـ التىو الماليةةرالسمس شركات بيف الشركات ىذه وتنوعت ،البورصة ط اءىاروش بيعيا عمميات فى الوساطةو المالية اؽراألو كوبونات وتحصيؿ تداوؿ فى لتتعامؿ ممكية نقؿ فى المتخصصة المقاصة شركات وىناؾ ، التوالعم عمى الحصوؿ مقابؿ وىناؾ ،أصحابيا عف نيابة الكوبونات وتحصيؿ المالية اؽراألولتمويؿ الماؿ أسر شركات تعانى التي لممشروعات الشاممة البنوؾ ةرإلدا باإلضافة ىذا المخاطر تفعةرم المشروعات .االستثمار كفاءة وعدـ يةردااو وفنية تمويمية إختبلالت مف(26) 3-اؽرباألو المتعمقة البحوثو اساترالد الشاممة البنوؾ تعد :البورصة فى اتراالستثما تنمية و الماليةالماليةو االقتصادية اترالمتغي اثر وبياف ،المالية اؽراألو سوؽ داخؿ بيا التعامؿ ،الحديثة االتصاؿ وسائؿ خبلؿ مف ذلؾ وتؤدى ، ودوليا محميا البورصات عمى يعيةرالتشو ،اقياوأس وظروؼ المالية اؽراألو أسعار حوؿ المالية المعمومات لنشر يفضى مما(27) الشاممة البنوؾ وتساىـحيث اإلسناد عممية خبلؿ مف البورصات فى اتراالستثما تنشيط فى اءرج تسويقيا مخاطر تحمؿ مع تبيعيا ثـ حديثا الشركات ىاتصدر التى األسيـ ىتشتر يمزـ قد كما ، اءرالش ىذا اءرج البلزـ التمويؿ لمشركات يتوفر وبذلؾ ،ىاأسعار فى انخفاض المصدر األسيـ فى االكتتاب بضماف البنؾلبلكتتاب أسيميا الشركات حتطر وقد ،كامبل ة تقوـ وقد ،معينة عمولة مقابؿ الجميور فييا يكتتب لـ التى األسيـ اءربش البنؾ ويمتزـ العاـ ارخب مف لدييا بما لبلكتتاب المطروحة الشركات أسيـ يعزوتو تسويؽ بميمة الشاممة البنوؾ 44) المعهزد ،"لمصزر خاصزة ةإشزار مزع البنزوك عمميزات عمزى انعكاسزاتهاو العماليزة االقتصزادية اترعمر:"التطزو م السز عبد محمود /د ال،العشرون الورقة ،لممناقشة اقرأوو سمسمة ،مصرفى7774ص ،57-54.زز 45) ،العربية المصارف اتحاد ،"ياالستثمار الكفاءةو العربية البنوك ":سالم صالح عماد4002،صز712.
15.
ل النفقاتو الجيدو
الوقت يوفر مما متخصصة فنيةعمى الحصوؿ مقابؿ فى اترئلصدا .المناسبة العمولة(28) 4-يمكف التى اتراالستثما احد االستثمار مف عالنو ىذا يعد :السنداتو األسيـ فى االستثمار .السيولة نقص مخاطر اجيةولم بالبورصة وقت أى فى تسييميا 5-األ طويمة القروض الشاممة البنوؾ تقدـ :العامة الشركات خصخصة امجرب تمويؿجؿ اإلتحاداتو األسيـ يعاتزتو مف القروض ىذه خدمو ويتـ المساىميف العامميف إلتحادات ائوالف خفض الشاممة لمبنوؾ ويمكف ، العماؿ ونقاباتدإنجاح فى يساىـ مما القروض عمى اصوؿ وتقييـ الجدوى اساترد لتقديميا باإلضافة ىذا ، ئيةزالج أو الكمية الخصخصة عممية المر الشركات.الشركات ىذه أسيـ ائيارش وكذلؾ ، لمخصخصة شحة(29) 6-كأحد الماؿ أسر فى بحصص القروض بإستبداؿ الشاممة البنوؾ تقوـ :القروض رسممة ةرإدا فى المساىمة مف يمكنيا ما وىو ، البنوؾ ليذه المدينة لممنشآت ةرالمتعث لمديوف الحموؿ . المنشآت ىذه 7-ا تقدـ :اإلستثمار أمناء خدمةخدمات بأداء العمبلء إلييا يعيد بأف وذلؾ الخدمة ىذه لبنوؾ اإلستثمار أمانة خدمة بيف الخدمات ىذه عوتتنو ، معينة أصوؿ يخص فيما عنيـ نيابة اءرالشو البيع امروأ وتنفيذ اتيروالف ودفع المالية اؽراألو وحفظ التركات تصفية وتشمؿ ادرلؤلف او الحياة عمى التأميف أقساط ودفعاإلستثمار أمناء خدمة وبيف ، الوصابا وتنفيذ ائبرلض يةرالشي الحصص وتمقى ، التصفية أو اإلندماج تحقيؽ بيدؼ األصوؿ تقييـ مثؿ لمشركات عف نيابة العامة اإلكتتابات وتمقى ، لصالحيـ ىاستثماراو الخاصة العامميف لصناديؽ األسي وتسجيؿ األسيـ عف باحراأل ودفع األعماؿ مؤسساتالنقدية ائضوالف ةرإدا وكذلؾ ، ـ .ائدولمع ًاتحقيق ىابإستثمار الشركات لدى(31) 8-: التالى النحو عمى الخدمات ىذه عتتنو : الخارجية المعامبلت خدمة 46) ،ةالقاهر ،الفجالة ،خير قاصد مطبعة ،"الشركات موسوعة ": شمش أمين كامل محمد /د7744،صز413. -اال زحىزأضزانونزالق زبزبموج زازله زرخصزالم زوكزالبن زقزطري زنزع زازاميزإل زامزالع زابزكتت34زنةزلس7732زينزالمؤسس زرحزط زنزع زديلزكب القزانون زاءزوج ، زابزكتت ل زهمزاألس نفسزهم ب737زنةزلس7767زهزمادت زىزف15زمزرق زانونزبالق المسزتبدلة )1زنةزلس )7776زرزلتقري المادة أضافتو بل أيضا ذلك40/7القانون من )737لسنة7767سزيس الت تحزت الشزركات لحسزاب المدفوعزة المبزالا تزودع بان .المختص الوزير من ارربق لها المرخص البنوك احد فى 47) ، "ووظايفها مفهومها ، الشاممة المصارف " : العربية المصارف إتحاد4000ص ،30. 10) ارزوزالتط زلزظ زىزف مية ززاإلس زوكزالبن زتقبلزمس ": زاومزالمك زودزمحم زدزمحم، ةزورزمنش زرزغي اأرزوزدكت زالةزرس ، "زةزالعالمي زاديةزاإلقتص ت ، شمس عين جامعة4001ص ،762–763.
16.
أ-وفتح األجنبية العمبلت
إستبداؿ خدمة الشاممة البنوؾ تقدـ :األجنبى الصرؼ عمميات الشي إلصدار باإلضافة بيا الحساباتالبنوؾ مف الصرؼ وتقبؿ البنؾ بإسـ السياحية كات ادراألف معامبلت وتسييؿ المعامبلت فى األماف يحقؽ الذى األمر جالخار فى ىاألخر .ًادولي المؤساتو(38) ب-يقدموف الذيف يفرلممصد الخدمات ىذه البنوؾ ىذه تقدـ :ًاومحمي ًادولي المستندية التحصيبلت الب اتيروف صور لمبنوؾالبنوؾ ىذه تحصؿ وبالتالى ، جالخار فى لممستورديف المباعة ضاعة ةربإدا قياميا أجؿ مف لممنشآت الجيدو الوقت يوفر ما وىو اتيروالف بيذه الخاصة اؿواألم ىذه مف بنسبة لممشروعات قروض البنوؾ ىذه لتقديـ باإلضافة ىذا ، اإلنتاجية العممية د منخفضة بفائدة وبضمانيا اتيروالف.فعميا تحصيميا آلجاؿ إنتظار وف(32) ػج-فى إستحقاقيا يخرتا يكوف الغير عمى اماتزإلت اءربش البنوؾ تقوـ :التصدير اماتزإلت اءرش السمع خاصة جالخار فى المستورديف إلى الخدماتو السمع تسميـ بيا ويقصد ، الحؽ يخرتا وم ، ًازمني محددة أقساط عمى ثمنيا ويسدد أسماليةرالاليـوأم عمى المصدروف يحصؿ ثـ ف .المخاطر كافة البنوؾ تتحمؿ وبذلؾ ًارمبك األنشطة ممارستها اءرج الشاممة البنوك لها تتعرض التى المخاطر : ًاابعر :التقميدية المصرفية 8-اإلئتمانية المخاطر تنجـ :اإلئتمانية المخاطر–التمويؿو اضراألق–العمبلء قدر عدـ عف ال عمىاماتيازبإلت وفاء(33) كالقروض انيةزالمي داخؿ البنود المخاطر ىذه وتتضمف ، البنوؾ تخسر التىو ، الضماف وخطابات المستندية كاإلعتمادات انيةزالمي جخار البنودو عمى المخاطر ىذه خسائر تنطوى ثـ ومف ذاتيا القروض اؿوأمو القروض ائدوع ائيارج ةرالمباش المحاسبية الخسائرةرالمتعث الديوف وتكمفة المعامبلت ونفقات البديمة الفرص وتكمفة ةراألخي بعةراأل العقود فى الدوؿ مف العديد فى فيةرالمص األزمات لحدوث أفضت التىو أكثر المخاطر ىذه وتمثؿ ، المالية ىااكزروم لمبنوؾ النقدية التدفقات عمى ًاسمبي يؤثر ما وىو 17) ،ص سابق مرجع : الصعيدم اد عبد /د714. 14) ص ، سابق مرجع : الفولى أسامة /د ، دويدار محمد /د417–414. 11) بيرو ، " المالية الهندسة " : العربية المصارف إتحادت7774ص ،44–43.
Download now