төсвийн гүйцэтгэл

1. 2014 ОНЫ 12 ДУГААР САРЫН НЭГДСЭН
ТӨСВИЙН ГҮЙЦЭТГЭЛИЙН ТОВЧ ТАНИЛЦУУЛГА
Монгол Улсын нэгдсэн төсвийн 2014 оны 12 дугаар сарын гүйцэтгэлийн мэдээгээр
нэгдсэн төсвийн тэнцвэржүүлсэн нийт орлогын бүрдүүлэлт 87.9 хувийн, нийт зарлага
92.4 хувийн гүйцэтгэлтэй, төсвийн нийт тэнцэл 808.0 тэрбум төгрөгийн алдагдалтай гарч,
төлөвлөсөн дүнтэй харьцуулахад 276.4 тэрбум төгрөгөөр илүү байна.
Нэгдсэн төсвийн орлого, зарлагын байдлыг авч үзвэл:
А. Нэгдсэн төсвийн орлогын бүрдүүлэлт:
Монгол Улсын нэгдсэн төсвийн тэнцвэржүүлсэн нийт орлого 2014 оны 12 дугаар
сарын гүйцэтгэлээр 6,223.4 тэрбум төгрөгт хүрч, орлогын төлөвлөгөө 12.1 хувиар буюу
857.1 тэрбум төгрөгөөр дутуу биелж, өмнөх оны мөн үеийнхээс 4.8 хувиар буюу 283.3
тэрбум төгрөгөөр илүү байна.
Нэгдсэн төсвийн орлогын төлөвлөгөө, гүйцэтгэлийг орлогын төрлөөр авч үзвэл:
ӨО-ны жилийн Х У В Ь ЗӨРҮҮ
мөн үеийнТөлөв. Төлөв. Гүйцэт. (4 : 3) (4 : 2) (4 - 3)
1 2 3 4 5 6 7
( Тэрбум төгрөг )
НИЙТ ОРЛОГО БА ТУСЛАМЖИЙН ДҮН 5,986.9 7,110.2 7,110.2 6,145.1 86.4 86.4 -965.1
ТОГТВОРЖУУЛАЛТЫН САН 46.9 29.8 29.8 -78.3 -262.7 -262.7 -108.1
НИЙТ ТЭНЦВЭРЖҮҮЛСЭН ОРЛОГО БА ТУСЛАМЖ 5,940.1 7,080.4 7,080.4 6,223.4 87.9 87.9 -857.1
УРСГАЛ ОРЛОГО 5,936.7 7,078.6 7,078.6 6,103.4 86.2 86.2 -975.2
ТАТВАРЫН ОРЛОГО 5,072.8 6,287.3 6,287.3 5,207.9 82.8 82.8 -1,079.4
Орлогын албан татвар 1,109.2 1,302.9 1,302.9 1,098.3 84.3 84.3 -204.6
ААН-ийн орлогын албан татвар 660.2 782.0 782.0 621.2 79.4 79.4 -160.8
Хувь хүний орлогын албан татвар 449.0 520.9 520.9 477.1 91.6 91.6 -43.8
Зарим бүтээгдэхүүний үнийн өсөлтийн татвар -23.5 -30.8 -30.8 -32.0 103.8 103.8 -1.2
Нийгмийн даатгалын шимтгэл, хураамж 874.2 1,086.2 1,086.2 971.4 89.4 89.4 -114.8
Өмчийн татвар 44.0 43.7 43.7 50.0 114.5 114.5 6.3
Дотоодын бараа, үйлчилгээний татвар 1,921.2 2,341.8 2,341.8 1,864.4 79.6 79.6 -477.4
Гадаад худалдааны орлого 381.4 426.2 426.2 355.3 83.4 83.4 -70.9
Бусад татвар 742.8 1,086.5 1,086.5 868.4 79.9 79.9 -218.1
ТАТВАРЫН БУС ОРЛОГО 863.9 791.3 791.3 895.6 0.0 0.0 104.2
ХӨРӨНГИЙН ОРЛОГО 3.4 1.8 1.8 1.7 0.0 0.0 -0.1
ТУСЛАМЖИЙН ОРЛОГО 0.0 0.0 0.0 118.2 0.0 0.0 118.2
НЭГДСЭН ТӨСӨВ
ТӨСВИЙН ОРЛОГО
2014 ОНЫ 12 САР
Монгол Улсын нэгдсэн төсвийн тэнцвэржүүлсэн нийт орлого татварын орлогоор 83.7
хувь, татварын бус орлогоор 14.4 хувь тус тус бүрдсэн үзүүлэлттэй байна.
Нэгдсэн төсвийн орлогын төлөвлөгөө, гүйцэтгэлийг төсвийн бүрэлдэхүүнээр харуулбал:

2. ТӨЛ ГҮЙ ТӨЛ ГҮЙ ТӨЛ ГҮЙ ТӨЛ ГҮЙ
НИЙТ ОРЛОГО БА ТУСЛАМЖИЙН ДҮН 4,770.1 4,089.6 2,213.6 2,082.6 549.8 427.0 1,569.8 1,384.0
ТОГТВОРЖУУЛАЛТЫН САН 29.8 -78.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
НИЙТ ТЭНЦВЭРЖҮҮЛСЭН ОРЛОГО БА ТУСЛАМЖ 4,740.3 4,167.9 2,213.6 2,082.6 549.8 427.0 1,569.8 1,384.0
УРСГАЛ ОРЛОГО 4,557.9 3,870.0 884.7 835.1 549.8 427.0 1,249.6 1,130.7
ТАТВАРЫН ОРЛОГО 3,886.0 3,118.9 780.4 713.5 534.8 404.0 1,249.6 1,130.7
Орлогын албан татвар 782.0 621.2 520.9 477.1 0.0 0.0 0.0 0.0
ААН-ийн орлогын албан татвар 782.0 621.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Хувь хүний орлогын албан татвар 0.0 0.0 520.9 477.1 0.0 0.0 0.0 0.0
Зарим бүтээгдэхүүний үнийн өсөлтийн а/татвар 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Нийгмийн даатгалын шимтгэл, хураамж 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1,249.6 1,130.7
Өмчийн татвар 0.0 0.0 43.7 50.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Дотоодын бараа, үйлчилгээний татвар 2,312.3 1,836.8 29.5 27.6 0.0 0.0 0.0 0.0
Гадаад худалдааны орлого 426.2 355.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Бусад татвар 365.4 305.6 186.2 158.8 534.8 404.0 0.0 0.0
ТАТВАРЫН БУС ОРЛОГО 672.0 751.0 104.4 121.6 15.0 22.9 0.0 0.0
ХӨРӨНГИЙН ОРЛОГО 0.0 0.0 1.8 1.7 0.0 0.0 0.0 0.0
ТУСЛАМЖИЙН ОРЛОГО 182.4 297.9 1,327.0 1,245.7 0.0 0.0 320.1 253.3
(Тэрбум.төгрөг)
Улсын төсөв ХХС НДС
ТӨСВИЙН ОРЛОГО
Орон нутгийн
төсөв
 Улсын төсвийн нийт тэнцвэржүүлсэн орлого 4,167.9 тэрбум төгрөгт хүрч 12.1 хувиар
буюу 572.4 тэрбум төгрөгөөр дутуу төвлөрсөн байна. Аж ахуйн нэгжийн орлогын
албан татварын орлого 160.8 тэрбум, дотоодын бараа үйлчилгээний нэмэгдсэн
өртгийн албан татварын орлого 245.6 тэрбум, импортын барааны нэмэгдсэн өртгийн
албан татварын орлого 87.3 тэрбум, авто бензин дизелийн түлшний онцгой албан
татварын орлого 63.5 тэрбум төгрөг, суудлын автомашины онцгой албан татварын
орлого 74.0 тэрбум төгрөг , импортын барааны гаалийн албан татварын орлого 70.1
тэрбум төгрөгөөр тус тус төлөвлөгөөнөөс тасарсан байна. НӨАТ-ын буцаан
олголтоор 95.5 тэрбум төгрөг олгосон байна.
 Орон нутгийн төсвийн орлого 2,082.6 тэрбум төгрөгт хүрч, 5.9 хувиар буюу 131.0
тэрбум төгрөгөөр төлөвлөснөөс дутуу төвлөрсөн байна. Орон нутгийн төсвийн
орлогын бүрдүүлэлтийг зарим аймгуудаар дэлгэрүүлбэл, Нийслэлийн цалин хөлс
болон түүнтэй адилтгах хувь хүний орлогын албан татварын орлого 44.4 тэрбум,
газрын дуудлага худалдаа сонгон шалгаруулалтын орлого 25.0 тэрбум, төсөвт
байгууллагуудын өөрийн орлого 9.9 тэрбум төгрөгөөр тус тус дутсан нь нийслэлийн
орлого төлөвлөгөөнөөс 68.2 тэрбум төгрөгөөр дутахад голлон нөлөөлсөн байна.
Орхон аймгийн хувь хүний орлогын албан татварын буцаан олголт 0.7 тэрбум
төгрөгөөр хэтэрсэн , үл хөдлөх эд хөрөнгийн өмчийн татварын орлого 0.1 тэрбум,
автотээврийн болон өөрөө явагч хэрэгслийн албан татварын орлого 0.1 тэрбум,
газрын төлбөрийн орлого 0.1 тэрбум, татварын бус бусад орлого 0.1 тэрбум
төгрөгөөр тус тус дутсан нь тус аймгийн орлого төлөвлөгөөнөөс 0.1 тэрбум төгрөгөөр
дутахад голлон нөлөөлсөн байна. Өмнөговь ус рашааны нөөц ашигласны төлбөрийн
орлого 28.8 тэрбум, цалин хөлс болон түүнтэй адилтгах хувь хүний орлогын албан
татварын орлого 2.7 тэрбум төгрөгөөр тус тус дутсан нь аймгийн орлого
төлөвлөгөөнөөс 17.4 тэрбум төгрөгөөр дутахад голлон нөлөөлсөн байна.
 Хүний хөгжлийн санд 427.0 тэрбум төгрөгийн орлого төвлөрсөн нь төлөвлөгөөнөөс
23.3 хувиар буюу 122.8 тэрбум төгрөгөөр дутуу байна. Энэ нь ашигт малтмалын нөөц
ашигласны төлбөрийн орлого 52.0 тэрбум, өсөн нэмэгдэх ашигт малтмалын нөөц

3. ашигласны төлбөрийн орлого 79.0 тэрбум төгрөгөөр тус тус дутуу биелсэнтэй
холбоотой байна.
 Нийгмийн даатгалын санд 1,384.0 тэрбум төгрөг төвлөрсөн нь төлөвлөгөөнөөс 11.8
хувиар буюу 185.7 тэрбум төгрөгөөр дутуу байна. Тус санд улсын төсвөөс 253.3
тэрбум төгрөгийн татаас олгосон байна.
Б. Нэгдсэн төсвийн зарлага, санхүүжилт:
Монгол Улсын нэгдсэн төсвийн нийт зарлага 2014 оны 12 дугаар сарын байдлаар
7,612.0 тэрбум төгрөгөөр төлөвлөгдсөнөөс 7,031.4 тэрбум төгрөгийн буюу 92.4 хувийн,
улсын төсвийн зарлага 5,631.4 тэрбум төгрөгөөр төлөвлөгдсөнөөс 5,176.4 тэрбум
төгрөгийн буюу 91.9 хувийн гүйцэтгэлтэй гарлаа.
Нэгдсэн төсвийн зарлагын төлөвлөгөө, гүйцэтгэлийг орлогын төрлөөр авч үзвэл:
ӨО-ны жилийн Х У В Ь ЗӨРҮҮ
мөн үеийнТөлөв. Төлөв. Гүйцэт. (4 : 3) (4 : 2) (4 - 3)
1 2 3 4 5 6 7
( Тэрбум төгрөг )
НИЙТ ЗАРЛАГА БА ЦЭВЭР ЗЭЭЛИЙН ДҮН6,164.7 7,612.0 7,612.0 7,031.4 92.4 92.4 -580.7
УРСГАЛ ЗАРДАЛ 4,552.6 5,520.1 5,520.1 5,226.6 94.7 94.7 -293.5
Бараа, үйлчилгээний зардал 2,391.2 2,802.4 2,802.4 2,597.6 92.7 92.7 -204.7
Цалин хөлс 1,401.5 1,601.9 1,601.9 1,566.9 97.8 97.8 -34.9
Нийгмийн даатгалын шимтгэл 132.4 151.4 151.4 147.3 97.3 97.3 -4.1
Бараа, үйлчилгээний бусад зардал 989.6 1,200.5 1,200.5 1,030.7 85.9 85.9 -169.8
Зээлийн үйлчилгээний төлбөр 270.4 509.2 509.2 500.4 98.3 98.3 -8.8
Татаас ба шилжүүлэг 1,891.0 2,208.6 2,208.6 2,128.6 96.4 96.4 -80.0
ХӨРӨНГИЙН ЗАРДАЛ 1,490.7 2,092.4 2,092.4 1,739.9 83.2 83.2 -352.5
Дотоод эх үүсвэрээр: 1,236.6 1,917.1 1,917.1 1,506.5 78.6 78.6 -410.6
Гадаад эх үүсвэрээр 254.1 175.4 175.4 233.4 133.1 133.1 58.1
ЭРГЭЖ ТӨЛӨГДӨХ ЦЭВЭР ЗЭЭЛ 121.3 -0.5 -0.5 64.9 -12,117.6 -12,117.6 65.4
УРСГАЛ ТЭНЦЭЛ 1,384.1 1,558.4 1,558.4 876.8 56.3 56.3 -681.6
НИЙТ ТЭНЦЭЛ -224.6 -531.6 -531.6 -808.0 152.0 152.0 -276.4
НЭГДСЭН ТӨСӨВ
ТӨСВИЙН ЗАРЛАГА
2014 ОНЫ 12 САР
 Улсын төсвийн халамжийн сангаас ахмад дайчдад олгох нэг удаагийн тусламжид 2.8
тэрбум, алдарт эхийн одонтой эхчүүдэд олгох тэтгэмжид 29.1 тэрбум, ахмад
настнуудад олгох хөнгөлөлтөд 2.4 тэрбум төгрөгийн санхүүжилтийг тус тус олгосон
байна. Хотын нийтийн тээврийн татаас 59.4 тэрбум, эрчим хүчний алдагдлын татаас
27.4 тэрбум, улаан буудай, махны татаас 34.8 тэрбум, засгийн газрын нөөц хөрөнгийн
зардал 20.2 тэрбум, хөрөнгийн зардал 1,224.1 тэрбум төгрөгийн тус тус гүйцэтгэлтэй
байна. Улсын төсвөөс орон нутагт 158.1 тэрбум төгрөгийн санхүүгийн дэмжлэг, 892.2
тэрбум төгрөгийн тусгай зориулалтын шилжүүлэг, 195.4 тэрбум төгрөгийн ОН-ийн
хөгжлийн сангийн шилжүүлгийг тус тус орон нутагт олгоод байна.
 Орон нутгийн төсвийн зарлага 2,079.5 тэрбум төгрөгт хүрч, төлөвлөгдсөн нийт зардал
88.7 хувийн гүйцэтгэлтэй байна. Орон нутгаас улсын төсөвт 52.8 тэрбум төгрөгийг
төвлөрүүлээд байна.

4.  Хүний хөгжил сангийн зарлага 268.6 тэрбум төгрөгт хүрч, төлөвлөгдсөн нийт зардал
98.3 хувийн гүйцэтгэлтэй байна. Тус сангаас хүүхдэд олгож байгаа бэлэн мөнгөний
санхүүжилтээр 220.0 тэрбум төгрөгийг олгоод байна.
 Нийгмийн даатгалын сангийн төлөвлөгдсөн зардал 99.3 хувийн буюу 1,301.1 тэрбум
төгрөгийн гүйцэтгэлтэй байна. Тус сангаас улсын эмнэлгүүдэд 127.0 тэрбум
төгрөгийн татаас олгосон байна.
Эргэж төлөгдөх цэвэр зээл :
Гадаадын зээлээс дамжуулан зээлдүүлсэн зээлийн эргэн төлөлтөөр 23.8 тэрбум
төгрөг улсын төсөвт төвлөрсөн байна. Улсын төсвөөс эргэн төлөгдөх нөхцөлтэйгээр
эхний 12 сарын байдлаар Сэлэнгэ аймагт 0.5 тэрбум төгрөгийн зээлийг олгосон байна.
Төсвийн тэнцэл:
Тайлант хугацаанд гадаад зээлийн үндсэн төлбөрт 116.4 тэрбум, дотоод зээлийн
үндсэн төлбөрт 109.9 тэрбум, Засгийн газрын богино хугацаат бондын үндсэн төлбөрт
809.5 тэрбум, урт хугацаат дотоод бондын үндсэн төлбөрт 595.8 тэрбум төгрөгийг тус тус
төлж, 334.5 тэрбум төгрөгийн гадаад төслийн зээл авч, Засгийн газрын 1,383.3 тэрбум
төгрөгийн богино хугацаат, 1,042.5 тэрбум төгрөгийн урт хугацаат бондыг тус тус
арилжаалсан гүйцэтгэлтэй байна. Тайлант үед Монгол Улсын нэгдсэн төсвийн урсгал
тэнцэл 876.8 тэрбум төгрөгийн ашигтай, нийт тэнцэл 808.0 тэрбум төгрөгийн, улсын
төсвийн урсгал тэнцэл 17.5 тэрбум төгрөгийн, улсын төсвийн нийт тэнцэл 1,008.5 тэрбум
төгрөгийн тус тус алдагдалтай гарлаа.
------оОо------