Мария Комиссарова, ЦБ РФ: «Экспертиза предмета залога»

1. 1
Экспертиза
предмета залога
Служба анализа рисков Банка России

2. 2
1 Основание 3
2 Процедура экспертизы предмета залога 4
3 Установление фактического наличия предмета залога 5
4 Случаи проведения осмотра 6
5 Установление правового статуса предмета залога 7
6
Определение прав кредитной организации на
предмет залога 8
7
Определение Банком России правовых препятствий
для реализации предмет залога 9
8
Определение оборотоспособности
предмета залога 10
9 Суждение о стоимости предмета залога 11
10 Результат залоговой экспертизы 12
11 Использование результатов в надзорных целях 13
Содержание

3. 3
Основание
Часть вторая статьи 24 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» кредитная
организация обязана, в том числе, создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в
порядке, установленном Банком России.
Создание резервов (фондов) основывается на результатах проведенной кредитной организацией
оценки кредитного риска, которая зависит, в частности, от стоимости предложенного обеспечения.
Оценка предмета залога, проводимая кредитными организациями, во многих
случаях не соответствует рыночным данным, что позволяет необоснованно
не создавать резервы в необходимом размере.
Часть 9 статьи 72 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» предоставляет Банку России полномочия по проведению Банком России экспертизы
предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде и издать
соответствующий нормативный акт.
Банком России издано Положение Банка России от 26 декабря 2016 года
№ 570-П «О порядке проведения Банком России экспертизы предмета залога,
принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде»

4. 4
Процедура экспертизы предмета залога
Экспертиза
предмета
залога,
проводимая
Банком России
Установление фактического наличия
предмета залога и его осмотр
Вынесение суждения
о стоимости
предмета залога
Определение
правового статуса
предмета залога
1
2 3

5. 5
Установление фактического наличия предмета залога
Установление фактического наличия предмета залога и его осмотр
осуществляется в целях подтверждения физического наличия
предмета залога и включает:
 анализ правоустанавливающих документов;
 определение количественных и качественных характеристик
предмета залога.
Учитываются результаты осмотра предмета залога.
Порядок и случаи проведения осмотра предмета залога
установлены Инструкцией Банка России от 20.12.2016 № 176-И
«О порядке и случаях проведения уполномоченными представителями
(служащими) Банка России осмотра предмета залога, принятого
кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, и (или)
ознакомления с деятельностью заемщика кредитной организации и
(или) залогодателя».

6. 6
Случаи проведения осмотра
 Установлены Инструкцией Банка России от 20.12.2016 № 176-И и
проводятся в случаях:
 наличия обстоятельств (их признаков), свидетельствующих о возможной утрате
предмета залога или о его отсутствии по месту нахождения (хранения);
 выявления признаков недостоверности сведений о количественных и
качественных характеристиках предмета залога;
 необходимости уточнения характеристик предмета залога, влияющих на его
стоимость (в том числе пробег, наработка транспортного средства или
оборудования, загрузка площадей объекта недвижимости и иные
характеристики);
 нарушения КО (банковской группой) обязательных нормативов, установленных
Банком России, вследствие полного или частичного неучета определенной
кредитной организацией стоимости предмета (предметов) залога при
определении размера формируемого резерва на возможные потери по
ссуде;
 мотивированного ходатайства структурного подразделения Банка России,
осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, или
мотивированного ходатайства рабочей группы при проведении проверки
кредитной организации.

7. 7
Установление правового статуса предмета залога
Установление правового статуса предмета залога проводится в
целях определения возможности кредитной организации
реализовать предмет залога и состоит из определения:
 прав кредитной организации на предмет залога,
 правовых препятствий для реализации предмета залога,
 оборотоспособности предмета залога.
Установление правового статуса предмета залога не проводится
Банком России, если:
 не установлено фактическое наличие предмета залога или
 у Банка России отсутствует необходимая для установления
правового статуса предмета залога информация (в том числе
если она не представлена кредитной организацией в Банк
России)

8. 8
Определение прав кредитной организации на
предмет залога
Определение прав кредитной организации на предмет залога:
 установление права залогодателя передавать предмет залога в залог
кредитной организации,
 определение необходимости получения согласия или разрешения
другого лица либо уполномоченного органа на передачу залогодателем
предмета залога в залог в случаях, предусмотренных федеральными
законами или договором, и подтверждения соблюдения сторонами
залоговых отношений указанного требования при наличии),
 установление основания возникновения залога,
 определение момента возникновения залога,
 определение необходимости государственной регистрации или учета
залога и установления факта соблюдения сторонами залоговых
отношений требований законодательства Российской Федерации к
государственной регистрации или учету залога,
 анализ формы и условий договора залога, а также требований,
предъявляемых к нему.

9. 9
Определение Банком России правовых препятствий
для реализации предмет залога
Определение Банком России правовых препятствий для реализации
предмета залога:
 Установление, является ли предмет залога неделимым (делимым),
 Установления предшествующих и последующих залогов в
отношении предмета залога, залогодержателей, а также
старшинства прав залогодержателей,
 Установление факта применения в отношении залогодателя или
организации, чьи акции, паи переданы в залог, процедур,
предусмотренных Федеральным законом «О несостоятельности
(банкротстве)»,
 Установление наличия судебных разбирательств, участником
которых является залогодатель или организация, чьи акции, паи
переданы в залог, в том числе наличия имущественного спора,
связанного с предметом залога.

10. 10
Определение оборотоспособности предмета залога
Определение Банком России оборотоспособности предмета залога
путем установления факта отнесения предмета залога к объектам
гражданских прав:
• не ограниченным в обороте,
ИЛИ
• ограниченным в обороте, в том числе:
- совершение сделок с которыми допускается по специальному
разрешению, либо
- которые могут принадлежать лишь определенным участникам
оборота либо
- не могут отчуждаться или иными способами переходить от одного
лица к другому.

11. 11
Суждение стоимости предмета залога
(на основании ФЗ «Об оценочной деятельности» и ФСО)
Положением № 570-П предусматривается применение
Банком России подходов к оценке стоимости предмета залога в
зависимости от вида имущества:
 недвижимое имущество - сравнительный и (или) доходный
подходы;
 ценные бумаги - доходный, и (или) затратный, и (или)
сравнительный подходы;
 иное движимое имущество - сравнительный и (или) затратный
подходы.
Банк России применяет все подходы к оценке предмета залога в
соответствии с федеральными стандартами оценки с учетом:
 возможности применения каждого из подходов к оценке,
 специфики оцениваемого имущества,
 допущений, полноты и достоверности исходной информации

12. 12
Результат залоговой экспертизы
По результатам экспертизы предмета залога Банк России составляет
залоговое заключение, которое содержит информацию о:
 Сторонах залоговой сделки;
 Фактическом наличии предмета залога
(установлено / не установлено);
 Правовом статусе предмета залога
(установлен / установление не проводилось);
 Суждении о стоимости предмета залога
(вынесено / не вынесено);
 Рыночной стоимости предмета залога;
 Ликвидности предмета залога;
 Справедливой стоимости предмета залога.

13. 13
Использование в надзорных целях
При формировании резервов на возможные потери по ссудам
учитывается справедливая стоимость залога, которую кредитная
организация может получить при реализации предмета залога в
срок, не превышающий 270 дней (Положение № 590-П).
Суждение о стоимости предмета залога должно содержать вывод о
ликвидности предмета залога (срок реализации предмета залога не
более 270 календарных дней / более 270 календарных дней).
В случае если ликвидность предмета залога (срок реализации
предмета залога) не превышает 270 календарных дней,
определенная Банком России в рамках экспертизы предмета залога
рыночная стоимость предмета залога признается справедливой
стоимостью для целей оценки достаточности резервов, создаваемых
под риски.

14. 14
Спасибо за внимание!